贵阳新天药业股份有限公司
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告 1-8
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2019CDA30069
贵阳新天药业股份有限公司全体股东：
我们对后附的贵阳新天药业股份有限公司(以下简称新天药业公司)关于募集资金
2018 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）
执行了鉴证工作。
新天药业公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小板上市公司规范运作
指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括
设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募
集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而
导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情
况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，新天药业公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证
券交易所颁布的《中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重
大方面如实反映了新天药业公司 2018 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供新天药业公司 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：黄志芬
中国注册会计师：罗洁
中国 北京 二〇一九年三月二十七日
贵阳新天药业股份有限公司关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
贵阳新天药业股份有限公司
关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准贵阳新天药业股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可[2017]622号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司公开发行人民币
普通股（A股）1,722万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币18.41元/股，股
票发行募集资金总额为人民币31,702.02万元，扣除各项发行费用人民币2,732.79万元，实
际募集资金净额为人民币28,969.23万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务
所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2017CDA40222号验资报告审验。
（二） 募集资金以前年度使用金额
项目 金额（人民币元）
1、募集资金总额 317,020,200.00
2、减:募集资金支付的发行费用 27,327,900.00
3、加:购买理财产品到期后归还 75,000,000.00
利息收入 238,317.00
理财产品投资收益 678,501.71
4、减:以闲置募集资金购买理财产品 220,000,000.00
置换先期已投入的募集资金 19,367,321.45
直接投入募集资金项目 27,029,815.88
偿还银行贷款及补充流动资金 59,742,300.00
暂时性补充流动资金 30,000,000.00
手续费及账户管理费 2,696.52
截至 2017 年 12 月 31 日募集资金账户余额 9,466,984.86
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
项目 金额（人民币元）
1、截至 2017 年 12 月 31 日募集资金账户余额 9,466,984.86
1
项目 金额（人民币元）
2、加:购买理财产品到期后归还 517,000,000.00
利息收入 132,565.97
理财产品投资收益 5,198,678.56
归还暂时补充流动资金 30,000,000.00
3、减:以闲置募集资金购买理财产品 512,000,000.00
直接投入募集资金项目 11,077,682.75
手续费及账户管理费 5,245.99
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金账户余额 38,715,300.65
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的规定以及公司《募集资金管
理办法》的相关规定，本公司分别在中国工商银行股份有限公司贵阳乌当支行、中国农业
银行股份有限公司贵阳乌当支行、交通银行股份有限公司贵州省分行、华夏银行股份有限
公司贵阳分行、中国建设银行股份有限公司贵阳城北支行开设了募集资金专项账户，并会
同保荐机构中德证券有限责任公司分别与上述5家银行签订了《募集资金三方监管协议》。
对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权指定的保荐代表人可以随
时到开户银行查询、复印公司专户的资料。
公司一次或十二个月以内累计从专户中支取的金额超过募集资金净额的5%（按照孰
低原则在一千万元或募集资金净额的5%之间确定，其中：中国工商银行股份有限公司贵
阳乌当支行专户为329.35万元，中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行专户为366.85万
元，交通银行股份有限公司贵州省分行专户为497.90万元，华夏银行股份有限公司贵阳分
行专户为135万元，中国建设银行股份有限公司贵阳城北支行专户为150万元）的，开户银
行应当及时以传真方式通知中德证券，同时提供专户的支出清单。
（二） 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 银行账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 募集资金用途
中国农业银行股份有 23210001040 新增中药提取生产
7,337.00 1,034.92 活期存款
限公司贵阳乌当支行 011474 线建设项目
2
银行名称 银行账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 募集资金用途
交通银行股份有限公 52100010301 中药制剂产品产能
9,958.00 1,440.27 活期存款
司贵州省分行 2017005801 提升建设项目
华夏银行股份有限公 18450000000 研发中心建设项目
2,700.00 1,114.71 活期存款
司贵阳分行 025317
中国建设银行股份有 52050152360 市场营销网络建设
3,000.00 281.63 活期存款
限公司贵阳城北支行 000000206 项目
中国工商银行股份有 24020009292 偿还银行贷款及补
5,974.23 0.00 已注销
限公司贵阳乌当支行 00102174 充流动资金
合计 28,969.23 3,871.53
鉴于公司募投项目“偿还银行贷款及补充流动资金”已实施完毕，为便于管理，公司已
将工行乌当支行专户中的余额（利息收入）全部转入公司另一募集资金专户（中国建设银
行股份有限公司贵阳城北支行 52050152360000000206）中，并已办理完工行乌当支行专
户的注销手续（公告编号：2018-034）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目资金使用情况
具体情况详见附表：截至 2018 年 12 月 31 日募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的变更情况
1、2018 年 4 月 3 日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于暂停
以募集资金投资建设“新增中药提取生产线建设项目”的议案》，议案主要内容为：公司拟
暂停以募集资金投资建设在贵阳市乌当区水田镇定扒村实施的“新增中药提取生产线建设
项目”，拟在现有已于 2015 年 10 月投入运营的 GMP 制剂车间（贵州省贵阳国家高新技术
产业开发区新天园区高新北路 3 号）附近重新选择中药提取生产线建设项目的实施地址
（公告编号：2018-016）。
2、2019 年 1 月 15 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于部
分募投项目终止、变更及使用募集资金投资新项目的议案》和《关于部分募投项目延期的
议案》，议案主要内容为：
（1）公司拟终止募投项目“新增中药提取生产线建设项目”并使用项目终止后的剩余
募集资金投资新项目“中药配方颗粒建设项目”，变更募投项目“中药制剂产品产能提升建
设项目”实施地点并调整部分建设内容及实施进度（公告编号：2019-005）；该事项已经公
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司 2019 年第一次临时股东大会审议批准（公告编号：2019-020）。
（2）公司拟将募投项目“研发中心建设项目”计划完成时间从 2019 年 6 月延期至 2020
年 12 月（公告编号：2019-006）。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司编制的截至 2017 年 5 月 31 日
《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》进行鉴证并出具的
[XYZH/2017CDA40283 ]《鉴证报告》显示，截至 2017 年 5 月 31 日，本公司以自筹资金
预先投入新增中药提取生产线建设项目、中药制剂产品产能提升建设项目、研发中心建设
项目和市场营销网络建设项目款项合计 1,936.73 万元。
公司于 2017 年 7 月 13 日召开的第五届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投
项目的自筹资金，置换金额为 19,367,321.45 元。截至 2017 年 7 月 31 日，公司已置换先期
已投入的资金 19,367,321.45 元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017 年 12 月 7 日公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司使用不超过 3,000 万元的募集
资金暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。
2017 年 12 月，公司从募集资金中提取 30,000,000.00 元暂时补充流动资金，截至 2018
年 12 月 31 日，公司已全部归还用于暂时补充流动资金的 30,000,000.00 元，具体如下：
2018 年 1 月 19 日，公司将暂时补充流动资金的募集资金 1,000,000.00 元提前归还至
募集资金专用账户（公告编号：2018-004）；
2018 年 4 月 20 日，公司将暂时补充流动资金的募集资金 19,000,000.00 元提前归还至
募集资金专用账户（公告编号：2018-032）；
2018 年 5 月 7 日至 5 月 8 日，公司将暂时补充流动资金的募集资金 10,000,000.00 元分
次提前归还至募集资金专用账户(公告编号：2018-038)。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年 1 月 15 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于部分
募投项目终止、变更及使用募集资金投资新项目的议案》，议案内容为：终止募投项目“新
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增中药提取生产线建设项目”并使用项目终止后的剩余募集资金投资新项目“中药配方颗
粒建设项目”，变更募投项目“中药制剂产品产能提升建设项目”实施地点并调整部分建设
内容及实施进度（公告编号：2019-005）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实
际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如
实履行了披露义务。
附件：截至 2018 年 12 月 31 日募集资金使用情况对照表
贵阳新天药业股份有限公司董事会
二〇一九年三月二十七日
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贵阳新天药业股份有限公司关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附表：
截至2018年12月31日募集资金使用情况对照表
编制单位：贵阳新天药业股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 28,969.23 1,107.77
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 0 11,721.71
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变更 截至期末投资进 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 度（%） (3) 是否发生重
诺投资总额 总额（1） 金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 计效益
分变更） ＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
1.新增中药提取生产建设 是 7,337.00 7,337.00 250.81 1,498.32 20.42 终止 0 不适用 否
2.中药制剂产品产能提升建设 否 9,958.00 9,958.00 361.54 848.24 8.52 2018 年 12 月 0 不适用 否
3.研发中心建设 否 2,700.00 2,700.00 105.59 673.36 24.94 2019 年 6 月 0 不适用 否
4.市场营销网络建设 否 3,000.00 3,000.00 389.83 2,727.56 90.92 2020 年 6 月 0 不适用 否
5.偿还银行贷款及补充流动资金 否 5,974.23 5,974.23 0.00 5,974.23 100.00 - 0 不适用 否
承诺投资项目小计 28,969.23 28,969.23 1,107.77 11,721.71
超募资金投向 无
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
合计 28,969.23 28,969.23 1,107.77 11,721.71 0
未达到计划进度或预计收益的情 未达到计划进度的情况和原因：
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况和原因（分具体项目） 1、中药制剂产品产能提升建设项目：2019 年 1 月 15 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于部分募投项目终止、变更及使用
募集资金投资新项目的议案》，项目主要建设内容由“扩建中药提取生产线及中药制剂生产线并增加相应的配套设施”变更为“对公司老厂区现有中
药提取生产线及新厂区中药制剂生产线进行技术升级改造并建设产能供给保障中心”。由于建设内容的调整，项目投资规模由原来的 9,958 万元变
更为 5,501 万元，项目所需资金全部来源于募集资金；由于对项目主要建设内容进行调整，需要对项目建设完成时间做相应调整，项目建设计划
完成时间从 2018 年 12 月延期至 2020 年 12 月。
2、研发中心建设项目：2019 年 1 月 15 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于部分募投项目延期的公告》，公司募投项目“研
发中心建设项目”在实施过程中，因受到项目建设规划许可、施工方选定、施工许可等环节均有延后的影响，预计无法按原计划在 2019 年 6 月完
成项目建设。公司拟将募投项目“研发中心建设项目”计划完成时间从 2019 年 6 月延期至 2020 年 12 月。
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
1、2018 年 4 月 3 日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于暂停以募集资金投资建设“新增中药提取生产线建设项目”的议
案》，议案内容为：公司出于长期降低生产运营成本方面的考虑，拟暂停以募集资金投资建设贵阳市乌当区水田镇定扒村实施的“新增中药提取生
产线建设项目”，拟在现有已于 2015 年 10 月投入运营的 GMP 制剂车间（贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天园区高新北路 3 号）附近重新
选择中药提取生产线建设项目的实施地址（公告编号：2018-016）。
募集资金投资项目实施地点变更
2、2019 年 1 月 15 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目终止、变更及使用募集资金投资新项目的议案》
情况
公司拟终止募投项目“新增中药提取生产线建设项目”并使用项目终止后的剩余募集资金投资新项目“中药配方颗粒建设项目”，变更募投项目“中药
制剂产品产能提升建设项目”实施地点并调整部分建设内容及建设完成时间（公告编号：2019-005），该事项已经公司 2019 年第一次临时股东大会
审议批准，具体内容详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
（公告编号：2018-016）。报告期内，除上述变更事项外，不存在其他募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
1、2018 年 4 月 3 日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于暂停以募集资金投资建设“新增中药提取生产线建设项目”的议
案》，议案内容为：公司出于长期降低生产运营成本方面的考虑，拟暂停以募集资金投资建设贵阳市乌当区水田镇定扒村实施的“新增中药提取生
产线建设项目”，拟在现有已于 2015 年 10 月投入运营的 GMP 制剂车间（贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天园区高新北路 3 号）附近重新
选择中药提取生产线建设项目的实施地址（公告编号：2018-016）。
募集资金投资项目实施方式调整
2、2019 年 1 月 15 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目终止、变更及使用募集资金投资新项目的议案》
情况
公司拟终止募投项目“新增中药提取生产线建设项目”并使用项目终止后的剩余募集资金投资新项目“中药配方颗粒建设项目”，变更募投项目“中药
制剂产品产能提升建设项目”实施地点并调整部分建设内容及建设完成时间（公告编号：2019-005），该事项已经公司 2019 年第一次临时股东大会
审议批准，具体内容详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
（公告编号：2018-016）。报告期内，除上述变更事项外，不存在其他募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
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截至报告期末，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 1,936.73 万元，已于 2017 年 7 月 31 日前完成募集资金划转置换。其中：1、
募集资金投资项目先期投入及置
新增中药提取生产线建设项目 1,112.66 万元；2、中药制剂产品产能提升建设项目 343.11 万元；3、研发中心建设项目 433.08 万元；4、市场营销
换情况
网络建设项目 47.89 万元。
公司 2017 年 12 月 7 日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司使
用闲置募集资金暂时补充流动资
用不超过 3,000 万元的募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月；2017 年 12 月，公司从募集资金中提取
金情况
3,000 万元暂时补充流动资金，截至 2018 年 12 月 31 日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金 3,000 万元全部归还。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金将继续用于公司募投项目。截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金为：银行活期 3,871.53 万元，购买保本型银行理财
尚未使用的募集资金用途及去向
产品余额 14,000 万元。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
8
