深圳市沃特新材料股份有限公司
2020 年度财务决算报告
一、财务报表审计情况
公司 2020 年财务报表已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳沃特 2020 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况，以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
二、公司 2020 年度有关财务数据及指标分析
（一）财务状况
单位：万元
资产 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 变动率
流动资产：
其中：货币资金 20,505.72 21,457.68 -4.44%
交易性金融资产 10,000.00
应收票据 4,376.71 8,981.01 -51.27%
应收账款 31,125.71 23,994.03 29.72%
存货 33,320.52 30,077.82 10.78%
预付账款 4,085.40 2,235.61 82.74%
其他流动资产 2,169.85 1,727.64 25.60%
非流动资产：
其中：固定资产 25,753.76 22,165.37 16.19%
在建工程 9,316.18 2,039.22 356.85%
无形资产 15,183.69 7,734.98 96.30%
商誉 2,280.23 2,280.23 0%
其他非流动资产 2,122.48 5,996.30 -64.60%
资产总计 163,506.67 131,433.72 24.40%
负债和所有者权益 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 变动率
流动负债：
其中：短期借款 20,325.35 37,352.88 -45.59%
应付票据 4,573.06 3,699.42 23.62%
应付账款 8,680.90 8,055.47 7.76%
其他应付款 2,484.21 4,328.41 -42.61%
其他流动负债 2,666.03 1,989.96 33.97%
递延收益 3,490.37 635.29 449.41%
负债合计 48,205.00 58,771.86 -17.98%
所有者权益：
股本 13,327.85 11,883.73 12.15%
资本公积 62,779.46 28,910.37 117.15%
盈余公积 3,261.38 3,143.96 3.73%
未分配利润 32,196.40 26,790.23 20.18%
负债和所有者权益总计 163,506.67 131,433.72 24.40%
交易性金融资产期末余额增加 1 亿元，主要系本期期末增加银行理财所
致。
应收票据期末余额同比减少 51.27%，主要系本期优化收款方式所致。
应收账款期末余额同比增加 29.72%，主要系本期销售业务增加所致。
预付账款期末余额同比增加 82.74%，主要系本期预付原料采购款增加所
致。
在建工程期末余额同比增加 356.85%，主要系本期重庆生产基地建设投入
增加所致。
无形资产期末余额同比增加 96.30%，主要系本期取得总部大楼土地所致。
其他非流动资产期末余额同比减少 64.60%，主要系上期期末预付款设备投
入使用，本期预付设备款减少所致。
短期借款期末余额同比减少 45.59%，主要系本期归还银行短期贷款所致。
应付票据期末余额同比增加 23.62%，主要系本期原料采购款增加所致。
其他应付款期末余额同比减少 42.61%，主要系本期支付浙江科赛 51%股权
并购尾款所致。
其他流动负债期末余额同比增加 33.97%，主要系本期已背书未到期票据增
加所致。
股本、资本公积期末余额同比分别增加 12.15%、117.15%，主要系本期非
公开发行股票所致。
（二）经营业绩
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 变动率
一、营业总收入 115,281.57 90,015.83 28.07%
二、营业总成本 108,581.18 88,632.84 22.51%
其中：营业成本 93,921.87 74,827.64 25.52%
税金及附加 437.10 334.68 30.60%
销售费用 2,666.62 3,614.75 -26.23%
管理费用 4,575.18 3,987.99 14.72%
研发费用 5,574.64 4,217.93 32.17%
财务费用 1,405.77 1,649.85 -14.79%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -127.50 497.23 -125.64%
其他收益 1,152.28 3,567.67 -67.70%
投资收益 24.85 239.07 -89.61%
三、营业利润 7,791.79 5,544.23 40.54%
加：营业外收入 5.73 9.53 -39.87%
减：营业外支出 71.53 20.77 244.39%
四、利润总额 7,725.99 5,532.98 39.64%
减：所得税费用 544.01 410.48 32.53%
五、净利润 7,181.98 5,122.50 40.20%
六、归属于母公司股东的净利润 6,474.30 4,733.07 36.79%
本期营业收入同比增加 28.07%，主要系本期销售业务增加所致。
本期营业税金及附加同比增加 30.60%，主要系本期业务量增加所致。
本期销售费用同比减少 26.23%，主要系本期根据财政部修订的《企业会计
准则第 14 号—收入》，本公司将 2020 年运输费列示于“营业成本”项目所
致。
本期研发费用同比增加 32.17%，主要系本期研发投入增加所致。
本期信用减值损失同比减少 125.64%，主要系本期销售业务增加，应收账
款上升所致。
本期其他收益同比减少 67.70%，主要系本期取得政府补助较上年减少所
致。
本期投资收益同比减少 89.61%，主要系本期公司资金理财收入减少所致。
本期营业外支出同比增加 244.39%，主要系本期公司抗疫捐款增加所致。
（三）现金流量
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 130,499.92 110,208.19 18.41%
经营活动现金流出小计 117,473.37 98,241.45 19.58%
经营活动产生的现金流量净额 13,026.55 11,966.74 8.86%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 2,092.35 29,041.27 -92.80%
投资活动现金流出小计 31,749.77 38,324.95 -17.16%
投资活动产生的现金流量净额 -29,657.42 -9,283.68 -219.46%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 75,559.98 32,069.96 135.61%
筹资活动现金流出小计 58,782.58 25,363.06 131.76%
筹资活动产生的现金流量净额 16,777.39 6,706.90 150.15%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -101.81 -3.07 -3,216.29%
五、现金及现金等价物净增加额 44.71 9,386.89 -99.52%
加：期初现金及现金等价物余额 19,542.54 10,155.65 92.43%
六、期末现金及现金等价物余额 19,587.25 19,542.54 0.23%
投资活动产生的现金流量净额同比减少 219.46%，主要系本期支付总部大
楼土地款以及重庆基地建设项目建设款所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加 150.15%，主要系本期收到非公开
发行股票募集资金所致。
（四）主要财务指标
项目 2020 年度 2019 年度 变动率
流动比率 2.51 1.55 61.94%
偿债能力 速动比率 1.72 1.02 68.63%
资产负债率 29.48% 44.72% -15.24%
应收账款周转天数 86.06 102.47 -16.01%
经营效率
存货周转天数 121.50 123.47 -1.60%
毛利率 18.53% 16.87% 1.66%
净利润率 6.23% 5.69% 0.54%
盈利能力 加权平均净资产收益率 7.99% 7.22% 0.77%
基本每股收益 0.529 0.440 20.23%
基本每股收益（扣除非经常性损益） 0.451 0.190 137.37%
每股经营活动产生的净现金流量 0.98 1.01 -2.97%
其他 归属上市公司股东的每股净资产（元
8.31 5.85 42.05%
/股）
流动比率本期同比上升 61.94%，主要系本期公司收到非公开募集资金增加
流动资产所致。
速动比率本期同比上升 68.63%，主要系本期公司收到非公开募集资金增加
流动资产所致。
基本每股收益同比上升 20.23%，主要是系本期公司净利润增加所致。
基本每股收益（扣除非经常性损益）同比上升 137.37%，主要系本期公司
主营业务利润增加所致。
深圳市沃特新材料股份有限公司
董事会
二〇二一年三月十九日
