深圳市沃特新材料股份有限公司
2022 年度财务决算报告
一、财务报表审计情况
深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年财务报表已经
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报
告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况，以及
2022 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、公司 2022 年度有关财务数据及指标分析
（一）财务状况
单位：万元
资产 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动率
流动资产：
其中：货币资金 16,132.46 21,106.66 -23.57%
交易性金融资产 0.00 0.00 -
应收票据 5,647.67 5,458.20 3.47%
应收账款 33,651.82 36,602.18 -8.06%
存货 65,714.91 49,799.36 31.96%
预付账款 3,315.84 2,110.39 57.12%
其他流动资产 1,696.09 2,820.37 -39.86%
非流动资产：
其中：固定资产 58,107.37 27,776.23 109.20%
在建工程 43,180.37 34,458.70 25.31%
无形资产 20,880.33 14,668.10 42.35%
商誉 3,624.09 2,280.23 58.94%
其他非流动资产 6,266.91 8,984.85 -30.25%
资产总计 265,881.02 214,153.52 24.15%
负债和所有者权益 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动率
流动负债：
其中：短期借款 62,795.43 51,382.89 22.21%
应付票据 6,628.58 5,834.85 13.60%
应付账款 11,181.52 14,279.16 -21.69%
其他应付款 7,428.82 2,677.29 177.48%
其他流动负债 4,303.22 4,214.07 2.12%
长期借款 27,845.00 4,800.00 480.10%
递延收益 7,114.06 3,582.87 98.56%
负债合计 137,194.15 92,329.41 48.59%
所有者权益：
股本 22,657.35 22,657.35 0.00%
资本公积 53,508.02 53,713.73 -0.38%
盈余公积 3,690.32 3,665.33 0.68%
未分配利润 36,863.51 36,781.20 0.22%
负债和所有者权益总计 265,881.02 214,153.52 24.15%
货币期末余额减少 23.57%，主要系本期并购上海沃特华本以及生产基地建
设投入所致。
存货期末余额同比增加 31.96%，主要系本期合并上海沃特华本公司以及为
业务增长储备原材料，采购原材料增加所致。
预付账款期末余额同比增加 57.12%，主要系本期预付原料采购款增加所
致。
其他流动资产期末余额同比减少 39.86%，主要系本期待抵扣增值税进项税
减少所致。
固定资产期末余额同比增加 109.20%，主要系本期重庆生产基地在建工程
转固所致。
在建工程期末余额同比增加 25.31%，主要系本期重庆生产基地、总部联建
大楼、湖州生产基地建设投入增加所致。
无形资产期末余额同比增加 42.35%，主要系本期在建工程转入所致。
商誉期末余额同比增加 58.94%，主要系本期合并上海沃特华本公司增加所
致。
其他非流动资产期末余额同比减少 30.25%，主要系本期预付设备款减少所
致。
短期借款期末余额同比增加 22.21%，主要系本期银行短期贷款增加所致。
其他应付账款期末余额同比增加 177.48%，主要系本期应付设备及工程款
以及并购上海沃特华本应付并购尾款增加所致。
长期借款期末余额同比增加 480.10%，主要系本期银行长期贷款增加所
致。
递延收益期末余额同比增加 98.56%，主要系本期公司收到与资产相关的政
府补助增加所致。
（二）经营业绩
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 变动率
一、营业总收入 149,017.35 153,963.48 -3.21%
二、营业总成本 148,404.84 149,566.78 -0.78%
其中：营业成本 126,593.57 130,640.68 -3.10%
税金及附加 602.42 565.98 6.44%
销售费用 4,062.29 3,436.16 18.22%
管理费用 7,398.32 5,672.49 30.42%
研发费用 7,555.34 7,513.80 0.55%
财务费用 2,192.90 1,737.66 26.20%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -143.33 -383.21 -62.60%
其他收益 1,205.00 2,949.21 -59.14%
投资收益 -66.55 93.82 -170.93%
三、营业利润 1,528.52 7,064.49 -78.36%
加：营业外收入 27.29 105.70 -74.18%
减：营业外支出 135.41 33.29 306.80%
四、利润总额 1,420.40 7,136.90 -80.10%
减：所得税费用 -1,177.13 -93.05 -1,165.04%
五、净利润 2,597.52 7,229.95 -64.07%
六、归属于母公司股东的净利润 1,458.87 6,321.53 -76.92%
本期销售费用同比增加 18.22%，主要系本期公司合并上海沃特华本以及公
司销售团队人员增加所致。
本期管理费用同比增加 30.42%，主要系本期公司合并上海沃特华本以及公
司管理团队人员增加所致。
本期财务费用同比增加 26.20%，主要系本期贷款规模扩大，利息支出增加
所致。
本期信用减值损失同比减少 62.60%，主要系本期应收款回款，应收账款下
降所致。
本期其他收益同比减少 59.14%，主要系本期取得收益相关的政府补助较上
年减少所致。
本期投资收益同比减少 170.93%，主要系本期公司联营企业亏损所致。
本期营业外支出同比增加 306.80%，主要系本期公司对外捐赠增加所致。
本期所得税费用同比减少 1,165.04%，主要系本期公司递延所得税资产增加
所致。
（三）现金流量
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 176,444.08 160,841.25 9.70%
经营活动现金流出小计 164,504.99 163,191.44 0.8%
经营活动产生的现金流量净额 11,939.09 -2,350.18 608.10%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 1,363.71 33,204.23 -95.89%
投资活动现金流出小计 49,844.13 64,034.73 -22.16%
投资活动产生的现金流量净额 -48,480.42 -30,830.50 -57.25%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 93,593.01 58,887.94 58.93%
筹资活动现金流出小计 61,171.53 26,588.39 130.07%
筹资活动产生的现金流量净额 32,421.48 32,299.55 0.38%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 278.95 -64.00 535.86%
五、现金及现金等价物净增加额 -3,840.90 -945.13 -306.39%
加：期初现金及现金等价物余额 18,642.11 19,587.25 -4.83%
六、期末现金及现金等价物余额 14,801.22 18,642.11 -20.60%
经营活动产生的现金流量净额同比增加 608.10%，主要系本期公司产品及
客户结构优化，货款回收能力提高以及收到政府补助、退税增加所致。
投资活动产生的现金流量净额同比减少 57.25%，主要系本期并购上海沃特
华本以及生产基地建设投入所致。
（四）主要财务指标
项目 2022 年度 2021 年度 变动率
流动比率 1.26 1.46 -13.70%
偿债能力 速动比率 0.61 0.86 -29.07%
资产负债率 51.60% 43.11% 8.49%
应收账款周转天数 86.04 79.18 8.66%
经营效率
存货周转天数 166.53 114.52 45.42%
毛利率 15.05% 15.15% -0.10%
净利润率 1.74% 4.70% -2.96%
盈利能力 加权平均净资产收益率 1.25% 5.57% -4.32%
基本每股收益 0.064 0.279 -77.06%
基本每股收益（扣除非经常性损益） 0.029 0.164 -82.32%
其他 每股经营活动产生的净现金流量 0.53 - 0.10 630.00%
归属上市公司股东的每股净资产（元
5.15 5.14 0.19%
/股）
速动比率本期同比下降 29.07%，主要系本期公司短期银行贷款增加所致。
存货周期天数同比增加 45.42%，主要系本期合并上海沃特华本以及储备原
材料导致存货增加所致。
加权平均净资产收益率同比下降 4.32%，主要是系本期公司净利润较上年
同期下降所致。
基本每股收益同比下降 77.06%，主要是系本期公司净利润较上年同期下降
所致。
基本每股收益（扣除非经常性损益）同比下降 82.32%，主要系本期公司净
利润较上年同期下降所致。
每股经营活动产生的净现金流量同比增加 630.00%，主要系本期公司经营
活动产生的净现金流量增加所致。
深圳市沃特新材料股份有限公司
董事会
二〇二三年四月七日
