深圳市沃特新材料股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、财务报表审计情况
公司 2021 年财务报表已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳沃特 2021 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况，以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
二、公司 2021 年度有关财务数据及指标分析
（一）财务状况
单位：万元
资产 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动率
流动资产：
其中：货币资金 21,106.66 20,505.72 2.93%
交易性金融资产 0.00 10,000.00 -100.00%
应收票据 5,458.20 4,376.71 24.71%
应收账款 36,602.18 31,125.71 17.59%
存货 49,799.36 33,320.52 49.46%
预付账款 2,110.39 4,085.40 -48.34%
其他流动资产 2,820.37 2,169.85 29.98%
非流动资产：
其中：固定资产 27,776.23 25,753.76 7.85%
在建工程 34,458.70 9,316.18 269.88%
无形资产 14,668.10 15,183.69 -3.40%
商誉 2,280.23 2,280.23 0.00%
其他非流动资产 8,984.85 2,122.48 323.32%
资产总计 214,153.52 163,506.67 30.98%
负债和所有者权益 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动率
流动负债：
其中：短期借款 51,382.89 20,325.35 152.80%
应付票据 5,834.85 4,573.06 27.59%
应付账款 14,279.16 8,680.90 64.49%
其他应付款 2,677.29 2,484.21 7.77%
其他流动负债 4,214.07 2,666.03 58.07%
长期借款 4,800.00 1,842.62 160.50%
递延收益 3,582.87 3,490.37 2.65%
负债合计 92,329.41 48,205.00 91.53%
所有者权益：
股本 22,657.35 13,327.85 70.00%
资本公积 53,713.73 62,779.46 -14.44%
盈余公积 3,665.33 3,261.38 12.39%
未分配利润 36,781.20 32,196.40 14.24%
负债和所有者权益总计 214,153.52 163,506.67 30.98%
交易性金融资产期末余额减少 1 亿元，主要系本期赎回上年度银行理财所
致。
应收票据期末余额同比增加 24.71%，主要系本期销售业务增加所致。
存货期末余额同比增加 49.46%，主要系本期材料价格上涨，公司为业务增
长储备原材料，采购原材料增加所致。
预付账款期末余额同比减少 48.34%，主要系本期预付原料采购款减少所
致。
其他流动资产期末余额同比增加 29.98%，主要系本期待抵扣增值税进项税
增加所致。
在建工程期末余额同比增加 269.88%，主要系本期重庆生产基地建设投入
增加所致。
其他非流动资产期末余额同比增加 323.32%，主要系本期预付设备款增加
所致。
短期借款期末余额同比增加 152.80%，主要系本期银行短期贷款增加所
致。
应付票据期末余额同比增加 27.59%，主要系本期原料采购款增加所致。
应付账款期末余额同比增加 64.49%，主要系本期原料采购款增加所致。
其他流动负债期末余额同比增加 58.07%，主要系本期已背书未到期票据增
加所致。
长期借款期末余额同比增加 160.50%，主要系本期银行长期贷款增加所
致。
股本期末余额同比增加 70%、资本公积期末余额同比下降 14.44%，主要系
本期公司以资本公积金向全体股东转增股本所致。
（二）经营业绩
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 变动率
一、营业总收入 153,963.48 115,281.57 33.55%
二、营业总成本 149,566.78 108,581.18 37.75%
其中：营业成本 130,640.68 93,921.87 39.10%
税金及附加 565.98 437.10 29.49%
销售费用 3,436.16 2,666.62 28.86%
管理费用 5,672.49 4,575.18 23.98%
研发费用 7,513.80 5,574.64 34.79%
财务费用 1,737.66 1,405.77 23.61%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -383.21 -127.50 200.56%
其他收益 2,949.21 1,152.28 155.95%
投资收益 93.82 24.85 277.55%
三、营业利润 7,064.49 7,791.79 -9.33%
加：营业外收入 105.70 5.73 1744.68%
减：营业外支出 33.29 71.53 -53.46%
四、利润总额 7,136.90 7,725.99 -7.62%
减：所得税费用 -93.05 544.01 -117.10%
五、净利润 7,229.95 7,181.98 0.67%
六、归属于母公司股东的净利润 6,321.53 6,474.30 -2.36%
本期营业收入同比增加 33.55%，主要系本期销售业务增加所致。
本期营业成本同比增加 39.10%，主要系本期原材料价格、物流成本增加所
致。
本期营业税金及附加同比增加 29.49%，主要系本期业务量增加所致。
本期销售费用同比增加 28.86%，主要系本期公司销售业务增加所致。
本期管理费用同比增加 23.98%，主要系本期公司管理团队人员增加所致。
本期研发费用同比增加 34.79%，主要系本期研发投入增加所致。
本期信用减值损失同比减少 200.65%，主要系本期销售业务增加，应收账
款上升所致。
本期其他收益同比增加 155.95%，主要系本期取得政府补助较上年增加所
致。
本期投资收益同比增加 277.55%，主要系本期公司资金理财收入增加所
致。
本期营业外收入同比增加 1,744.68%，主要系本期公司取得非日常经营活动
政府补贴增加所致。
本期所得税费用同比减少 117.10%，主要系本期公司递延所得税资产增加
所致。
（三）现金流量
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 160,841.25 130,499.92 23.25%
经营活动现金流出小计 163,191.44 117,473.37 38.92%
经营活动产生的现金流量净额 -2,350.18 13,026.55 -118.04%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 33,204.23 2,092.35 1486.93%
投资活动现金流出小计 64,034.73 31,749.77 101.69%
投资活动产生的现金流量净额 -30,830.50 -29,657.42 3.96%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 58,887.94 75,559.98 -22.06%
筹资活动现金流出小计 26,588.39 58,782.58 -54.77%
筹资活动产生的现金流量净额 32,299.55 16,777.39 92.52%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -64.00 -101.81 -37.14%
五、现金及现金等价物净增加额 -945.13 44.71 -2213.91%
加：期初现金及现金等价物余额 19,587.25 19,542.54 0.23%
六、期末现金及现金等价物余额 18,642.11 19,587.25 -4.83%
经营活动产生的现金流量净额同比减少 118.04%，主要系本期支付原材料
价格上涨，公司为业务增长储备原材料，采购原材料增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加 92.52%，主要系本期贷款规模增加
所致。
（四）主要财务指标
项目 2021 年度 2020 年度 变动率
流动比率 1.46 2.51 -41.83%
偿债能力 速动比率 0.86 1.72 -50.00%
资产负债率 43.11% 29.48% 13.63%
应收账款周转天数 79.18 86.06 -7.99%
经营效率
存货周转天数 114.52 121.50 -5.74%
毛利率 15.15% 18.53% -3.38%
盈利能力 净利润率 4.70% 6.23% -1.53%
加权平均净资产收益率 5.57% 7.99% -2.42%
基本每股收益 0.279 0.311 -10.29%
基本每股收益（扣除非经常性损益） 0.164 0.265 -38.11%
每股经营活动产生的净现金流量 - 0.10 0.98 -110.20%
其他 归属上市公司股东的每股净资产（元
5.14 8.31 -38.15%
/股）
流动比率本期同比下降 41.83%，主要系本期公司短期银行贷款增加以及应
付原料采购款增加所致。
速动比率本期同比下降 50.00%，主要系本期公司短期银行贷款增加以及应
付原料采购款增加所致。
基本每股收益同比下降 10.29%，主要是系本期公司资本公积转增股本所
致。
基本每股收益（扣除非经常性损益）同比下降 38.11%，主要系本期公司扣
非净利润下降以及本期公司资本公积转增股本所致。
归属上市公司股东的每股净资产同比下降 38.15%，主要是系本期公司资本
公积转增股本所致。
每股经营活动产生的净现金流量同比下降 110.20%，主要系本期公司经营
活动产生的净现金流量减少以及本期公司资本公积转增股本所致。
深圳市沃特新材料股份有限公司
董事会
二〇二二年四月二十五日
