中信建投证券股份有限公司
关于东莞铭普光磁股份有限公司
2018 年度募集资金存放和使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称“铭普光磁”或“公司”）首次公开
发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易
所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015
年修订）》等法律法规的相关规定，对铭普光磁 2018 年度募集资金存放和使用情
况进行审慎核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准东莞铭普光磁股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可【2017】1656 号）核准，公司已向社会公众公开
发行人民币普通股（A 股）3,500 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价
格为 14.13 元（人民币元，下同），本次募集资金总额为 494,550,000.00 元，扣
除发行费用 59,319,300.00 元，实际募集资金净额为 435,230,700.00 元。前述募集
资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 9 月
26 日出具了《验资报告》（致同验字（2017）第 440ZC0321 号）。公司对募集
资金采取专户存储制度。
2018 年度，公司使用募集资金人民币 8,723.78 万元；截至 2018 年 12 月 31
日，公司累计使用募集资金总额人民币 24,626.56 万元，尚未使用的募集资金金
额共计人民币 18,896.51 万元。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所
股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律法规、
规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，
对募集资金采取了专户存储。2017 年 10 月，公司、保荐机构分别与中国工商银
行股份有限公司东莞石排支行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行、中国建设
银行股份有限公司东莞市分行、广东南粤银行股份有限公司东莞南城支行签订
《募集资金三方监管协议》；公司及东莞市铭庆电子有限公司（以下简称“铭庆
电子”）与保荐机构、中国工商银行股份有限公司东莞石排支行共同签订《募集
资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，三方监管协议的履行情况良好。
公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代
表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代
表人每半年对募集资金管理和使用情况进行一次现场调查。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金的存储情况如下：
单位：万元
利息收入
现金管理
开户 募集资金专 募集资金 补充流动 使用金额 及现金管 银行账户
开户银行 募投项目 金额
主体 项账号 总额 资金金额 （注 2） 理到期赎 余额
（注 1）
回收益
中国工商银 通信磁性
铭庆 行股份有限 2010024329 元器件产
18,679.52 7,000.00 3,000.00 8,181.03 398.21 896.70
电子 公司东莞石 200086110 品生产项
排支行 目
中国建设银
通信光电
行股份有限 4405017774
公司 部件产品 10,688.51 5,100.00 2,000.00 3,639.13 322.38 271.76
公司东莞市 0800000478
生产项目
分行
中国建设银
通信光电
泌阳 行股份有限 4105017479
部件产品 1,000.00 - - 551.54 0.56 449.02
铭普 公司泌阳支 0800000383
生产项目
行
花旗银行
（中国）有 研发中心
公司 1752393814 3,155.04 900.00 - 2,254.86 60.51 60.69
限公司深圳 建设项目
分行
广东南粤银
行股份有限 9403012309 补充流动
公司 10,000.00 - - 10,000.00 - -
公司东莞南 00008888 资金项目
城支行
合计 43,523.07 13,000.00 5,000.00 24,626.56 781.66 1,678.17
注 1：公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理已按照有关规定履行了相应的审批程序
和信息披露义务；
注 2：使用金额含公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自有资金 5,126.15 万元
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
2018年度，公司使用募集资金人民币8,723.78万元；截至2018年12月31日，
公司累计使用募集资金总额人民币24,626.56万元。
公司各募投项目的投入情况及效益情况详见附件《2018 年度募集资金使用
情况对照表》。
（二）变更募集资金投资项目使用情况
2018 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2017 年 10 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为
51,261,537.63 元，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于东莞铭普光
磁股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专
字(2017)第 440ZA5277 号），对募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行
了核验和确认。根据上述鉴证报告及实际置换情况，截至 2018 年 12 月 31 日，
公司以自筹资金预先投入募投项目的金额已全部置换完毕，具体情况如下：
单位：万元
募集资金 拟置换 已置换
序号 募投项目
总额 金额 金额
1 通信磁性元器件产品生产项目 18,679.52 3,571.78 3,571.78
2 通信光电部件产品生产项目 11,688.51 730.68 730.68
3 研发中心建设项目 3,155.04 823.69 823.69
合计 33,523.07 5,126.15 5,126.15
（四）使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2018 年 5 月 17 日召开了第二届董事会第二十三次会议、第二届监事
会第十七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》。同意公司及子公司东莞市铭庆电子有限公司合计使用不超过人民币
5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
公司独立董事及保荐机构就该事项发表了明确的同意意见。
公司及子公司已于 2018 年 5 月 18 日从“通信磁性元器件产品生产项目”和
“通信光电部件产品生产项目”募集资金专户合计转出 5,000 万元闲置募集资金
暂时补充流动资金。
（五）用闲置募集资金投资情况
公司于2018年9月29日召开了第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五
次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，本着
股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建
设和募集资金使用的情况下，同意使用不超过18,000万元的暂时闲置募集资金进
行现金管理，用于购买保本型理财产品或进行定期存款、结构性存款、通知存款
等，并授权经营管理层行使投资决策并签署相关合同文件，上述额度自董事会审
议通过之日起的12个月内，可循环使用。公司独立董事及保荐机构就该事项发表
了明确的同意意见。
2018年12月3日，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买保本型收益凭证的议案》，并经公
司2018年12月25日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过。在确保不影响募
投项目建设和募集资金使用，并有效控制风险的前提下，公司及子公司拟使用不
超过8,000万元现金管理额度购买由非银行金融机构发行的保本型收益凭证，并
在决议有效期内滚动使用。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品余额如
下：
单位：万元
受托人名称 关联 产品名称 产品类型 委托理 起始日 终止日 预期年化收 委托人
关系 财金额 益率 名称
中国建设银行“乾元-众享”
建设银行东 保本浮动
否 保本型人民币理财产品 3,500 2018.10.24 2019.1.22 3.25% 公司
莞石排支行 收益型
2018 年第 203 期
中国建设银行“乾元-众享”
建设银行东 保本浮动
否 保本型人民币理财产品 1,600 2018.12.06 2019.3.07 3.30% 公司
莞石排支行 收益型
2018 年第 239 期
花旗银行（中国）有限公司
花旗银行深 保本浮动
否 结构客户理财计划-银行可 900 2018.12.04 2019.02.02 2.80% 公司
圳分行 收益型
终止式人民币理财产品
工商银行东 工银理财保本型“随心 E” 保本浮动
否 2,500 2018.10.22 2019.01.18 3.30% 铭庆电子
莞石排支行 （定向）2017 年第 3 期 收益型
工商银行东 工银理财保本型“随心 E” 保本浮动
否 4,500 2018.12.05 2019.03.06 3.35% 铭庆电子
莞石排支行 （定向）2017 年第 3 期 收益型
合计 13,000
（六）节余募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余
的情况。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存储于募集资金专户、现金
管理专户及用于暂时补充流动资金。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年度，公司募集资金未发生变更使用的情形。
五、募集资金使用及披露情况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度募集资金存放与实际
使用情况进行了专项审核，并出具了《关于东莞铭普光磁股份有限公司 2018 年
度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。
经审核，会计师认为：铭普光磁董事会编制的《2018 年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
七、保荐机构核查程序
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查等多种方式对铭普光磁募集资金的存
放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅
了公司审议通过的《东莞铭普光磁股份有限公司关于 2018 年度募集资金存放与
使用情况的专项报告》，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于东莞
铭普光磁股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，公司募集
资金存管银行出具的银行对账单等资料；现场检查募集资金项目的实施进度。
八、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：铭普光磁 2018 年度募集资金使用和管理规范，
符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及
公司《募集资金管理制度》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和
专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使
用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。公司董事会
编制的《东莞铭普光磁股份有限公司关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》符合《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规
定，如实反映了公司募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于东莞铭普光磁股份有限公司
2018 年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
龙 敏 李庆利
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
附件：2018 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：东莞铭普光磁股份有限公司 单位：人民币万元
报告期内投入
募集资金总额 43,523.07 8,723.78
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 --- 24,626.56
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是 否 已 募 集 资 金 调 整 后 投 本报告期投入金额 截至期末累计投入 截至期末投资 项目达到预定可使用 本报告期实 是否达到预 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资金 变 更 项 承 诺 投 资 资 总 额 金额(2) 进度（%）(3) 状态日期 现的效益 计效益 生重大变化
投向 目（含部 总额 （1） ＝(2)/(1)
分变更）
承诺投资项目
1、通信磁性元器件产品生
否 18,679.52 18,679.52 4,382.45 8,181.03 43.80% 2019 年 9 月 26 日 --- --- ---
产项目
2、通信光电部件产品生产
否 11,688.51 11,688.51 2,931.93 4,190.67 35.85% 2019 年 9 月 26 日 --- --- ---
项目
3、研发中心建设项目 否 3,155.04 3,155.04 1,409.40 2,254.86 71.47% 2019 年 9 月 26 日 --- --- ---
4、补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 0 10,000.00 100% --- --- --- ---
承诺投资项目小计 43,523.07 43,523.07 8,723.78 24,626.56 ---
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体 不适用
项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
适用
募集资金投资项目实施地 以前年度发生
点变更情况 2017 年 11 月 17 日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十次会议；2017 年 12 月 4 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审
议通过了《关于募投项目新增实施主体与实施地点、变更部分实施方式的议案》。
适用
募集资金投资项目实施方 以前年度发生
式调整情况 2017 年 11 月 17 日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十次会议；2017 年 12 月 4 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审
议通过了《关于募投项目新增实施主体与实施地点、变更部分实施方式的议案》。
适用
募集资金投资项目先期投
2017 年 12 月 15 日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资
入及置换情况
金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 5,126.15 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，已全部置换完毕。
适用
2018 年 5 月 17 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
用闲置募集资金暂时补充
的议案》，同意公司及子公司东莞市铭庆电子有限公司合计使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产
流动资金情况
经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司及子公司东莞市铭庆电子有限公司已于 2018 年 5 月 18 日
合计转出 5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
截止 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存储于募集资金专户、理财专户及用于暂时补充流动资金。
及去向
募集资金使用及披露中存
不适用
在的问题或其他情况
