北京新兴东方航空装备股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000093 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京新兴东方航空装备股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 北京新兴东方航空装备股份有限公司 2022 年 1-8
度募集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]000093 号
北京新兴东方航空装备股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京新兴东方航空装备股份有限公司（以下简
称“新兴装备”）《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
新兴装备董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引
编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新兴装备募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对新兴装备募
集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2023]000093 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，新兴装备募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了新兴装
备 2022 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新兴装备年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为新兴装备年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘广
中国北京 中国注册会计师：
赵云丽
二〇二三年四月二十七日
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2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
北京新兴东方航空装备股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——
公告格式：再融资类第 2 号 上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》等有关规定，
北京新兴东方航空装备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）将 2022 年度募集
资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京新兴东方航空装备股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2018]1200 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承
销商长江证券承销保荐有限公司于 2018 年 8 月 15 日向社会公众公开发行普通股（A 股）
股票 2,935 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 22.45 元。截至 2018 年 8 月 21 日止，
本公司共募集资金 658,907,500.00 元，扣除发行费用 82,577,500.00 元，募集资金净额
576,330,000.00 元。截至 2018 年 8 月 21 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经
大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2018]000489 号”验资报告验证确认。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
本公司募集资金初始存放金额为 576,330,000.00 元，截至 2022 年 12 月 31 日，募集资
金账户产生利息收入 8,011,758.05 元，购买理财产品产生收益 35,529,662.97 元。截至 2022
年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 399,977,697.97 元，本年度投入金额为
172,908,559.71 元，尚未使用的募集资金余额为 219,893,723.05 元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件等法律法规，
结合公司实际情况，制定了《北京新兴东方航空装备股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经本公司于 2016 年 2 月 25 日召开的第一届第
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十三次董事会审议通过，并业经本公司于 2016 年 3 月 16 日召开的 2015 年年度股东大会决
议表决通过。根据《管理制度》要求，并结合公司经营需要，本公司董事会批准开设了银行
专项账户，详见“（三）募集资金专户存储情况”。公司专项账户仅用于本公司募集资金的
存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
2018 年 9 月 4 日，本公司与长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）、中
国工商银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司、北京银行股份有限公司分别签署了《募
集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，对募集资金的使用实行严格的审批手续，
以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户
资料。公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于确定募集资金专用账户并授权董事长
签订三方监管协议的议案》，同意设立募集资金专用账户用于存放募集资金。
2019 年 12 月 27 日，本公司召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更
部分募集资金用途、新增实施主体及地点并延期的议案》，同意使用募集资金 30,000 万元
用于“南京新兴航空装备研发生产基地——航空装备生产项目”的建设，并由全资子公司南
京新兴东方航空装备有限公司（以下简称“南京新兴装备”）主要负责实施该项目。2020 年
1 月 19 日，本公司、南京新兴装备会同保荐机构长江保荐与中国民生银行股份有限公司北
京分行签署了《募集资金三方监管协议》。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公
司严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金专户的存储情况列示如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 账户类别 初始存放金额 截止日余额
北京银行股份有限公司 2000000194550
募集资金专户 314,330,000.00 127,869,595.87
万寿路支行 0024008507
中国工商银行股份有限 0200004629200
募集资金专户 162,000,000.00 0.00（注 1）
公司北京公主坟支行 407070
兴业银行股份有限公司 3212501001004
募集资金专户 100,000,000.00 0.00（注 2）
北京永定门支行 38507
中国民生银行股份有限
631750785 募集资金专户 0.00 92,024,127.18
公司北京分行
合 计 576,330,000.00 219,893,723.05
注 1：该募集资金专户中存放的募集资金已按照公司募集资金使用计划使用完毕，剩余
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资金 118,033,079.46 元用于永久性补充流动资金，专户余额为零。
注 2：该募集资金专户中存放的募集资金已按照公司募集资金使用计划使用完毕，专户
余额为零，根据《募集资金三方监管协议》，公司已于 2020 年 4 月 17 日办理完毕该募集资
金专户的注销手续，公司与长江保荐、兴业银行股份有限公司北京永定门支行签署的《募集
资金三方监管协议》相应终止。
三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表一《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目使用情况详见本报告附表二《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，本公司的募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规定的要
求；本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
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二〇二三年四月二十七日
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附表一：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 57,633.00 本年度投入募集资金总额 17,290.86
报告期内变更用途的募集资金总额 11,803.31
累计变更用途的募集资金总额 46,756.74 已累计投入募集资金总额 39,997.77
累计变更用途的募集资金总额比例 81.13%
是否已变
截至期末投资 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 更项目 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使
进度（%）(3) 实现的 到预计 是否发生重
金投向 （含部分 投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期
＝(2)/(1) 效益 效益 大变化
变更）
承诺投资项目
新型航空装备制造产业
是 31,433.00 1,070.35 1,070.35 100.00 2020 年 8 月 27 日 不适用 是
化建设项目（变更前）
研发中心建设项目（变
是 16,200.00 1,124.25 1,124.25 100.00 2020 年 2 月 27 日 不适用 是
更前）
补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 10,064.93 100.65 不适用 否
新型航空装备制造产业 2024 年 12 月 31
否 31,329.54 4,903.58 11,312.16 36.11 不适用 否
化建设项目（变更后） 日
研发中心建设项目（变
是 4,622.77 583.97 4,622.77 100.00 终止 不适用 是
更后）
补充流动资金 否 11,803.31 11,803.31 11,803.31 100.00 不适用 否
承诺投资项目小计 57,633.00 59,950.22 17,290.86 39,997.77
超募资金投向（不适用）
合计 57,633.00 59,950.22 17,290.86 39,997.77
未达到计划进度或预计 2019 年 12 月 11 日，公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增实施主体及地点并延
收益的情况和原因（分 期的议案》，将“新型航空装备制造产业化建设项目”达到预定可使用状态的日期由 2020 年 8 月 27 日调整为 2022 年 12 月 31 日，将“研发中心建
具体募投项目） 设项目”达到预定可使用状态的日期由 2020 年 2 月 27 日调整为 2022 年 12 月 31 日。该事项已经公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过。
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2020 年以来，受经济环境等不确定性因素的影响，“新型航空装备制造产业化建设项目（变更后）”建设用地取得时间较晚，项目开工时间较原计划
大幅延后，同时施工人员作业受限，建筑物料及部分设备的到位时间也发生延迟，且在主体工程完工后，仍需进行厂房设计（装修）及专用设备购置
与安装调试，以及项目竣工验收等流程，为维护全体股东和公司利益，经审慎评估和综合考量，公司对“新型航空装备制造产业化建设项目（变更后）”
达到预定可使用状态的日期进行调整，延长至 2024 年 12 月 31 日。该事项已经公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过。
1、新型航空装备制造产业化建设项目：该项目的原建设内容是公司依据当时市场环境和发展规划做出的决策，由于该项目已完成厂房改造，且原计划
新增购入的部分设备公司将通过租赁等方式解决，原计划中部分非核心的生产内容公司将通过外协解决，为提高募集资金使用效率，维护全体股东特
别是中小股东的利益，结合市场环境的变化和公司发展的实际需求，公司经谨慎研究和分析论证，对该项目的建设内容进行变更调整，将该项目中暂
未投入使用的募集资金余额 31,329.54 万元（含利息及现金管理收益）用于投资建设通州科研试制生产线与南京新兴航空装备研发生产基地——航空
装备生产项目。
研发中心建设项目：该项目的原建设内容是公司依据当时市场环境和发展规划做出的决策，由于该项目原计划新增购入的部分设备公司将通过租赁等
方式解决，原计划中部分非核心的研发内容公司将通过外协解决，为提高募集资金使用效率和效益，增强对关键技术研究投入，结合当前市场需求和
公司实际发展的需要，公司经谨慎研究和分析论证，对该项目的建设内容进行变更调整，将该项目中暂未投入使用的募集资金余额 15,427.20 万元（含
项目可行性发生重大变
利息及现金管理收益）用于关键技术研究投入、研发中心基础设施建设和项目其他费用。
化的情况说明
上述募集资金项目变更具体情况详见公司 2019 年 12 月 12 日披露于巨潮资讯网的（http://www.cninfo.com.cn）《关于变更部分募集资金用途、新增实
施主体及地点并延期的公告》（公告编号：2019-081），该事项已经公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过。
2、研发中心建设项目（变更后）：2020 年以来，受经济环境等不确定性因素的影响，公司对于行业前景出现变化或者收益率可能显著降低的项目采
取审慎态度，严格控制募集资金投入节奏，为保障募集资金投资的投入产出效率，进一步优化资源配置，公司终止以募集资金建设“研发中心建设项
目（变更后）”，后续将根据该项目建设内容的实际情况改为以公司自有资金投入，不再使用募集资金投入。该项目剩余募集资金用于永久性补充流
动资金。
上述募集资金项目变更具体情况详见公司 2022 年 12 月 14 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目延期及变更部分募
集资金用途的公告》（公告编号：2022-076），该事项已经公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
2019 年 12 月 11 日，公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增实施主体及地点并延
募集资金投资项目实施
期的议案》，新型航空装备制造产业化建设项目新增实施主体全资子公司南京新兴东方航空装备有限公司，相应增加南京市江宁区空港经济开发区内
地点变更情况
为实施地点。此次变更事项已经公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过。
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
2019 年 2 月，公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已预先投入募投项目的自筹资
募集资金投资项目先期 金和已支付发行费用的自有资金的议案》，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实际投资额为人民币 22,975,912.19 元，募
投入及置换情况 集资金投资项目及支付发行费用预先投入自筹资金情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，保荐机构对公司使用募集资金置换先期投入
的事项无异议。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
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项目实施出现募集资金 截至 2022 年 12 月 31 日，新型航空装备制造产业化建设项目募集资金结余 21,989.37 万元，主要系项目未完成以及募集资金产生的理财收益和利息
结余的金额及原因 所致。
尚未使用的募集资金用
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金总额为 21,989.37 万元，暂时闲置募集资金全部存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
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附表二：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目
变更后的 对应的原承 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实现 是否达到 变更后的项目可行性
拟投入募集
项目 诺项目 投入金额 计投入金额(2) 度(%)(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益 是否发生重大变化
资金总额(1)
新型航空装 新型航空装
备制造产业 备制造产业
31,329.54 4,903.58 11,312.16 36.11 2024 年 12 月 31 日 不适用 否
化建设项目 化建设项目
（变更后） （变更前）
研发中心建 研发中心建
设项目（变 设项目（变 4,622.77 583.97 4,622.77 100.00 终止 不适用 是
更后） 更前）
研发中心建
补充流动资
设项目（变 11,803.31 11,803.31 11,803.31 100.00 不适用 否
金
更后）
合计 -- 47,755.62 17,290.86 27,738.24
1、首次变更原因：（1）新型航空装备制造产业化建设项目的原建设内容是公司依据当时市场环境和发展规划做出的决策，由于该
项目已完成厂房改造，且原计划新增购入的部分设备公司将通过租赁等方式解决，原计划中部分非核心的生产内容公司将通过外协
解决，为提高募集资金使用效率，维护全体股东特别是中小股东的利益，结合市场环境的变化和公司发展的实际需求，公司经谨慎
研究和分析论证，对该项目的建设内容进行变更调整。变更后的募集资金用于投资建设通州科研试制生产线与南京新兴航空装备研
发生产基地——航空装备生产项目。（2）研发中心建设项目的原建设内容是公司依据当时市场环境和发展规划做出的决策，由于
该项目原计划新增购入的部分设备公司将通过租赁等方式解决，原计划中部分非核心的研发内容公司将通过外协解决，为提高募集
资金使用效率和效益，增强对关键技术研究投入，结合当前市场需求和公司实际发展的需要，公司经谨慎研究和分析论证，对该项
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 目的建设内容进行变更调整。变更后的募集资金用于关键技术研究投入、研发中心基础设施建设和项目其他费用。
（分具体项目） 决策程序：2019 年 12 月 11 日，公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用
途、新增实施主体及地点并延期的议案》，为进一步提高募集资金使用效率，结合募集资金投资项目的实际情况，公司对部分募集
资金投资项目建设内容进行变更调整，具体为：对“新型航空装备制造产业化建设项目”的建设内容进行变更，用于投资建设通州
科研试制生产线和南京新兴航空装备研发生产基地——航空装备生产项目，并新增全资子公司南京新兴东方航空装备有限公司为该
项目的实施主体，相应增加南京市江宁区空港经济开发区内为实施地点。同时，将该项目达到预定可使用状态的日期由 2020 年 8
月 27 日调整为 2022 年 12 月 31 日；对“研发中心建设项目”的建设内容进行变更，用于关键技术研究投入、研发中心基础设施建
设和项目其他费用，并将该项目达到预定可使用状态的日期由 2020 年 2 月 27 日调整为 2022 年 12 月 31 日。此次变更事项已经公
司 2019 年第三次临时股东大会审议通过。
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披露情况：以上变更情况具体内容详见公司分别于 2019 年 12 月 12 日、2019 年 12 月 28 日披露于《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于变更部分募集资金用途、新增实施主体及地点并
延期的公告》（公告编号：2019-081）、《2019 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-084）。
2、再次变更原因：2020 年以来，受经济环境等不确定性因素的影响，公司对于行业前景出现变化或者收益率可能显著降低的项目
采取审慎态度，严格控制募集资金投入节奏，为保障募集资金投资的投入产出效率，进一步优化资源配置，公司终止以募集资金建
设“研发中心建设项目（变更后）”，后续将根据该项目建设内容的实际情况改为以公司自有资金投入，不再使用募集资金投入。
该项目剩余募集资金用于永久性补充流动资金。
决策程序：2022 年 12 月 13 日，公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期及变
更部分募集资金用途的议案》，终止“研发中心建设项目（变更后）”，后续根据该项目的实际情况改为以公司自有资金投入，不
再使用募集资金投入，剩余募集资金用于永久性补充流动资金。此次变更事项已经公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过。
披露情况：以上变更情况具体内容详见公司分别于 2022 年 12 月 14 日、2022 年 12 月 30 日披露于《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于部分募投项目延期及变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2022-
076）、《2022 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-090）。
受经济环境等不确定性因素的影响，“新型航空装备制造产业化建设项目（变更后）”建设用地取得时间较晚，项目开工时间较原
计划大幅延后，同时施工人员作业受限，建筑物料及部分设备的到位时间也发生延迟，且在主体工程完工后，仍需进行厂房设计
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （装修）及专用设备购置与安装调试，以及项目竣工验收等流程，为维护全体股东和公司利益，经审慎评估和综合考量，2022 年
（分具体项目） 12 月 13 日，公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期及变更部分募集资金用
途的议案》，将“新型航空装备制造产业化建设项目（变更后）”达到预定可使用状态的日期调整至 2024 年 12 月 31 日。该事项
已经公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过。
2020 年以来，受经济环境等不确定性因素的影响，公司对于行业前景出现变化或者收益率可能显著降低的项目采取审慎态度，严格
控制募集资金投入节奏，为保障募集资金投资的投入产出效率，进一步优化资源配置，公司终止以募集资金建设“研发中心建设项
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说 目（变更后）”，后续将根据该项目建设内容的实际情况改为以公司自有资金投入，不再使用募集资金投入。该项目剩余募集资金
明 用于永久性补充流动资金。
上述募集资金项目变更具体情况详见公司 2022 年 12 月 14 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目
延期及变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2022-076），该事项已经公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过。
专项报告 第8页
