深圳市沃特新材料股份有限公司 2019 年度财务决算报告 一、财务报表审计情况 公司 2019 年财务报表已经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出 具标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了深圳沃特 2019 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况,以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、公司 2019 年度有关财务数据及指标分析 (一)财务状况 单位:万元 资产 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 变动率 流动资产: 其中:货币资金 21,457.68 10,965.35 95.69% 应收票据 8,981.01 11,819.91 -24.02% 应收账款 23,994.03 26,548.20 -9.62% 存货 30,077.82 22,477.58 33.81% 预付账款 2,235.61 1,024.85 118.14% 其他流动资产 1,727.64 5,571.75 -68.99% 非流动资产: 其中:固定资产 22,165.37 20,256.78 9.42% 在建工程 2,039.22 793.29 157.06% 无形资产 7,734.98 4,106.33 88.37% 商誉 2,280.23 资产总计 131,433.72 106,519.93 23.39% 负债和所有者权益 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 变动率 流动负债: 其中:短期借款 37,352.88 29,324.89 27.38% 应付票据 3,699.42 应付账款 8,055.47 9,239.25 -12.81% 其他应付款 4,328.41 723.01 498.67% 其他流动负债 1,967.95 负债合计 58,771.86 41,236.73 42.52% 所有者权益: 股本 11,883.73 11,764.73 1.01% 资本公积 28,910.37 27,252.50 6.08% 盈余公积 3,143.96 2,783.58 12.95% 未分配利润 26,790.23 23,430.20 14.34% 负债和所有者权益总计 131,433.72 106,519.93 货币资金期末余额同比增加 95.96%,主要系本期收回货款所致。 应收票据期末余额同比减少 24.02%,主要系本期承兑汇票到期收款所致。 存货期末余额同比增加 33.81%,主要系本期合并浙江科赛所致。 预付账款期末余额同比增加 118.14%,主要系本期预付原料采购款增加所 致。 其他流动资产期末余额同比减少 68.99%,主要系本期赎回银行理财所致。 在建工程期末余额同比增加 157.06%,主要系本期江苏新材料二期仓库、 江苏特种二期、重庆工厂建设增加所致。 无形资产期末余额同比增加 88.37%,主要系本期取得重庆土地以及合并浙 江科赛所致。 商誉期末余额同比增加 2,280.23 万元,主要系本期并购浙江科赛 51%股权 所致。 短期借款期末余额同比增加 27.38%,主要系银行短期贷款增加所致。 应付票据期末余额同比增加 3,699.42 万元,主要系本期合并浙江科赛所 致。 其他应付款期末余额同比增加 498.67%,主要系本期并购浙江科赛 51%股 权尚未支付的尾款 2040 万元以及股权激励限制性股票 1,217 万元所致。 其他流动负债期末余额同比增加 1,967.95 万元,主要系本期实行新金融准 则对期末未终止确认票据调整所致。 (二)经营业绩 单位:万元 项目 2019 年度 2018 年度 变动率 一、营业总收入 90,015.83 80,816.77 11.38% 二、营业总成本 88,632.84 78,781.50 12.50% 其中:营业成本 74,827.64 67,694.79 10.54% 税金及附加 334.68 385.36 -13.15% 销售费用 3,614.75 2,699.14 33.92% 管理费用 3,987.99 2,566.96 55.36% 研发费用 4,217.93 3,206.63 31.54% 财务费用 1,649.85 1,915.83 -13.88% 资产减值损失(损失以“-”号填列) -312.77 信用减值损失(损失以“-”号填列) 497.23 其他收益 3,567.67 821.82 334.12% 投资收益 239.07 600.87 -60.21% 三、营业利润 5,544.23 3,788.25 46.35% 加:营业外收入 9.53 28.76 -66.86% 减:营业外支出 20.77 15.67 32.55% 四、利润总额 5,532.98 3,801.34 45.55% 减:所得税费用 410.48 296.57 38.41% 五、净利润 5,122.50 3,504.77 46.16% 六、归属于母公司股东的净利润 4,733.07 3,504.77 35.05% 本期销售费用同比增加 33.92%,主要系本期摊销股权激励费用及合并浙江 科赛所致。 本期管理费用同比增加 55.36%,主要系本期摊销股权激励费用及合并浙江 科赛所致。 本期研发费用同比增加 31.54%,主要系期摊销股权激励费用及合并浙江科 赛所致。 本期其他收益同比增加 334.12%,主要系本期公司获取的政府补助较上年 增加所致。 本期投资收益同比减少 60.21%,主要系本期公司募集资金理财收入减少所 致。 (三)现金流量 单位:万元 项目 2019 年度 2018 年度 变动率 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 110,208.19 82,598.59 33.43% 经营活动现金流出小计 98,241.45 94,200.43 4.29% 经营活动产生的现金流量净额 11,966.74 -11,601.84 203.15% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 29,041.27 27,601.53 5.22% 投资活动现金流出小计 38,324.95 23,194.91 65.23% 投资活动产生的现金流量净额 -9,283.68 4,406.62 -310.68% 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 32,069.96 27,008.07 18.74% 筹资活动现金流出小计 25,363.06 23,737.50 6.85% 筹资活动产生的现金流量净额 6,706.90 3,270.57 105.07% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3.07 14.41 -121.30% 五、现金及现金等价物净增加额 9,386.89 -3,910.24 340.06% 加:期初现金及现金等价物余额 10,155.65 14,065.89 -27.80% 六、期末现金及现金等价物余额 19,542.54 10,155.65 92.43% 经营性现金流量净额同比增加203.15%,主要因为本年度公司产品及客户结 构优化,货款回收能力提高以及收到政府补助所致。 投资活动产生的现金流量净额同比减少 310.68%,主要系本期支付总部大 楼土地款、江苏工厂二期工程建设款以及重庆建设项目土地款所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比增加 105.07%,主要系本期银行贷款增 加所致。 (四)主要财务指标 项目 2019 年度 2018 年度 变动率 流动比率 1.55 1.95 -20.51% 偿债能力 速动比率 1.02 1.39 -26.62% 资产负债率 44.72% 38.71% 6.01% 应收账款周转天数 102.47 113.34 -9.59% 经营效率 存货周转天数 123.47 104.87 17.74% 毛利率 16.87% 16.24% 0.63% 销售净利率 5.69% 4.34% 1.34% 盈利能力 加权平均净资产收益率 7.55% 5.48% 2.07% 基本每股收益 0.4354 0.2979 46.16% 基本每股收益(扣除非经常性损益) 0.1896 0.2336 -18.84% 每股经营活动产生的净现金流量 1.01 -0.99 202.02% 其他 归属上市公司股东的每股净资产(元 5.85 5.55 5.41% /股) 流动比率本期同比下降 20.51%,主要系本期公司短期借款、应付股权并购 尾款、股权激励限制性股票等负债增加所致。 速动比率本期同比下降 26.62%,除上述负债增加外,主要系本期合并浙江 科赛导致存货增加所致。 存货周转天数本期同比上升 17.74%,主要系本期合并浙江科赛导致存货增 加所致。 基本每股收益同比上升 46.16%,主要是系本期政府补助增加所致。 基本每股收益(扣除非经常性损益)同比下降 18.84%,主要系本期股权激 励摊销费用、中介费用、重庆新设公司费用增加所致。 每股经营活动产生的净现金流量同比增加 202.02%,主要系本期收回货款 所致。 深圳市沃特新材料股份有限公司 董事会 二〇二〇年四月十六日