天津绿茵景观生态建设股份有限公司 2020 年度财务决算报告
天津绿茵景观生态建设股份有限公司
2020 年度财务决算报告
2020 年公司经营业绩较上年有较大程度的提升。实现营业收入 94，819.51 万元，
较上年增长 32.95%；实现营业利润 33,193.58 万元，较上年增长 37.46%；实现利润
总额 33,087.31 万元，较上年增长 37.68%；实现归属于上市公司股东的净利润
28,142.76 万元，较上年增长 34.66%。根据《公司章程》的规定，现将公司 2020 年
财务决算情况报告如下:
一、会计报表审计意见
公司 2020 年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，会计师的审计意见是：天津绿茵生态公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了天津绿茵生态公司 2020 年 12 月 31 日财务状况以
及 2020 年度的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据指标
单位：人民币万元
本报告期 上年同期 增减变动比例
营业收入 94,819.51 71,321.51 32.95%
归属于上市公司股东的净利润 28,142.76 20,898.56 34.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
26,365.92 18,114.41 45.55%
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 28,269.16 32,607.23 -13.30%
基本每股收益（元/股） 0.90 0.67 34.33%
加权平均净资产收益率 13.86% 11.43% 2.43%
本报告期末 本报告期初 增减变动比例
总资产 362,470.48 296,522.18 22.24%
归属于上市公司股东的净资产 214,559.85 191,621.00 11.97%
注：上述数据以合并报表数据填列。
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三、 财务状况及经营情况分析
（一）财务状况
1、资产结构
单位：人民币万元
项目 2020 年末 2020 年初 增减变动 变动比例
货币资金 101,344.79 108,335.03 -6,990.25 -6.45%
应收账款 60,223.38 76,599.23 -16,375.86 -21.38%
合同资产 38,284.32 29,780.81 8,503.51 28.55%
预付款项 1,350.50 1,319.18 31.32 2.37%
其他应收款 954.66 630.77 323.88 51.35%
其他流动资产 8,946.70 19,735.91 -10,789.22 -54.67%
流动资产合计 221,945.58 240,351.75 -18,406.17 -7.66%
长期应收款 44,817.60 3,806.79 41,010.81 1077.31%
长期股权投资 5,693.74 5,241.89 451.85 8.62%
固定资产 3,546.50 3,858.52 -312.02 -8.09%
其他非流动资产 80,774.01 40,580.39 40,193.62 99.05%
非流动资产合计 140,524.90 56,170.42 84,354.47 150.18%
资产总计 362,470.48 296,522.18 65,948.30 22.24%
2020 年末公司资产总额为 362,470.48 万元，比上年 296,522.18 万元增加
65,948.30 万元，增长 22.24%。其中：
（1）流动资产为 221,945.58 万元，比上年 240,351.75 万元减少 18,406.17 万
元，减少 7.66%，其中：①报告期内应收账款较年初减少 16,375.86 万元，减少 21.38%，
原因系报告期内公司销售回款较上年增长比例为 26.34%；②报告期内其他流动资产
为 8,946.70 万元，较上年同期减少 10,789.22 万元，减少 54.67%，主要系报告期内
赎回理财产品所致，总赎回金额 17,103.27 万元。
（2）非流动资产为 140,524.90 万元，比上年 56,170.42 万元增加 84,354.47
万元，增长 150.18%，系报告期内长期应收款和其他非流动资产的增加，主要为 PPP
项目投入增加所致，其中长期应收款本期较上期增加 41,010.81 元，主要系报告期
内北辰 TOT 项目投入形成的金融资产所致。
2、负债结构
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单位：人民币万元
项目 2020 年末 2020 年初 增减变动 变动比例
应付账款 48,041.38 38,964.89 9,076.49 23.29%
合同负债 14,923.65 20,189.73 -5,266.09 -26.08%
应付职工薪酬 2,873.37 2,550.25 323.12 12.67%
应交税费 2,015.11 1,703.65 311.45 18.28%
其他应付款 3,078.50 2,067.92 1,010.58 48.87%
一年内到期的非流动负债 5,100.00 0.00 5,100.00
其他流动负债 6,196.13 5,369.15 826.98 15.40%
流动负债合计 82,779.54 70,845.59 11,933.95 16.85%
长期借款（有息负债） 58,886.98 30,028.29 28,858.69 96.11%
递延所得税负债 1,117.28 27.63 1,089.65 3944.27%
非流动负债合计 60,029.26 30,080.92 29,948.34 99.56%
负债合计 142,808.80 100,926.51 41,882.29 41.50%
2020 年末，公司负债总额为 142,808.80 万元，比上年 100,926.51 万元增加
41,882.29 万元，增长 41.50%，原因主要系非流动负债的增加。
（1）流动负债为 82,779.54 万元，比上年 70,845.59 万元增加 11,933.95 万元，
增长 16.85%，主要系应付账款报告期内增加所致，报告期比年初增加 9,076.49 万元，
增长 23.29%，应付账款的增加为报告期内公司施工业务量增加所致。
（2）非流动负债 60,029.26 万元，较上年 30,080.92 万元增加了 29,948.34 万
元，主要系报告期内长期借款增加所致，长期借款比年初增长 96.11%，长期借款的
增加系 PPP 项目融资款增加所致。
3、股东权益 单位：人民币万元
项目 2020 年 2019 年 增减变动 变动比例
股本 31,200.00 20,800.00 10,400.00 50.00%
资本公积 83,604.07 94,004.07 -10,400.00 -11.06%
盈余公积 11,045.54 8,609.67 2,435.87 28.29%
未分配利润 88,708.84 68,201.94 20,506.90 30.07%
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归属于上市公司股东的净资产 214,559.85 191,621.00 22,938.84 11.97%
2020 年 年 末 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 为 214,559.85 万 元 ， 较 上 年
191,621.00 万元增加 22,938.84 万元,增长 11.97%，原因系报告期内实现的归属于
上市公司股东净利润 28,142.76 万元所致。
（二）经营成果
单位：人民币万元
收入占 收入占
项目 2020 年 2019 年 增减变动 变动比例
比 比
营业收入 94,819.51 71,321.51 23,498.00 32.95%
营业成本 57,488.68 60.63% 42,377.04 59.42% 15,111.64 35.66%
毛利率 39.37% 40.58% -1.21% -1.21%
税金及附加 399.62 0.42% 614.59 0.86% -214.97 -34.98%
管理费用 4,389.01 4.63% 3,911.12 5.48% 477.89 12.22%
研发费用 3,251.20 3.43% 2,331.88 3.27% 919.32 39.42%
财务费用 -1,839.89 -1.94% -2,787.26 -3.91% 947.37 33.99%
其他收益 875.59 0.92% 795.70 1.12% 79.89 10.04%
投资收益 3,781.72 3.99% 631.30 0.89% 3,150.41 499.03%
信用减值损失 -2,435.51 -2.57% -1,904.74 -2.67% -530.77 27.87%
利润总额 33,087.31 24,031.58 9,055.73 37.68%
所得税费用 4,572.31 3,337.40 1,234.91 37.00%
净利润 28,515.00 20,694.18 7,820.81 37.79%
归属于上市公司
28,142.76 20,898.56 7,244.21 34.66%
股东净利润
（1）2020 年公司营业状况较 2019 年持续看好，实现营业收入 94,819.51 万元，
较上年增长 32.95%，原因系公司报告期内工程施工业务量加大所致。
（2）公司报告期内利润总额增加 9,055.73 万元，原因主要系：①公司报告期内
工程施工业务量加大，毛利增加 8,386.36 万元，增长比例 28.97% ②公司报告期内
投资收益增加 3,150.41 万元，增长比例 499.03%，原因系报告期内 PPP 项目确认投
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资收益增加所致。
（三）现金流量
单位：人民币万元
项目 2020 年 2019 年 增减变动 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 28,269.16 32,607.23 -4,338.07 -13.30%
投资活动产生的现金流量净额 -63,738.25 -43,993.58 -19,744.67 -44.88%
筹资活动产生的现金流量净额 20,376.83 27,366.34 -6,989.51 -25.54%
现金及现金等价物净增加额 -15,092.26 15,980.00 -31,072.25 -194.44%
期末现金及现金等价物 92,028.82 107,121.08 -15,092.26 -14.09%
（1）2020 年经营活动产生的现金流量净额为 28,269.16 万元，较上年同期减少
4,338.07 万元，主要系报告期内支付采购款与税费增加所致。
（2）2020 年投资活动产生的现金流量净额为-63,738.25 万元，较上年减少
19,744.67 万元，主要系报告期内 PPP 项目投资增加所致。
（3）2020 年筹资活动产生的现金流量净额为 20,376.83 万元，较上年减少
27,366.34 万元，主要系报告期内分红与偿还银行借款利息增加所致。
（四）主要财务指标分析
项目 指标 本报告期 上年同期 增减变动
净利率 30.07% 29.02% 1.05%
盈利能力 加权平均净资产收益率 13.86% 11.43% 2.43%
基本每股收益 0.90 0.67 0.23
流动比率 2.68 3.39 -0.71
偿债能力 速动比率 2.22 2.97 -0.75
资产负债率 39.40% 34.04% 5.36%
存货周转率 1.67 1.41 0.26
营运能力
应收账款周转率 1.39 0.99 0.40
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（1）报告期末，基本每股收益和加权平均净资产收益率较上年同期提高，原因
系本报告期归属于上市公司股东的净利润增加，企业盈利能力增强。
（2）报告期末，资产负债率略高于年初，原因系报告期内新增长期借款。
（3）报告期末，存货周转率与应收账款周转率优于年初，公司的营运能力有所
提升。
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2021 年 3 月 8 日
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