深圳市沃特新材料股份有限公司
2018 年度财务决算报告
一、财务报表审计情况
公司 2018 年财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳沃特 2018 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
二、公司 2018 年度有关财务数据及指标分析
（一）财务状况
单位：万元
资产 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动率
流动资产：
其中：货币资金 10,965.35 15,394.13 -28.77%
应收票据及应收账款 38,368.11 25,333.85 51.45%
存货 22,477.58 16,962.45 32.51%
其他流动资产 5,571.75 14,063.38 -60.38%
非流动资产：
固定资产 20,256.78 16,064.93 26.09%
在建工程 793.29 2,755.82 -71.21%
无形资产 4,106.33 4,380.93 -6.27%
资产总计 106,519.93 98,170.63 8.50%
负债和所有者权益 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动率
流动负债：
其中：短期借款 29,324.89 20,959.50 39.91%
应付票据及应付账款 9,239.25 9,896.05 -6.64%
负债合计 41,236.73 35,533.40 16.05%
所有者权益：
股本 11,764.73 7,843.15 50.00%
资本公积 27,252.50 31,174.07 -12.58%
盈余公积 2,783.58 2,345.04 18.70%
未分配利润 23,430.20 21,226.71 10.38%
负债和所有者权益总计 106,519.93 98,170.63 8.50%
货币资金期末减少 28.77%，主要系本期募集资金投入增加所致。
应收票据及应收账款期末增长 51.45%，主要系本期收到的承兑汇票增加所
致。
存货期末增加 32.51%，主要系本期储备原材料所致。
其他流动资产期末减少 60.38%，主要系本期闲置募集资金理财到期回收所
致。
在建工程期末减少 71.21%，主要系本期在建工程转固所致。
短期借款期末增加 39.91%，票据贴现增加短期借款所致。
股本期末增加 50%，主要系本期以资本公积转增股本所致。
资本公积期末减少 12.58%，主要系本期以资本公积转增股本所致。
（二）经营业绩
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 变动率
一、营业总收入 80,816.77 76,492.88 5.65%
二、营业总成本 78,781.50 72,224.89 9.08%
其中：营业成本 67,694.79 62,457.15 8.39%
税金及附加 385.36 556.55 -30.76%
销售费用 2,699.14 2,482.94 8.71%
管理费用 2,566.96 2,605.66 -1.49%
研发费用 3,206.63 3,109.45 3.13%
财务费用 1,915.83 576.56 232.29%
资产减值损失 312.77 436.58 -28.36%
其他收益 821.82 422.23 94.64%
三、营业利润 3,788.25 4,690.22 -19.23%
加：营业外收入 28.76
减：营业外支出 15.67 32.65 -52.01%
四、利润总额 3,801.34 4,657.57 -18.38%
减：所得税费用 296.57 621.43 -52.28%
五、净利润 3,504.77 4,036.14 -13.17%
本期税金及附加减少 30.76%，主要原因系本期进项税增加，导致应交增值
税减少，相应的税金附加减少。
本期财务费用增加 232.29%，主要系本期利息支出和汇兑损失影响所致。
本期其他收益增加 94.64%，主要系本期公司获取的政府补助较上年增加所
致。
（三）现金流量
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 82,598.59 65,084.03 26.91%
经营活动现金流出小计 94,200.43 73,421.87 28.30%
经营活动产生的现金流量净额 -11,601.84 -8,337.85 -39.15%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 27,601.53
投资活动现金流出小计 23,194.91 19,582.12 18.45%
投资活动产生的现金流量净额 4,406.62 -19,582.12 122.50%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 27,008.07 47,652.59 -43.32%
筹资活动现金流出小计 23,737.50 12,872.94 84.40%
筹资活动产生的现金流量净额 3,270.57 34,779.64 90.60%
四、汇率变动对现金及现金等价 14.41 -53.11 127.13%
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,910.24 6,806.56 -157.45%
加：期初现金及现金等价物余额 14,065.89 7,259.33 93.76%
六、期末现金及现金等价物余额 10,155.65 14,065.89 -27.80%
经营性现金流量净额减少 39.15%，主要系本期客户以汇票结算增加及本期
储备原材料所致。
投资活动产生的现金流量净额增加 122.50%，主要系本期内闲置募集资金
理财到期收回所致。
筹资活动产生的现金流量净额增加 90.60%，主要系 2017 年度发行新股所
致。
（四）主要财务指标
项目 2018 年度 2017 年度 变动率
流动比率 1.95 2.11 -7.58%
偿债能力 速动比率 1.39 1.62 -14.20%
资产负债率 38.71% 36.20% 6.93%
应收账款周转天数 113.34 96.99 16.86%
经营效率
存货周转天数 104.87 80.83 29.74%
毛利率 16.24% 18.35% -2.11%
销售净利率 4.34% 5.28% -0.94%
盈利能力 加权平均净资产收益率 5.48% 8.21% -2.73%
基本每股收益 0.2979 0.3921 -24.02%
基本每股收益（扣除非经常性损益） 0.2336 0.3571 -34.58%
其他 每股经营活动产生的净现金流量 -0.99 -1.06 6.60%
归属上市公司股东的每股净资产（元
5.55 7.99 -30.54%
/股）
流动比率本期增下降 7.58%，主要原因是本期短期借款增加所致。
速动比率本期增下降 14.20%，主要原因是本期储备原材料所致。
应收款周转天数本期增加 16.86%，主要原因是本期账期较长的客户增加所
致。
存货周转天数本期增加 29.74%，主要原因是本期储备原材料所致。
深圳市沃特新材料股份有限公司
董事会
二〇一九年四月二十二日