蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
蒙娜丽莎集团股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人萧华、主管会计工作负责人谭淑萍及会计机构负责人(会计主管
人员)梁富萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士
的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，
存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中第九点“公司未来发展的
展望”部分，详细描述了公司经营过程中可能面临的风险，敬请投资者关注相
关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 236,580,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 7 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................6
第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................10
第四节 经营情况讨论与分析 ..........................................................................................................14
第五节 重要事项 ..............................................................................................................................31
第六节 股份变动及股东情况 ..........................................................................................................59
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................66
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..........................................................................67
第九节 公司治理 ..............................................................................................................................75
第十节 公司债券相关情况 ..............................................................................................................81
第十一节 财务报告 ..........................................................................................................................82
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................183
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释义
释义项 指 释义内容
蒙娜丽莎、公司、本公司、股份公司 指 蒙娜丽莎集团股份有限公司
统指本公司前身，历史沿革中曾先后注册及变更以下名称：南海市
蒙娜丽莎有限 指 西樵樵东陶瓷装饰材料有限公司、南海市蒙娜丽莎陶瓷有限公司、
广东蒙娜丽莎陶瓷有限公司、广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司
股东、股东大会 指 蒙娜丽莎集团股份有限公司股东、股东大会
董事、董事会 指 蒙娜丽莎集团股份有限公司董事、董事会
监事、监事会 指 蒙娜丽莎集团股份有限公司监事、监事会
蒙娜丽莎建陶 指 广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司，公司的全资子公司
蒙娜丽莎创意 指 广东蒙娜丽莎创意设计有限公司，公司的全资子公司
蒙娜丽莎物流 指 广东蒙娜丽莎物流服务有限公司，公司的全资子公司
蒙娜丽莎投资 指 广东蒙娜丽莎投资管理有限公司，公司的全资子公司
蒙娜丽莎贸易 指 广东蒙娜丽莎贸易有限公司，公司的全资子公司
绿屋建科 指 广东绿屋建筑科技工程有限公司，公司的全资子公司
桂蒙公司 指 广西蒙娜丽莎新材料有限公司，公司的全资子公司
桂美公司 指 广西美尔奇建材有限公司，公司的全资子公司
慧德康 指 佛山市慧德康商贸有限公司，公司的全资子公司
南国陶都 指 南国陶都（肇庆）绿色陶瓷原料有限公司
橙家科技 指 广东橙家科技有限公司
指用于建筑物饰面或作为建筑物构件的陶瓷制品，主要指陶瓷墙地
建筑陶瓷 指
砖，不包括建筑玻璃制品、黏土砖和烧结瓦等
由黏土、长石和石英为主要原料制造的用于覆盖墙面和地面的板状
陶瓷砖 指
或块状建筑陶瓷制品
瓷质有釉砖 指 吸水率小于 0.5%、经过施釉工序的陶瓷砖产品
瓷质无釉砖 指 吸水率小于 0.5%、不经过施釉工序的陶瓷砖产品
非瓷质有釉砖 指 吸水率大于 0.5%、经过施釉工序的陶瓷砖产品
由黏土、长石和石英为主要原料制造的厚度不大于 5.5mm，表面面
薄型陶瓷砖 指
积小于 1.62m2 的板状或块状建筑陶瓷制品
景业陶瓷 指 恩平市景业陶瓷有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
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《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 蒙娜丽莎 股票代码 002918
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 蒙娜丽莎集团股份有限公司
公司的中文简称 蒙娜丽莎
公司的外文名称（如有） Monalisa Group CO.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Monalisa
公司的法定代表人 萧华
注册地址 佛山市南海区西樵轻纺城工业园
注册地址的邮政编码 528211
办公地址 佛山市南海区西樵轻纺城工业园
办公地址的邮政编码 528211
公司网址 http://www.monalisa.com.cn/
电子信箱 monalisa@monalisa.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张旗康 徐育伟
广东省佛山市南海区西樵轻纺城工业 广东省佛山市南海区西樵轻纺城工业
联系地址
园 园
电话 0757-81896639 0757-81896639
传真 0757-81896639 0757-81896639
电子信箱 monalisazqb@163.com 253813089@qq.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91440600708114839J
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼
签字会计师姓名 齐晓丽、汪文龙
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区益田路江苏大 2017 年 12 月 19 日-2019 年 12
招商证券股份有限公司 盛培锋、吴宏兴
厦 38－45 楼 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 3,208,400,132.94 2,889,876,239.11 11.02% 2,324,389,746.56
归属于上市公司股东的净利润（元） 362,384,057.61 301,721,014.54 20.11% 232,997,881.77
归属于上市公司股东的扣除非经常
325,909,425.18 285,281,582.08 14.24% 214,625,764.85
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 275,352,301.36 370,217,444.28 -25.62% 228,819,237.65
基本每股收益（元/股） 1.53 1.70 -10.00% 1.31
稀释每股收益（元/股） 1.53 1.70 -10.00% 1.31
加权平均净资产收益率 15.20% 32.00% -16.80% 34.51%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 4,363,079,512.60 3,538,291,421.08 23.31% 2,148,224,596.42
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,549,413,234.34 2,217,649,368.56 14.96% 792,073,570.33
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 537,667,572.66 872,232,956.11 868,763,535.38 929,736,068.79
归属于上市公司股东的净利润 46,393,205.72 86,916,327.86 134,320,618.94 94,753,905.09
归属于上市公司股东的扣除非
42,562,995.57 83,948,061.46 110,251,488.77 89,146,879.38
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -39,903,480.13 17,334,273.27 113,837,223.40 184,084,284.82
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-1,982,303.29 -6,253,609.36 -1,040,739.19
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 43,822,021.55 31,505,801.22 18,930,617.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 25,775.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,054,750.45 773,679.25
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,638,005.09 -6,291,584.57 2,985,282.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目 203,479.72 0.00 -25.10
减：所得税影响额 7,206,570.64 3,575,925.28 3,302,473.19
合计 36,474,632.43 16,439,432.46 18,372,116.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主营业务概述
报告期内，公司始终致力于高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，主营业务没有发生变化。公司以“美化建筑与生活
空间”为理念，引入人类艺术经典对“蒙娜丽莎”和“QD”陶瓷品牌进一步向高端打造升级。公司通过“国家认定企业
技术中心”、“院士工作站”、“博士后科研工作站”、全国轻工行业无机材料重点实验室等科研创新平台，在建筑陶瓷设计、
生产、应用和环保治理等多方面，和在生产制造上实现了较高的绿色化程度。公司通过对干压陶瓷薄板和配套的绿色化、艺
术化、智能化生产工艺升级，在建筑陶瓷薄型化的应用方面得到进一步拓展，突破了建筑陶瓷产品的传统应用领域，为国内
建筑陶瓷行业进一步转型升级开辟了新的路径。
蒙娜丽莎瓷砖和岩板定制家居部分产品效果图：
（二）公司主要产品介绍
主要产品可分为陶瓷砖、陶瓷板、薄型陶瓷砖，其中，陶瓷砖产品可分为瓷质有釉砖、瓷质无釉砖和非瓷质有釉砖三类。
公司的产品稳定可靠，富于艺术内涵，产品广泛应用于住宅装修装饰、公共建筑装修装饰，包括陶瓷板在建筑幕墙工程、户
外和室内陶瓷艺术壁画应用，在超石代岩板、装配式建筑、复合部件等在内的新应用领域开拓，主要客户均为大型建材经销
商和知名房地产开发公司。
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蒙娜丽莎陶瓷砖、陶瓷板、装配式隔墙板部分产品效果图：
蒙娜丽莎瓷艺画部分产品效果图：
凭借丰富的向大型工程供货的经验，已进入全国范围内一系列代表性工程项目，如港珠澳大桥工程等，与碧桂园、万科、
保利、恒大、中海等一批大型房地产商有较好的合作。并且在全国产生了一批样板工程，产生了较好的示范效应。
（三）主要经营模式
公司拥有独立完整的生产和销售体系，根据宏观经济形势、行业需求及自身经营需求独立开展生产经营。
1、采购模式
公司进行物资采购首先由公司生产部门或需求部门提交采购申请，申请提交后由权限负责人进行审批或交招标小组进行
招标，审批通过或招标确认后后再由采购部门负责执行采购任务。采购执行部门在具体实施采购任务时将通过采购系统对供
应商进行选择和评价，通过搜集供应商资料、对供应商进行市场调研、样品鉴定、试用等手段对供应商进行初步选择。然后，
公司将对初步入选的供应商进行询价议价，确定价格后下单购买。
2、生产模式
公司综合考虑已有及预测的客户需求、新产品推广需要的库存支持以及生产安排的成本效益原则三个主要方面确定生产
计划及库存水平。
3、销售模式
在报告期内，公司主要通过经销模式和工程模式两大类进行销售。经销模式通过密集渠道直到终端客户，并通过终端店
面进行品牌宣传提升；通过驻店设计师开展个性化设计，适应个性化需求，并提升产品价值。工程模式通过与工程客户直接
签订协议进行销售，其中与主要客户碧桂园、万科、保利、恒大、中海等著名房地产商具备多年良好合作。公司同时积极探
索互联网家装渠道模式、陶瓷板岩板家居定制等。
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本报告期内，公司主营业务和主要产品、主要经营模式均未发生重大变化。
（四）主要的业绩驱动因素
公司在“基于‘美第奇效应’，陶瓷与艺术、绿色、智能融合的蒙娜丽莎微笑模式”（简称：“三美”模式，即生活美、生态
美、业态美）引领下，主要以艺术、绿色、智能发展为指导思想，通过加强创新驱动、质量管理、打造品牌和开拓市场及内
部加强管理等手段，来驱动业绩增长。2018年度，公司业绩增长主要原因是：（1）公司报告期内坚持渠道下沉战略，加大
全国县镇级市场的布局，取得较好成效；（2）重点房地产战略业务合作业绩稳定增长；（3）公司对销售产品结构进行优化
调整，大规格产品和新产品的销售收入占比增加。
（五）公司所属行业的发展状况
随着城镇化建设水平不断提升和人们对美好生活追求的消费升级，陶瓷行业产品也迈向高质量发展，新产品、新工艺、
新技术更新周期不断缩短，行业创新型企业将获得更好的发展机会和竞争优势。房地产集中度不断提升，以及环保政策的持
续加码，陶瓷行业集中度有望向品牌企业进一步提升，陶瓷行业各品牌对于房地产战略业务的争夺明显加大了力度。随着“一
带一路”国家战略实施，陶瓷行业部分企业呈现“走出去”战略，与国外先进设计、装备、材料企业合作开发，或在国外进
行投资建厂。陶瓷大板的发展趋势成为陶瓷行业各企业的共识，也加速了行业的竞争格局，推动行业装备及技术的提升。各
地政府对陶瓷行业环保要求不断提高及实施“煤改气”政策，对企业的经营成本产生一定影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期末，股权资产余额无重大变化。
固定资产 报告期末，固定资产余额无重大变化。
无形资产 报告期末，无形资产余额无重大变化。
报告期末，在建工程余额较期初增长 43.73%，主要系生产设备、环保治理工程、设备改造、年
在建工程
终维修等项目投入增加所致。
预付款项 报告期末，预付账款余额较期初增长 115.34%，主要系预付材料款增加所致。
其他应收款 报告期末，其他应收款余额较期初增长 828.95%，主要系支付保证金所致。
其他流动资产 报告期末，其他流动资产余额较期初增长 501.39%，主要系新增理财产品投资所致。
可供出售金融资产 报告期末，可供出售金融资产余额较期初增长 39.97%，主要系对外投资增加所致。
长期待摊费用 报告期末，长期待摊费用余额较期初增长 54.41%，主要系公司总部展馆工程项目投入增加所致。
报告期末，递延所得税资产余额较期初增长 67.24%，主要系资产减值损失形成的未来可抵扣所
递延所得税资产
得税费用增加所致。
其他非流动资产 报告期末，其他非流动资产余额较期初增长 30.73%，主要系预付长期费用所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、品牌优势
蒙娜丽莎品牌处于行业一线品牌，具有丰富的品牌文化和内涵，公司在建成蒙娜丽莎文化艺术馆的基础上，不断丰富、
挖掘、提炼、传播品牌文化；伴随着企业连续多年销售业绩的稳步增长和公司A股上市，蒙娜丽莎品牌知名度和影响力不断
提升；公司创新品牌推广，报告期内，除坚持与各大专业展会、门户网站、主流媒体合作外，先后签约印尼雅加达亚运会官
方赞助合作伙伴和意大利国际米兰官方合作伙伴，同时，加大在高铁、机场、户外、电台等高端渠道的广告投放，2018年12
月，公司与南航达成广告战略合作，南航首架蒙娜丽莎号主题客机正式投入运营；公司与万科连续10年合作，并连续多年获
万科A级供应商、碧桂园卓越供应商、保利质量优秀奖、金茂优秀供应商奖等荣誉。
报告期内，公司获第三届中国质量奖提名奖，是陶瓷行业唯一获此殊荣的企业；公司连续三年获得佛山市环保诚信企业；
公司注重知识产权和品牌保护，截至报告期末，公司在国内注册商标902件，国际注册商标60件。
2、产品优势
公司在传统瓷砖的基础上，加大对大规格陶瓷薄板、陶瓷大板、超石代岩板的研发与生产力度，使大规格产品成为公司
的优势产品之一，生产和销售占比不断提升。
公司加大在大规格产品应用领域的技术积累和销售、应用体系的优化提升，在陶瓷高层幕墙、装配式建筑、岩板家居、
全屋订制等领域形成了成熟、系统的技术应用体系；借助陶瓷薄板深加工，开创了瓷艺画这一独具特色的竞争品类。公司采
取远严于国家标准的质量内控标准。
3、创新优势
公司拥有国家认定企业技术中心、院士工作站、博士后科研工作站、全国轻工行业无机材料重点实验室四大创新平台，
报告期内，公司创建了中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心。公司瞄准世界一流建陶产品生产技术，通过科技创新，
在新品研发、生产装备、工艺技术、绿色环保、智能制造、专利技术、标准建设、人才培养等领域形成了全范围的竞争优势。
4、文化优势
品牌文化：以蒙娜丽莎文化艺术馆为载体，不断梳理、提炼、丰富品牌文化；公司在每年8月开展微笑节系列活动，使
品牌文化不断深入市场，并取得三季度微笑节单月最高销售纪录。
质量文化：公司深入推广以卓越绩效管理和“三美”微笑模式为主的质量文化，形成了12标管理体系相融合的标准化管
理体系，工匠精神和劳模精神氛围浓厚，确保公司产品质量高于行业平均水平。
企业文化：公司构建了成熟、完善的企业文化体系，包括使命、愿景、价值观等，不断充实、完善在物质、行为、制度、
精神层面的经营理念和管理制度，并将这种理念和制度贯穿到生产经营活动的每一个环节，培育优秀的蒙娜丽莎人。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年中国宏观经济在中高速增长时向高质量发展转型，房地产业在“房住不炒”和“差别化调控”的外部环境下，逐
渐回归理性，直接影响了陶瓷产品的销售。陶瓷行业面临着全国环保督查的行业环境，环保整治力度、“煤改气”力度进一
步加大，部分陶瓷产区生产经营阶段性受到一定影响，部分落后产能以及环保不达标的陶瓷企业被逐步淘汰及出现被关停整
改，行业集中度不断提升。同时，在精装修、装配式建筑新政的作用下以及互联网消费方式的普及，精装、整装、“互联网
+”家装等渠道模式快速崛起，行业竞争进一步加剧。厂家竞争趋向白热化，各品牌对于房地产战略业务的争夺也明显加大
了力度，大部分竞争品牌的销售在2018年出现不同程度的下降，部分生产线也一直处于停工状态。
面对竞争不断加剧的市场形势和环保压力，公司积极践行“创新驱动、绿色发展”的战略目标。2018年，公司紧紧围绕
既定战略和年度经营计划，积极推进战略落地及各项工作，在“基于‘美第奇效应’、陶瓷与艺术、绿色、智能融合的蒙娜
丽莎微笑模式”（简称：“三美”模式，即生活美、生态美、业态美）的管理下，不断寻求创新，以技术创新和加强工业设
计提升产品附加值和效益，以内部挖潜来提升企业核心竞争力，实现长期良性和可持续发展，公司总体经营情况也呈现稳中
有升的态势。报告期内，公司实现营业收入320,840.01万元，比上年同期增长11.02%；实现归属于上市公司股东的净利润
36,238.41万元，比上年同期增长20.11%。
报告期内，围绕年度经营计划，公司开展的主要工作情况如下：
1、坚持技术创新，积极推行绿色环保制造升级
公司一直坚持创新驱动发展战略，积极实践并引领行业绿色发展，充分彰显公司“三美”模式中的生态美。报告期内，
公司加大技术改造力度，提升了产品质量和生产效率，同时实施更严格的环保内控标准。
子公司绿屋建科加大陶瓷薄板在幕墙领域装配式建设领域的市场应用。推动幕墙、地铁工程、住宅/商业地产的陶瓷薄
板复合部件的规范化、标准化和定制化发展，提升蒙娜丽莎陶瓷薄板产品在各应用领域中的综合竞争力，有利于公司深度挖
掘陶瓷薄板市场。与其他行业实现跨界合作，进军岩板家居领域，推动定制模式。
公司共参与12项国家、团体标准编制修订。标准化良好行为体系获得广东省首批第一个AAAAA(5A)最高级企业。《国家消
费品标准化创新基地》获得国标委审批。获得首批海关信用高级认证，为产品出口国外26个国家提供通关便利。截至报告期
末，公司共有专利627项，其中发明专利73项（含国外发明专利2项），实用新型专利56项，外观设计498项。报告期内获广东
省科学技术二等奖1项，中国轻工业联合会技术发明一等奖1项，广东省高新技术产品5项。
报告期内，公司先后获得第三届中国质量奖提名奖、2018年度社会责任企业奖、2018国家绿色建材品牌计划“质量领军
品牌”荣誉称号，在2018年底，获颁佛山市“绿牌”（“环保诚信企业”），本公司成为佛山市连续三年（2015-2017年）获得
佛山市“环保诚信企业”（绿牌）的企业。
2、调整产品结构，投资建设藤县生产基地，为市场需求提供优质产品和产能保障
根据市场需求变化，公司进一步研发创新，提升工业设计水平，及时调整产品结构，对经过市场反馈较好的新产品，及
时进行优化调整和补充研发多款新产品，加大大规格产品和新产品的占比，为销售提供可靠产品保障，有力提升终端店面改
造升级的积极性和竞争效果，对公司业绩增长形成良好支撑作用。对清蒙公司进行调整产品结构，对部分生产线进行了技术
改造。
2018年4月，子公司蒙娜丽莎投资与藤县人民政府签署陶瓷生产项目合作意向书，筹建蒙娜丽莎公司第三个生产基地。
为更好的促进投资，后由公司与藤县人民政府正式签署项目投资合同，公司将通过在藤县新设两家全资子公司投资建设“藤
县蒙娜丽莎陶瓷生产项目”，拟建设生产效率高、智能化程度高的现代化生产线，打造行业内具有示范标杆性的生产基地，
以满足蒙娜丽莎公司旗下各品牌日益增长的产能需求。项目达产后将整体提升公司的产能，进一步提升市场竞争力，为公司
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
持续发展提供产能保障。截至报告期末，公司已完成藤县两家全资子公司桂蒙公司、桂美公司的工商注册登记手续，人员的
招聘、培养及前期规划等其他筹备工作也正在有条不紊地推进中。
3、依托“三美”质量管理模式，加强品牌营销和宣传推广
公司的“三美”模式，于2018年获得第三届中国质量奖提名奖。公司利用此契机，进行了品牌整合营销推广，进一步提
升品牌知名度和美誉度，将广告宣传等资源切实转化为销售业绩。报告期内，高铁、户外、机场等关注度高的推广渠道全面
出击，终端市场引流效果尤其显著；公司签约成为2018第18届雅加达亚运会官方合作伙伴，2018年6月签约国际米兰，将体
育营销的策略版图扩展到国际盛事亚运项目中，参加首届中国国际进口博览会，持续创造行业热点，有效提升蒙娜丽莎品牌
整体知名度和影响力。营销方面，公司实施了一系列营销策略，经销渠道业绩实现稳步提升。延续渠道下沉策略，大力拓展
县镇级市场，新客户开发较为理想，渠道下沉及市场拓展取得较大成绩；及时淘汰调整库存结构，加大对大规格产品及新产
品的销售。同时按照公司标准展示模块对终端店面升级，终端形象进一步提升，极大的提升品牌终端形象及销量提升。改变
促销常态化弊端，做好精准促销，加强智慧门店终端推广系统和设计云平台等工具的应用，为消费者提供了个性化的应用设
计服务，切实提升终端营销水平和品牌知名度等，为消费者带来良好的用户体验。持续多年的“微笑节”营销，2018年进行
第十届，积累和打造了良好的节假促销品牌，产生了良好的品牌价值、用户口碑，创造了历史最好业绩水平。与红星美凯龙、
居然之家形成战略合作。
4、优化内部管理，完善公司治理
报告期内，公司通过优化内部组织架构，加大后备人才引进和培养，整合优势资源，进一步提升公司整体综合实力；环
保整治力度进一步提升，直接增加了企业的经营成本，通过自动化、智能化优化升级改造，加强错峰用电、生产管理及采购
招投标管理等内部挖潜降低成本，对产、供、销等多个系统进行开发或完善升级，使经营管理进一步精准。已与世界排名前
列的物流公司进行合作，物流整合，提升物流效率，为销售形成有力支撑。同时，公司在上市后，不断健全、完善内控制度
和公司法人治理结构，依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法规要求，进一步优化相关规章制度等，同时组织了
多层次、多场次的公司合规治理相关内容的培训学习，建立并优化上市公司治理规范的内控体系。全年无违规信息披露等违
规行为。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
占营业收入 同比增减
金额 金额 占营业收入比重
比重
营业收入合计 3,208,400,132.94 100% 2,889,876,239.11 100% 11.02%
分行业
建筑陶瓷制品制造 3,201,124,627.83 99.77% 2,880,703,879.63 99.68% 11.12%
其他业务 7,275,505.11 0.23% 9,172,359.48 0.32% -20.68%
15
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
分产品
瓷质有釉砖 1,652,524,712.31 51.51% 1,259,709,666.01 43.59% 31.18%
瓷质无釉砖 683,118,586.85 21.29% 783,187,471.74 27.10% -12.78%
非瓷质有釉砖 569,010,213.71 17.74% 594,432,544.04 20.57% -4.28%
陶瓷板、薄型陶瓷砖 265,384,115.66 8.27% 193,330,179.80 6.69% 37.27%
其他 31,086,999.30 0.97% 50,044,018.04 1.73% -37.88%
其他业务 7,275,505.11 0.23% 9,172,359.48 0.32% -20.68%
分地区
东北区 148,435,802.11 4.63% 126,256,836.81 4.37% 17.57%
华北区 359,832,234.90 11.22% 314,354,423.66 10.88% 14.47%
华东区 754,897,472.44 23.53% 715,126,992.78 24.75% 5.56%
华南区 989,928,468.66 30.85% 975,188,450.53 33.74% 1.51%
华中区 299,087,881.71 9.32% 269,591,202.49 9.33% 10.94%
西北区 170,562,099.15 5.32% 106,873,520.90 3.70% 59.59%
西南区 447,123,832.04 13.94% 348,676,625.85 12.07% 28.23%
境外 38,532,341.93 1.20% 33,808,186.09 1.17% 13.97%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
毛利率比
营业收入比上 营业成本比上
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期
年同期增减 年同期增减
增减
分行业
建筑陶瓷制品制造 3,201,124,627.83 2,028,226,997.69 36.64% 11.12% 9.86% 0.73%
分产品
瓷质有釉砖 1,652,524,712.31 1,014,608,646.94 38.60% 31.18% 33.58% -1.10%
瓷质无釉砖 683,118,586.85 436,663,872.90 36.08% -12.78% -19.15% 5.04%
非瓷质有釉砖 569,010,213.71 437,413,313.79 23.13% -4.28% 1.03% -4.04%
陶瓷板、薄型陶瓷砖 265,384,115.66 121,438,289.02 54.24% 37.27% 25.09% 4.46%
分地区
华北区 359,832,234.90 241,836,617.83 32.79% 14.47% 13.78% 0.41%
华东区 754,897,472.44 485,129,857.40 35.74% 5.56% 6.93% -0.82%
16
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
华南区 989,928,468.64 601,209,707.55 39.27% 1.51% -4.11% 3.56%
西南区 447,123,832.04 279,995,644.50 37.38% 28.23% 25.14% 1.55%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 平方米 66,015,594.10 61,235,680.13 7.81%
瓷砖 生产量 平方米 69,575,290.64 63,201,650.48 10.08%
库存量 平方米 22,325,178.32 18,765,481.78 18.97%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
瓷质有釉砖 产品 1,014,608,646.94 50.02% 759,554,713.18 41.09% 33.58%
瓷质无釉砖 产品 436,663,872.90 21.53% 540,078,585.62 29.22% -19.15%
非瓷质有釉砖 产品 437,413,313.79 21.56% 432,944,151.98 23.42% 1.03%
陶瓷板、薄型陶瓷砖 产品 121,438,289.02 5.99% 97,080,684.70 5.25% 25.09%
其他 产品 18,102,875.04 0.89% 16,569,968.24 0.90% 9.25%
其他业务 其他 329,765.23 0.02% 2,284,947.72 0.12% -85.57%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2018年5月28日，公司投资新设两家全资子公司广西蒙娜丽莎新材料有限公司及广西美尔奇建材有限公司，纳入合并财
务报表范围，合并财务报表由原来7家子公司增加至9家子公司。
17
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,306,623,288.80
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 40.73%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 430,585,259.35 13.42%
2 第二名 356,558,814.09 11.11%
3 第三名 263,709,351.96 8.22%
4 第四名 170,547,795.03 5.32%
5 第五名 85,222,068.37 2.66%
合计 -- 1,306,623,288.80 40.73%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 559,178,012.72
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.55%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 168,581,655.52 8.91%
2 第二名 134,178,222.77 7.09%
3 第三名 99,759,548.51 5.27%
4 第四名 95,133,295.67 5.03%
5 第五名 61,525,290.25 3.25%
合计 -- 559,178,012.72 29.55%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
18
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 456,335,698.85 395,879,610.21 15.27%
管理费用 156,820,045.13 131,016,861.67 19.69%
主要系本报告期内现金余额增加并与
财务费用 11,561,602.70 19,917,458.28 -41.95% 合作银行签订的协议存款利率上调，
使得银行存款利息收入增加所致。
研发费用 119,110,392.99 108,586,843.77 9.69%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司利用技术领先的优势，一直坚持绿色陶瓷产品技术研发与产业化推广，主要集中在以下方面：独创性的瓷砖生产工
艺及技术、1600mm×3600mm陶瓷板的前期研发、立体干粒布料陶瓷砖（板）研究及产品开发、定位晶花陶瓷砖（板）研发及
产业化、工业废渣高效循环利用技术、岩板的研发及产业化等，不断推进陶瓷工业向产品绿色化、生产过程绿色化、装备智
能化方向快速发展。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 346 303 14.19%
研发人员数量占比 10.05% 9.47% 0.58%
研发投入金额（元） 119,110,392.99 108,586,843.77 9.69%
研发投入占营业收入比例 3.71% 3.76% -0.05%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,565,691,501.96 2,911,126,643.04 22.48%
经营活动现金流出小计 3,290,339,200.60 2,540,909,198.76 29.49%
经营活动产生的现金流量净额 275,352,301.36 370,217,444.28 -25.62%
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资活动现金流入小计 41,450,314.73 21,461,149.30 93.14%
投资活动现金流出小计 470,866,163.40 205,392,716.68 129.25%
投资活动产生的现金流量净额 -429,415,848.67 -183,931,567.38 -133.47%
筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 1,249,761,141.96 -76.00%
筹资活动现金流出小计 163,970,795.55 228,788,886.71 -28.33%
筹资活动产生的现金流量净额 136,029,204.45 1,020,972,255.25 -86.68%
现金及现金等价物净增加额 -18,024,764.05 1,207,095,361.67 -101.49%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1）投资活动产生的现金流量净额较上期同期减少133.47%，主要系报告期内对外投资和投资理财增加所致。
2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.68%，主要系上期收到IPO募集资金，本报告期无该项现金流入所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
资产减值 33,586,328.18 8.01% 按照会计政策正常计提 是
营业外收入 6,899,216.01 1.64% 违约金收入 否
营业外支出 5,150,903.04 1.23% 子公司补交土地使用税产生的滞纳金 否
其他收益 43,915,193.39 10.47% 收到各项政府补助 否
资产处置收益 -1,982,303.29 -0.47% 处置固定资产的净损益 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
系本报告期末资产总额增加，
货币资金 1,476,705,696.59 33.85% 1,492,711,271.34 42.19% -8.34%
货币资金占比相应降低所致。
应收账款 555,753,656.74 12.74% 476,909,147.95 13.48% -0.74%
存货 889,608,022.49 20.39% 711,767,467.74 20.12% 0.27%
20
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
固定资产 426,986,093.64 9.79% 369,194,092.34 10.43% -0.64%
在建工程 136,126,672.38 3.12% 94,708,699.48 2.68% 0.44%
短期借款 207,100,000.00 4.75% 111,700,000.00 3.16% 1.59%
长期借款 100,000,000.00 2.29% 45,000,000.00 1.27% 1.02%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价值 本期计提 本期购 本期出
项目 期初数 累计公允价 期末数
变动损益 的减值 买金额 售金额
值变动
金融资产
3.可供出售金融资产 5,938,115.88 -22,511.83 681,075.08 0.00 0.00 0.00 5,908,100.12
金融资产小计 5,938,115.88 -22,511.83 681,075.08 0.00 0.00 0.00 5,908,100.12
上述合计 5,938,115.88 -22,511.83 681,075.08 0.00 0.00 0.00 5,908,100.12
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 12,584,413.12 保函保证金和信用保证金
固定资产 11,706,132.11 银行借款抵押
无形资产 22,117,560.33 银行借款抵押
合 计 46,408,105.56
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
230,891,282.10 260,832,194.16 -11.48%
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投 投 资 投 预 是 披露
合 负债 本期
资公 资 投资金 持股 金 资 产品 计 否 日期 披露索
主要业务 作 表日 投资
司名 方 额 比例 来 期 类型 收 涉 （如 引（如有）
方 的进 盈亏
称 式 源 限 益 诉 有）
展情
况
详见巨
潮资讯
网《关于
全资子
生产、加工、 陶瓷 已实
公司完
制造、销售： 产品、 缴注
自 2018 成工商
新型建筑材 陶瓷 册资
桂蒙 新 300,000, 100. 筹 长 0.0 -5,910, 年 05 注册登
料、陶瓷产 无 原料、 本 否
公司 设 000.00 00% 资 期 0 561.16 月 30 记暨对
品、陶瓷原 陶瓷 2,00
金 日 外投资
料、陶瓷半 半成 0万
进展的
成品 品 元
公告》
（公告
编号：
2018-037）
详见巨
潮资讯
网《关于
生产、加工、
全资子
制造、销售： 陶瓷 已实
公司完
陶瓷原料、 产品、 缴注
自 2018 成工商
陶瓷产品、 陶瓷 册资
桂美 新 100,000, 100. 筹 长 0.0 -480,1 年 05 注册登
陶瓷半成品、 无 原料、 本 否
公司 设 000.00 00% 资 期 0 56.85 月 30 记暨对
煤制气、液 陶瓷 1,00
金 日 外投资
化天然气、 半成 0万
进展的
新型建筑材 品 元
公告》
料
（公告
编号：
2018-037）
400,000, 0.0 -6,390,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
000.00 0 718.01
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
报告期内 报告期内 累计投
资产类别 初始投资成本 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
购入金额 售出金额 资收益
损益 值变动
基金 5,000,000.00 -22,511.83 681,075.08 0.00 0.00 0.00 5,908,100.12 自有资金
合计 5,000,000.00 -22,511.83 681,075.08 0.00 0.00 0.00 5,908,100.12 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
闲置
报告期 累计变 累计变
募 两年
本期已使 已累计使 内变更 更用途 更用途 尚未使用 尚未使用募
募集 集 募集资金 以上
用募集资 用募集资 用途的 的募集 的募集 募集资金 集资金用途
年份 方 总额 募集
金总额 金总额 募集资 资金总 资金总 总额 及去向
式 资金
金总额 额 额比例
金额
使用暂时闲
置募集资金
进行现金管
理余额
首
22,400 万元，
次
购买银行大
2017 公 112,406.1
35,375.67 35,375.67 0 0 0.00% 78,045.02 额定期存单 0
年 开 1
7,000 万元，
发
其余未使用
行
的募集资金
48,645.02 万
元存放于募
集资金专户。
合计 -- 112,406.1 35,375.67 35,375.67 0 0 0.00% 78,045.02 -- 0
23
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1
募集资金总体使用情况说明
根据中国证券监督管理委员会《关于核准蒙娜丽莎集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕
2103 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）3,943 万股，发行价格
为每股人民币 31.29 元，募集资金总额为人民币 123,376.47 万元，扣除发行费用人民币 10,970.36 万元，实际募集资金
净额 112,406.11 万元，上述募集资金于 2017 年 12 月 13 日全部到账。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年
12 月 13 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《蒙娜丽莎集团股份有限公司验资报告》（天
健验[2017]7-102 号）。公司对募集资金采取了专户存储，并与保荐机构、募集资金专户开立银行签署了相应的募集资金
三方监管协议。
（一）募集资金使用情况
2018 年度，公司实际使用募集资金 35,375.67 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计投入的募集资金为 35,375.67
万元（包括公司置换募集资金到位之前利用自有资金预先投入募集资金项目的金额 11,440.82 万元），募集资金专户余额
为人民币 78,045.02 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2018 年 3 月 8 日召开第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司独立董事就该事项发表了独立意见，保荐机构招商证券股份有限
公司发表了《招商证券股份有限公司关于蒙娜丽莎集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核
查意见》，同意公司使用募集资金对预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行置换，置换金额为 11,440.82 万元。其中
超大规格陶瓷薄板及陶瓷薄砖生产线技术改造项目置换金额为 5,891.55 万元，总部生产基地绿色智能制造升级改造项目
置换金额为 4,828.48 万元，陶瓷薄板复合部件产业化项目置换金额为 44.52 万元，工业大楼建设项目置换金额为 428.64
万元，营销渠道升级及品牌建设项目置换金额为 94.25 万元，研发中心升级建设项目置换资金为 153.38 万元，截至 2018
年 3 月 14 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目已全部置换完毕。上述投入及置换情况业经天健会计师事务
所(特殊普通合伙)审核，并由其出具了《关于蒙娜丽莎集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天
健审〔2018〕7-8 号)。
（三）募集资金投资项目的实施地点变更情况
公司于 2018 年 6 月 5 日召开第一届董事会第二十九次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部
分募投项目实施地点的议案》，同意公司变更“营销渠道升级及品牌建设项目”中客户体验中心建设的实施地点，由原
计划的 10 个重点城市变更为 15 个城市，体验中心建设总数不变。除上述变更外，募集资金的用途和投向、实施主体、
募集资金总投资金额等均保持不变。
（四）闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2018 年 9 月 10 日召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设和公司正常经营的情况下，使用额度不超过人民
币 7 亿元的闲置募集资金进行现金管理。上述议案已经公司 2018 年 10 月 10 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议
通过。报告期内，公司累计使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金额为 25,400 万元，到期赎回金额为 3,000 万元，截
至 2018 年 12 月 31 日，现金管理余额为 22,400 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
24
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
是否
截至期 项目达 项目可
已变 募集资 截至期
调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超募 更项 金承诺 末累计
投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
资金投向 目(含 投资总 投入金
额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
部分 额 额(2)
(2)/(1) 期 化
变更)
承诺投资项目
2019
超大规格陶瓷薄板及
30,510. 30,510. 11,645. 11,645. 年 12
陶瓷薄砖生产线技术 否 38.17% 不适用 否
38 38 42 42 月 31
改造项目
日
2019
总部生产基地绿色智 28,778. 28,778. 17,227. 17,227. 年 12
否 59.86% 不适用 否
能制造升级改造项目 72 72 91 91 月 31
日
2019
陶瓷薄板复合部件产 18,405. 18,405. 年 12
否 44.52 44.52 0.24% 不适用 否
业化项目 78 78 月 31
日
2020
16,961. 16,961. 年 12
工业大楼建设项目 否 985.22 985.22 5.81% 不适用 否
09 09 月 31
日
2019
营销渠道升级及品牌 10,342. 10,342. 3,062.2 3,062.2 年 12
否 29.61% 不适用 否
建设项目 6 6 9 9 月 31
日
2019
研发中心升级建设项 5,814.2 5,814.2 年 12
否 817.05 817.05 14.05% 不适用 否
目 8 8 月 31
日
偿还银行贷款及补充 1,593.2 1,593.2 1,593.2 1,593.2 100.00
否 不适用 否
运营资金 6 6 6 6 %
112,40 112,40 35,375. 35,375.
承诺投资项目小计 -- -- -- -- --
6.11 6.11 67 67
超募资金投向
无
112,40 112,40 35,375. 35,375.
合计 -- -- -- 0 -- --
6.11 6.11 67 67
未达到计划进度或预 “陶瓷薄板复合部件产业化项目”未达到资金使用进度的主要原因是该项目所处行业技术
25
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
计收益的情况和原因 与市场环境已发生较大变化，如继续投入建设难以达到最初预期的经济效益。公司拟筹划将该
（分具体项目） 项目资金变更到合适项目，具体以公司审议批准的方案为准。
“工业大楼建设项目”未达到资金使用进度的主要原因是工程建设成本不断上涨，按 2016
年 12 月已做的项目规划和投资预算建设已比较困难，实施工业大楼建设项目的区位优势已不再
明显。公司拟筹划将该项目资金变更到合适项目，具体以公司审议批准的方案为准。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实 公司于 2018 年 6 月 5 日召开第一届董事会第二十九次会议及第一届监事会第十次会议，审
施地点变更情况 议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司变更“营销渠道升级及品牌建设
项目”中客户体验中心建设的实施地点，由原计划的 10 个重点城市变更为 15 个城市，体验中
心建设总数不变。除上述变更外，募集资金的用途和投向、实施主体、募集资金总投资金额等
均保持不变。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
公司于 2018 年 3 月 8 日召开第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第七次会议，审
议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司独立董事就该事项
发表了独立意见，保荐机构招商证券股份有限公司发表了《招商证券股份有限公司关于蒙娜丽
莎集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》，同意公司使用
募集资金对预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行置换，置换金额为 11,440.82 万元。其中
募集资金投资项目先
超大规格陶瓷薄板及陶瓷薄砖生产线技术改造项目置换金额为 5,891.55 万元，总部生产基地绿
期投入及置换情况
色智能制造升级改造项目置换金额为 4,828.48 万元，陶瓷薄板复合部件产业化项目置换金额为
44.52 万元，工业大楼建设项目置换金额为 428.64 万元，营销渠道升级及品牌建设项目置换金额
为 94.25 万元，研发中心升级建设项目置换资金为 153.38 万元，截至 2018 年 3 月 14 日，公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目已全部置换完毕。上述投入及置换情况业经天健会计师
事务所(特殊普通合伙)审核，并由其出具了《关于蒙娜丽莎集团股份有限公司以自筹资金预先投
入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2018〕7-8 号)。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
经公司 2018 年第三次临时股东大会审批，累计使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金额
尚未使用的募集资金
为 25,400 万元，到期赎回金额为 3,000 万元，截至报告期末，公司使用暂时闲置募集资金进行
用途及去向
现金管理余额 22,400 万元，购买银行大额定期存单余额 7,000 万元，其余未使用的募集资金
26
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
48,645.02 万元存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露 公司已按照相关法律、法规、规范性文件和公司相关制度规定，对募集资金存放与使用情
中存在的问题或其他 况进行了及时、真实、准确和完整地披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情
情况 况。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广东清远 高品质建
蒙娜丽莎 筑陶瓷的 50,000,000. 396,980,308. 124,535,303 442,149,620 21,214,581 13,801,630
子公司
建陶有限 生产和销 00 31 .89 .71 .40 .66
公司 售。
开发创意
化消费类
建筑陶瓷
广东蒙娜 产品，为
丽莎创意 创意化工 10,000,000. 46,791,475.5 13,839,912. 93,581,668. -3,695,155. -2,816,657.
子公司
设计有限 程项目提 00 1 05 40 68 48
公司 供设计、
咨询服务；
QD 品牌
陶瓷销售。
广东蒙娜 子公司 分选包装、 10,000,000. 25,092,688.4 15,647,761. 66,933,302. 2,758,088. 1,991,293.
27
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
丽莎物流 代办运输、 00 2 78 37 35 96
服务有限 仓储、装
公司 卸、搬运。
广东蒙娜
丽莎投资 对外投资 50,000,000. 51,655,934.5 51,358,023. 1,314,633.3
子公司 493,561.45 366,231.93
管理有限 及管理。 00 8 34 0
公司
广东蒙娜 高品质陶
10,000,000. 32,972,123.1 11,093,931. 81,087,305. 1,384,763. 1,018,709.
丽莎贸易 子公司 瓷产品的
00 0 52 87 49 72
有限公司 出口销售。
为陶瓷薄
板产品的
销售推广、
广东绿屋 施工提供
建筑科技 技术支持， 50,000,000. 84,140,695.8 41,064,219. 96,492,650. 7,940,086. 7,958,851.
子公司
工程有限 承接陶瓷 00 8 34 97 22 68
公司 薄板产品
相关的建
筑装饰工
程。
佛山市慧
陶瓷产品 10,000,000. 44,843,002.7 26,744,430. 132,663,428 21,970,014 16,476,986
德康商贸 子公司
的销售。 00 1 50 .60 .34 .69
有限公司
生产、加
工、制造、
广西蒙娜 销售：新
丽莎新材 型建筑材 300,000,000 16,512,581.1 14,089,438. -5,850,561. -5,910,561.
子公司 0.00
料有限公 料、陶瓷 .00 7 84 25 16
司 产品、陶
瓷原料、
半成品。
生产、加
工、制造、
销售：陶
瓷产品、
广西美尔
陶瓷原料、 100,000,000 9,519,843.1 -480,156.8 -480,156.8
奇建材有 子公司 9,696,487.17 0.00
半成品、 .00 5 5 5
限公司
煤制气等
能源、新
型建筑材
料。
28
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
报告期内，广西蒙娜丽莎新材料有限公
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 新设 司处于投资建设中，尚未形成产能，对
公司整体生产经营和业务的影响很小。
报告期内，广西美尔奇建材有限公司处
广西美尔奇建材有限公司 新设 于投资建设中，尚未形成产能，对公司
整体生产经营和业务的影响很小。
主要控股参股公司情况说明
本报告期，公司投资设立广西蒙娜丽莎新材料有限公司及广西美尔奇建材有限公司两家全资子公司，这两家新设立的子
公司加入合并财务报表范围，合并财务报表由原来7家子公司增加至9家子公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
2018年，全国1265家规模以上建筑陶瓷企业，137家企业退出历史舞台；实现营收2993.48亿元，同比下滑28.09%；实现
利润总额176.05亿元，同比下降33.57%，销售利润率为5.88%，同比下降0.52个百分点；陶瓷砖产量90.11亿平方米，同比下
降11.2%；其中广东产区负增长在15%以上。（数据来源：中国建筑卫生陶瓷协会）
2018年，受国内经济发展增速放缓、房地产市场调控等因素影响，市场需求有所下降；受环保、土地、能源、人力、物
流成本攀升影响，行业利润空间被挤压；行业零售市场有所下滑，工程、精装渠道占比加大，市场竞争激烈，营销成本攀升，
并由此拉低行业整体利润；环保监管呈高压态势，部分陶瓷企业生产经营受到影响，但一批注重环保治理、绿色制造的企业
影响较小，并由此获得市场空间的红利；行业集中度进一步提升，龙头企业明显保持比中小企业更快的增长速度，行业成长、
整合、重组空间巨大。
2019年，受房地产调控影响，市场需求平稳，整体仍然呈供大于求的状况，行业竞争进一步加剧，集中度会进一步提升，
有望为行业整合带来更多机会；随着消费端的升级，建陶产品将仍然向着品牌化、高端化、个性化方向发展，一批产品档次
低、规模小、无特色的企业将面临更大的经营压力；行业绿色化、自动化、信息化步伐将会进一步加快，企业会不断加大原
有生产线的技术改造，向着绿色、智能方向迈进，与此同时，环保督查更严，会有更多企业因环保不过关而影响生产，由于
更多产区推行清洁能源改造，企业生产成本将会增加；行业产品结构会进一步优化，陶瓷大板、陶瓷薄板、超石代岩板、仿
石、仿木、现代砖将成为热销产品；建陶产品的销售渠道会进一步裂变，房地产战略业务、传统经销、整装大包、线上线下，
都将深刻影响行业发展及走向。
（二）公司发展战略
公司发展愿景：“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境型友好型的领军企业”。
公司发展战略：以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，以“打造百年蒙娜丽莎”为目标，做大做强陶瓷主业，实
现公司的持续、稳步、健康发展。
（三）经营计划
1、产能供给：公司将加快推进募投项目的实施，通过对西樵总部基地、清远源潭基地部分生产线进行技术改造，实现
新旧产能转换；在广西藤县建设第三个生产基地，扩大产能规模，实现规模经济效应及成本领先优势。
2、技术改造：瞄准世界一流水平，以艺术化、绿色化、智能化为目标，通过技术升级，提高生产效率、优化生产流程，
29
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
实现绿色、智能制造。
3、新品研发：以市场需求为导向，加大新产品研发力度，尤其是大规格陶瓷砖、陶瓷大板、陶瓷薄板、超石代岩板，
不断提高其生产与销售占比，通过新产品提升企业的市场竞争力。
4、市场营销：加大品牌建设力度，继续在高端媒体加大广告投放力度，进一步提升蒙娜丽莎的品牌形象和知名度；继
续加强与房地产企业的战略合作，以应对销售渠道的变化；通过渠道下沉，加快门店建设、门店升级和网络布局，让渠道变
革成为公司业绩增长的强大基础；加大陶瓷薄板、陶瓷大板、超石代岩板的市场推广和应用。
5、生产管理：强化质量、安全、成本、环保管理，提高质量、降低成本，稳定生产；通过合理排产，降低库存，发挥
生产线的最大效应。
6、配套服务：加快信息化建设，构建高效运营平台；加强物流体系建设，建立快速物流配送服务体系，推动精细化管
理，提高效率，增加效益。
7、绩效管理：进一步完善企业内部管理考核体系，以公司股权激励为契机，充分激发员工特别是中层以上管理人员的
活力。
（四）可能面对的风险
1、政策趋严及监管风险
2018 年 11 月，广东省发改委、广东省经信委印发《广东省主体功能区产业准入负面清单（2018 年）》，将“建筑陶瓷生
产线”纳入负面清单，对广东产区陶瓷企业新建和通过技术改造扩大产能形成较大影响。2018 年 10 月 31 日，佛山市政府
出台《佛山市建筑陶瓷行业清洁能源改造工作方案》，要求全市 58 家陶瓷企业于 2020 年 9 月底前全部实施清洁能源改造。2019
年 1 月 4 日，广东省正式出台《陶瓷工业大气污染排放标准》，从 2019 年 10 月 1 日起，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物三大
指标将分别收严至 20/30/100mg/m3，对建陶企业环保提出了再高的要求。
2、原材料价格波动风险
受环保整治影响，公司生产所需燃煤、天然气、陶土、化工原材料、包装材料等存在价格上涨的可能，如未来市场主要
原材料及能源价格出现上涨，将会对公司生产经营及盈利水平产生一定影响。
3、市场竞争加剧风险
当前，国内建陶市场呈市场供大于求、需求增长缓慢、价格竞争加剧等特征，与此同时，行业集中度进一步提高，公司
面临着竞争加剧、利润摊薄、增长趋缓的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
请详见公司于 2018 年 1 月 4 日披露在巨潮
2018 年 01 月 04 日 实地调研 机构
资讯网的《投资者关系活动记录表》。
请详见公司于 2018 年 1 月 9 日披露在巨潮
2018 年 01 月 09 日 实地调研 机构
资讯网的《投资者关系活动记录表》。
请详见公司于 2018 年 5 月 11 日披露在巨潮
2018 年 05 月 11 日 实地调研 机构
资讯网的《投资者关系活动记录表》。
请详见公司于 2018 年 8 月 24 日披露在巨潮
2018 年 08 月 24 日 实地调研 机构
资讯网的《投资者关系活动记录表》。
30
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司的利润分配政策未发生变化，严格按照《公司章程》、《蒙娜丽莎集团股份有限公司股东分红回报规划（上
市后未来三年）》的规定执行利润分配政策。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）2016年度未进行利润分配。
（2）2017年度利润分配方案：公司以2017年末总股本157,720,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金人民币1.94
元（含税），共派发现金30,597,680元（含税），不送红股，同时以资本公积金转增股本每10股转增5股，合计转增78,860,000
股，转增股本后公司总股本增加至236,580,000股。
（3）2018年度利润分配预案：以公司截至2018年12月31日总股本236,580,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金
人民币3.5元（含税），合计派发现金红利人民币82,803,000元（含税）。不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，
合计转增165,606,000股，转增股本后公司总股本增加至402,186,000股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红 现金分红总
金额占合 以其他方式现 额（含其他
分红年度合并
并报表中 以其他方式 金分红金额占 方式）占合
报表中归属于 现金分红总
现金分红金额 归属于上 （如回购股 合并报表中归 并报表中归
分红年度 上市公司普通 额（含其他方
（含税） 市公司普 份）现金分 属于上市公司 属于上市公
股股东的净利 式）
通股股东 红的金额 普通股股东的 司普通股股
润
的净利润 净利润的比例 东的净利润
的比率 的比率
31
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 82,803,000.00 362,384,057.61 22.85% 0.00 0.00% 82,803,000.00 22.85%
2017 年 30,597,680.00 301,721,014.54 10.14% 0.00 0.00% 30,597,680.00 10.14%
2016 年 0.00 232,997,881.77 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 3.50
每 10 股转增数（股） 7
分配预案的股本基数（股） 236,580,000
现金分红金额（元）（含税） 82,803,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 82,803,000.00
可分配利润（元） 822,711,444.51
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达
到 20％。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司于 2019 年 4 月 22 日召开了第二届董事会第十次会议审议通过了《关于 2018 年度利润分配预案的议案》, 此
议案尚需提交 2018 年年度股东大会审议。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2018 年度，公司实现归属
于上市公司股东净利润为 362,384,057.61 元，其中母公司净利润为 346,581,011.72 元；根据《公司法》和《公司章程》
的有关规定，按母公司实现净利润 10%提取法定盈余公积金 34,658,101.17 元，加上年初未分配利润 541,386,213.96 元，
减去实施 2017 年度利润分配 30,597,680 元，公司 2018 年度实际可供分配利润为 822,711,444.51 元，资本公积金为
1,339,762,465.52 元。公司董事会制订 2018 年度利润分配预案如下：
以公司截至 2018 年 12 月 31 日总股本 236,580,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金人民币 3.5 元（含税），
合计派发现金红利人民币 82,803,000 元（含税）。不送红股，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股，资本公积转增
股本金额未超过报告期末“资本公积——股本溢价”的余额。董事会审议利润分配方案后若股本发生变化的，将按照分
配总额不变的原则对分配比例进行调整。
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承
诺
1、"自公司股票上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理本人直接或间接
持有的公司公开发行股票前已持有的公司
股份，也不由公司回购本人直接或间接持有
的公司公开发行股票前已持有的股份；2、
本人于上述禁售期满后，在担任公司董事、
监事或高级管理人员的任职期间，每年转让
的股份不超过本人所持有公司股份总数的
百分之二十五，在离职后半年内不转让所持
有的公司股份；在申报离职六个月后的十二 承诺事项
个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司 中第“4”
股份锁定
股票数量占本人所持有公司股票总数的比 项已于
首次公开 期 36 个月；
萧华、霍荣 股份自愿 例不超过百分之五十；3、本人所持公司股 2018 年 6
发行或再 2017 年 12 担任董监
铨、邓啟棠、 锁定的承 票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格 月 18 日
融资时所 月 19 日 高期间及
张旗康 诺 不低于公司首次公开发行股票时的发行价； 履行完毕；
作承诺 法定期限
如果因派发现金红利、送股、转增股本、增 其他承诺
内。
发新股等原因进行除权、除息的，应按照中 正常履行
国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的 中。
有关规定相应调整减持价格的下限；4、公
司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交
易日的收盘价均低于公司首次公开发行股
票时的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘
价低于公司首次公开发行股票时的发行价，
本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个
月；如果因派发现金红利、送股、转增股本、
增发新股等原因进行除权、除息的，须按照
中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
的有关规定相应调整减持价格的下限。
作为股东，承诺如下：1、本人（企业）不
存在代他人持有公司股份的情形；本人所持
有的公司股份不存在设定质押等第三方权
利、权利受到限制或者权属争议的情况；本
杨金毛、毛 人不存在委托他人代本人持股、信托持股或
红实、佛山 利益输送的情形，不存在任何与股份相关的
市美尔奇 股份自愿 特殊协议或其他安排。2、本人（企业）自
2017 年 12
投资管理 锁定的承 上市之日起十二个月内，不转让或者委托他 12 个月 履行完毕
月 19 日
合伙企业 诺 人管理本人直接或间接持有的公司公开发
（有限合 行股票前已持有的公司股份，也不由公司回
伙） 购本人直接或间接持有的公司公开发行股
票前已持有的股份。3、上述承诺内容系本
人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、
自律组织及社会公众的监督，若违反上述承
诺，本人将依法承担相应责任。
作为公司的高级管理人员，通过佛山市美尔
奇投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简
称"合伙企业"）间接持有公司股份，承诺如
下：1、本人自公司股票上市之日起十二个
月内，不转让或者委托他人管理本人间接持
有的公司公开发行股票前已持有的公司股
份，也不由公司回购本人间接持有的公司公
开发行股票前已持有的股份。2、本人于上 承诺事项
述禁售期满后，在担任公司董事、监事或高 中第“1”
级管理人员的任职期间，每年通过合伙企业 项已于
转让的股份不超过本人间接持有公司股份 2018 年
总数的 25%，在离职后半年内不转让间接持 股份锁定 12 月 18
有的公司股份。3、本人在申报离任六个月 期 12 个月； 日履行完
股份自愿
萧礼标、陈 后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易 2017 年 12 担任董监 毕；第
锁定的承
峰、刘一军 出售公司股票数量占本人间接持有的公司 月 19 日 高期间及 “5”项已
诺
股票总数的比例不超过 50%。4、本人间接 法定期限 于 2018
持有的公司股票在锁定期满后两年内减持 内。 年 6 月 18
的，其减持价格不低于公司首次公开发行股 日履行完
票时的发行价；如果因派发现金红利、送股、 毕；其他
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息 承诺正常
的，应按照中国证券监督管理委员会、深圳 履行中。
证券交易所的有关规定相应调整减持价格
的下限。5、公司上市后 6 个月内如公司股
票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司首
次公开发行股票时的发行价，或者上市后 6
个月期末收盘价低于公司首次公开发行股
票时的发行价，本人间接持有公司股票的锁
定期限自动延长 6 个月；如果因派发现金红
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
利、送股、转增股本、增发新股等原因进行
除权、除息的，须按照中国证券监督管理委
员会、深圳证券交易所的有关规定相应调整
减持价格的下限。6、在上述承诺期限届满
后，本人将按照国家有关法律、行政法规、
行政规章、规范性文件（包括但不限于中国
证监会、深圳证券交易所的有关规定）要求
的程序对所持有的公司股份进行操作。
作为公司的监事，通过佛山市美尔奇投资管
理合伙企业（有限合伙）（以下简称"合伙企
业"）间接持有公司股份，承诺如下：1、本
人自公司股票上市之日起十二个月内，不转
让或者委托他人管理本人间接持有的公司
公开发行股票前已持有的公司股份，也不由
公司回购本人间接持有的公司公开发行股
票前已持有的股份。2、本人于上述禁售期
满后，在担任公司董事、监事或高级管理人
员的任职期间，每年通过合伙企业转让的股 承诺事项
份不超过本人间接持有公司股份总数的 中第“1”
股份锁定
25%，在离职后半年内不转让间接持有的公 项已于
期 12 个月；
股份自愿 司股份。3、本人在申报离任六个月后的十 2018 年
2017 年 12 担任董监
周亚超 锁定的承 二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公 12 月 18
月 19 日 高期间及
诺 司股票数量占本人间接持有的公司股票总 日履行完
法定期限
数的比例不超过 50%。4、本人间接持有的 毕；其他
内。
公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减 承诺正常
持价格不低于公司首次公开发行股票时的 履行中。
发行价；如果因派发现金红利、送股、转增
股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
应按照中国证券监督管理委员会、深圳证券
交易所的有关规定相应调整减持价格的下
限。5、在上述承诺期限届满后，本人将按
照国家有关法律、行政法规、行政规章、规
范性文件（包括但不限于中国证监会、深圳
证券交易所的有关规定）要求的程序对所持
有的公司股份进行操作。
作为公司的实际控制人，承诺如下：一、自
公司股票上市之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理本人直接或间接持有的
萧华、霍荣 公司公开发行股票前已持有的公司股份，也
股份减持 2017 年 12 正常履行
铨、邓啟棠、 不由公司回购其本人直接或间接持有的公 长期
的承诺 月 19 日 中
张旗康 司公开发行股票前已持有的股份。二、将按
照公司首次公开发行股票招股说明书以及
本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，
并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
限内不减持蒙娜丽莎股票。三、在上述限售
期届满之日起两年内，本人减持股份的条件、
方式、价格及期限如下：（一）减持股份的
条件：将按照公司首次公开发行股票招股说
明书以及本人出具的各项承诺载明的限售
期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，
在限售期限内不减持蒙娜丽莎股票。在上述
限售条件解除后，本人可作出减持股份的决
定。（二）减持股份的数量及方式：本人在
限售期满后，前两年每年转让的股份总计不
超过本人持有公司股份总数的 15%。本人减
持所持有的蒙娜丽莎股份应符合相关法律、
法规、规章的规定，包括但不限于二级市场
竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方
式等。（三）减持股份的价格：本人减持所
持有的蒙娜丽莎股份的价格根据当时的二
级市场价格确定，并应符合相关法律、法规、
规章的规定。本人在蒙娜丽莎首次公开发行
股票前所持有的蒙娜丽莎股份在锁定期满
后两年内减持的，减持价格（如果因派发现
金红利、送股、转增股本、增发新股等原因
进行除权、除息的，须按照中国证券监督管
理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相
应调整）不低于公司首次公开发行股票时的
发行价。（四）减持股份的期限：本人在减
持所持有的蒙娜丽莎股份前，应提前三个交
易日予以公告，自公告之日起 6 个月内完成，
并按照证券交易所的规则及时、准确地履行
信息披露义务。"
作为公司的股东，承诺如下：一、自公司股
票上市之日起十二个月内，不转让或者委托
他人管理本企业直接或间接持有的公司公
承诺事项
开发行股票前已持有的公司股份，也不由公
中第“一、
司回购本企业直接或间接持有的公司公开
二”项已
佛山市美 发行股票前已持有的股份。二、将按照公司
于 2018
尔奇投资 首次公开发行股票招股说明书以及本企业
股份减持 2017 年 12 年 12 月
管理合伙 出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严 36 个月
的承诺 月 19 日 18 日履
企业（有限 格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内
行完毕；
合伙） 不减持公司股票。三、在上述限售期届满之
其他承诺
日起两年内，若减持公司股份，则减持股份
正常履行
的条件、方式、价格及期限如下：（一）减
中。
持股份的条件：将按照公司首次公开发行股
票招股说明书以及本企业出具的各项承诺
载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。
在上述限售条件解除后，本企业可作出减持
股份的决定。（二）减持股份的数量及方式：
本企业在限售期满后，前两年每年转让的股
份不超过本企业所持有公司股份总数的
20%。本企业减持所持有的公司股份应符合
相关法律、法规、规章的规定，包括但不限
于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、
协议转让方式等。（三）减持股份的价格：
本企业减持所持有的公司股份的价格根据
当时的二级市场价格确定，并应符合相关法
律、法规、规章的规定。本企业在公司首次
公开发行股票前所持有的公司股份在锁定
期满后两年内减持的，减持价格（如果因派
发现金红利、送股、转增股本、增发新股等
原因进行除权、除息的，须按照中国证券监
督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定
作相应调整）不低于公司首次公开发行股票
时的发行价。（四）减持股份的期限：本企
业在减持所持有的公司股份前，应提前三个
交易日予以公告，自公告之日起 6 个月内完
成，并按照证券交易所的规则及时、准确地
履行信息披露义务。
公司在上市后的三年内，若公司连续 20 个
交易日每日股票收盘价均低于最近一期经
审计的每股净资产（审计基准日后发生权益
稳定公司
分派、公积金转增股本、配股等情况的，应 2017 年 12 正常履行
蒙娜丽莎 股价的承 36 个月
做除权、除息处理），公司将按照《蒙娜丽 月 19 日 中
诺
莎集团股份有限公司首次公开发行人民币
普通股（A 股）并上市后三年内稳定股价的
预案》的具体安排回购公司股份。
作为公司的实际控制人，承诺如下："一、在
股份公司上市后三年内，若股份公司连续 20
个交易日每日股票收盘价均低于最近一期
经审计的每股净资产（审计基准日后发生权
益分派、公积金转增股本、配股等情况的，
萧华、霍荣 稳定公司 应做除权、除息处理），本人持有股份公司
2017 年 12 正常履行
铨、邓啟棠、 股价的承 股票的锁定期自动延长六个月，并按照《蒙 36 个月
月 19 日 中
张旗康 诺 娜丽莎集团股份有限公司首次公开发行人
民币普通股（A 股）并上市后三年内稳定股
价的预案》增持公司股份，在公司就回购股
份事宜召开的股东大会上，对回购股份的相
关决议投赞成票；二、在公司出现应启动预
案情形且本人符合增持公司股份的条件时，
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
如经股东大会审议通过的稳定股价具体方
案规定由本人实施稳定股价措施的，本人将
在收到通知后 5 个工作日内公告增持具体计
划并按照稳定股价的具体方案规定的期间
实际履行；三、若因本人未履行上述承诺（因
相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他
不可抗力等本人无法控制的客观原因导致
的除外），造成投资者和股份公司损失的，
本人将依法赔偿损失。"本人作为公司的董事：
作出承诺如下："一、若本人直接或间接持有
的股票在锁定期满后两年内减持，减持价格
将不低于股份公司首次公开发行股票时的
价格；上述两年期限届满后，本人在减持直
接或间接持有的股份公司股份时，将按市价
且不低于股份公司最近一期经审计的每股
净资产价格（审计基准日后发生权益分派、
公积金转增股本、配股等情况的，应做除权、
除息处理）进行减持。本人减持直接或间接
持有的股份公司股份时，将提前三个交易日
通过股份公司发出相关公告；二、在股份公
司上市后三年内，若股份公司连续 20 个交
易日每日股票收盘价均低于最近一期经审
计的每股净资产（审计基准日后发生权益分
派、公积金转增股本、配股等情况的，应做
除权、除息处理），本人直接或间接持有股
份公司股票的锁定期自动延长六个月，并按
照《蒙娜丽莎集团股份有限公司首次公开发
行人民币普通股（A 股）并上市后三年内稳
定股价的预案》增持股份公司股份；三、在
公司出现应启动预案情形且董事及高级管
理人员符合增持上市公司股份的条件时，如
经股东大会审议通过的稳定股价具体方案
规定由公司董事及高级管理人员实施稳定
股价措施的，在收到通知后 5 个工作日内公
告增持具体计划并按照稳定股价具体方案
规定的期间实际履行；四、若因本人未履行
上述承诺（因相关法律法规、政策变化、自
然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的
客观原因导致的除外），造成投资者和股份
公司损失的，本人将依法赔偿损失；五、本
人作出的上述承诺在本人直接或间接持有
股份公司股票期间持续有效，不因本人职务
变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。"
萧礼标、陈 稳定公司 作为公司的董事、高级管理人员，承诺如下： 2017 年 12 36 个月 正常履行
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峰、刘一军 股价的承 "一、若本人直接或间接持有的股票在锁定期 月 19 日 中
诺 满后两年内减持，减持价格将不低于股份公
司首次公开发行股票时的价格；上述两年期
限届满后，本人在减持直接或间接持有的股
份公司股份时，将按市价且不低于股份公司
最近一期经审计的每股净资产价格（审计基
准日后发生权益分派、公积金转增股本、配
股等情况的，应做除权、除息处理）进行减
持。本人减持直接或间接持有的股份公司股
份时，将提前三个交易日通过股份公司发出
相关公告；二、在股份公司上市后三年内，
若股份公司连续 20 个交易日每日股票收盘
价均低于最近一期经审计的每股净资产（审
计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、
配股等情况的，应做除权、除息处理），本
人直接或间接持有股份公司股票的锁定期
自动延长六个月，并按照《蒙娜丽莎集团股
份有限公司首次公开发行人民币普通股（A
股）并上市后三年内稳定股价的预案》增持
股份公司股份；三、在公司出现应启动预案
情形且董事及高级管理人员符合增持上市
公司股份的条件时，如经股东大会审议通过
的稳定股价具体方案规定由公司董事及高
级管理人员实施稳定股价措施的，在收到通
知后 5 个工作日内公告增持具体计划并按照
稳定股价具体方案规定的期间实际履行；四、
若因本人未履行上述承诺（因相关法律法规、
政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人
无法控制的客观原因导致的除外），造成投
资者和股份公司损失的，本人将依法赔偿损
失；五、本人作出的上述承诺在本人直接或
间接持有股份公司股票期间持续有效，不因
本人职务变更或离职等原因而放弃履行上
述承诺。"
作为公司的董事、高级管理人员，现就公司
本次发行填补被摊薄即期回报措施能够得
萧华、霍荣 关于切实
到切实履行，承诺如下：（一）、不无偿或
铨、邓啟棠、 履行首次
以不公平条件向其他单位或者个人输送利
张旗康、萧 公开发行
益，也不采用其他方式损害公司利益；（二）、 2017 年 12 正常履行
礼标、陈峰、 摊薄即期 长期
对本人以及职权范围内其他董事和高管的 月 19 日 中
刘一军、陈 回报填补
职务消费行为进行约束，必要的职务消费行
环、程银春、 回报措施
为应低于平均水平；（三）、不动用公司资
吴一岳 的承诺
产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
（四）、积极推动公司薪酬制度的完善使之
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
符合摊薄即期填补回报措施的要求，承诺支
持公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制
度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，
若本人为董事则承诺在董事会上对相关议
案投赞成票；（五）、当参与公司制订及推
出股权激励计划的相关决策时，应该使股权
激励的行权条件与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩，若本人为董事则承诺在董事
会上对相关议案投赞成票；（六）、在中国
证监会、深证证券交易所另行发布摊薄即期
填补回报措施及其承诺的相关意见及实施
细则后，如果公司相关措施及本人的承诺与
相关规定不符的，本人承诺将立即按照相关
规定作出补充承诺，并积极推进公司制定新
的措施。
本公司将积极采取合法措施履行就本次发
行上市所做的所有承诺，对本公司作出的承
诺事项，如未能履行、确已无法履行或无法
按期履行的，本公司将依据具体情况采取以
未能履行 下措施：1、及时、充分披露本公司承诺未
2016 年 06 正常履行
蒙娜丽莎 承诺的约 能履行、无法履行或无法按时履行的具体原 长期
月 06 日 中
束措施 因；2、向投资者提出补充承诺或替代承诺，
以尽可能保护投资者利益；3、将上述补充
承诺或替代承诺提交股东大会审议；4、本
公司违反承诺给投资者造成损失的，将依法
对投资者进行赔偿。
作为公司的实际控制人，本人承诺：本人将
积极采取合法措施履行就本次发行上市所
做的所有承诺，对本人作出的承诺事项，如
未能履行、确实无法履行或无法按期履行的，
本人将依据具体情况采取以下措施：一、本
人如未能履行、确已无法履行或无法按期履
行《蒙娜丽莎集团股份有限公司实际控制人
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康关于稳定公
萧华、霍荣 未能履行
司股价的承诺书》中承诺的事项，本人将： 2016 年 06 正常履行
铨、邓啟棠、 承诺的约 长期
1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行 月 06 日 中
张旗康 束措施
或无法按期履行的具体原因；2、向投资者
提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投
资者的权益；3、给股份公司或投资者造成
损失的，将依法进行赔偿；4、公司有权将
本人履行增持义务相等金额的应付本人的
现金分红予以截留，直至本人履行其增持义
务；如已经连续两次以上存在上述情形时，
则公司可将与本人履行增持义务相等金额
40
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
的应付本人现金分红予以截留并用于股份
回购计划，本人丧失对相应金额现金分红的
追索权。二、如本人未能履行、确已无法履
行或无法按期履行《实际控制人关于在蒙娜
丽莎集团股份有限公司首次公开发行股票
前所持有股份的持股意向和减持意向承诺》
中承诺的事项，本人将：1、如果未履行承
诺事项，本人将在蒙娜丽莎的股东大会及中
国证券监督管理委员会指定报刊上公开说
明未履行承诺的具体原因并向蒙娜丽莎的
股东和社会公众投资者道歉；2、如果未履
行相关承诺事项，本人持有的蒙娜丽莎股份
在 6 个月内不得减持；3、因本人未履行相
关承诺事项而获得的收益则应依据法律、法
规、规章的规定处理；4、如果因未履行相
关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受
损失的，本人将依法赔偿投资者损失。三、
除上述承诺之外的其他承诺内容，本人如未
能履行、确已无法履行或无法按期履行的，
本人将：1、及时、充分披露本人承诺未能
履行、无法履行或无法按时履行的具体原因；
2、向投资者提出补充承诺或替代承诺，以
尽可能保护投资者利益；3、将上述补充承
诺或替代承诺提交股东大会审议；4、本公
司违反承诺给投资者造成损失的，将依法对
投资者进行赔偿。
作为公司的董事、高级管理人员，本人承诺：
本人将积极采取合法措施履行就本次发行
上市所做的所有承诺，对本人作出的承诺事
项，如未能履行、确实无法履行或无法按期
履行的，本人将依据具体情况采取以下措施：
一、本人如未能履行、确已无法履行或无法
按期履行《蒙娜丽莎集团股份有限公司董事
和高级管理人员关于稳定公司股价的承诺
未能履行
萧礼标、陈 书》承诺的事项，即：1、本人在任职期间 2016 年 06 正常履行
承诺的约 长期
峰、刘一军 未能按《蒙娜丽莎集团股份有限公司首次公 月 06 日 中
束措施
开发行人民币普通股（A 股）并上市后三年
内稳定股价的预案》的相关约定履行增持义
务时，公司有权将本人履行增持义务相等金
额的工资薪酬（扣除当地最低工资标准后的
部分）代本人履行增持义务；2、本人如在
任职期间连续两次以上未能主动履行本预
案规定义务的，由董事会、监事会、半数以
上的独立董事提请股东大会同意更换相关
41
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事，由公司董事会解聘相关高级管理人员。
二、除上述承诺之外的其他承诺内容，本人
如未能履行、确已无法履行或者无法按期履
行的，本人将：1、及时、充分披露本人承
诺未能履行、无法履行或无法按时履行的具
体原因；2、向投资者提出补充承诺或替代
承诺，以尽可能保护投资者利益；3、将上
述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议；
4、本人违反承诺给投资者造成损失的，将
依法对投资者进行赔偿。
作为公司的股东，承诺如下："本企业将积极
采取合法措施履行就本次发行上市所做的
所有承诺，对本企业作出的承诺事项，如未
能履行、确已无法履行或无法按期履行的，
本企业将依据具体情况采取以下措施：一、
本企业如未能履行、确已无法履行或无法按
期履行《关于在蒙娜丽莎集团股份有限公司
首次公开发行股票前所持有股份的持股意
向和减持意向承诺》承诺的事项，则：（一）
本企业将在公司的股东大会及中国证券监
督管理委员会指定报刊上公开说明未履行
佛山市美 承诺的具体原因并向公司的股东和社会公
尔奇投资 未能履行 众投资者道歉。（二）本企业持有的公司股
2016 年 06 正常履行
管理合伙 承诺的约 份在 6 个月内不得减持。（三）因本企业未 长期
月 06 日 中
企业（有限 束措施 履行前述相关承诺事项而获得的收益则应
合伙） 依据法律、法规、规章的规定处理。（四）
致使投资者在证券交易中遭受损失的，本企
业将依法赔偿投资者损失。二、除上述承诺
之外的其他承诺内容，本企业如未能履行、
确已无法履行或无法按期履行的，本企业将：
1、及时、充分披露本企业承诺未能履行、
无法履行或无法按时履行的具体原因；2、
向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可
能保护投资者利益；3、将上述补充承诺或
替代承诺提交股东大会审议；4、本企业违
反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资
者进行赔偿。
作为公司的股东，承诺如下："本人将积极采
取合法措施履行就本次发行上市所做的所
未能履行 有承诺，对本人作出的承诺事项，如未能履
杨金毛、毛 2016 年 06 正常履行
承诺的约 行、确已无法履行或无法按期履行的，本人 长期
红实 月 06 日 中
束措施 将依据具体情况采取以下措施：1、及时、
充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无
法按时履行的具体原因；2、向投资者提出
42
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者
利益；3、将上述补充承诺或替代承诺提交
股东大会审议；4、本人违反承诺给投资者
造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。
作为公司的监事，承诺如下：本人将积极采
取合法措施履行就本次发行上市所做的所
有承诺，对本人作出的承诺事项，如未能履
行、确已无法履行或无法按期履行的，本人
周亚超、陈 未能履行 将依据具体情况采取以下措施：1、及时、
2016 年 06 正常履行
炳尧、李翠 承诺的约 充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无 长期
月 06 日 中
兰 束措施 法按时履行的具体原因；2、向投资者提出
补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者
利益；3、将上述补充承诺或替代承诺提交
股东大会审议；4、本人违反承诺给投资者
造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。
本公司郑重承诺：若本公司招股说明书有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断
本公司是否符合法律规定的发行条件构成
重大、实质影响，本公司将在证券监管部门
依法对上述事实作出最终认定或处罚决定
后十个工作日内召开董事会，拟定股份回购
2016 年 06 正常履行
蒙娜丽莎 其他承诺 方案并提交股东大会审议，本公司将按不低 长期
月 06 日 中
于二级市场价格回购首次公开发行的全部
新股，对于首次公开发行股票时实际控制人
公开发售的股份，本公司将在证券监管部门
依法对上述事实作出认定或处罚决定后十
个工作日内，要求实际控制人制定股份回购
方案并予以公告。
公司实际控制人萧华、霍荣铨、邓啟棠、张
旗康郑重承诺："若发行人招股说明书有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发
行人是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响，在证券监管部门依法对上述
事实作出最终认定或处罚决定后十个工作
萧华、霍荣 日内，萧华作为董事长将根据公司章程的规
2016 年 06 正常履行
铨、邓啟棠、 其他承诺 定召集董事会，拟定股份回购方案并提交董 长期
月 06 日 中
张旗康 事会审议。该方案经董事会审议通过后，将
提交股东大会审议，在就该方案进行表决时，
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康均投赞成票。
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康将督促发行
人回购首次公开发行的全部新股，并将按不
低于二级市场价格向除公司主要股东、董事、
监事、高级管理人员之外的股东按比例购回
43
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
首次公开发行股票时实际控制人公开发售
的股份（若发行人上市后发生派发股利、送
红股、转增股本、增发新股或配股等除息、
除权行为的，则上述价格将进行相应调整）。
蒙娜丽莎、 本公司、实际控制人、及公司全体董事、监
萧华、霍荣 事、高级管理人员郑重承诺："若因招股说明
铨、邓啟棠、 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
张旗康、萧 致使投资者在证券交易中遭受损失，将依法
礼标、陈峰、 赔偿投资者损失，严格履行生效司法文书认 2016 年 06 正常履行
其他承诺 长期
陈环、程银 定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督， 月 06 日 中
春、吴一岳、 确保投资者合法权益得到有效保护。有权获
刘一军、周 得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认
亚超、陈炳 定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按
尧、李翠兰 照相关法律法规的规定执行。"
作为公司的实际控制人，现就公司及其子公
司社会保险及住房公积金的缴纳情况作出
如下承诺：如因公司及其子公司未按照相关
萧华、霍荣
法律法规的规定为员工缴纳各项社会保险 2017 年 06 正常履行
铨、邓啟棠、 其他承诺 长期
及住房公积金，导致公司及其子公司被相关 月 02 日 中
张旗康
行政主管部门要求补缴、处罚或被任何第三
方依法索赔的，其将无条件承担公司及其子
公司因此受到的一切经济损失。"
作为公司的实际控制人，现就有关于子公司
广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司部分土地、
房产未取得权属证明的有关事项承诺如下：
如果因子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限
萧华、霍荣 公司土地和房产的权属瑕疵给发行人造成
2016 年 06 正常履行
铨、邓啟棠、 其他承诺 经济损失（包括但不限于因土地房产的权属 长期
月 06 日 中
张旗康 瑕疵被政府部门要求拆除、搬迁及处罚的直
接损失，或因搬迁可能产生的搬迁费用、固
定配套设施损失、停工损失等），本人愿就
发行人实际遭受的经济损失，向发行人承担
赔偿责任，以使发行人不因此遭受经济损失。
作为公司的实际控制人，特此向蒙娜丽莎及
蒙娜丽莎其他股东做如下声明、承诺和保证：
"1、本人没有在中国境内或境外单独或与其
他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何
萧华、霍荣 避免同业
形式直接或间接从事或参与任何对发行人 2016 年 06 正常履行
铨、邓啟棠、 竞争的承 长期
构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存 月 06 日 中
张旗康 诺
在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组
织的权益，或在该经济实体、机构、经济组
织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、
本人承诺，本人在作为蒙娜丽莎的共同实际
44
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
控制人期间，本人保证将采取合法及有效的
措施，促使本人、本人拥有控制权的其他公
司、企业与其他经济组织及本人的关联企业，
不以任何形式直接或间接从事与发行人相
同或相似的、对发行人业务构成或可能构成
竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何
损害发行人及其他股东合法权益的活动。3、
本人承诺，本人在作为蒙娜丽莎的共同实际
控制人期间，凡本人及本人所控制的其他企
业或经济组织有任何商业机会可从事、参与
或入股任何可能会与蒙娜丽莎生产经营构
成竞争的业务，本人将按照蒙娜丽莎的要求，
将该等商业机会让与蒙娜丽莎，由蒙娜丽莎
在同等条件下优先收购有关业务所涉及的
资产或股权，以避免与蒙娜丽莎存在同业竞
争。4、本人承诺，如果本人违反上述声明
与承诺并造成蒙娜丽莎经济损失的，本人将
赔偿蒙娜丽莎因此受到的全部损失。"
作为公司的实际控制人，现就有关减少和规
范关联交易承诺如下："1、本人将善意履行
作为蒙娜丽莎股东的义务，充分尊重蒙娜丽
莎的独立法人地位，保障蒙娜丽莎独立经营、
自主决策。本人将严格按照中国公司法以及
蒙娜丽莎的公司章程规定，促使经本人提名
的蒙娜丽莎董事依法履行其应尽的诚信和
勤勉责任。2、保证本人以及本人控股或实
际控制的公司或者其他企业或经济组织（以
下统称"本人控制的企业"），今后原则上不与
蒙娜丽莎发生关联交易。如果蒙娜丽莎在今
后的经营活动中必须与本人或本人控制的
萧华、霍荣 减少和规
企业发生不可避免的关联交易，本人将促使 2016 年 06 正常履行
铨、邓啟棠、 范关联交 长期
此等交易严格按照国家有关法律法规、蒙娜 月 06 日 中
张旗康 易的承诺
丽莎的章程和有关规定履行有关程序，并按
照正常的商业条件进行，且保证本人及本人
控制的企业将不会要求或接受蒙娜丽莎给
予比在任何一项市场公平交易中第三者更
优惠的条件。并且保证不利用股东地位，就
蒙娜丽莎与本人或本人控制的企业相关的
任何关联交易采取任何行动，故意促使蒙娜
丽莎的股东大会或董事会作出侵犯其他股
东合法权益的决议。3、保证本人及本人控
制的企业将严格和善意地履行其与蒙娜丽
莎签订的各种关联交易协议。本人及本人控
制的企业将不会向蒙娜丽莎谋求任何超出
45
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
该等协议规定以外的利益或收益。4、如违
反上述承诺给蒙娜丽莎造成损失，本人将向
蒙娜丽莎作出赔偿。"
1、各方在处理有关公司经营发展且根据《中
华人民共和国公司法》等有关法律法规和公
司章程需要由公司股东大会、董事会作出决
议的事项时均应采取一致行动；2、各方就
有关公司经营发展的重大事项向股东大会、
董事会行使提案权和在相关股东大会、董事
会上行使表决权时保持一致；3、各方同意，
在本协议有效期内，除关联交易需要回避的
情形外，任何一方拟就有关公司经营发展的
重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，
萧华、霍荣 其他承诺： 或在行使股东大会或董事会等事项的表决 公司股票
2016 年 05 正常履行
铨、邓啟棠、 一致行动 权之前，均事先与其他各方对相关议案或表 上市之日
月 10 日 中
张旗康 协议 决事项进行沟通及协调，自行促成各方达成 起 36 个月
一致意见并保持投票一致。4、各方均承诺
自公司股票上市之日起 36 个月内，均不转
让、交易或者委托他人管理各方持有的公司
股票，也不由公司回购其股份；5、因本协
议的签订、履行等事宜发生的一切争议，应
经各方友好协商解决，如出现各方意见不一
致的情形时，则按照不同意见的各方合计所
持表决权孰多的意见为准；6、本协议自各
方签署之日起生效，至公司股票上市之日起
满 36 个月时终止。
本公司在本次发行上市后，将严格按照本次
发行上市后适用的公司章程，以及本次发行
利润分配 上市《招股说明书》、本公司上市后前三年 公司股票
2016 年 06 正常履行
蒙娜丽莎 政策的承 股东分红回报规划中披露的利润政策执行， 上市之日
月 06 日 中
诺 充分维护股东利益。如违反上述承诺，本公 起 36 个月
司将依照中国证监会、上市地证券交易所的
规定承担相关责任。
公司承诺不为激励对象依本激励计划有关
股权激励 2018 年 12 2022 年 12 正常履行
蒙娜丽莎 其他承诺 股票期权行权提供贷款以及其他任何形式
承诺 月 28 日 月 27 日 中
的财务资助，包括为其贷款提供担保。
其他对公
司中小股
不适用
东所作承
诺
承诺是否
是
按时履行
46
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
不适用
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于 2018 年 6 月 15 日颁布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），对一
般企业财务报表格式进行了修订。根据上述财会[2018]15 号文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，按照
该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。变更如下内
容：
1、资产负债表：原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；原“应收利息”、“应
收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资
产”项目；原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入
新增的“应付票据及应付账款”项目；原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目。
2、利润表：新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；在“财务费
用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计
量设定受益计划变动额”；原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不
能转损益的其他综合收益”；原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法
下可转损益的其他综合收益”。
3、权益变动表中：在“股东权益内部结转”行项目下，新增项目“设定受益计划变动额结转留存收益”。
47
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产以及净利润
产生影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018年5月28日，公司投资新设两家全资子公司广西蒙娜丽莎新材料有限公司及广西美尔奇建材有限公司，纳入合并财
务报表范围，合并财务报表由原来7家子公司增加至9家子公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 130
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5
境内会计师事务所注册会计师姓名 齐晓丽、汪文龙
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计、内部控制鉴证、年度关联方资金占用情况专项审计、募
集资金年度存放与使用情况鉴证，费用合计130万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
48
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年11月29日，公司召开第二届董事会第六次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于<蒙娜丽莎集团
股份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<蒙娜丽莎集团股份有限公司2018年股票期权激励
计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2018年股票期权激励计划有关事项的议案》及《关于
核查<蒙娜丽莎集团股份有限公司2018年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》。公司独立董事就本激励计划是否有利于
公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见，并公开征集投票权。具体内容详见公司于2018年
11月30日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2、2018年11月30日至2018年12月20日，公司在内部OA办公系统公示了《2018年股票期权激励计划激励对象名单》。在公
示期限内，公司监事会没有收到任何对本激励计划激励对象名单提出的异议。此外，监事会对本激励计划激励对象名单进行
了核查，并于2018年12月21日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露了《监事会关于2018年股票期权激励计划
激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2018年12月26日，公司召开2018年第四次临时股东大会，审议通过了《关于<蒙娜丽莎集团股份有限公司2018年股票
期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，公司确定2018年股票期权激励计划为：向符合条件的124名激励对象
授予799万份股票期权，行权价格为每股18.12元，股票期权等待期分别为自授予日起12个月、24个月、36个月，在满足行权
条件的前提下，在可行权日按照30%、30%、40%的行权比例分三期行权。同时，公司对本次激励计划内幕信息知情人在公司2018
年8股票期权激励计划草案公告前6个月内买卖公司股票的情况进行自查，未发现相关内幕信息知情人存在利用与本次激励计
划相关的内幕信息进行股票买卖的行为，并披露了《关于2018年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查
报告》。具体内容详见公司于2018年12月27日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告.
4、2018年12月28日，公司召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象授
予股票期权的议案》，同意公司以2018年12月28日为授予日，向符合条件的124名激励对象授予799万份股票期权。公司独立
董事就上述事项发表了同意的独立意见，监事会对激励对象人员名单再次进行了核实。具体内容详见公司于2018年12月29日
在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
5、2019年1月18日，公司完成了《蒙娜丽莎集团股份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）》相关的股票期权授予
登 记 工 作 ， 期 权 简 称 ： 蒙 娜 JLC1； 期 权 代 码 ： 037805。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2019年 1月 20日 在 巨 潮 资 讯 网 站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2018年股票期权激励计划授予完成的公告》。
公司2018年股票期权激励计划的实施，有利于完善公司的法人治理结构和长效激励机制，充分调动公司及下属子公司中
高级管理人员、核心技术（业务）人员的积极性，增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命
感，有效地将股东利益、公司利益、激励对象的个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
49
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同 获批 可获
关联 是否 关联 披
关联 关联 关联 关联交 类交 的交 得的
关联交 关联关 交易 超过 交易 披露 露
交易 交易 交易 易金额 易金 易额 同类
易方 系 定价 获批 结算 日期 索
类型 内容 价格 （万元） 额的 度（万 交易
原则 额度 方式 引
比例 元） 市价
副董事
恩平市 长霍荣 向关
公平、
景业陶 铨姐夫 联方 市场 市场
瓷砖 公正、 1,380.67 1.74% 3,000 否 转帐
瓷有限 罗景桥 采购 价 价
公允
公司 控制的 货物
公司
合计 -- -- 1,380.67 -- 3,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无大额销货退回的情况。
经 2017 年 11 月 1 日第一届董事会第十九次会议和 2017 年 11 月 15 日公司 2017
按类别对本期将发生的日常关联
年第四次临时股东大会审议通过《关于审议 2018 年度日常关联交易事项的议案》，
交易进行总金额预计的，在报告
公司及子公司 2018 年拟向关联方景业陶瓷采购瓷砖产品预计发生额不超过 3,000 万
期内的实际履行情况（如有）
元，本期实际向关联方采购产品金额共计 1,380.67 万元，占预计金额 46.02%。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用。
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
50
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
年租赁
租赁面积
序号 资产类型 坐落地址 起止日期 承租人 出租人 费用
（m2）
（万元）
2014.9.25
1 土地使用权 佛山市南海区太平管理区墩庆村 3,197.00 蒙娜丽莎 周洁容 19.00
-2019.9.24
佛山市南海区西樵镇海舟开发区大 2015.9.1
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道东8号 -2020.8.31
佛山市南海区西樵镇海舟开发区大 2015.9.1
3 房屋建筑物 1,040.80 蒙娜丽莎物流 陈雅昭 13.44
道东8号 -2020.8.31
佛山市南海区西樵镇樵高路西江路 2015.8.20
4 房屋建筑物 9,855.96 蒙娜丽莎创意 罗桂明 58.20
口 -2018.5.31
佛山市南海区西樵镇新田工业开发 2016.5.1
5 房屋建筑物 10,728.00 蒙娜丽莎物流 郑志伟 137.47
区 -2020.12.31
30,350.52 蒙娜丽莎物流 320.86
2016.9.5
5,575.50 绿屋建科 60.57
-2026.12.31 佛山市乐维陶
6 房屋建筑物 佛山市南海区西樵镇太平工业区 1,308.60 蒙娜丽莎创意 7.85
瓷有限公司
2,924.00 2017.2.1 绿屋建科 52.85
4,206.00 -2026.12.31 蒙娜丽莎创意 50.47
2017.6.1 霍杰樟、霍柱、 283.27
7 房屋建筑物 佛山市南海区西樵镇太平水闸塱 23,733.45 蒙娜丽莎物流
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51
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
陈永福 月1日后
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8 房屋建筑物 清远南方建材卫浴有限公司厂区内 34,450.00 蒙娜丽莎建陶 456.81
-2020.12.31 卫浴有限公司
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9 土地使用权 20,000.00 第十四工程局 蒙娜丽莎建陶
林区 2018.12.6 6.615（每
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-2020.12.5 年递增5%
中国水利水电
2017.3.1 5.25（每年
10 土地使用权 清远市蒙娜丽莎建陶厂区 16,675.00 第十四工程局 蒙娜丽莎建陶
-2019.8.31 递增5%）
有限公司
2018.1.1
11 藏品租赁 藏品 蒙娜丽莎 崔家捷 31.52
-2037.12.31
南宁市秀厢大道快环建材市场D1栋 2018.6.1 南宁适者商贸
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武汉市东西湖区金银湖路9号主楼
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14 房屋建筑物 1,046.49 蒙娜丽莎 家居市场开发 37.74
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福建省南安市水头镇滨海大道石文 2018.10.1
17 房屋建筑物 384.00 蒙娜丽莎 业股份有限公 37.92
化（华辉中心旁） -2019.12.31
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南京红星美凯
2018.12.30
18 房屋建筑物 南京市江北新区浦口大道18号 1,594.02 蒙娜丽莎 龙国际家居有 122.75
-2020.3.31
限责任公司
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否为
担保额 实际发生日 实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期 关联方
度 期 金额 行完毕
披露日期 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为
担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
度 金额 行完毕
披露日期 担保
2017 年 07 月 连带责任 2017.7.26-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,200 是 否
26 日 保证 2018.7.25
2018 年 01 月 连带责任 2018.1.18-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,800 否 否
18 日 保证 2021.1.17
2018 年 04 2018 年 06 月 连带责任 2018.6.22-
蒙娜丽莎建陶 10,000 3,000 否 否
月 20 日 22 日 保证 2021.6.21
2018 年 04 2018 年 07 月 连带责任 2018.7.19-
蒙娜丽莎建陶 10,000 3,200 否 否
月 20 日 19 日 保证 2021.7.18
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
48,000 10,000
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
48,000 10,000
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为
担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
度 金额 行完毕
披露日期 担保
2017 年 07 月 连带责任 2017.7.26-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,200 是 否
26 日 保证 2018.7.25
2017 年 07 月 连带责任 2017.7.26-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,200 是 否
26 日 保证 2018.7.25
2017 年 07 月 连带责任 2017.7.26-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,200 是 否
26 日 保证 2018.7.25
2018 年 01 月 连带责任 2018.1.18-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,800 否 否
18 日 保证 2021.1.17
2018 年 01 月 连带责任 2018.1.18-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,800 否 否
18 日 保证 2021.1.17
2018 年 01 月 连带责任 2018.1.18-
蒙娜丽莎建陶 7,000 3,800 否 否
18 日 保证 2021.1.17
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
21,000 11,400
度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
21,000 11,400
保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
69,000 21,400
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
69,000 21,400
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 25,400 22,400 0
合计 25,400 22,400 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同
涉及 涉及
资产 资产 截至
合同 评估 评估
合同 的账 的评 交易 报告
订立 合同 机构 基准 是否
订立 合同 面价 估价 定价 价格 关联 期末 披露 披露
公司 签订 名称 日 关联
对方 标的 值 值 原则 （万 关系 的执 日期 索引
方名 日期 （如 （如 交易
名称 （万 （万 元） 行情
称 有） 有）
元） 元） 况
（如 （如
有） 有）
详见
已在 巨潮
藤县 资讯
设立 网
桂蒙 《关
公司、 于签
桂美 署项
投资 公司 目投
蒙娜
建设 基于 两个 资合
丽莎 2018 2018
藤县 藤县 市场 项目 同及
集团 年 05 100,0 年 05
人民 蒙娜 无 价协 否 无 公司， 拟设
股份 月 08 00 月 09
政府 丽莎 商确 分别 立全
有限 日 日
生产 定 实缴 资子
公司
基地 注册 公司
资本 的公
2,000 告 》
万元 （公
和 告编
1,000 号：
万元。 2018-
034）。
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）责任理念
蒙娜丽莎的责任理念源于企业的使命、愿景、价值观，积极回应利益相关方期望，重视并推动责任理念向员工、客户、
合作伙伴等相关方的传递，以期最大限度地平衡好各相关方的利益。
使命：美化建筑与生活空间，为员工、客户和社会创造更大的价值。
愿景：在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业。
核心价值观：诚信、务实、创新、高效。
（2）责任模型
公司导入社会责任体系，建立履行社会责任的机制和模型，将社会责任意识、理念全方位融入到公司的管理体系，将履
行社会责任融入组织的每一项经营管理决策。
公司以现有的运营组织架构为基础，由公司高层管理人员和各部门负责人组成的社会责任委员会，统筹规划公司整体社
会责任工作。开展制定公司相关的社会责任工作规划、管理制度，标准化项目、组织实施社会责任实践，对外开展社会责任
交流、社会公益活动；由节能减排办牵头，编制发布可持续性报告。
（3）责任沟通
蒙娜丽莎识别并确定企业关键利益相关方，并通过蒙娜丽莎报纸、微信、微博等媒介，以及公司文化艺术馆等五大场馆
和工业旅游线路，建立与员工、客户、股东、供应商、社会公众等内外部相关方的沟通渠道与机制，传播公司责任实践、绩
效、案例等，增强沟通效果。
（4）公益慈善
蒙娜丽莎积极投身文化教育、社区帮扶、救灾重建等社会公益事业，在实现企业自身发展的同时，不忘回馈社会，参与
社区共建，用实际行动践行企业公民责任，本报告期内，公司参与了凉山州“展翅计划”、“百企帮百村”、湛江精准扶贫等
多次公益慈善及捐款活动。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
报告期内，公司暂无精准扶贫规划。
（2）年度精准扶贫概要
2018年度，公司认真贯彻中央和市区关于助力扶贫工作的部署要求，通过就业帮扶、参加扶贫公益活动等多种形式主动
承担社会责任。报告期内，公司共对20名四川凉山州贫困学生开展了“展翅计划”助学捐助；参与了湛江（廉江）-佛山“精
准扶贫”专场招聘会暨爱心企业捐赠活动；以及响应佛山市“百企帮百村”的号召，参与到与凉山州贫困村的结对帮扶活动
中，与凉山州喜德县红莫镇司金村建立起结对帮扶关系，开展了扶贫助学活动。
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
报告期内，公司暂无精准扶贫计划。
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3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
本公司先后通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO50001能源管理体系、OHSAS18001职业健康安
全管理体系、3C产品、优质产品、环标产品、绿色陶瓷等认证。2018年，公司再次获得了佛山市“环保诚信企业”（绿牌）
荣誉称号，成为佛山市连续3年（2015年、2016年、2017年）获得该项荣誉的企业，2017年被工信部列入绿色工厂名单。报
告期内，公司主要从以下几个方面来进行工作：
（1）完善组织和制度保障。公司成立安全环保委员会，设立环保管理部、安全管理部、节能减排办的专业专职管理部门。
建立完善环保管理制度，规范固废、工业废水以及废气排放管理制度流程，制定日常控制考核指标，强化环保运行管理。
（2）工业废水处理零排放和陶瓷废料循环利用及固废分类管理。本公司实行雨污分流以及原料、抛光污水分开处理，原
料污水就地回收处理后直接入球，陶瓷废料（废瓷、废坯、废渣）100%回收利用，完善落实了固体废物分类管理，危险废
弃物和工业固体废物全部委托有资质单位处理。
（3）持续对所有废气治理设施进行综合深化治理升级。完善各环保设施自动化升级，如自动除尘、脱硫、脱硝和超标警
报系统等，确保污染治理设施的正常稳定运行，2018年废气排放内控指标分别是颗粒物≤10mg/m3，二氧化硫≤20mg/m3，氮
氧化物≤90mg/m3（比2017年内控指标氮氧化物≤95mg/m3进一步收严），排放浓度各项指标均远低于《陶瓷工业污染物排放标
准》（GB25464-2010）及其修订单标准，并达到《佛山市南海区2017年陶瓷行业大气污染物深化整治方案》的浓度（氮氧化
物排放限值收严为100mg/m3 ）和总量双达标要求。
（4）持续推行和落实职业卫生管理工作，改善生产作业环境。制定了职业卫生管理制度，加强对员工职业卫生的宣传，
对工作场所职业病危害因素进行定期检测（第三方与内部监测结合），并根据检测结果和评价建议采取工程控制、工艺革新。
2017年和2018年公司持续进行了一系列防尘降噪治理项目，效果明显，公司在2017年被评为佛山市尘毒危害治理示范企业。
另外，公司在2018年完成了国家排污许可证的更新申报审批。基于以上措施并有效实施运行，报告期内，公司没有发生
重大环境事故，也没有因违反环境法律而受到相关环保管理部门处罚和罚款，废气、废水、固废、噪声监测数据全达标，且
政府季度监测和在线监控数据均达标，同时，按计划超额完成了政府下达的节能目标。
公司的愿景是在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业，提出全过程一体化控制的
污染物治理思路以及“环保治理没有句号，只有逗号”的环保治理理念，不断利用新技术、新工艺、新的设备，实现企业的清
洁生产、绿色智能制造。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年4月14日，公司全资子公司蒙娜丽莎投资与藤县人民政府签署了《藤县蒙娜丽莎陶瓷生产项目合作意向书》，拟选
址位于藤县中和陶瓷产业园建设陶瓷生产项目，为更好的促进投资，后由公司与藤县人民政府于2018年5月8日签署了《藤县
蒙娜丽莎陶瓷生产项目投资合同》，公司将通过在藤县设立两家全资子公司桂蒙公司、桂美公司建设“藤县蒙娜丽莎陶瓷生
产项目”，项目计划总投资不低于10亿元人民币。桂蒙公司和桂美公司于2018年05月28日办理好工商注册登记手续。（详见巨
潮资讯网《关于签署项目投资合同及拟设立全资子公司的公告》（公告编号：2018-034）、《关于全资子公司完成工商注册登
记暨对外投资进展的公告》（公告编号：2018-037））
2017年8月2日，公司全资子公司蒙娜丽莎投资拟以自有资金1,400万元对外投资参股南国陶都（肇庆）绿色陶瓷原料有
限公司，蒙娜丽莎投资已对南国陶都进行第一期投资700万元。报告期内，因政府规划调整，该项目已不再适合开展，经各
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资人商议，不再开展该项目。蒙娜丽莎投资于2018年7月17日收到南国陶都退回投资款700万元。
2018年11月23日，公司全资子公司蒙娜丽莎投资与广东橙家科技有限公司签订《增资协议》，协议约定，蒙娜丽莎投资
作为橙家科技增资项目的投资方之一，以现金向橙家科技投入1,500万元，认缴橙家科技部分新增注册资本。根据公司章程
的相关规定，上述对外投资事项已经公司董事长审批。2018年12月17日，蒙娜丽莎投资已向橙家科技支付上述投资款。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
118,290,0 59,145,0 -20,452,5 38,692,5 156,982,5
一、有限售条件股份 75.00% 66.35%
00 00 00 00 00
118,290,0 59,145,0 -20,452,5 38,692,5 156,982,5
3、其他内资持股 75.00% 66.35%
00 00 00 00 00
3,550,00 -6,952,50 -3,402,5
其中：境内法人持股 7,100,000 4.50% 3,697,500 1.56%
0 0 00
111,190,0 55,595,0 -13,500,0 42,095,0 153,285,0
境内自然人持股 70.50% 64.79%
00 00 00 00 00
39,430,00 19,715,0 20,452,5 40,167,5 79,597,50
二、无限售条件股份 25.00% 33.65%
0 00 00 00 0
39,430,00 19,715,0 20,452,5 40,167,5 79,597,50
1、人民币普通股 25.00% 33.65%
0 00 00 00 0
157,720,0 100.00 78,860,0 78,860,0 236,580,0 100.00
三、股份总数
00 % 00 00 00 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1. 公司实施了2017年度权益分派方案
2018年6月14日，公司实施完成了年度股东大会决议通过的2017年度权益分派方案：以总股本 157,720,000 股为基数，
向全体股东每10股派1.94元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。本次资本公积金转增股本完成后，
增加股本78,860,000股，公司总股本由157,720,000股增加至236,580,000股。
2.部分首次公开发行前已发行股份上市流通
2018年12月14日，公司披露《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，股东佛山市美尔奇投资管理合伙企业（有
限合伙）、杨金毛、毛红实所持有的首发前限售股份20,452,500股限售期届满，申请解除限售，上市流通日为2018年12月19
日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
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1. 公司2017年度权益分派方案
2018年4月18日，公司第一届董事会第二十六次会议和第一届监事会第八次会议分别审议通过了《关于2017年度利润分
配预案的议案》，三名独立董事发表了同意的独立意见。详见公司于2018年4月20日披露在巨潮资讯网上的《第一届董事会第
二十六次会议决议公告》（公告编号：2018-026）以及《第一届监事会第八次会议决议公告》（公告编号：2018-027）。
2018年5月25日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，详见公司于2018年5月26
日披露在巨潮资讯网上的《2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-036）。
2.部分首次公开发行前已发行股份上市流通
股东佛山市美尔奇投资管理合伙企业（有限合伙）、杨金毛、毛红实在公司首次公开发行时作出“关于股份自愿锁定的
承诺”，承诺锁定期限为2017年12月19日至2018年12月18日，截至2018年12月19日，上述3名股东所持部分首发前限售股份
20,452,500股限售期已届满。详见本报告第五节之三“承诺事项履行情况”。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1.公司2017年度权益分派方案
公司2017年度权益分派股权登记日为：2018年6月13日，除权除息日为：2018年6月14日，此次权益分派转增股份于2018
年6月14日记入股东证券账户，公司总股本由157,720,000股增加至236,580,000股。
2.部分首次公开发行前已发行股份上市流通
股东佛山市美尔奇投资管理合伙企业（有限合伙）、杨金毛、毛红实所持首发前限售股份20,452,500股已于2018年12月13
日完成解除限售的变更登记，并于2018年12月19日上市流通。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2017年度 2018年度
项目
股份变动前 股份变动后 股份变动前 股份变动后
基本每股收益（元/股） 2.55 1.70 2.30 1.53
稀释每股收益（元/股） 2.55 1.70 2.30 1.53
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 14.06 9.37 16.16 10.78
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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期初限售股 本期解除 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 售股数 数
首发前限售股，新增限售
股份 24,525,600 股因实施
萧华 49,051,200 24,525,600 73,576,800 2020 年 12 月 19 日
2017 年度权益分派转增股
份所致。
首发前限售股，新增限售
股份 11,240,900 股因实施
霍荣铨 22,481,800 11,240,900 33,722,700 2020 年 12 月 19 日
2017 年度权益分派转增股
份所致。
首发前限售股，新增限售
股份 7,664,250 股因实施
邓啟棠 15,328,500 7,664,250 22,992,750 2020 年 12 月 19 日
2017 年度权益分派转增股
份所致。
首发前限售股，新增限售
股份 7,664,250 股因实施
张旗康 15,328,500 7,664,250 22,992,750 2020 年 12 月 19 日
2017 年度权益分派转增股
份所致。
佛山市美 6,952,500 股已于 2018
首发前限售股，新增限售
尔奇投资 年 12 月 19 日解除限
股份 3,550,000 股因实施
管理合伙 7,100,000 6,952,500 3,550,000 3,697,500 售，剩余 3,697,500 股
2017 年度权益分派转增股
企业（有 于 2020 年 12 月 19 日
份所致。
限合伙） 解除限售。
杨金毛 4,800,000 7,200,000 2,400,000 0 首发前限售股解除限售 2018 年 12 月 19 日
毛红实 4,200,000 6,300,000 2,100,000 0 首发前限售股解除限售 2018 年 12 月 19 日
合计 118,290,000 20,452,500 59,145,000 156,982,500 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018年5月25日，公司召开2017年度股东大会审议通过了《关于 2017 年度利润分配预案的议案》，确定以公司2017年末
总股本15,772万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增7,886万股。上述权益分配方案已于2018年6月
14日实施完毕，公司总股本由15,772万股增加至23,658万股。
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
报告期末表 露日前上一
年度报告披
决权恢复的 月末表决权
报告期末普通 露日前上一
24,869 21,982 优先股股东 0 恢复的优先 0
股股东总数 月末普通股
总数（如有） 股股东总数
股东总数
（参见注 8） （如有）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 售条件的 股份状
持股数量 数量
情况 数量 股份数量 态
萧华 境内自然人 31.10% 73,576,800 24,525,600 73,576,800 0
霍荣铨 境内自然人 14.25% 33,722,700 11,240,900 33,722,700 0
邓啟棠 境内自然人 9.72% 22,992,750 7,664,250 22,992,750 0
张旗康 境内自然人 9.72% 22,992,750 7,664,250 22,992,750 0
佛山市美尔奇
投资管理合伙 境内非国有
4.50% 10,650,000 3,550,000 3,697,500 6,952,500
企业（有限合 法人
伙）
杨金毛 境内自然人 3.04% 7,200,000 2,400,000 0 7,200,000
毛红实 境内自然人 2.66% 6,300,000 2,100,000 0 6,300,000
宁波银行股份
有限公司－中
泰星元价值优
其他 0.53% 1,264,948 1,264,948 0 1,264,948
选灵活配置混
合型证券投资
基金
于俊峰 境内自然人 0.36% 861,900 769,100 0 861,900
罗玉波 境内自然人 0.22% 531,900 531,900 0 531,900
战略投资者或一般法人因配
不适用
售新股成为前 10 名股东的情
62
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
况（如有）（参见注 3）
1. 萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康为一致行动人，合计持有本公司 64.79%的股份；
上述股东关联关系或一致行 2. 佛山市美尔奇投资管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人萧华、霍荣铨、邓啟棠、
动的说明 张旗康共同控制的企业；
3. 除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种
数量
类
人民币
杨金毛 7,200,000 7,200,000
普通股
佛山市美尔奇投资管理合伙 人民币
6,952,500 6,952,500
企业（有限合伙） 普通股
人民币
毛红实 6,300,000 6,300,000
普通股
宁波银行股份有限公司－中
人民币
泰星元价值优选灵活配置混 1,264,948 1,264,948
普通股
合型证券投资基金
人民币
于俊峰 861,900 861,900
普通股
人民币
罗玉波 531,900 531,900
普通股
华夏基金（香港）有限公司 人民币
468,900 468,900
－华夏中国 A 股机会基金 普通股
人民币
张凯 357,750 357,750
普通股
人民币
陈学霖 345,121 345,121
普通股
人民币
何敏 330,000 330,000
普通股
前 10 名无限售流通股股东之 1. 萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康为一致行动人，合计持有本公司 64.79%的股份；
间，以及前 10 名无限售流通 2. 佛山市美尔奇投资管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人萧华、霍荣铨、邓啟棠、
股股东和前 10 名股东之间关 张旗康共同控制的企业；
联关系或一致行动的说明 3. 除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务情况说明（如有） 股东于俊峰通过投资者信用证券账户持有 861,900 股股份。
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
63
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
萧华 中国 否
男，1949 年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于广东商学院陶瓷
专业，大学本科学历，高级政工师、中国陶瓷工业协会副会长、中国建筑卫
生陶瓷协会副会长。现任公司董事长。主要工作经历：1998 年 10 月至
主要职业及职务
2003 年 11 月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长；2003 年
12 月至 2015 年 7 月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长兼总
裁；2015 年 7 月至今，任公司董事长。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
地区居留权
萧华 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
霍荣铨 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
邓啟棠 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
张旗康 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
1.萧华先生：男，1949 年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于广东商学院陶瓷
专业，大学本科学历，高级政工师、中国陶瓷工业协会副会长、中国建筑卫生陶瓷协会副
会长。现任公司董事长。主要工作经历：1998 年 10 月至 2003 年 11 月，任广东蒙娜
莎新型材料集团有限公司董事长；2003 年 12 月至 2015 年 7 月，任广东蒙娜丽莎新型
材料集团有限公司董事长兼总裁；2015 年 7 月至今，任公司董事长。
2.霍荣铨先生：男，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中共中央党校
主要职业及职务 经济管理专业，大学本科学历。现任公司副董事长。主要工作经历：1998 年 10 月至
2015 年 7 月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司副董事长；2015 年 7 月至今，任
公司副董事长。
3.邓啟棠先生：男，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中共中央党校
经济管理专业，大学本科学历，高级政工师。现任公司董事、副总裁。主要工作经历：1998
年 10 月至 2015 年 7 月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事、副总裁；2015
年 7 月至今，任公司董事、副总裁。
64
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4.张旗康先生：男，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于四川美术学院
师范系绘画专业，大学专科学历。现任公司董事、董事会秘书。主要工作经历：1998 年
10 月至 2015 年 7 月，历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司生产技术副总经理、董
事；2015 年 7 月至今，任公司董事、董事会秘书、董事会办公室主任。
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
65
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
66
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职 性 年 任期起始 任期终止 持股份 持股份
姓名 职务 股数 减变动 股数
状态 别 龄 日期 日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2015 年 07 2021 年 07 49,051, 24,525, 73,576,
萧华 董事长 现任 男 70 0 0
月 14 日 月 12 日 200 600 800
2015 年 07 2021 年 07 22,481, 11,240, 33,722,
霍荣铨 副董事长 现任 男 57 0 0
月 14 日 月 12 日 800 900 700
董事、副总 2015 年 07 2021 年 07 15,328, 7,664,2 22,992,
邓啟棠 现任 男 57 0 0
裁 月 14 日 月 12 日 500 50 750
董事、董事 2015 年 07 2021 年 07 15,328, 7,664,2 22,992,
张旗康 现任 男 54 0 0
会秘书 月 14 日 月 12 日 500 50 750
2015 年 07 2021 年 07
萧礼标 董事、总裁 现任 男 44 0 0 0 0 0
月 14 日 月 12 日
2015 年 07 2021 年 07
陈峰 董事 现任 男 56 0 0 0 0 0
月 14 日 月 12 日
2015 年 07 2021 年 07
陈环 独立董事 现任 男 57 0 0 0 0 0
月 14 日 月 12 日
2015 年 07 2021 年 07
程银春 独立董事 现任 男 53 0 0 0 0 0
月 14 日 月 12 日
2018 年 07 2021 年 07
吴建青 独立董事 现任 男 63 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
监事会主 2015 年 07 2021 年 07
周亚超 现任 男 43 0 0 0 0 0
席 月 14 日 月 12 日
2018 年 07 2021 年 07
黄淑莲 监事 现任 女 37 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
2015 年 07 2021 年 07
陈炳尧 职工监事 现任 男 57 0 0 0 0 0
月 14 日 月 12 日
2015 年 07 2021 年 07
刘一军 副总裁 现任 男 48 0 0 0 0 0
月 14 日 月 12 日
2018 年 07 2021 年 07
谭淑萍 财务总监 现任 女 57 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
67
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2015 年 07 2018 年 07
吴一岳 独立董事 离任 男 72 0 0 0 0 0
月 14 日 月 13 日
2015 年 07 2018 年 07
陈峰 财务总监 离任 男 56 0 0 0 0 0
月 14 日 月 13 日
2015 年 07 2018 年 07
李翠兰 监事 离任 女 44 0 0 0 0 0
月 14 日 月 13 日
102,19 51,095, 153,28
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0
0,000 000 5,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吴一岳 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 13 日 任期届满离任
李翠兰 监事 任期满离任 2018 年 07 月 13 日 任期届满离任
陈峰 财务总监 任期满离任 2018 年 07 月 13 日 任期届满离任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
1、萧华，中国国籍，无境外居留权，男，1949年出生，毕业于广东商学院陶瓷专业，大学本科学历，高级政工师、中
国陶瓷工业协会副会长、中国建筑卫生陶瓷协会副会长。1998年10月至2003年11月，任蒙娜丽莎有限董事长；2003年12月至
2015年7月，任蒙娜丽莎有限董事长兼总裁；2015年7月至今，任公司董事长。
2、霍荣铨，中国国籍，无境外居留权，男，1962年出生，毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历。1998年10
月至2015年7月，任蒙娜丽莎有限副董事长；2015年7月至今，任公司副董事长。
3、邓啟棠，中国国籍，无境外居留权，男，1962年出生，毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历，高级政
工师。1998年10月至2015年7月，任蒙娜丽莎有限董事、副总裁；2015年7月至今，任公司董事、副总裁。
4、张旗康，中国国籍，无境外居留权，男，1965年出生，毕业于四川美术学院师范系绘画专业，大学专科学历。1998
年10月至2015年7月，历任蒙娜丽莎有限生产技术副总经理、董事；2015年7月至今，任公司董事、董事会秘书。
5、萧礼标，中国国籍，无境外居留权，男，1975年出生，毕业于吉林大学工业工程专业，研究生学历。2004年6月至2011
年6月，任佛山市南海锦绣华庭房地产开发有限公司副总经理；2011年6至2015年7月，历任蒙娜丽莎有限总裁助理、副总裁；
2015年7月至今，任公司董事、总裁。
6、陈峰，中国国籍，无境外居留权，男，1963年出生，毕业于广西广播电视大学金融专业，大学专科学历。1998年10
月至2018年7月，历任蒙娜丽莎有限董事长助理、财务总监、公司董事，2018年7月至今，任公司董事。
（二）独立董事
1、陈环先生：中国国籍，无境外居留权，男，1962年出生，华南理工大学无机非金属材料专业，广东省社会科学院研
究生学历，高级工程师，并已取得中国证监会认可的独立董事资格证书。1988年3月至1995年4月，任广东省陶瓷公司科长、
副部长；1995年11月至1998年4月，任深圳南域艺术陶瓷有限公司副总、总经理；1998年11月至今，历任广东陶瓷协会秘书
长、副会长、会长；2012年9月2018年9月任广东省红墙材料股份有限公司独立董事；2014年3月至今任佛山中陶联盟科技有
限公司董事；2015年7月至今任公司独立董事。
2、程银春先生：中国国籍，无境外居留权，男，1966年出生，毕业于安徽财贸学院，大学专科学历，注册会计师，注
68
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
册税务师，并已取得中国证监会认可的独立董事资格证书。2001年10月至2008年11月，任广东恒信德律会计师事务所有限公
司所长助理、副所长；2008年11月至2009年10月，任大华德律会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人；2009年10月至2011年11
月，任立信大华会计师事务所（特殊普通合伙）高级合伙人；2011年11月至今任大华会计师事务所（特殊普通合伙）高级合
伙人；2015年7月至今任公司独立董事；2016年5月至今任江苏双星彩塑新材料股份有限公司独立董事。
3、吴建青，中国国籍，无境外居留权，男，1956年出生，毕业于华南理工大学，博士研究生学历。1982年2月至1982年
7月，任景德镇陶瓷学院陶瓷工程系助教；1985年8月至2000年4月历任华南理工大学材料学院无机材料系助教、讲师、副教
授；1996年9月至1998年7月任美国Stevens Institute of Technology材料系高级访问学者；2001年7月至2008年12月任华南
理工大学材料学院无机材料系系主任；2006年11月至2013年1月任华南理工大学材料学院副院长；2000年5月至今任华南理工
大学材料学院无机材料系教授，博士生导师。现任公司独立董事。
（三）监事
1、周亚超，中国国籍，无境外居留权，男，1976年出生，亚洲(澳门)国际公开大学工商管理硕士。1999年3月至2004年
11月，任湖北金松律师事务所律师助理、湖北思捷律师事务所律师；2004年12月至2015年7月，历任蒙娜丽莎有限法务员、
总裁助理、监察部经理、总裁办主任；2015年7月至今，任本公司监事会主席、总裁助理、总裁办主任、法务部总监。
2、黄淑莲，中国国籍，无境外居留权，女，1982年出生，企业管理专业，大学专科学历。2003年1月至2018年7月，历
任本公司接待员、行政文员、档案主管。2018年7月至今，任本公司监事、档案主管。
3、陈炳尧，中国国籍，无境外居留权，男，1962年出生，毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历，经济师。
2008年3月至2015年7月，任蒙娜丽莎有限节能减排办主任、工会主席；2015年7月至今，任本公司监事、集团节能减排办主
任、工会主席。
（四）高级管理人员
1、萧礼标，简历详见“董事”部分。
2、邓啟棠，简历详见“董事”部分。
3、刘一军，中国国籍，无境外居留权，1971年出生，男，毕业于陕西科技大学材料学专业，博士学历，高级工程师。1998
年10月至2015年7月，历任蒙娜丽莎有限技术员、研发部经理、生产技术总经理、副总裁兼广东省（蒙娜丽莎）建筑陶瓷工
程技术研究开发中心主任；2015年7月至今，任本公司副总裁兼广东省（蒙娜丽莎）建筑陶瓷工程技术研究开发中心主任。
4、张旗康，简历详见“董事”部分。
5、谭淑萍，中国国籍，无境外居留权，女，1962年出生，毕业于中山大学汉语言文学专业，大学专科学历。1980年10
月至1993年12月，历任佛陶集团石湾人民瓷厂行政科员、会计、财务副经理；1994年1月至1997年8月，任兆峰陶瓷（佛山）
有限公司财务经理；1997年8月至1998年10月任佛山市利玛贸易有限公司财务经理；1998年12月至2004年12月任佛山市鸿业
陶瓷有限公司财务总监；2005年1月至2015年6月，历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司总裁助理、财务经理；2015年7
月至2018年7月，历任本公司集团财务部经理、财务管理中心总经理；2018年7月至今，任公司财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他
单位是
任职人员姓 在其他单位担任 任期起始 任期终止
其他单位名称 否领取
名 的职务 日期 日期
报酬津
贴
2011 年 05
萧华 佛山市禅城中盈盛达小额贷款有限公司 董事 否
月 30 日
69
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2009 年 06
萧华 佛山市富丰房地产开发有限公司 董事 否
月 05 日
2013 年 11
萧华 中陶投资发展有限公司 董事 否
月 08 日
2014 年 11
萧华 佛山陶瓷产业联盟投资有限公司 董事 否
月 06 日
2015 年 01
霍荣铨 广东蒙娜丽莎物流服务有限公司 执行董事、经理 否
月 05 日
2015 年 01
霍荣铨 广东蒙娜丽莎贸易有限公司 执行董事、经理 否
月 05 日
2014 年 01
霍荣铨 广东绿屋建筑科技工程有限公司 执行董事 否
月 14 日
2012 年 02
霍荣铨 佛山市慧德康商贸有限公司 执行董事、经理 否
月 10 日
2014 年 12
霍荣铨 佛山市乔康达投资控股有限公司 执行董事、经理 否
月 26 日
2000 年 06
霍荣铨 佛山市乔康达实业有限公司 执行董事、经理 否
月 21 日
2015 年 12
霍荣铨 佛山市蒙娜丽莎文化创意园开发有限公司 执行董事、经理 否
月 30 日
2011 年 11
霍荣铨 佛山市南海区有为投资管理有限公司 执行董事、经理 否
月 30 日
执行事务合伙人 2012 年 02
霍荣铨 佛山市美帝投资咨询合伙企业（有限合伙） 否
委派代表 月 24 日
执行事务合伙人 2011 年 12
霍荣铨 佛山市美尔奇投资管理合伙企业（有限合伙） 否
委派代表 月 23 日
2009 年 06
霍荣铨 佛山市富丰房地产开发有限公司 董事长、经理 否
月 05 日
2014 年 01
霍荣铨 佛山市南海区东恒商业投资管理有限公司 董事、经理 否
月 27 日
2018 年 05
霍荣铨 佛山市企业联合发展有限公司 董事长 是
月 01 日
2017 年 06
霍荣铨 佛山市禅城区贺丰集团有限公司 董事 是
月 01 日
2012 年 02
萧礼标 佛山市慧德康商贸有限公司 监事 否
月 10 日
2011 年 11
萧礼标 佛山市南海区有为投资管理有限公司 监事 否
月 30 日
70
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2003 年 09
邓啟棠 广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 执行董事、经理 是
月 11 日
2015 年 01
邓啟棠 广东蒙娜丽莎投资管理有限公司 执行董事、经理 否
月 05 日
2009 年 06
邓啟棠 佛山市富丰房地产开发有限公司 董事 否
月 05 日
2003 年 09
张旗康 广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 监事 否
月 11 日
2011 年 03
张旗康 广东蒙娜丽莎创意设计有限公司 执行董事、经理 否
月 17 日
2009 年 06
张旗康 佛山市富丰房地产开发有限公司 董事 否
月 05 日
2013 年 09 2018 年 09
陈环 广东省红墙新材料股份有限公司 独立董事 是
月 06 日 月 14 日
2015 年 02
陈环 佛山中陶联盟科技有限公司 董事 否
月 05 日
2003 年 12
程银春 珠海德律税务师事务所有限公司 监事 是
月 25 日
2016 年 05
程银春 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 独立董事 是
月 18 日
2014 年 07
程银春 芜湖德律企业管理咨询有限公司 执行董事兼经理 否
月 08 日
北京大华胜格威工程管理有限公司广东分公 2015 年 02
程银春 负责人 否
司 月 12 日
北京大华胜格威工程管理有限公司芜湖分公 2016 年 05
程银春 负责人 否
司 月 06 日
2012 年 08
程银春 大华会计师事务所(特殊普通合伙)珠海分所 合伙人 是
月 07 日
2003 年 07
吴建青 广东摩德娜科技股份有限公司 独立董事 是
月 21 日
2018 年 08
吴建青 广州葆凯科技有限公司 执行董事 否
月 30 日
2011 年 03
周亚超 广东蒙娜丽莎创意设计有限公司 监事 否
月 17 日
2014 年 07
周亚超 广东蒙娜丽莎物流服务有限公司 监事 否
月 11 日
2014 年 01
周亚超 广东绿屋建筑科技工程有限公司 监事 否
月 14 日
71
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2000 年 06
周亚超 佛山市乔康达实业有限公司 监事 否
月 21 日
2018 年 05
陈炳尧 广西蒙娜丽莎新材料有限公司 监事 否
月 28 日
2018 年 05
陈炳尧 广西美尔奇建材有限公司 监事 否
月 28 日
在其他单位
程银春的北京大华胜格威工程管理有限公司广东分公司于 2018 年 10 月 24 日工商登记注销；程银春的北
任职情况的
京大华胜格威工程管理有限公司芜湖分公司于 2018 年 4 月 24 日工商登记注销。
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事和高级管理人员的报酬，由公司董事会提名与薪酬考核委员会根据公司所处行业并结合董事、监事、高级管
理人员专业能力、职务、绩效等提出方案，提交公司董事会或股东大会审议决定。
在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本薪酬与绩效薪酬构成，基本薪酬主要根据董事、监事及高级管理
人员所承担的职责、风险等确定，并参照公司人均薪酬增幅进行调薪。绩效薪酬为年度绩效工资奖金，由公司绩效管理小组
负责收集董事、监事及高级管理人员关键绩效指标的完成情况，年终依据绩效考评结果并结合公司年度利润完成情况、经营
成果确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
萧华 董事长 男 70 现任 230.23 否
霍荣铨 副董事长 男 57 现任 196.69 是
邓啟棠 董事、副总裁 男 57 现任 222.97 否
张旗康 董事、董事会秘书 男 54 现任 212.54 否
萧礼标 董事、总裁 男 44 现任 223.51 否
陈 峰 董事 男 56 现任 217.27 否
谭淑萍 财务总监 女 57 现任 179.28 否
陈 环 独立董事 男 57 现任 10 否
程银春 独立董事 男 53 现任 10 否
吴建青 独立董事 男 63 现任 4.64 否
吴一岳 独立董事 男 72 离任 5.36 否
周亚超 监事会主席 男 43 现任 78.2 否
72
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
李翠兰 监事 女 44 离任 36.09 否
黄淑莲 监事 女 37 现任 18.77 否
陈炳尧 职工代表监事 男 57 现任 70.03 否
刘一军 副总裁 男 48 现任 233.9 否
合计 -- -- -- -- 1,949.48 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期 期初持 报告期新 限制性股 期末持
报告期 报告期 本期已
已行权股 末市价 有限制 授予限制 票的授予 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股
数行权价 （元/ 性股票 性股票数 价格（元/ 性股票
权股数 权股数 份数量
格（元/股） 股） 数量 量 股） 数量
陈峰 董事 0 0 0 0 0 0
谭淑萍 财务总监 0 0 0 0 0 0
刘一军 副总裁 0 0 0 0 0 0
合计 -- 0 0 -- -- 0 0 0 -- 0
备注（如有） 公司董事、高级管理人员在报告期均未被授予限制性股票，且授予的股票期权未到行权时间。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,922
主要子公司在职员工的数量（人） 1,498
在职员工的数量合计（人） 3,442
当期领取薪酬员工总人数（人） 3,442
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,327
销售人员 242
技术人员 253
财务人员 53
行政人员 567
合计 3,442
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
教育程度
教育程度类别 数量（人）
初中以下 1,987
高中 586
大专 481
本科 370
硕士以上 18
合计 3,442
2、薪酬政策
根据公司《薪酬管理制度》规定，在公司任职的员工，由固定薪酬与可变薪酬构成。固定薪酬为员工任职岗位价值、职
位等级、所承担的职责、风险及个人能力等确定，并参照公司经营成果、个人绩效表现、市场水平等进行调薪。可变薪酬为
绩效工资、年终奖励等构成，根据员工绩效表现和公司经营管理成果确定员工可变薪酬情况。
3、培训计划
公司始终坚持“追求员工物质、精神两方面的幸福，为美化人类建筑与生活空间作出贡献”的经营理念，始终坚持以建立
学习型企业、培育学习型员工为宗旨，以提升员工能力建设为重点，推动员工物质精神两方面的幸福，每年根据公司发展需
要及员工需求，制定年度培训计划。公司的培训分为内训和外训两种形式，主要包括新员工企业文化与安全培训、导师制在
岗技能培训、《蒙娜丽莎微课堂》、校企合作的《骨干员工学历提升班》、《管培生特训营》、销售终端培训以及与外部专业机
构合作的骨干外训等多种形式、线上线下、内外部相结合的各类培训以满足公司战略目标达成的需要。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
74
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治
理结构，建立健全公司内控制度，股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加
强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运行效率。
（一）关于股东与股东大会
报告期内，公司共召开5次股东大会。股东大会的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体
股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《公司章程》，保
证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权，切实维护了全体股东的合法权益，尤其是中小投资者的权益。
（二）关于控股股东与公司的关系
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“五独立”。公司董事
会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在
控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。
（三）关于董事与董事会
报告期内，公司共召开15次董事会会议。公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公
司法》等法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董
事职责，诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法权益不受侵害，对
重大及重要事项发表独立意见。
（四）关于监事和监事会
报告期内，公司共召开11次监事会会议。公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按照
《公司法》、《监事会议事规则》以及《公司章程》的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本
着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。
（五）关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益
的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
（六）关于信息披露与透明度
报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地向股东提供相关信息，提高
公司透明度，保障全体股东的合法权益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立，不存在不能保证独立性或不能保持自
主经营能力的情况。
（一）业务独立情况
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司具备独立完整的业务，拥有独立的经营场所，独立对外签订合同，开展业务，不存在对股东单位及其他关联方的业
务依赖。本公司控股股东和实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函。
（二）资产完整情况
公司拥有独立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，报告
期内，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
（三）人员独立情况
公司设立了人力资源中心，有独立且完整的包括人事、劳动关系、培训、招聘、薪酬及绩效考核等在内的人力体系管理
模块，完全独立于公司股东。公司董事、监事及高级管理人员的选任均严格按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律法
规规定的程序，不存在超越公司股东大会和董事会的人事任免决定。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管
理人员和核心技术人员均没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。
（四）机构独立情况
公司机构设置方案不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东
大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，与关联企业在机构上完全独立。股东依照《公司法》和公司章程的规
定提名董事、监事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。
（五）财务独立情况
公司开设了独立的银行账户。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司设有独立的财务会计部门，制定了《财务管
理制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.
2018 年第一次临
临时股东大会 72.01% 2018 年 01 月 19 日 2018 年 01 月 20 日 n）《2018 年第一次临时
时股东大会
股东大会决议公告》（公
告编号：2018-004）。
详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.
2017 年度股东大
年度股东大会 72.08% 2018 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 26 日 n）《2017 年度股东大会
会
决议公告》（公告编号：
2018-036）。
详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.
2018 年第二次临
临时股东大会 69.43% 2018 年 07 月 13 日 2018 年 07 月 14 日 n）《2018 年第二次临时
时股东大会
股东大会决议公告》（公
告编号：2018-054）。
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（http://www.cninfo.com.
2018 年第三次临
临时股东大会 71.96% 2018 年 10 月 10 日 2018 年 10 月 11 日 n）《2018 年第三次临时
时股东大会
股东大会决议公告》（公
告编号：2018-078）。
详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.
2018 年第四次临
临时股东大会 69.40% 2018 年 12 月 26 日 2018 年 12 月 27 日 n）《2018 年第四次临时
时股东大会
股东大会决议公告》（公
告编号：2018-099）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
陈环 15 15 0 0 0 否 5
程银春 15 15 0 0 0 否 5
吴一岳 8 8 0 0 0 否 3
吴建青 7 7 0 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
说明：报告期内，公司不存在独立董事连续两次未亲自出席董事会的情形。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内，公司独立董事积极出席相关会议，认真审阅各项议案，客观地发表自己的看法和观点，了解公司运营、经营
状况、内部控制以及董事会决议和股东大会决议的执行情况。公司独立董事利用自己的专业知识，积极地向公司提出了许多
有建设性的宝贵意见和建议。公司董事会、高管团队认真听取了独立董事的意见，不断优化公司管理结构、明确部门职能、
优化业务流程，深入开展公司治理、加大公司内部审核力度和内控建设，不断提高公司的管理水平。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设三个专门委员会，分别为战略委员会、提名与薪酬考核委员会、审计委员会。2018年各专门委员会本着
勤勉尽职的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作制度的有关规定开展相关工作。报告期内，各专
门委员会履职情况如下：
（一）战略委员会
报告期内，战略委员会根据《公司章程》、《战略委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。2018
年，战略委员会共召开了2次会议，结合国内外经济形势和行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，为公
司发展战略的实施提出了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的
支持。
（二）提名与薪酬考核委员会
报告期内，提名与薪酬考核委员会根据《公司章程》、《提名与薪酬考核委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作，
认真履行职责。2018年，提名与薪酬考核委员会共召开了6次会议，进一步研究董事、高级管理人员的选择标准和程序。对
公司经营管理层人员的薪酬情况进行了解，认为公司经营管理层人员薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理
制度的规定。同时，为充分调动公司董事、监事以及高级管理人员和核心员工的积极性，提名与薪酬考核委员会不断探讨并
完善了绩效考核体系。
（三）审计委员会
报告期内，审计委员会根据《审计委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。2018年，审计委员
会共召开了8次会议，审议了公司的审计报告、日常关联交易、半年度报告等定期报告，定期了解公司财务状况和经营情况，
督促和指导公司内审部对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估；审查了公司内部控制制度及执行情况，审
核了公司所有重要的会计政策，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前生产经营实
际情况的需要。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高管人员按市场化原则实施年度报酬，高管人员的薪酬由基本工资、年度绩效工资、奖金组成。报告期内，对高
管人员的考核以公司经营关键指标和分管的工作设定相应的考核方案为依据，董事会提名与薪酬绩效考核委员会根据公司当
年经济效益情况确定年度绩效工资总额，按照个人绩效考核结果确定报酬数额与奖惩方式。为充分发挥和调动公司高级管理
人员的工作积极性和创造性，公司将结合实际情况，进一步完善董事、监事和高级管理人员的激励与约束机制，建立科学的
董事、监事及高级管理人员绩效考核机制。
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 24 日
《2018 年度内部控制自我评价报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
http://www.cninfo.com.cn/
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1）有确凿证据表明公司在评价期末存在以 1）有确凿证据表明公司在评价期末存在
下情形之一，应认定为重大缺陷：◆财务报 以下情形之一，应认定为重大缺陷：◆重
告内部控制环境无效；◆公司董事、监事 大事项缺乏合法决策程序，导致出现重
和高级管理人员舞弊；◆当期财务报告存 大失误；◆公司中高级管理人员和高级
在重大错报，而内部控制在运行过程中未 技术人员流失严重；◆公司违反国家法
能发现该错报；◆公司更正已公布的财务 律、法规、规章戓规范性文件，受到刑
报告；◆审计委员会以及内部审计部门对 事处罚戓责令停产停业、暂扣戓吊销许
财务报告内部控制监督无效。2）重要缺陷： 可证戓执照等行政处罚；或出现重大安
◆未依照公认会计准则选择和应用会计政 全生产或环境污染事故；◆ 涉及公司
定性标准
策；◆公司未建立反舞弊程序和控制措施； 生产经营的重要业务缺乏制度控制或制
◆对于重要的非常规或特殊交易的账务处 度控制系统失效；◆内部控制存在重大
理没有建立相应的控制机制或没有实施且 缺陷但未得到整改；2）重要缺陷：◆公司
没有相应的补偿性控制；◆对于期末财务 一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；
报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 ◆公司民主决策程序存在但不够完善导
能合理保证编制的财务报表达到真实性、 致出现一般失误；◆公司内部控制重要
完整性、准确性的目标。3）一般缺陷：除 或一般缺陷未得到整改；3）一般缺陷：
上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他
缺陷。 控制缺陷
根据错报导致对合并利润总额潜在影响程 根据造成财产损失金额大小，重大缺陷
度，重大缺陷标准：错报影响≥合并利润总 标准：直接财产损失≥合并利润总额的
额的 5%；重要缺陷标准：合并利润总额 5%；重要缺陷标准：合并利润总额的 3%
定量标准 的 3%≤错报影响<合并利润总额的 5%； ≤直接财产损失<合并利润总额的 5%；
一般缺陷标准：错报影响<合并利润总额 一般缺陷标准：直接财产损失<合并利润
的 3%。上述标准取决于以下因素：1）该 总额的 3%。上述标准取决于以下因素：
缺陷是否会导致内部控制不能及时发现或 1）该缺陷是否会导致内部控制不能及时
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
发现并纠正潜在错报；2）该缺陷单独或连 发现或发现并纠正可能导致直接财产损
同其他缺陷组合可能导致的潜在错报金额 失；2）该缺陷单独或连同其他缺陷组合
的大小。 可能导致的直接财产损失金额的大小。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，蒙娜丽莎公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2018 年 12 月 31 日在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 24 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 22 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审【2019】7-199 号
注册会计师姓名 齐晓丽、汪文龙
审计报告正文
蒙娜丽莎集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称蒙娜丽莎公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产
负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表
附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蒙娜丽莎公司2018年12月31日的
合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于蒙娜丽莎公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 关键审计事项
蒙娜丽莎公司的营业收入主要来自陶瓷建材销售。2018年，蒙娜丽莎公司财务报表所示营业收入金额为人民币
3,208,400,132.94元，其中主营业务收入均为陶瓷建材销售，为人民币3,201,124,627.83元，占营业收入总额的99.77%。
根据蒙娜丽莎公司与其客户的销售合同约定，蒙娜丽莎公司内销产品收入确认需满足以下条件：(1) 经销业务：货物发
出、取得经销结算单据时确认收入；(2) 工程客户业务：完成交货、货物经验收合格并取得结算权利时确认收入；外销收入
确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品装船，取得装船提单时确认收入。
由于收入是蒙娜丽莎公司的关键业绩指标之一，可能存在蒙娜丽莎公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确
认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
82
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2. 审计中的应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计，并测试相关内部控制运行的有效性；
(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会
计准则的规定；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并分析波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、销售发票、产品发出单和结算单等；
对于出口收入，以抽样方式检查销售订单、产品发出单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入核对至产品发出单、结算单和发票等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期
间确认；
(7) 对大额销售客户进行实地走访和取证，核查终端销售情况和产品使用情况；
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款减值
1. 关键审计事项
截至2018年12月31日，蒙娜丽莎公司财务报表附注所示应收账款账面余额为596,976,379.21元，坏账准备余额
41,222,722.47元，账面价值555,753,656.74元。
对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据款项性质、账龄、行业分布逾期状态、客户类型等依据划分组
合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确
定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计中的应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计，并测试相关内部控制运行的有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续回收情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；
(4) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风
险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的
计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，检查应收账款账龄
的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确；
(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
83
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估蒙娜丽莎公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
蒙娜丽莎公司治理层（以下简称治理层）负责监督蒙娜丽莎公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但并非对内部控制发表审计意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对蒙娜丽莎公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致蒙娜丽莎公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就蒙娜丽莎公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：齐晓丽
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：汪文龙
二〇一九年四月二十二日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：蒙娜丽莎集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,476,705,696.59 1,492,711,271.34
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 753,788,227.42 634,973,990.03
其中：应收票据 198,034,570.68 158,064,842.08
应收账款 555,753,656.74 476,909,147.95
预付款项 8,275,951.68 3,843,252.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 168,143,272.14 18,100,424.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 889,608,022.49 711,767,467.74
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 314,804,013.94 52,345,678.96
流动资产合计 3,611,325,184.26 2,913,742,084.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 27,909,100.12 19,939,115.88
持有至到期投资
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 426,986,093.64 369,194,092.34
在建工程 136,126,672.38 94,708,699.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,673,178.35 93,458,493.40
开发支出 217,241.39 245,202.90
商誉
长期待摊费用 23,137,473.26 14,984,509.11
递延所得税资产 17,618,303.16 10,534,543.23
其他非流动资产 28,086,266.04 21,484,679.88
非流动资产合计 751,754,328.34 624,549,336.22
资产总计 4,363,079,512.60 3,538,291,421.08
流动负债：
短期借款 207,100,000.00 111,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,069,451,693.53 800,114,505.69
预收款项 27,290,120.30 26,335,375.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 77,229,151.75 60,227,398.43
应交税费 26,944,286.81 43,222,775.60
其他应付款 204,861,215.13 211,460,989.47
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
86
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代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 49,498,192.79
流动负债合计 1,707,374,660.31 1,263,061,044.25
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 45,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,786,684.36 12,022,786.67
递延所得税负债 504,933.59 558,221.60
其他非流动负债
非流动负债合计 106,291,617.95 57,581,008.27
负债合计 1,813,666,278.26 1,320,642,052.52
所有者权益：
股本 236,580,000.00 157,720,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,339,611,254.30 1,418,471,254.30
减：库存股
其他综合收益 681,075.08 703,586.91
专项储备
盈余公积 96,631,251.48 61,973,150.31
一般风险准备
未分配利润 875,909,653.48 578,781,377.04
归属于母公司所有者权益合计 2,549,413,234.34 2,217,649,368.56
少数股东权益
所有者权益合计 2,549,413,234.34 2,217,649,368.56
负债和所有者权益总计 4,363,079,512.60 3,538,291,421.08
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
法定代表人：萧华 主管会计工作负责人：谭淑萍 会计机构负责人：梁富萍
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,335,761,708.55 1,410,544,779.13
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 760,694,833.60 607,866,347.79
其中：应收票据 192,434,570.68 154,564,842.08
应收账款 568,260,262.92 453,301,505.71
预付款项 15,093,559.10 4,244,545.98
其他应收款 156,069,688.98 70,892,921.84
其中：应收利息
应收股利
存货 763,330,470.43 593,640,522.44
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 279,992,668.97 30,970,446.09
流动资产合计 3,310,942,929.63 2,718,159,563.27
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 220,093,837.60 190,093,837.60
投资性房地产
固定资产 308,659,268.09 268,111,438.15
在建工程 93,920,093.86 78,367,484.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,176,781.76 62,192,054.89
开发支出 217,241.39 245,202.90
商誉
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期待摊费用 3,073,180.27
递延所得税资产 9,315,071.98 6,083,248.97
其他非流动资产 6,603,773.40
非流动资产合计 703,059,248.35 605,093,266.95
资产总计 4,014,002,177.98 3,323,252,830.22
流动负债：
短期借款 207,100,000.00 79,700,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 963,567,569.38 702,222,339.66
预收款项 15,838,007.76 10,142,137.28
应付职工薪酬 58,747,018.74 48,064,434.62
应交税费 17,683,434.40 38,212,886.39
其他应付款 181,680,599.64 197,862,723.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 22,635,793.64
流动负债合计 1,512,252,423.56 1,086,204,521.13
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,786,684.36 12,022,786.67
递延所得税负债 277,908.55 323,692.63
其他非流动负债
非流动负债合计 6,064,592.91 57,346,479.30
负债合计 1,518,317,016.47 1,143,551,000.43
所有者权益：
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
股本 236,580,000.00 157,720,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,339,762,465.52 1,418,622,465.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 96,631,251.48 61,973,150.31
未分配利润 822,711,444.51 541,386,213.96
所有者权益合计 2,495,685,161.51 2,179,701,829.79
负债和所有者权益总计 4,014,002,177.98 3,323,252,830.22
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,208,400,132.94 2,889,876,239.11
其中：营业收入 3,208,400,132.94 2,889,876,239.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,832,548,354.47 2,555,967,915.86
其中：营业成本 2,028,556,762.92 1,848,513,051.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,577,523.70 29,923,974.03
销售费用 456,335,698.85 395,879,610.21
管理费用 156,820,045.13 131,016,861.67
研发费用 119,110,392.99 108,586,843.77
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
财务费用 11,561,602.70 19,917,458.28
其中：利息费用 25,006,264.87 21,490,602.66
利息收入 14,058,012.71 2,131,165.16
资产减值损失 33,586,328.18 22,130,116.46
加：其他收益 43,915,193.39 31,448,601.22
投资收益（损失以“－”号填列） 1,054,750.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,982,303.29 -6,253,609.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 417,784,668.57 360,158,065.56
加：营业外收入 6,899,216.01 2,042,239.42
减：营业外支出 5,150,903.04 8,276,623.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 419,532,981.54 353,923,680.99
减：所得税费用 57,148,923.93 52,202,666.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 362,384,057.61 301,721,014.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 362,384,057.61 301,721,014.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 362,384,057.61 301,721,014.54
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -22,511.83 -206,358.27
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -22,511.83 -206,358.27
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -22,511.83 -206,358.27
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -22,511.83 -206,358.27
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 362,361,545.78 301,514,656.27
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益总额 362,361,545.78 301,514,656.27
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.53 1.70
（二）稀释每股收益 1.53 1.70
法定代表人：萧华 主管会计工作负责人：谭淑萍 会计机构负责人：梁富萍
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,820,043,463.37 2,842,353,254.69
减：营业成本 1,760,406,531.11 1,868,266,438.56
税金及附加 18,922,407.93 26,215,530.15
销售费用 403,974,264.69 365,996,882.27
管理费用 151,139,565.19 115,716,760.93
研发费用 97,303,794.30 95,335,888.21
财务费用 7,920,941.46 16,463,457.23
其中：利息费用 20,899,549.50 18,005,401.80
利息收入 13,374,281.01 1,744,626.12
资产减值损失 29,701,979.43 19,824,068.97
加：其他收益 43,447,683.38 29,962,460.29
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,802,021.63 -5,541,803.62
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 392,319,641.01 358,954,885.04
加：营业外收入 5,987,357.31 1,624,464.93
减：营业外支出 918,963.17 7,818,680.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 397,388,035.15 352,760,669.94
减：所得税费用 50,807,023.43 47,452,628.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 346,581,011.72 305,308,041.40
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 346,581,011.72 305,308,041.40
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 346,581,011.72 305,308,041.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,336,091,044.45 2,817,961,431.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,302,536.28 2,967,367.78
收到其他与经营活动有关的现金 227,297,921.23 90,197,844.18
经营活动现金流入小计 3,565,691,501.96 2,911,126,643.04
购买商品、接受劳务支付的现金 2,137,379,229.54 1,692,841,878.64
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 359,024,042.55 292,970,539.67
支付的各项税费 267,021,673.43 279,835,631.60
支付其他与经营活动有关的现金 526,914,255.08 275,261,148.85
经营活动现金流出小计 3,290,339,200.60 2,540,909,198.76
经营活动产生的现金流量净额 275,352,301.36 370,217,444.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 37,000,000.00 15,395,592.21
取得投资收益收到的现金 1,054,750.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,450,314.73 5,010,806.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 41,450,314.73 21,461,149.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 201,866,163.40 198,392,716.68
投资支付的现金 269,000,000.00 7,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 470,866,163.40 205,392,716.68
投资活动产生的现金流量净额 -429,415,848.67 -183,931,567.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,124,061,141.96
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000,000.00 125,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 1,249,761,141.96
偿还债务支付的现金 121,700,000.00 215,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,270,795.55 13,088,886.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
94
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 163,970,795.55 228,788,886.71
筹资活动产生的现金流量净额 136,029,204.45 1,020,972,255.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,578.81 -162,770.48
五、现金及现金等价物净增加额 -18,024,764.05 1,207,095,361.67
加：期初现金及现金等价物余额 1,482,146,047.52 275,050,685.85
六、期末现金及现金等价物余额 1,464,121,283.47 1,482,146,047.52
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,956,399,483.23 2,721,432,888.65
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 169,266,266.05 93,532,666.61
经营活动现金流入小计 3,125,665,749.28 2,814,965,555.26
购买商品、接受劳务支付的现金 2,027,529,733.50 1,704,290,347.48
支付给职工以及为职工支付的现金 222,450,491.41 180,386,136.61
支付的各项税费 222,271,041.36 250,648,974.45
支付其他与经营活动有关的现金 422,607,584.77 336,699,234.66
经营活动现金流出小计 2,894,858,851.04 2,472,024,693.20
经营活动产生的现金流量净额 230,806,898.24 342,940,862.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00 15,395,592.21
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,899,048.33 4,055,239.12
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,899,048.33 19,450,831.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 128,585,983.17 155,238,723.46
投资支付的现金 284,000,000.00 88,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 412,585,983.17 243,238,723.46
95
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -378,686,934.84 -223,787,892.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,124,061,141.96
取得借款收到的现金 200,000,000.00 93,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 1,217,761,141.96
偿还债务支付的现金 89,700,000.00 145,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,164,080.18 9,603,685.85
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 127,864,080.18 155,303,685.85
筹资活动产生的现金流量净额 72,135,919.82 1,062,457,456.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -75,744,116.78 1,181,610,426.04
加：期初现金及现金等价物余额 1,406,180,257.57 224,569,831.53
六、期末现金及现金等价物余额 1,330,436,140.79 1,406,180,257.57
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减： 专 少数 所有者
项目 其他 一般 未分
优 永 资本公 库 项 盈余 股东 权益合
股本 其 综合 风险 配利
积 存 储 公积 权益 计
先 续
他 收益 准备 润
股 债 股 备
157,7 1,418,4 61,97 578,78
一、上年期末 703,5 2,217,64
20,00 71,254. 3,150 1,377.
余额 86.91 9,368.56
0.00 30 .31 04
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
96
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他
157,7 1,418,4 61,97 578,78
二、本年期初 703,5 2,217,64
20,00 71,254. 3,150 1,377.
余额 86.91 9,368.56
0.00 30 .31 04
三、本期增减
78,86 34,65 297,12
变动金额（减 -78,860 -22,5 331,763,
0,000. 8,101 8,276.
少以“－”号 ,000.00 11.83 865.78
00 .17 44
填列）
362,38
（一）综合收 -22,5 362,361,
4,057.
益总额 11.83 545.78
61
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
34,65 -65,25
（三）利润分 -30,597,
8,101 5,781.
配 680.00
.17 17
34,65 -34,65
1．提取盈余公
8,101 8,101.
积
.17 17
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -30,59
-30,597,
（或股东）的 7,680.
680.00
分配 00
4．其他
78,86
（四）所有者 -78,860
0,000.
权益内部结转 ,000.00
00
1．资本公积转 78,86 -78,860
增资本（或股 0,000. ,000.00
97
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本） 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
236,5 1,339,6 96,63 875,90
四、本期期末 681,0 2,549,41
80,00 11,254. 1,251 9,653.
余额 75.08 3,234.34
0.00 30 .48 48
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
优 永 资本 专项 盈余 股东
股本 库存 综合 风险 配利 益合
其 权益
先 续 公积 储备 公积
他 股 收益 准备 润 计
股 债
118,2 333,8 31,44 307,5 792,0
一、上年期末 909,9
90,00 40,11 2,346 91,16 73,57
余额 45.18
0.00 2.34 .17 6.64 0.33
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初 118,2 333,8 909,9 31,44 307,5 792,0
98
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
余额 90,00 40,11 45.18 2,346 91,16 73,57
0.00 2.34 .17 6.64 0.33
三、本期增减 1,084 1,425
39,43 -206, 30,53 271,1
变动金额（减 ,631, ,575,
0,000. 358.2 0,804 90,21
少以“－”号 141.9 798.2
00 7 .14 0.40
填列） 6 3
-206, 301,7 301,5
（一）综合收
358.2 21,01 14,65
益总额
7 4.54 6.27
1,084 1,124
（二）所有者 39,43
,631, ,061,
投入和减少资 0,000.
141.9 141.9
本 00
6 6
1,084 1,124
39,43
1．所有者投入 ,631, ,061,
0,000.
的普通股 141.9 141.9
00
6 6
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
30,53 -30,5
（三）利润分
0,804 30,80
配
.14 4.14
30,53 -30,5
1．提取盈余公
0,804 30,80
积
.14 4.14
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
99
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,418 2,217
157,7 61,97 578,7
四、本期期末 ,471, 703,5 ,649,
20,00 3,150 81,37
余额 254.3 86.91 368.5
0.00 .31 7.04
0 6
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
157,7 1,418,6 541,3 2,179,7
一、上年期末余 61,973,
20,00 22,465. 86,21 01,829.
额 150.31
0.00 52 3.96 79
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
157,7 1,418,6 541,3 2,179,7
二、本年期初余 61,973,
20,00 22,465. 86,21 01,829.
额 150.31
0.00 52 3.96 79
100
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、本期增减变 78,86 281,3 315,98
-78,860 34,658,
动金额（减少以 0,000. 25,23 3,331.7
,000.00 101.17
“－”号填列） 00 0.55 2
346,5 346,58
（一）综合收益
81,01 1,011.7
总额
1.72 2
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-65,2
34,658, -30,597
（三）利润分配 55,78
101.17 ,680.00
1.17
-34,6
1．提取盈余公 34,658,
58,10
积 101.17
1.17
-30,5
2．对所有者（或 -30,597
97,68
股东）的分配 ,680.00
0.00
3．其他
78,86
（四）所有者权 -78,860
0,000.
益内部结转 ,000.00
00
78,86
1．资本公积转 -78,860
0,000.
增资本（或股本） ,000.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
101
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
236,5 1,339,7 822,7 2,495,6
四、本期期末余 96,631,
80,00 62,465. 11,44 85,161.
额 251.48
0.00 52 4.51 51
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
118,2 333,99 266,6 750,33
一、上年期末余 31,442,
90,00 1,323.5 08,97 2,646.4
额 346.17
0.00 6 6.70 3
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
118,2 333,99 266,6 750,33
二、本年期初余 31,442,
90,00 1,323.5 08,97 2,646.4
额 346.17
0.00 6 6.70 3
三、本期增减变 39,43 1,084,6 274,7 1,429,3
30,530,
动金额（减少以 0,000. 31,141. 77,23 69,183.
804.14
“－”号填列） 00 96 7.26 36
305,3 305,30
（一）综合收益
08,04 8,041.4
总额
1.40 0
39,43 1,084,6 1,124,0
（二）所有者投
0,000. 31,141. 61,141.
入和减少资本
00 96 96
39,43 1,084,6 1,124,0
1．所有者投入
0,000. 31,141. 61,141.
的普通股
00 96 96
2．其他权益工
102
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-30,5
30,530,
（三）利润分配 30,80
804.14
4.14
-30,5
1．提取盈余公 30,530,
30,80
积 804.14
4.14
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本）
2．盈余公积转
增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
157,7 1,418,6 541,3 2,179,7
四、本期期末余 61,973,
20,00 22,465. 86,21 01,829.
额 150.31
0.00 52 3.96 79
三、公司基本情况
蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司（以下简称蒙娜丽莎
有限公司），蒙娜丽莎有限公司系由萧华、霍荣铨、刘凌空、邓啟棠和张旗康投资设立，于1998年10月20日在佛山市南海区
103
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
工商行政管理局登记注册，取得注册号为4406822000759的营业执照。公司现持有统一社会信用代码为91440600708114839J
的营业执照，注册资本236,580,000.00元，股份总数236,580,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股
156,982,500股；无限售条件的流通股份A股79,597,500股。公司股票已于2017年12月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属陶瓷建材行业。主要经营活动为高品质建筑陶瓷产品的研发、生产和销售。产品有：瓷质有釉砖、瓷质无釉
砖、非瓷质有釉砖、陶瓷板、薄型陶瓷砖等。
本财务报表业经公司2019年4月22日第二届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广东蒙娜丽莎贸易有限公司、广东蒙娜丽莎创意设计有限公司、广东绿屋建
筑科技工程有限公司、广东蒙娜丽莎物流服务有限公司、佛山市慧德康商贸有限公司、广东蒙娜丽莎投资管理有限公司、广
西蒙娜丽莎新材料有限公司和广西美尔奇建材有限公司等9家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事
项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
104
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用
资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金
额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计
准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2)
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客
观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额
不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
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① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个
月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判
断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 100 万元以上（含 100 万元）的应收账
单项金额重大的判断依据或金额标准 款及期末余额达到 30 万元以上（含 30 万元）的其他应收
款为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1-2 年 10.00% 10.00%
2-3 年 30.00% 30.00%
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3-4 年 50.00% 50.00%
4 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明
单项计提坏账准备的理由
该应收款项已经发生减值。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价
格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
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按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为
当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
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资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10.00-20.00 5.00 4.75-9.50
机器设备 年限平均法 5.00-10.00 5.00 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 5.00-10.00 5.00 9.50-19.00
电子设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
办公设备及其他 年限平均法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、软件、商标等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 33.00-50.00
软件 5.00
商标 15.00
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
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25、预计负债
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
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并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售陶瓷建材产品。内销产品收入确认需满足以下条件：(1) 经销业务：货物发出、取得经销结算单据时确
认收入；(2) 工程客户业务：完成交货、货物经验收合格并取得结算权利时确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品装船，取得装船提单时确认收入。
29、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
114
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司根据《财政部关于修订印发
2018 年度一般企业财务报表格式的通 公司于 2018 年 10 月 25 日召开的
知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企 第二届董事会第五次会议审议通过了 需追溯调整 2017 年度财务报表相
业会计准则的要求编制 2018 年度财务 《关于会计政策变更的议案》，本次会 关科目金额，详见*说明 1。
报表，此项会计政策变更采用追溯调整 计政策变更无需提交股东大会审议。
法。
财政部于 2017 年度颁布了《企业
会计准则解释第 9 号——关于权益法
下投资净损失的会计处理》《企业会计
准则解释第 10 号——关于以使用固定
资产产生的收入为基础的折旧方法》
《企业会计准则解释第 11 号——关于
以使用无形资产产生的收入为基础的
摊销方法》及《企业会计准则解释第 12
号——关于关键管理人员服务的提供
方与接受方是否为关联方》。公司自
2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计
准则解释，执行上述解释对公司期初财
务数据无影响。
*说明1：2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 单位：
元
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
115
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应收票据 158,064,842.08
应收票据及应收账款 634,973,990.03
应收账款 476,909,147.95
应收利息
应收股利 其他应收款 18,100,424.68
其他应收款 18,100,424.68
固定资产 369,194,092.34
固定资产 369,194,092.34
固定资产清理
在建工程 94,708,699.48
94,708,699.48
工程物资
应付票据 142,419,278.74
应付票据及应付账款 800,114,505.69
应付账款 657,695,226.95
应付利息
应付股利 其他应付款 211,460,989.47
其他应付款 211,460,989.47
管理费用 131,016,861.67
管理费用 239,603,705.44
研发费用 108,586,843.77
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
3.00%、6.00%、10.00%、11.00%、16.00%、
增值税 销售货物或提供应税劳务
17.00%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5.00%、7.00%
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 1.20%
后余值的 1.2%计缴
烟尘、二氧化硫和氮氧化物排放污染当
环境保护税 1.8 元/千克
量值
教育费附加 应缴流转税税额 3.00%
地方教育附加 应缴流转税税额 2.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
116
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
蒙娜丽莎集团股份有限公司 15.00%
除上述以外的其他纳税主体 25.00%
2、税收优惠
本公司于2015年10月10日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的
《高新技术企业证书》，证书编号为GR201544000970，有效期为三年。2018年11月28日，全国高新技术企业认定管理工作领
导小组办公室已通过网站公示本公司拟通过高新技术企业认定，截至2018年12月31日，公示期已满，高新技术企业证书正在
办理中。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号），
企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司2018年按15%的税率计缴
企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 92,726.79 28,739.85
银行存款 1,464,028,556.68 1,482,117,307.67
其他货币资金 12,584,413.12 10,565,223.82
合计 1,476,705,696.59 1,492,711,271.34
其他说明
期末其他货币资金为保函保证金12,348,573.12元,信用保证金235,840.00元，使用受限。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
117
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收票据 198,034,570.68 158,064,842.08
应收账款 555,753,656.74 476,909,147.95
合计 753,788,227.42 634,973,990.03
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 27,122,950.95 29,585,737.08
商业承兑票据 170,911,619.73 128,479,105.00
合计 198,034,570.68 158,064,842.08
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 42,921,441.57
商业承兑票据 7,100,000.00
合计 42,921,441.57 7,100,000.00
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持
票人承担连带责任。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 例
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
按信用风险特征 596,97 507,6
100.00 41,222, 555,753, 100.00 30,770, 476,909,
组合计提坏账准 6,379.2 6.91% 79,55 6.06%
% 722.47 656.74 % 403.42 147.95
备的应收账款 1 1.37
596,97 507,6
100.00 41,222, 555,753, 100.00 30,770, 476,909,
合计 6,379.2 6.91% 79,55 6.06%
% 722.47 656.74 % 403.42 147.95
1 1.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 539,654,808.27 26,982,740.42 5.00%
1-2 年 33,387,415.33 3,338,741.54 10.00%
2-3 年 14,195,463.34 4,258,639.00 30.00%
3-4 年 6,192,181.52 3,096,090.76 50.00%
4 年以上 3,546,510.75 3,546,510.75 100.00%
合计 596,976,379.21 41,222,722.47 6.91%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,641,177.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 188,858.18
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
百安居（中国）投
货款 188,858.18 预计无法收回 经董事长审批 否
资有限公司
合计 -- 188,858.18 -- -- --
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：
元
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
万科企业股份有限公司 73,641,359.24 12.34 4,306,621.78
华耐立家建材有限公司 36,906,985.15 6.18 1,845,349.26
广东永铭建设工程有限公司 22,193,860.25 3.72 1,109,693.01
广东诚加装饰设计工程有限公司 15,934,018.57 2.67 796,700.93
成都思维装饰有限责任公司 14,509,595.20 2.43 725,479.76
小 计 163,185,818.41 27.34 8,783,844.74
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 单位：
元
与终止确认相关的
项 目 终止确认金额 金融资产转移方式
损失[注]
应收账款保理 206,596,192.57 13,196,907.04 直接转让
小 计 206,596,192.57 13,196,907.04
注：相关的损失是根据应收账款保理合同条款计算的保理利息费用。
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 8,186,448.16 98.92% 3,529,808.94 91.84%
1至2年 89,503.52 1.08% 313,443.17 8.16%
合计 8,275,951.68 -- 3,843,252.11 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
120
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
清远中石油昆仑燃气有限公司 4,403,227.05 53.21
北京搜艺空间装饰工程有限公司 1,530,455.84 18.49
佛山市悟石装饰设计有限公司 804,942.00 9.73
佛山史帝华夫陶瓷设计有限公司 423,200.00 5.11
佛山市天纬陶瓷有限公司 356,639.00 4.31
小 计 7,518,463.89 90.85
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 168,143,272.14 18,100,424.68
合计 168,143,272.14 18,100,424.68
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 182,02 168,14 23,08
100.00 13,881, 100.00 4,984,3 18,100,4
组合计提坏账准 4,956.5 7.63% 3,272.1 4,729 21.59%
% 684.38 % 04.43 24.68
备的其他应收款 2 4 .11
182,02 168,14 23,08
100.00 13,881, 100.00 4,984,3 18,100,4
合计 4,956.5 7.63% 3,272.1 4,729 21.59%
% 684.38 % 04.43 24.68
2 4 .11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 171,094,677.93 8,554,733.89 5.00%
1-2 年 3,205,718.18 320,571.82 10.00%
2-3 年 2,186,960.50 656,088.16 30.00%
3-4 年 1,409,590.75 704,795.37 50.00%
4 年以上 3,645,495.14 3,645,495.14 100.00%
合计 181,542,442.50 13,881,684.38 7.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
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应收出口退税组合 482,514.02
小 计 482,514.02
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,897,379.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 169,033,438.87 17,768,773.62
代付款 83,517.94
水电油以及通讯充值款 8,626,333.57 4,317,334.18
员工备用金及垫付款 3,882,670.06 797,024.68
出口退税 482,514.02 118,078.69
合计 182,024,956.52 23,084,729.11
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
重庆庆科商贸有限公司 合同保证金 50,000,000.00 1 年内 27.47% 2,500,000.00
宁波齐采联建材有限公司 合同保证金 50,000,000.00 1 年内 27.47% 2,500,000.00
天津兴航建材销售有限公司 合同保证金 50,000,000.00 1 年内 27.47% 2,500,000.00
藤县财政局非税收入专户 土地保证金 5,000,000.00 1 年内 2.75% 250,000.00
广州市苏达物流有限公司 合同保证金 2,200,000.00 1-2 年 1.21% 185,000.00
合计 -- 157,200,000.00 -- 86.37% 7,935,000.00
6)涉及政府补助的应收款项
123
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单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 215,544,352.00 215,544,352.00 157,209,336.57 157,209,336.57
在产品 1,520,336.77 1,520,336.77 1,211,258.05 1,211,258.05
库存商品 526,844,382.88 15,173,364.57 511,671,018.31 350,734,404.38 14,830,079.95 335,904,324.43
周转材料 10,152,310.31 10,152,310.31 8,038,096.60 8,038,096.60
发出商品 150,720,005.10 150,720,005.10 209,404,452.09 209,404,452.09
合计 904,781,387.06 15,173,364.57 889,608,022.49 726,597,547.69 14,830,079.95 711,767,467.74
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 14,830,079.95 343,284.62 15,173,364.57
合计 14,830,079.95 343,284.62 15,173,364.57
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
资产负债表日，库存商品采用成本与可变现净值孰低计量，按照库存商品类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价
准备。在正常生产经营过程中以库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
124
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴所得税 1,476,179.44 1,013,209.56
待抵扣进项税 74,195,085.82 48,301,573.14
广告费用摊销 13,469,560.47 3,030,896.26
预付租赁费 1,663,188.21
理财产品 224,000,000.00
合计 314,804,013.94 52,345,678.96
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 27,909,100.12 27,909,100.12 19,939,115.88 19,939,115.88
125
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
按公允价值计量的 5,908,100.12 5,908,100.12 5,938,115.88 5,938,115.88
按成本计量的 22,001,000.00 22,001,000.00 14,001,000.00 14,001,000.00
合计 27,909,100.12 27,909,100.12 19,939,115.88 19,939,115.88
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公允价值 5,908,100.12 5,908,100.12
累计计入其他综合收益
681,075.08 681,075.08
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资 本期
被投资单位 本期增 本期 期 本期 本期 期 单位持股 现金
期初 期末
加 减少 初 增加 减少 末 比例 红利
中陶投资发展
5,000,000.00 5,000,000.00 8.51%
有限公司
佛山陶瓷产业
联盟投资有限 1,001,000.00 1,001,000.00 7.15%
公司
佛山市企业联
合发展有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 4.44%
司
南国陶都（肇庆） 7,000,
绿色陶瓷原料 7,000,000.00 000.0
有限公司 0
广东橙家科技 15,000,
15,000,000.00
有限公司 000.00
7,000,
14,001,000.0 15,000,
合计 000.0 22,001,000.00 --
0 000.00
0
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
126
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
按公允价值计量的可供出售金融工具系宝盈新三板盈丰11号特定多客户资产管理计划（下称盈丰11号），为广东蒙娜丽
莎投资管理有限公司于2015年11月26日申购的基金，交易净值1元/份，认购份额5,000,000份，合计金额人民币伍佰万元整。
截至2018年12月31日的公允价值为5,908,100.12元。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
127
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14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 426,642,962.00 369,194,092.34
固定资产清理 343,131.64 0.00
合计 426,986,093.64 369,194,092.34
（1）固定资产情况
单位： 元
办公设备及其
项目 房屋及建筑物 电子设备 机器设备 运输工具 合计
他
128
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一、账面原值：
1.期初余额 231,689,319.39 31,820,091.96 580,989,779.08 14,516,473.91 6,181,422.28 865,197,086.62
2.本期增加
11,833,754.86 14,399,596.68 95,996,428.86 2,367,076.75 6,094,747.96 130,691,605.11
金额
（1）购置 6,653,297.14 74,409,349.67 2,367,076.75 6,094,747.96 89,524,471.52
（2）在建
11,833,754.86 7,746,299.54 21,587,079.19 41,167,133.59
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
257,858.13 60,200,663.89 839,401.71 288,440.76 61,586,364.49
金额
（1）处置
257,858.13 60,200,663.89 839,401.71 288,440.76 61,586,364.49
或报废
4.期末余额 243,523,074.25 45,961,830.51 616,785,544.05 16,044,148.95 11,987,729.48 934,302,327.24
二、累计折旧
1.期初余额 135,787,638.92 22,468,777.99 322,728,935.06 10,524,409.70 4,493,232.61 496,002,994.28
2.本期增加
11,439,733.71 4,221,187.92 45,111,014.11 1,316,022.04 651,690.41 62,739,648.19
金额
（1）计提 11,439,733.71 4,221,187.92 45,111,014.11 1,316,022.04 651,690.41 62,739,648.19
3.本期减少
244,289.22 49,784,239.61 793,721.25 261,027.15 51,083,277.23
金额
（1）处置
244,289.22 49,784,239.61 793,721.25 261,027.15 51,083,277.23
或报废
4.期末余额 147,227,372.63 26,445,676.69 318,055,709.56 11,046,710.49 4,883,895.87 507,659,365.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
129
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（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
96,295,701.62 19,516,153.82 298,729,834.49 4,997,438.46 7,103,833.61 426,642,962.00
价值
2.期初账面
95,901,680.47 9,351,313.97 258,260,844.02 3,992,064.21 1,688,189.67 369,194,092.34
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 11,373,124.17 因相应土地使用权证未办妥
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备清理 343,131.64 0.00
合计 343,131.64 0.00
其他说明
130
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17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 136,126,672.38 94,708,699.48
合计 136,126,672.38 94,708,699.48
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
蒙娜丽莎工业大楼 8,922,419.45 8,922,419.45 1,722,108.65 1,722,108.65
原料加工车间 9,575,837.83 9,575,837.83
绿色智能升级改造 13,077,181.99 13,077,181.99 1,920,892.08 1,920,892.08
南海金融城展馆装修工程 1,358,490.53 1,358,490.53
营销渠道升级及品牌建设项目 4,005,383.94 4,005,383.94
陶瓷薄板复合部件产业化项目 7,766.99 7,766.99
超大规格陶瓷薄板及陶瓷薄砖
1,112,106.39 1,112,106.39
生产线技术改造项目
联合建房 5,587,689.44 5,587,689.44 5,587,689.44 5,587,689.44
环保深化治理提升改造项目
广西藤县生产基地 1,233,948.06 1,233,948.06
零星工程 510,000.00 510,000.00 837,789.46 837,789.46
预付设备款 98,666,632.68 98,666,632.68 73,705,891.49 73,705,891.49
研发中心升级建设项目 2,083,720.08 2,083,720.08
展厅建设项目 919,823.36 919,823.36
合计 136,126,672.38 136,126,672.38 94,708,699.48 94,708,699.48
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期 工程累 其中： 本期
利息资
项目 预算 期初 本期增 入固定 其他 期末 计投入 工程 本期利 利息 资金
本化累
名称 数 余额 加金额 资产金 减少 余额 占预算 进度 息资本 资本 来源
计金额
额 金额 比例 化金额 化率
118K 44,707 342,46 342,468. 0.77% 0.77% 其他
131
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
改造 ,500.0 8.34 34
项目 0
工程
蒙娜
299,70
丽莎 1,722, 7,200,3 8,922, 募股
3,800. 2.98% 2.98%
工业 108.65 10.80 419.45 资金
00
大楼
原料 14,000
9,575, 2,257,9 11,833,7 84.53
加工 ,000.0 84.53% 其他
837.83 17.03 54.86 %
车间 0
绿色
287,78 13,077
智能 1,920, 21,451, 10,295,5 募股
7,200. ,181.9 8.12% 8.12%
升级 892.08 860.87 70.96 资金
00 9
改造
南海
金融
3,687,
城展 4,068, 1,358, 2,329,3 90.65
816.3 90.65% 其他
馆装 000.00 490.53 25.78 %
1
修工
程
营销
渠道
升级 103,42
4,934,9 929,6 4,005, 募股
及品 6,000. 4.77% 4.77%
95.61 11.67 383.94 资金
牌建 00
设项
目
陶瓷
薄板
复合 184,05
7,766.9 7,766. 募股
部件 7,800.
9 99 资金
产业 00
化项
目
超大
规格
陶瓷
305,10
薄板 3,615,1 2,503,08 1,112, 募股
3,800. 1.18% 1.18%
及陶 89.63 3.24 106.39 资金
00
瓷薄
砖生
产线
132
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技术
改造
项目
研发
中心 58,142
2,083,7 2,083, 募股
升级 ,800.0 3.58% 3.58%
20.08 720.08 资金
建设 0
项目
展厅
5,300, 919,82 919,82 17.36
建设 17.36% 其他
000.00 3.36 3.36 %
项目
12,420
联合 5,587, 5,587, 44.99
,000.0 44.99% 其他
建房 689.44 689.44 %
0
环保
深化
治理 1,160, 1,708,2 1,708,28 147.20 100.0
其他
提升 543.66 89.99 9.99 % 0%
改造
项目
6,276,
零星 837,78 5,948,2 510,00
070.3 其他
工程 9.46 80.89 0.00
5
预付 73,705 98,666
39,444, 14,483,9
设备 ,891.4 ,632.6 其他
707.39 66.20
款 9 8
广西
藤县 600,00
1,233,9 1,233,
生产 0,000. 0.21% 0.21% 其他
48.06 948.06
基地 00
项目
1,919, 94,708 10,89 136,12
93,478, 41,167,1
合计 877,44 ,699.4 3,498. 6,672. -- -- --
604.82 33.59
3.66 8 33 38
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
133
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（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 112,539,891.65 17,347,391.20 129,887,282.85
2.本期增加金额 1,347,205.76 1,541,000.00 2,888,205.76
（1）购置 1,347,205.76 1,541,000.00 2,888,205.76
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 112,539,891.65 18,694,596.96 1,541,000.00 132,775,488.61
二、累计摊销
134
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.期初余额 24,804,836.60 11,623,952.85 36,428,789.45
2.本期增加金额 2,782,314.36 1,839,839.79 51,366.66 4,673,520.81
（1）计提 2,782,314.36 1,839,839.79 51,366.66 4,673,520.81
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 27,587,150.96 13,463,792.64 51,366.66 41,102,310.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 84,952,740.69 5,230,804.32 1,489,633.34 91,673,178.35
2.期初账面价值 87,735,055.05 5,723,438.35 93,458,493.40
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
截至 2018 年 12 月 31 日，公司子
公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司
（以下简称蒙娜丽莎建陶公司）尚余
522.31 亩的土地未办妥土地使用权证。
其中：195.52 亩土地已经纳入"三旧"改
土地使用权 15,631,288.23
造范围，在获得国有土地使用权后即可
办理产权证明。326.80 亩土地未办理国
有土地使用权证，该地块已完成预征地
工作，待用地指标落实后即可办理国有
土地使用权证。
小 计 15,631,288.23
135
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 转入当 期末余额
其他 确认为无形资产
支出 期损益
OA 软件开发费 137,435.90 317,787.91 237,982.42 217,241.39
东软 SEAS 综合档案管理系统 107,767.00 71,844.67 179,611.67
合计 245,202.90 389,632.58 417,594.09 217,241.39
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入办公楼
14,984,509.11 10,955,147.37 2,802,183.22 23,137,473.26
及展厅装修
136
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合计 14,984,509.11 10,955,147.37 2,802,183.22 23,137,473.26
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 64,497,991.15 9,914,449.81 42,212,399.39 6,497,600.53
内部交易未实现利润 41,717,056.93 7,703,853.35 21,446,863.02 4,036,942.70
合计 106,215,048.08 17,618,303.16 63,659,262.41 10,534,543.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公
908,100.12 227,025.04 938,115.88 234,528.97
允价值变动
固定资产加速折旧 1,852,723.70 277,908.55 2,157,951.16 323,692.63
合计 2,760,823.82 504,933.59 3,096,067.04 558,221.60
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 17,618,303.16 10,534,543.23
递延所得税负债 504,933.59 558,221.60
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 19,484,266.65 8,372,388.40
可抵扣亏损 8,364,499.19 11,690,226.04
合计 27,848,765.84 20,062,614.44
137
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 5,745,769.52
2022 年 307,068.26 5,944,456.52
2023 年 8,057,430.93
合计 8,364,499.19 11,690,226.04 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合作建房款 10,662,492.64 10,664,679.88
项目投资款 10,820,000.00 10,820,000.00
预付长期广告费 6,603,773.40
合计 28,086,266.04 21,484,679.88
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押及保证借款 200,000,000.00 111,700,000.00
商业承兑汇票贴现 7,100,000.00
合计 207,100,000.00 111,700,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
138
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27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 459,478,861.74 142,419,278.74
应付账款 609,972,831.79 657,695,226.95
合计 1,069,451,693.53 800,114,505.69
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 459,478,861.74 142,419,278.74
合计 459,478,861.74 142,419,278.74
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 488,301,483.20 535,809,536.06
工程设备款 10,647,809.64 10,254,828.12
服务款 111,023,538.95 111,630,862.77
合计 609,972,831.79 657,695,226.95
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
139
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30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 27,290,120.30 26,335,375.06
合计 27,290,120.30 26,335,375.06
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 60,227,398.43 359,219,489.87 342,217,736.55 77,229,151.75
二、离职后福利-设定提存计
20,299,206.32 20,299,206.32
划
三、辞退福利 850,424.40 850,424.40
合计 60,227,398.43 380,369,120.59 363,367,367.27 77,229,151.75
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 59,873,285.42 320,895,848.92 304,017,690.28 76,751,444.06
2、职工福利费 12,068,426.50 12,068,426.50
3、社会保险费 10,688,082.36 10,688,082.36
140
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其中：医疗保险费 8,821,613.02 8,821,613.02
工伤保险费 972,240.47 972,240.47
生育保险费 894,228.87 894,228.87
4、住房公积金 9,269,215.50 9,269,215.50
5、工会经费和职工教育经费 354,113.01 6,297,916.59 6,174,321.91 477,707.69
合计 60,227,398.43 359,219,489.87 342,217,736.55 77,229,151.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18,172,460.46 18,172,460.46
2、失业保险费 688,417.89 688,417.89
3、企业年金缴费 1,438,327.97 1,438,327.97
合计 20,299,206.32 20,299,206.32
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,531,459.20 26,131,661.20
企业所得税 14,658,775.79 9,779,813.57
个人所得税 66,293.84 108,695.89
城市维护建设税 614,606.00 1,814,797.22
房产税 560,773.76 2,002,917.66
土地使用税 498,725.15 1,643,835.82
教育费附加 281,101.25 783,949.83
地方教育附加 187,400.83 522,633.22
印花税 398,848.94 434,471.19
环境保护税[注] 146,302.05
合计 26,944,286.81 43,222,775.60
其他说明：
注：根据《中华人民共和国环境保护税法》，公司自2018年1月1日起缴纳环境保护税。
141
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33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 204,861,215.13 211,460,989.47
合计 204,861,215.13 211,460,989.47
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 192,152,972.77 179,250,270.23
往来款 5,463,629.31 10,705,603.92
应付电费 6,994,419.33 10,002,883.84
其他 250,193.72 11,502,231.48
合计 204,861,215.13 211,460,989.47
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
142
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34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 45,000,000.00 10,000,000.00
合计 45,000,000.00 10,000,000.00
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行代理付款 22,635,793.64
商业承兑汇票背书转让 26,862,399.15
合计 49,498,192.79
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 100,000,000.00
抵押及保证借款 45,000,000.00
合计 100,000,000.00 45,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
143
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38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
144
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40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府拨付专项资
金用于购买长期
政府补助 12,022,786.67 400,000.00 6,636,102.31 5,786,684.36 资产、补偿以后期
间费用或损失的
政府补助
合计 12,022,786.67 400,000.00 6,636,102.31 5,786,684.36 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
145
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本期 本期
其 与资产
本期计入营 计入 冲减
本期新增 他 相关/与
负债项目 期初余额 业外收入金 其他 成本 期末余额
补助金额 变 收益相
额 收益 费用
动 关
金额 金额
佛山市南海区西樵镇
与资产
财政局 12 年企业能源 452,530.02 321,781.09 130,748.93
相关
管理中心奖励
节能和资源节约及污 与资产
1,211,440.82 629,296.20 582,144.62
染治理 相关
与资产
清洁生产专项资金 7,739,743.88 5,012,796.85 2,726,947.03
相关
与资产
经济科技发展专项 1,059,071.95 672,228.17 386,843.78
相关
与资产
科技创新项目 1,000,000.00 1,000,000.00
相关
2017 年绿色制造系统 与收益
560,000.00 560,000.00
集成项目奖励 相关
2016 年-2017 年佛山市
重大科技项目奖励-超 与资产
400,000.00 400,000.00
大规格陶瓷薄板的研 相关
发及产业化项目
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 157,720,000.00 78,860,000.00 78,860,000.00 236,580,000.00
其他说明：
公司第一届董事会第二十六会议及2017年度股东大会审议通过《关于2017年度利润分配预案的议案》，该方案包括以资
本公积金转增股本每10股转增5股，合计转增78,860,000股，转增股本后公司总股本增加至236,580,000股。
146
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45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,418,471,254.30 78,860,000.00 1,339,611,254.30
合计 1,418,471,254.30 78,860,000.00 1,339,611,254.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见本报告第十一节财务报告，七、合并财务报表项目注释，44、股本的其他说明。
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归
项目 期初余额 减：所得 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 属于少
税费用 于母公司
额 当期转入损益 数股东
二、将重分类进损益的其
703,586.91 -30,015.76 -7,503.93 -22,511.83 681,075.08
他综合收益
可供出售金融资
703,586.91 -30,015.76 -7,503.93 -22,511.83 681,075.08
产公允价值变动损益
其他综合收益合计 703,586.91 -30,015.76 -7,503.93 -22,511.83 681,075.08
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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 61,973,150.31 34,658,101.17 96,631,251.48
合计 61,973,150.31 34,658,101.17 96,631,251.48
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 578,781,377.04 307,591,166.64
调整后期初未分配利润 578,781,377.04 307,591,166.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润 362,384,057.61 301,721,014.54
减：提取法定盈余公积 34,658,101.17 30,530,804.14
应付普通股股利 30,597,680.00
期末未分配利润 875,909,653.48 578,781,377.04
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,201,124,627.83 2,028,226,997.69 2,880,703,879.63 1,846,228,103.72
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其他业务 7,275,505.11 329,765.23 9,172,359.48 2,284,947.72
合计 3,208,400,132.94 2,028,556,762.92 2,889,876,239.11 1,848,513,051.44
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 10,669,728.68 13,737,571.15
教育费附加 4,904,176.60 6,043,919.74
房产税 2,127,602.28 2,561,396.52
土地使用税 4,440,804.78 1,653,229.98
车船使用税 3,720.00 1,440.00
印花税 916,552.14 1,897,136.80
地方教育附加 2,934,077.28 4,029,279.84
环境保护税 579,831.79
其他 1,030.15
合计 26,577,523.70 29,923,974.03
其他说明：
根据《中华人民共和国环境保护税法》，公司自2018年1月1日起缴纳环境保护税。
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 67,006,965.86 54,042,783.38
折旧 631,218.32 399,160.20
物流运输费 106,225,029.80 147,434,954.41
办公费 24,036,775.96 20,410,083.28
差旅费 17,702,245.26 11,852,291.33
业务招待费 5,259,176.27 3,979,675.39
咨询服务费 1,874,071.75 3,494,120.75
广告宣传费 95,306,305.06 71,161,645.75
销售运营费 73,217,221.88 35,130,444.13
切割费 19,394,032.81 30,033,841.01
展厅装修装饰工程 45,283,144.77 17,550,548.23
其他 399,511.11 390,062.35
149
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合计 456,335,698.85 395,879,610.21
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 24,225,529.78 16,425,820.47
职工薪酬 93,157,613.66 73,264,054.36
折旧摊销 11,427,393.48 11,646,802.97
业务招待费 5,112,502.45 2,797,443.14
咨询服务费 8,700,263.23 7,763,382.18
知识产权服务费 1,383,227.97 1,939,265.14
税费 3,158,337.88 2,121,820.93
差旅费 2,843,966.89 3,564,156.86
租赁及仓储管理费 6,359,235.71 7,517,993.46
其他 451,974.08 3,976,122.16
合计 156,820,045.13 131,016,861.67
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员工资及福利 39,948,469.06 25,647,852.27
直接投入 59,176,325.75 66,687,821.83
折旧摊销 2,488,869.82 3,391,052.58
设计费 7,345,473.89 2,471,519.19
设备调试费 1,271,811.62 2,895,883.50
其他费用 7,046,686.61 4,807,717.40
委托外部研究开发 1,832,756.24 2,684,997.00
合计 119,110,392.99 108,586,843.77
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
150
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,006,264.87 21,490,602.66
减：利息收入 14,058,012.71 2,131,165.16
汇兑损失 275,943.95 424,063.07
减：汇兑收益 250,997.90 261,292.59
手续费及其他 588,404.49 395,250.30
合计 11,561,602.70 19,917,458.28
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 33,243,043.56 12,373,064.17
二、存货跌价损失 343,284.62 6,457,950.45
三、可供出售金融资产减值损失 3,299,101.84
合计 33,586,328.18 22,130,116.46
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 6,636,102.31 2,981,151.21
与收益相关的政府补助 37,075,611.36 28,467,450.01
个税手续费返还 203,479.72
合 计 43,915,193.39 31,448,601.22
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他非流动资产在持有期间的投资收益 1,054,750.45
合计 1,054,750.45
其他说明：
151
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产 -1,982,303.29 -6,253,609.36
合 计 -1,982,303.29 -6,253,609.36
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 110,307.88 57,200.00
罚没收入 789,366.14 1,502,515.92
赔偿款 5,900,180.48 85,188.80
其他 99,361.51 397,334.70
合计 6,899,216.01 2,042,239.42
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 461,577.53 2,668,273.33 461,577.53
罚没支出 497,073.48 497,073.48
滞纳金 4,077,403.44 3,824,144.03 4,077,403.44
其他 114,848.59 1,784,206.63 114,848.59
152
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 5,150,903.04 8,276,623.99 5,150,903.04
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 64,278,467.94 56,305,518.86
递延所得税费用 -7,129,544.01 -4,102,852.41
合计 57,148,923.93 52,202,666.45
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 419,532,981.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 62,929,947.22
子公司适用不同税率的影响 3,615,132.48
调整以前期间所得税的影响 -221,126.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,132,552.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,886,670.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
4,036,811.51
亏损的影响
研发费用加计扣除数的影响 -12,457,723.12
所得税费用 57,148,923.93
其他说明
66、其他综合收益
详见附注第十一节财务报告、七、48、其他综合收益。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
153
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 75,020,254.26 4,564,938.07
保证金 99,457,375.32 51,432,051.52
利息收入 14,058,012.71 2,131,165.16
财政奖励 37,585,919.24 30,084,650.01
其他 1,176,359.70 1,985,039.42
合计 227,297,921.23 90,197,844.18
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 107,958,163.12 9,059,032.51
期间费用 219,315,483.42 233,691,835.03
保证金 196,124,133.62 32,510,281.31
其他 3,516,474.92
合计 526,914,255.08 275,261,148.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
154
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 362,384,057.61 301,721,014.54
加：资产减值准备 33,586,328.18 22,130,116.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 62,739,648.19 66,472,469.50
无形资产摊销 4,673,520.81 4,189,189.58
长期待摊费用摊销 2,802,183.22 380,248.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
1,982,303.29 6,253,609.36
益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,663,536.74 13,251,657.19
投资损失（收益以“－”号填列） -1,054,750.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,083,759.93 -4,057,068.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -45,784.08 -45,784.05
存货的减少（增加以“－”号填列） -178,183,839.37 -46,855,919.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -306,343,969.80 -144,890,479.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 293,414,178.81 152,723,140.75
其他 -6,236,102.31
经营活动产生的现金流量净额 275,352,301.36 370,217,444.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,464,121,283.47 1,482,146,047.52
减：现金的期初余额 1,482,146,047.52 275,050,685.85
现金及现金等价物净增加额 -18,024,764.05 1,207,095,361.67
155
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,464,121,283.47 1,482,146,047.52
其中：库存现金 92,726.79 28,739.85
可随时用于支付的银行存款 1,464,028,556.68 1,482,117,307.67
三、期末现金及现金等价物余额 1,464,121,283.47 1,482,146,047.52
其他说明：
1、不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 单位：
元
项 目 期末数 期初数 非现金及现金等价物原因
其他货币资金 12,584,413.12 10,565,223.82 属于保证金，使用受到限制
2、不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 单位：
元
项 目 本期数 上年同期数
背书转让的银行承兑汇票金额 157,540,739.92 365,390,952.04
其中：支付货款 152,040,739.92 362,644,632.48
购买固定资产 5,500,000.00 2,746,319.56
156
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,584,413.12 保函保证金和信用保证金
固定资产 11,706,132.11 银行借款抵押
无形资产 22,117,560.33 银行借款抵押
合计 46,408,105.56 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 336,998.49 6.8632 2,312,888.01
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
157
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2016 年北斗星企业扶持奖励资金 23,064,400.00 其他收益 23,064,400.00
2017 年企业研发省级财政补助资金 2,718,500.00 其他收益 2,718,500.00
佛山市南海区市企业上市扶持资金 2,500,000.00 其他收益 2,500,000.00
2017 年第三批南海区推进品牌战略与自主创新项目
2,200,000.00 其他收益 2,200,000.00
扶持奖励
2017 年佛山市装备制造业产业发展扶持资金 610,000.00 其他收益 610,000.00
陶瓷行业大气污染深化整治扶持资金 600,000.00 其他收益 600,000.00
2017 年上半年降低企业用电用气成本补贴资金 542,340.00 其他收益 542,340.00
2018 年第一批企业上市扶持资金 500,000.00 其他收益 500,000.00
2018 年强化知识产权工作专项资金-中国专利奖 500,000.00 其他收益 500,000.00
2016 年度佛山市发明专利资助经费 399,000.00 其他收益 399,000.00
2018 年第一批南海区推进品牌战略与自主创新项目 300,000.00 其他收益 300,000.00
2018 年佛山市工业产品质量提升扶持资金（3 个广东
300,000.00 其他收益 300,000.00
优质品牌认证称号）
南海区博士后科研工作经费及等额奖励资金 300,000.00 其他收益 300,000.00
南海区政府一线班组奖 300,000.00 其他收益 300,000.00
南海区推进品牌战略与自主创新扶持奖励（2018 年
300,000.00 其他收益 300,000.00
第一批中国专利优秀奖）
雄鹰计划专项经费 250,000.00 其他收益 250,000.00
佛山市失业保险稳定岗位补贴 165,680.19 其他收益 165,680.19
中国博士后科学基金会 150,000.00 其他收益 150,000.00
2018 年度南海区文体旅游产业发展专项扶持资金 150,000.00 其他收益 150,000.00
2017 年度第三批推进发明专利工作扶持经费 140,100.00 其他收益 140,100.00
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年省级促进经济发展专项（企业技术改造用途）
117,947.00 其他收益 117,947.00
扶持资金
2016 年度佛山市科学技术奖项目 100,000.00 其他收益 100,000.00
品牌战略与自主创新奖励扶持资金 100,000.00 其他收益 100,000.00
其他 767,644.17 其他收益 767,644.17
其他 110,307.88 营业外收入 110,307.88
合计 37,185,919.24 37,185,919.24
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
159
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
160
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加 单位：
元
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 设立 2018-05-28 20,000,000.00 100.00%
广西美尔奇建材有限公司 设立 2018-05-28 10,000,000.00 100.00%
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广东清远蒙娜丽莎 同一控制
广东清远 广东清远 产品制造、销售 100.00%
建陶有限公司 下合并
广东蒙娜丽莎创意
广东佛山 广东佛山 产品设计、销售 100.00% 设立
设计有限公司
广东蒙娜丽莎物流
广东佛山 广东佛山 物流服务 100.00% 设立
服务有限公司
广东蒙娜丽莎贸易
广东佛山 广东佛山 产品销售 100.00% 设立
有限公司
广东蒙娜丽莎投资
广东佛山 广东佛山 股权投资及管理 100.00% 设立
管理有限公司
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佛山市慧得康商贸 同一控制
广东佛山 广东佛山 产品销售 100.00%
有限公司 下合并
广东绿屋建筑科技 同一控制
广东佛山 广东佛山 产品销售及技术支持 100.00%
工程有限公司 下合并
广西蒙娜丽莎新材
广西梧州 广西梧州 产品制造、销售 100.00% 设立
料有限公司
广西美尔奇建材有
广西梧州 广西梧州 产品制造、销售 100.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
162
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存
款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
164
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款的27.34%(2017年
12月31日：42.37%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 单位：
元
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据及应收账款 27,122,950.95 27,122,950.95
其他应收款 482,514.02 482,514.02
小 计 27,605,464.97 27,605,464.97
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据及应收账款 158,064,842.08 158,064,842.08
其他应收款 118,078.69 118,078.69
小 计 158,182,920.77 158,182,920.77
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类 单位：
元
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
短期借款 207,100,000.00 204,728,510.42 204,728,510.42
一年内到期的非流动
45,000,000.00 50,643,095.83 50,643,095.83
负债
长期借款 100,000,000.00 106,757,231.25 106,757,231.25
应付票据及应付账款 1,069,451,693.53 1,069,451,693.53 1,069,451,693.53
其他应付款 204,861,215.13 204,861,215.13 204,861,215.13
其他流动负债 49,498,192.79 49,498,192.79 49,498,192.79
小 计 1,675,911,101.45 1,690,682,918.11 1,583,925,686.86 106,757,231.25
(续上表)
165
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
短期借款 111,700,000.00 113,535,867.35 113,535,867.35
一年内到期的非流动
10,000,000.00 10,124,750.00 10,124,750.00
负债
长期借款 45,000,000.00 45,584,938.89 45,584,938.89
应付票据及应付账款 800,114,505.69 800,114,505.69 800,114,505.69
其他应付款 211,460,989.47 211,460,989.47 211,460,989.47
小 计 1,178,275,495.16 1,180,821,051.40 1,135,236,112.51 45,584,938.89
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以利率计息的借款有关。
截 至 2018年 12月 31日 ， 本 公 司 以 浮 动 利 率 计 息 的 银 行 借 款 人 民 币 166,700,000.00元 (2017年 12月 31日 ： 人 民 币
115,700,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大
的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇
变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（2）权益工具投资 5,908,100.12 5,908,100.12
持续以公允价值计量的资产总额 5,908,100.12 5,908,100.12
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
166
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
由于公司可供出售金融资产是持有基金公司基金，持续第三层次公允价值计量项目净值的确定依据为按照基金公司公开
披露的每一份额基金净值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
不适用。
本企业最终控制方是萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康（一致行动人）。
其他说明：
本公司的实际控制人情况
(1) 本公司的实际控制人
实际控制人对本公司的 实际控制人对本公司的
实际控制人名称
持股比例(%) 表决权比例(%)
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 64.79 69.29
萧华、霍荣铨、邓啟棠和张旗康共同控制佛山市美尔奇投资管理合伙企业，由于佛山市美尔奇投资管理合伙企业对公司
持股比例4.5%，因此萧华、霍荣铨、邓啟棠和张旗康对本公司的表决权比例为69.29%。
(2) 萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康是公司的主要股东，持续对公司共同拥有实际控制权，在对公司行使经营管理决策
权，在股东大会行使召集权、提案权及表决权时为一致行动人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
167
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
佛山市烁乐建材有限公司 董事邓啟棠弟弟控制的公司
恩平市景业陶瓷有限公司 副董事长霍荣铨姐夫罗景桥控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
恩平市景业陶瓷有限公司 瓷砖 13,806,734.10 30,000,000.00 否 18,776,082.31
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
佛山市烁乐建材有限公司 瓷砖 590,017.11 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
168
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 25,000,000.00 2018 年 07 月 30 日 2019 年 07 月 09 日 否
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 25,000,000.00 2018 年 07 月 30 日 2019 年 07 月 16 日 否
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 25,000,000.00 2018 年 08 月 10 日 2019 年 08 月 06 日 否
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 25,000,000.00 2018 年 09 月 07 日 2019 年 08 月 06 日 否
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 45,000,000.00 2016 年 04 月 06 日 2019 年 04 月 04 日 否
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 38,000,000.00 2018 年 01 月 18 日 2021 年 01 月 17 日 否
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 50,000,000.00 2018 年 06 月 22 日 2019 年 05 月 30 日 否
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 50,000,000.00 2018 年 06 月 27 日 2019 年 05 月 30 日 否
关联担保情况说明
其中上表中担保金额38,000,000元系子公司蒙娜丽莎建陶作为被担保方。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
169
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 19,494,713.00 15,575,307.28
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 恩平市景业陶瓷有限公司 3,755,257.30 5,228,249.80
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
170
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司本期授予的各项权益工具总额 144,778,800.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
期权行权价格为 18.12 元/股，期权激励计划期限为
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
股票期权授予日 2018 年 12 月 28 日起 48 个月内。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
其他说明
公司2018年11月30日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议及2018年12月26日召开2018年第四次临时
股东大会审议通过了《关于<蒙娜丽莎集团股份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，
确定公司2018年股票期权激励计划为：向符合条件的124名激励对象授予799万份股票期权，行权价格为每股18.12元，股票
期权等待期分别为自授予日起12个月、24个月、36个月，在满足行权条件的前提下，在可行权日按照30%、30%、40%的行权
比例分三期行权。
2018年12月28日，公司召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股
票期权的议案》，同意公司以2018年12月28日为授予日。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-苏尔茨模型（Black-Scholes Model）
根据公司业绩考核和个人绩效考核、激励对象人数变化
可行权权益工具数量的确定依据
等条件的满足情况进行估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并于授予日2018年12月28日用该模型对授予的799万份股票期权
的公允价值进行了测算，授予的799万份股票期权总价值为1,361.50 万元。
根据《企业会计准则—股份支付》的相关规定，本公司按照股票期权的等待解锁期持有数量进行分期摊销，因授予日2018
年12月28日接近报告期末，所以本期确认以权益结算的股份支付确认的费用为0元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 82,803,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(一) 资产负债表日后利润分配情况
公司拟以2018年12月31日总股本236,580,000股为基数，向全体股东每10股派现3.50元（含税），合计派现82,803,000.00
元（含税），不送红股。现金分红后结余未分配利润转入下一年度。同时以资本公积金转增股本每10股转增7股，合计转增
165,606,000股，转增股本后公司总股本增加至402,186,000股。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
172
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公司根据2018年12月28日召开第二届董事会第七次会议审议通过的《关于向激励对象授予股票期权的议案》及深圳证券
交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关业务规则的规定，已于2019年1月18日完成了股票期权的授予登记
工作。
本次股票期权的授予日为2018年12月28日，授予数量为799万份，授予人数为124人，行权价格为18.12元，附业绩条件，
股票期权等待期分别为自授予日起12个月、24个月、36个月。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位
健康持续发展，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过决定对本公司及全资子公司部分管理人员及专业技术人员择机实
施企业年金，单位年缴费总额为年度工资总额的 8%；职工个人缴费为本人缴费基数的 4%，职工个人缴费基数为当地社平工
资的三倍和职工年度工资总额两者间的较小值。
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 192,434,570.68 154,564,842.08
应收账款 568,260,262.92 453,301,505.71
合计 760,694,833.60 607,866,347.79
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 21,522,950.95 26,085,737.08
商业承兑票据 170,911,619.73 128,479,105.00
合计 192,434,570.68 154,564,842.08
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 30,156,441.57
商业承兑票据 7,100,000.00
合计 30,156,441.57 7,100,000.00
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公
司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票
人承担连带责任。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 602,96 568,26 480,1
100.00 34,706, 100.00 26,865, 453,301,
组合计提坏账准 7,122.6 5.76% 0,262.9 67,36 5.60%
% 859.69 % 859.35 505.71
备的应收账款 1 2 5.06
602,96 568,26 480,1
100.00 34,706, 100.00 26,865, 453,301,
合计 7,122.6 5.76% 0,262.9 67,36 5.60%
% 859.69 % 859.35 505.71
1 2 5.06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 514,913,637.99 25,745,681.90 5.00%
1-2 年 31,060,017.35 3,106,001.74 10.00%
175
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2-3 年 11,798,883.99 3,539,665.20 30.00%
3-4 年 3,301,208.20 1,650,604.10 50.00%
4 年以上 664,906.75 664,906.75 100.00%
合计 561,738,654.28 34,706,859.69 6.18%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联往来 41,228,468.33
小 计 41,228,468.33
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,029,858.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 188,858.18
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
百安居（中国）投
货款 188,858.18 预计无法收回 经董事长审批 否
资有限公司
合计 -- 188,858.18 -- -- --
应收账款核销说明：
4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
万科企业股份有限公司 73,641,359.24 12.21 4,306,621.78
华耐立家建材有限公司 36,906,985.15 6.12 1,845,349.26
广东绿屋建筑科技工程有限公司 30,948,932.40 5.13
176
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
广东永铭建设工程有限公司 22,193,860.25 3.68 1,109,693.01
广东蒙娜丽莎创意设计有限公司 10,279,535.93 1.70
小 计 173,970,672.97 28.84 7,261,664.05
5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
单位： 元
与终止确认相关的
项 目 终止确认金额 金融资产转移方式
损失[注]
应收账款保理 206,596,192.57 13,196,907.04 直接转让
小 计 206,596,192.57 13,196,907.04
注：相关的损失是根据应收账款保理合同条款计算的保理利息费用。
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 156,069,688.98 70,892,921.84
合计 156,069,688.98 70,892,921.84
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
177
蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 167,35 156,06 74,21
100.00 11,286, 100.00 3,318,9 70,892,9
组合计提坏账准 6,231.5 6.74% 9,688.9 1,829 4.47%
% 542.58 % 08.05 21.84
备的其他应收款 6 8 .89
167,35 156,06 74,21
100.00 11,286, 100.00 3,318,9 70,892,9
合计 6,231.5 6.74% 9,688.9 1,829 4.47%
% 542.58 % 08.05 21.84
6 8 .89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 162,993,724.10 8,149,686.21 5.00%
1-2 年 551,312.32 55,131.23 10.00%
2-3 年 733,100.00 219,930.00 30.00%
3-4 年 432,600.00 216,300.00 50.00%
4 年以上 2,645,495.14 2,645,495.14 100.00%
合计 167,356,231.56 11,286,542.58 6.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
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蒙娜丽莎集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本期计提坏账准备金额 7,967,634.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 162,058,450.37 12,155,695.76
往来款 58,458,981.07
水电油以及通讯充值款 2,381,165.23 3,084,401.61
员工备用金及垫付款 2,916,615.96 512,751.45
合计 167,356,231.56 74,211,829.89
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
重庆庆科商贸有限公司 合同保证金 50,000,000.00 1 年内 29.88% 2,500,000.00
宁波齐采联建材有限公司 合同保证金 50,000,000.00 1 年内 29.88% 2,500,000.00
天津兴航建材销售有限公司 合同保证金 50,000,000.00 1 年内 29.88% 2,500,000.00
肇庆市宏润陶瓷有限公司 合同保证金 2,000,000.00 1 年内 1.20% 100,000.00
五险一金个人部分 员工备用金及垫付款 1,641,801.65 1 年内 0.98% 82,090.08
合计 -- 153,641,801.65 -- 91.82% 7,682,090.08
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
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其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 220,093,837.60 220,093,837.60 190,093,837.60 190,093,837.60
合计 220,093,837.60 220,093,837.60 190,093,837.60 190,093,837.60
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
广东清远蒙娜丽莎
51,600,000.00 51,600,000.00
建陶有限公司
广东蒙娜丽莎创意
10,000,000.00 10,000,000.00
设计有限公司
广东蒙娜丽莎物流
10,000,000.00 10,000,000.00
服务有限公司
广东蒙娜丽莎贸易
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
广东蒙娜丽莎投资
50,000,000.00 50,000,000.00
管理有限公司
佛山市慧德康商贸
9,948,005.95 9,948,005.95
有限公司
广东绿屋建筑科技
48,545,831.65 48,545,831.65
工程有限公司
广西蒙娜丽莎新材
20,000,000.00 20,000,000.00
料有限公司
广西美尔奇建材有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
合计 190,093,837.60 30,000,000.00 220,093,837.60
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
180
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位 额 权益法 宣告发 额 备期末
其他综
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 余额
合收益 其他
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,814,260,140.85 1,760,257,048.49 2,779,378,549.95 1,809,649,028.39
其他业务 5,783,322.52 149,482.62 62,974,704.74 58,617,410.17
合计 2,820,043,463.37 1,760,406,531.11 2,842,353,254.69 1,868,266,438.56
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,982,303.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
43,822,021.55
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,638,005.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目 203,479.72
减：所得税影响额 7,206,570.64
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合计 36,474,632.43 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 15.20% 1.53 1.53
扣除非经常性损益后归属于公司
13.67% 1.38 1.38
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、载有法定代表人签名并盖章的2018年年度报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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