北京新兴东方航空装备股份有限公司 2018 年度财务决算报告 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2018 年度财务决算报告 公司 2018 年财务报表已经大华会计师事务所审计验证,出具了大华审字 [2019]003189 号无保留意见审计报告。审计报告确认:公司出具的财务报告和财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了北京新兴东方 航空装备股份有限公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果 和现金流量。 一、2018 年度公司主要财务指标 报告期内,公司实现营业总收入为 37,842.59 万元,比上年同期增长 23.42%; 营业利润为 16,614.59 万元,比上年同期增长 23.08%;利润总额为 16,613.24 万 元,比上年同期增长 22.16%;归属于上市公司股东的净利润为 14,133.14 万元, 比上年同期增长 21.25%。 本年比上年 项目 2018 年 2017 年 增减 营业收入(元) 378,425,895.05 306,608,625.91 23.42% 营业成本(元) 109,424,313.19 98,240,353.29 11.38% 营业利润(元) 166,145,945.39 134,991,837.98 23.08% 利润总额(元) 166,132,447.60 135,991,649.48 22.16% 归属于上市公司股东的 141,331,357.46 116,557,875.96 21.25% 净利润(元) 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 135,682,674.04 114,570,985.14 18.43% 利润(元) 经营活动产生的现金流 94,624,425.57 97,743,077.55 -3.19% 量净额(元) 本年末比上年末 项目 2018 年末 2017 年末 增减 1 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2018 年度财务决算报告 资产总额 1,553,601,787.22 858,017,939.67 81.07% 负债总额 108,385,712.73 93,389,353.08 16.06% 归属于上市公司股东的 1,445,216,074.49 764,628,586.59 89.01% 所有者权益(元) 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 截止到 2018 年 12 月 31 日,公司资产总额 155,360.18 万元,比年初增加 69,558.38 万元,增幅 81.07%. (一)报告期公司资产构成情况 单位:元 2018 年末 2017 年末 项目 变动幅度 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 862,660,461.90 55.53% 230,596,975.41 26.88% 274.10% 应收票据 149,985,160.82 9.65% 95,174,485.82 11.09% 57.59% 应收账款 280,140,006.26 18.03% 238,722,704.97 27.82% 17.35% 预付账款 19,187,146.02 1.24% 8,051,525.94 0.94% 138.30% 其他应收款 278,497.67 0.02% 400,194.24 0.05% -30.41% 存货 156,804,739.50 10.09% 195,921,835.43 22.83% -19.97% 其他流动资产 42,541.65 0.00% 3,986,885.21 0.46% -98.93% 固定资产 25,041,262.79 1.61% 25,546,775.81 2.98% -1.98% 在建工程 1,466,418.24 0.09% 1,626,108.77 0.19% -9.82% 无形资产 44,846,881.78 2.89% 48,141,519.89 5.61% -6.84% 长期待摊费用 713,680.32 0.05% 1,729,474.91 0.20% -58.73% 递延所得税资产 11,525,554.61 0.74% 8,051,454.27 0.94% 43.15% 其他非流动资产 909,435.66 0.06% 67,999.00 0.01% 1237.43% 合计 1,553,601,787.22 100% 858,017,939.67 100% 81.07% 主要变动原因: 1、货币资金期末比期初增加 63,206.35 万元,增幅 274.10%,主要系报告期 公司上市,募集资金 5.7633 亿元所致。 2 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2、应收票据期末比期初增加 5,481.07 万元,增幅 57.59%,主要系报告期客 户以承兑汇票支付货款所致。 3、应收账款期末比期初增加 4,141.73 万元,增幅 17.35%,主要系报告期销 售收入增加所致。 4、预付账款期末比期初增加 1,113.56 万元,增幅 138.30%,主要系报告期 科研项目增多,预付原材料款增加所致。 5、其他应收款期末比期初减少 12.17 万元,降幅 30.41%,主要系报告期房 租押金计提坏账准备增加所致。 6、存货期末比期初减少 3,911.71 万元,降幅 19.97%,主要系报告期交付主 机数量增加,发出商品减少所致。 7、其他流动资产期末比期初减少 394.43 万元,降幅 98.93%,主要系报告期 期末留抵的增值税减少以及预付保荐机构费用在报告期核销所致。 8、长期待摊费用期末比期初减少 101.58 万元,降幅 58.73%,主要系报告期 摊销以前年度装修费所致。 9、递延所得税资产期末比期初增加 347.41 万元,增幅 43.15%,主要系报告 期计提坏账准备增加所致。 10、其他非流动资产期末比期初增加 84.14 万元,增幅 1237.43%,主要系报 告期购买设备增加所致。 (二)报告期负债构成情况分析 截止 2018 年 12 月 31 日,公司负债总额 10,838.57 万元,比年初增加 1,499.64 万元,变动幅度 16.06%。 金额单位:元 2018 年末 2017 年末 项目 变动幅度 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 应付票据 7,616,665.30 7.03% 9,251,583.00 9.91% -17.67% 应付账款 51,504,601.93 47.52% 64,097,021.89 68.63% -19.65% 预收账款 14,198,365.54 13.10% 7,285,500.00 7.80% 94.89% 应付职工薪酬 19,024,368.81 17.55% 4,811,836.17 5.15% 295.37% 应交税费 15,685,413.14 14.47% 6,368,172.51 6.82% 146.31% 3 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2018 年度财务决算报告 其他应付款 356,298.01 0.33% 1,575,239.51 1.69% -77.38% 负债合计 108,385,712.73 100% 93,389,353.08 100% 16.06% 主要变动原因: 1、应付票据期末比期初减少 163.49 万元,降幅 17.67%,主要系报告期减少 用票据支付货款所致。 2、预收账款期末比期初增加 691.29 万元,增幅 94.89%,主要系报告期收到 客户预付款所致。 3、应付职工薪酬期末比期初增加 1,421.25 万元,增幅 295.37%,主要系 2018 年度 12 月份工资和 2018 年度奖金在 2019 年支付所致。 4、应交税费期末比期初增加 931.72 万元,增幅 146.31%,主要系报告期末 应交增值税和企业所得税增加所致。 (三)报告期收入与成本费用构成情况分析 2018 年,实现营业收入 37,842.59 万元,比上年增长 23.42%;实现净 利润 14,133.14 万元,比上年增长 21.25%。 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减额 增减幅度 一、营业收入 378,425,895.05 306,608,625.91 71,817,269.14 23.42% 其中:营业成本 109,424,313.19 98,240,353.29 11,183,959.90 11.38% 税金及附加 2,802,473.35 698,127.50 2,104,345.85 301.43% 销售费用 9,389,444.18 7,284,286.91 2,105,157.27 28.90% 管理费用 46,762,499.92 37,020,241.85 9,742,258.07 26.32% 研发费用 22,522,518.26 23,761,661.65 -1,239,143.39 -5.21% 财务费用 -2,099,262.86 -2,325,466.50 226,203.64 -9.73% 资产减值损失 30,136,971.32 8,275,290.34 21,861,680.98 264.18% 投资收益 4,566,231.56 833,639.19 3,732,592.37 447.75% 资产处置损益 0 24,514.56 -24,514.56 其他收益 2,092,776.14 479,553.36 1,613,222.78 336.40% 三、营业利润 166,145,945.39 134,991,837.98 31,154,107.41 23.08% 4 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2018 年度财务决算报告 加:营业外收入 6,000.00 1,002,000 -996,000.00 -99.40% 减:营业外支出 19,497.79 2,188.50 17,309.29 790.92% 四、利润总额 166,132,447.60 135,991,649.48 30,140,798.12 22.16% 减:所得税费用 24,801,090.14 19,433,773.52 5,367,316.62 27.62% 五:净利润 141,331,357.46 116,557,875.96 24,773,481.50 21.25% 1、报告期内,公司实现营业收入 37,842.59 万元,较上年同期上升 23.42%, 主要系机载悬挂类产品收入增加所致。 2、报告期内,公司营业成本 10,942.43 万元,较上年同期上升 11.38%,主 要系收入增加,相应的成本增加所致。 3、报告期内,税金及附加 280.25 万元,较上年同期上升 301.43%,主要系 本年度缴纳增值税所致。 4、报告期内,销售费用 938.94 万元,较上年同期上升 28.90%,主要系销售 人员增加,平均工资增长以及奖金增加所致。 5、报告期内,管理费用 4,676.25 万元,较上年同期上升 26.32%,主要系工 资及奖金增长所致。 6、报告期内,资产减值损失 3,013.70 万元,较上年同期增长 264.18%,主 要系坏账准备计提增加所致。 7、报告期内,投资收益 456.62 万元,较上年同期增长 447.75%,主要系公 司将闲置资金购买理财产品所致。 8、报告期内,其他收益 209.28 万元,较上年同期增长 336.40%,主要系收 到的政府补助增加所致。 9、报告期内,营业外收入 0.6 万元,较上年同期下降 99.40%,主要系收到 划分为营业外收入类的政府补助减少所致。 10、报告期内,所得税费用 2,480.11 万元,较上年同期增长 27.62%,主要 系本年收入增加,利润总额增加所致。 (四)现金流量情况 2018 年,公司现金流量表如下: 单位:元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 5 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2018 年度财务决算报告 经营活动现金流入小计 300,507,828.51 235,832,211.44 27.42% 经营活动现金流出小计 205,883,402.94 138,089,133.89 49.09% 经营活动产生的现金流 94,624,425.57 97,743,077.55 -3.19% 量净额 投资活动现金流入小计 614,840,205.47 120,908,657.54 408.52% 投资活动现金流出小计 612,297,222.00 127,923,474.54 378.64% 投资活动产生的现金流 2,542,983.47 -7,014,817.00 136.25% 量净额 筹资活动现金流入小计 601,508,700.00 221,589.67 271,351.60% 筹资活动现金流出小计 66,612,622.55 35,421,689.67 88.06% 筹资活动产生的现金流 534,896,077.45 -35,200,100.00 1,619.59% 量净额 现金及现金等价物净增 632,063,486.49 55,528,160.55 1,038.28% 加额 2018 年度公司现金及现金等价物净增加额为 63,206.35 万元,比同期增加 57,653.53 万元,2018 年现金流量详见下面各项具体分析: 1、报告期内,经营活动产生的现金流量金额为 9,462.44 万元,比上年同期 降低 3.19%,主要系经营性支出增加所致。 2、报告期内,投资活动现金流入与流出较上年同期大幅增长,主要系购买 理财产品所致。 3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为 53,489.61 万元,比上年同期 增长 1619.59%,主要系上市募集资金所致。 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2019 年 4 月 9 日 6