郑州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
财务报表 (未经审计)
审阅报告
毕马威华振专字第 2101227 号
郑州银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的郑州银 行股份有限公司 (以下 简称“贵行”) 的 中期财务报表，包 括
2021 年 6 月 30 日的合并资产负债表和资产负债表、自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
止六个月期间的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表及合并股东权益变动表和
股东权益变动表以及财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第 32
号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审
阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。
审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们
没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵行上述中期财务报表没有在所有
重大方面按照《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国 北京 龚凯
刘杰
2021 年 8 月 27 日
第 1 页，共 1 页
郑州银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表 (未经审计)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 4 30,114,089 36,492,083 29,877,376 36,215,597
存放同业及其他金融机构款项 5 3,120,376 2,357,591 2,460,497 1,555,312
拆出资金 6 3,884,939 3,083,574 3,785,112 2,783,397
衍生金融资产 22 41,072 362,970 41,072 362,970
买入返售金融资产 8 5,251,418 8,585,647 5,251,418 8,585,647
发放贷款及垫款 9 261,229,036 231,250,013 259,006,046 229,337,726
应收租赁款 12 28,047,988 22,565,825 - -
金融投资
- 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
投资 7 42,207,944 46,463,308 41,707,944 45,763,308
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融投资 10 22,941,962 21,983,430 22,941,962 21,983,430
- 以摊余成本计量的
金融投资 11 164,207,949 164,230,569 164,207,949 164,230,569
长期股权投资 13 407,340 400,250 1,607,993 1,600,903
固定资产 14 2,707,282 2,686,802 2,616,926 2,603,954
无形资产 15 1,016,690 1,014,006 1,015,048 1,012,250
递延所得税资产 16 4,049,197 3,718,962 3,865,021 3,564,305
其他资产 17 2,742,298 2,618,414 2,654,982 2,547,558
资产总计 571,969,580 547,813,444 541,039,346 522,146,926
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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郑州银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表 (续) (未经审计)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 19 27,024,291 25,966,645 26,849,420 25,797,598
同业及其他金融机构存放款项 20 32,639,097 20,210,404 33,477,809 21,113,714
拆入资金 21 27,178,315 20,467,593 3,123,171 1,224,688
衍生金融负债 22 5,463 - 5,463 -
卖出回购金融资产款 23 16,342,651 21,303,430 16,342,651 21,303,430
吸收存款 24 325,977,048 316,512,735 322,618,769 313,514,200
应付职工薪酬 25 489,036 794,032 449,255 746,287
应交税费 26 1,012,636 653,304 944,401 579,484
预计负债 27 212,150 211,170 212,150 211,170
应付债券 28 89,466,121 93,164,057 88,032,651 91,759,860
其他负债 29 2,682,493 2,558,153 2,024,963 1,737,364
负债合计 523,029,301 501,841,523 494,080,703 477,987,795
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并资产负债表和资产负债表 (续) (未经审计)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 30 7,514,125 7,514,125 7,514,125 7,514,125
其他权益工具
其中：优先股 31 7,825,508 7,825,508 7,825,508 7,825,508
资本公积 32 8,203,903 8,203,903 8,203,961 8,203,961
其他综合收益 33 (327,398) (759,159) (327,398) (759,159)
盈余公积 34 2,976,573 2,976,573 2,976,573 2,976,573
一般风险准备 35 7,078,451 7,078,451 6,971,200 6,971,200
未分配利润 36 14,109,367 11,655,496 13,794,674 11,426,923
归属于本行股东权益合计 47,380,529 44,494,897 46,958,643 44,159,131
少数股东权益 1,559,750 1,477,024 - -
股东权益合计 48,940,279 45,971,921 46,958,643 44,159,131
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债和股东权益总计 571,969,580 547,813,444 541,039,346 522,146,926
本财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
王天宇 申学清
法定代表人 (董事长) 行长
傅春乔 高趁新 郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公章)
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并利润表和利润表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
营业收入
利息收入 12,615,025 11,670,301 11,605,567 11,095,937
利息支出 (6,846,436) (6,222,994) (6,307,267) (5,979,727)
利息净收入 37 5,768,589 5,447,307 5,298,300 5,116,210
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金收入 794,144 1,102,372 785,859 1,079,757
手续费及佣金支出 (71,428) (70,331) (69,247) (66,986)
手续费及佣金净收入 38 722,716 1,032,041 716,612 1,012,771
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资收益 39 474,773 1,394,821 476,926 1,399,377
公允价值变动净损失 40 (103,514) (336,201) (103,514) (336,201)
汇兑净收益 41 56,306 165,922 56,306 165,922
其他业务收入 1,974 3,215 1,844 3,138
其他收益 26,707 873 13,712 860
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
营业收入合计 6,947,551 7,707,978 6,460,186 7,362,077
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
营业支出
税金及附加 (77,771) (68,505) (70,854) (66,451)
业务及管理费 42 (1,293,583) (1,343,433) (1,219,861) (1,284,110)
信用减值损失 43 (2,410,934) (3,209,685) (2,235,020) (3,076,672)
营业支出合计 (3,782,288) (4,621,623) (3,525,735) (4,427,233)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
营业利润 3,165,263 3,086,355 2,934,451 2,934,844
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合并利润表和利润表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
营业利润 (续) 3,165,263 3,086,355 2,934,451 2,934,844
加：营业外收入 4,403 2,627 4,308 2,599
减：营业外支出 (8,485) (6,562) (8,312) (5,419)
利润总额 3,161,181 3,082,420 2,930,447 2,932,024
减：所得税费用 44 (621,154) (609,420) (562,696) (571,567)
净利润 2,540,027 2,473,000 2,367,751 2,360,457
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
归属本行股东的净利润 2,453,871 2,417,853 2,367,751 2,360,457
少数股东损益 86,156 55,147 - -
其他综合收益的税后净额： 33
归属于本行股东的其他
综合收益的税后净额 431,761 (140,020) 431,761 (140,033)
将重分类进损益的其他
综合收益
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债
权投资公允价值变动 /
信用损失准备 433,590 (139,129) 433,590 (139,142)
不能重分类进损益的
其他综合收益
重新计量设定受益计划
变动额 (1,829) (891) (1,829) (891)
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 - 13 - -
其他综合收益合计 431,761 (140,007) 431,761 (140,033)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
综合收益总额 2,971,788 2,332,993 2,799,512 2,220,424
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合并利润表和利润表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
综合收益总额 (续)
归属于本行股东的综合收益
总额 2,885,632 2,277,833 2,799,512 2,220,424
归属于少数股东的综合收益
总额 86,156 55,160 - -
每股收益 45
基本每股收益 (人民币元) 0.33 0.37 0.32 0.36
稀释每股收益 (人民币元) 0.33 0.37 0.32 0.36
本财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
王天宇 申学清
法定代表人 (董事长) 行长
傅春乔 高趁新 郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公章)
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合并现金流量表和现金流量表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量
吸收存款净增加额 9,394,930 27,976,454 9,050,746 27,892,975
同业及其他金融机构存放款项
净增加额 12,337,893 1,358,305 12,272,301 127,297
拆入资金净增加额 6,637,830 3,229,547 1,889,500 1,029,177
向中央银行借款净增加额 960,363 6,348,110 954,547 6,370,700
卖出回购金融资产款净增加额 - 3,239,637 - 3,239,637
存放中央银行款项净减少额 - 2,577,727 - 2,544,032
存放同业及其他金融机构款项
净减少额 - 20,002 - -
买入返售金融资产净减少额 3,333,638 - 3,333,638 -
为交易目的而持有的
金融资产净减少额 2,490,780 - 2,500,780 -
拆出资金净减少额 - 83,448 - 83,448
收取利息、手续费及佣金的
现金 9,135,613 7,890,156 8,148,015 7,413,565
收到其他与经营活动有关的
现金 636,187 739,685 627,907 714,162
经营活动现金流入小计 44,927,234 53,463,071 38,777,434 49,414,993
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并现金流量表和现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量 (续)
发放贷款及垫款净增加额 (31,260,720) (22,044,797) (30,943,326) (21,872,892)
应收租赁款净增加额 (5,602,711) (5,115,838) - -
存放中央银行款项净增加额 (490,099) - (479,321) -
存放同业及其他金融机构款项
净增加额 (80,000) - - -
为交易目的而持有的金融资产
净增加额 - (7,404,646) - (7,684,646)
买入返售金融资产净增加额 - (4,670,887) - (4,670,887)
卖出回购金融资产款净减少额 (4,957,994) - (4,957,994) -
支付利息、手续费及佣金的
现金 (5,246,702) (5,219,375) (4,813,110) (4,984,873)
支付给职工及为职工支付的
现金 (1,057,514) (1,026,213) (1,000,031) (984,963)
支付的各项税费 (1,319,917) (1,303,936) (1,181,344) (1,212,036)
支付其他与经营活动有关的
现金 (475,384) (356,617) (302,568) (259,362)
经营活动现金流出小计 (50,491,041) (47,142,309) (43,677,694) (41,669,659)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
经营活动(使用) / 产生的现金流量
净额 46(1) (5,563,807) 6,320,762 (4,900,260) 7,745,334
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并现金流量表和现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 100,005,254 134,268,978 99,795,045 134,023,979
取得投资收益收到的现金 5,248,404 7,873,919 5,251,974 7,852,298
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的
现金净额 2,917 287 2,839 287
投资活动现金流入小计 105,256,575 142,143,184 105,049,858 141,876,564
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资支付的现金 (99,684,591) (139,445,847) (99,684,591) (139,245,766)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (216,525) (134,275) (204,297) (124,833)
投资活动现金流出小计 (99,901,116) (139,580,122) (99,888,888) (139,370,599)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资活动产生的现金流量净额 5,355,459 2,563,062 5,160,970 2,505,965
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 56,581,824 45,748,581 56,581,824 45,748,581
筹资活动现金流入小计 56,581,824 45,748,581 56,581,824 45,748,581
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
偿付债券本金所支付的现金 (60,504,211) (57,750,000) (60,504,211) (57,750,000)
偿付债券利息所支付的现金 (1,145,909) (160,171) (1,145,909) (160,171)
分配股利支付的现金 (3,430) (562,978) - (562,978)
支付其他与筹资活动有关的
现金 (61,725) (51,010) (60,604) (48,157)
筹资活动现金流出小计 (61,715,275) (58,524,159) (61,710,724) (58,521,306)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
筹资活动使用的现金流量净额 (5,133,451) (12,775,578) (5,128,900) (12,772,725)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第9页
郑州银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
汇率变动对现金及现金等价物的
影响 (40,469) 14,688 (40,469) 14,688
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
现金及现金等价物净减少额 46(2) (5,382,268) (3,877,066) (4,908,659) (2,506,738)
加：期初的现金及现金等价物余额 19,600,052 17,766,563 18,384,257 15,221,902
期末的现金及现金等价物余额 46(3) 14,217,784 13,889,497 13,475,598 12,715,164
本财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
王天宇 申学清
法定代表人 (董事长) 行长
傅春乔 高趁新 郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公章)
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 10 页
郑州银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 归属于本行的股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
2021 年 1 月 1 日余额 7,514,125 7,825,508 8,203,903 (759,159) 2,976,573 7,078,451 11,655,496 44,494,897 1,477,024 45,971,921
本期增减变动
1. 净利润 - - - - - - 2,453,871 2,453,871 86,156 2,540,027
2. 其他综合收益 33 - - - 431,761 - - - 431,761 - 431,761
综合收益小计 - - - 431,761 - - 2,453,871 2,885,632 86,156 2,971,788
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
3. 利润分配
- 现金股利-普通股股利 36 - - - - - - - - (3,430) (3,430)
上述 1 至 3 小计 - - - 431,761 - - 2,453,871 2,885,632 82,726 2,968,358
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
2021 年 6 月 30 日余额 7,514,125 7,825,508 8,203,903 (327,398) 2,976,573 7,078,451 14,109,367 47,380,529 1,559,750 48,940,279
本财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
王天宇 申学清 傅春乔 高趁新 郑州银行股份有限公司
法定代表人 (董事长) 行长 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公章)
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
郑州银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续) (经审计)
2020 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 归属于本行的股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
2020 年 1 月 1 日余额 5,921,932 7,825,508 5,163,655 50,639 2,675,548 6,619,553 10,333,487 38,590,322 1,301,300 39,891,622
本年增减变动
1. 净利润 - - - - - - 3,167,567 3,167,567 153,304 3,320,871
2. 其他综合收益 33 - - - (809,798) - - - (809,798) 12 (809,786)
综合收益小计 - - - (809,798) - - 3,167,567 2,357,769 153,316 2,511,085
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
3. 股东投入资本
- 非公开发行 1,000,000 - 3,632,441 - - - - 4,632,441 - 4,632,441
- 少数股东投入资本 - - - - - - - - 24,500 24,500
4. 利润分配
- 提取盈余公积 - - - - 301,025 - (301,025) - - -
- 提取一般风险准备 - - - - - 458,898 (458,898) - - -
- 现金股利-普通股股利 36 - - - - - - (592,193) (592,193) (2,092) (594,285)
- 现金股利-优先股股利 36 - - - - - - (493,442) (493,442) - (493,442)
5. 资本公积转增股本 592,193 - (592,193) - - - - - - -
上述 1 至 5 小计 1,592,193 - 3,040,248 (809,798) 301,025 458,898 1,322,009 5,904,575 175,724 6,080,299
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
2020 年 12 月 31 日余额 7,514,125 7,825,508 8,203,903 (759,159) 2,976,573 7,078,451 11,655,496 44,494,897 1,477,024 45,971,921
本财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
王天宇 申学清 傅春乔 高趁新 郑州银行股份有限公司
法定代表人 (董事长) 行长 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公章)
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 12 页
郑州银行股份有限公司
股东权益变动表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本行 归属于本行的股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
2021 年 1 月 1 日余额 7,514,125 7,825,508 8,203,961 (759,159) 2,976,573 6,971,200 11,426,923 44,159,131
本期增减变动
1. 净利润 - - - - - - 2,367,751 2,367,751
2. 其他综合收益 33 - - - 431,761 - - - 431,761
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
综合收益小计 - - - 431,761 - - 2,367,751 2,799,512
上述 1 至 2 小计 - - - 431,761 - - 2,367,751 2,799,512
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
2021 年 6 月 30 日余额 7,514,125 7,825,508 8,203,961 (327,398) 2,976,573 6,971,200 13,794,674 46,958,643
本财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
王天宇 申学清 傅春乔 高趁新 郑州银行股份有限公司
法定代表人 (董事长) 行长 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公章)
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 13 页
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股东权益变动表 (续) (经审计)
2020 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本行 归属于本行的股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
2020 年 1 月 1 日余额 5,921,932 7,825,508 5,163,713 50,652 2,675,548 6,513,200 10,261,329 38,411,882
本年增减变动
1. 净利润 - - - - - - 3,010,254 3,010,254
2. 其他综合收益 33 - - - (809,811) - - - (809,811)
综合收益小计 - - - (809,811) - - 3,010,254 2,200,443
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
3. 股东投入资本
- 非公开发行 1,000,000 - 3,632,441 - - - - 4,632,441
4. 利润分配
- 提取盈余公积 - - - - 301,025 - (301,025) -
- 提取一般风险准备 - - - - - 458,000 (458,000) -
- 现金股利-普通股股利 36 - - - - - - (592,193) (592,193)
- 现金股利-优先股股利 36 - - - - - - (493,442) (493,442)
5. 资本公积转增股本 592,193 - (592,193) - - - - -
上述 1 至 5 小计 1,592,193 - 3,040,248 (809,811) 301,025 458,000 1,165,594 5,747,249
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
2020 年 12 月 31 日余额 7,514,125 7,825,508 8,203,961 (759,159) 2,976,573 6,971,200 11,426,923 44,159,131
本财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
王天宇 申学清 傅春乔 高趁新 郑州银行股份有限公司
法定代表人 (董事长) 行长 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公章)
刊载于第 15 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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郑州银行股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 基本情况
郑州银行股份有限公司 (以下简称“本行”)，其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国
人民银行 (以下简称“人行”) 济银复 [2000] 64 号文批准成立的一家股份制商业银行。2009
年 10 月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路 22 号。本
行的经营活动集中在中国河南省地区。
本行经原中国银行业监督管理委员会 (以下简称“原中国银监会”) 批准持有
B1036H241010001 号 金 融 许 可 证 ， 并 经 中 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 核 准 持 有 注 册 号 为
410000100052554 的企业法人营业执照。本行由国务院授权的中国银行保险监督管理委员会
(以下统称“中国银保监会”) 监管。
本行 H 股股票于 2015 年 12 月在香港联合交易所有限公司 (以下简称“香港联交所”) 主板上
市，股票代码为 06196。本行 A 股股票于 2018 年 9 月在深圳证券交易所 (以下简称“深交
所”) 中小企业板上市，股票代码为 002936。
本行及所属子公司 (以下统称“本集团”) 的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和
长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承
销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外
币兑换；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管
箱服务；提供融资租赁服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司子公司的相关信息参见附注 13。
2 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本行以持续经营为基础编制财务报表。
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求
编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的要求进行列
示，并 不包括 在年 度财务 报表 中列示 的所 有信息 和披 露内容 。本 中期财 务报 表应与 本集 团
2020 年度财务报表一并阅读。
第 15 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
本中期财务报表所采用的会计政策与编制 2020 年度财务报表的会计政策一致。
本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行 2021 年 6 月 30 日的合
并财务状况和财务状况、截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并经营成果和经营成果及
合并现金流量和现金流量。
3 税项
本集团适用的主要税费及税率如下：
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当 0% - 13%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳增值税计征 1% - 7%
教育费附加 按实际缴纳增值税计征 3% - 5%
其他 按实际缴纳增值税计征 2%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
4 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 990,035 1,054,965 973,414 1,040,034
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
存放中央银行
- 法定存款准备金 (a) 21,988,537 21,576,190 21,814,594 21,413,025
- 超额存款准备金 (b) 6,601,810 13,403,352 6,555,742 13,305,009
- 财政性存款 523,437 445,685 523,437 445,685
- 应计利息 10,270 11,891 10,189 11,844
小计 29,124,054 35,437,118 28,903,962 35,175,563
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 30,114,089 36,492,083 29,877,376 36,215,597
(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金不可用于
本行的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币存款缴存比率 7.0% 7.0%
外币存款缴存比率 7.0% 5.0%
本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。
(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
5 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中国大陆境内款项
- 银行 1,978,766 2,041,119 1,319,270 1,238,598
小计 1,978,766 2,041,119 1,319,270 1,238,598
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
存放中国大陆境外款项
- 银行 1,141,553 316,902 1,141,553 316,902
小计 1,141,553 316,902 1,141,553 316,902
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 3,120,319 2,358,021 2,460,823 1,555,500
应计利息 811 186 28 28
减：减值准备 (754) (616) (354) (216)
合计 3,120,376 2,357,591 2,460,497 1,555,312
6 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
拆放中国大陆境内款项
- 银行 3,785,619 2,283,715 3,785,619 2,283,715
- 非银行金融机构 100,000 800,000 - 500,000
小计 3,885,619 3,083,715 3,785,619 2,783,715
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 361 848 210 347
减：减值准备 (1,041) (989) (717) (665)
合计 3,884,939 3,083,574 3,785,112 2,783,397
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
7 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
按发行机构分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易性目的
- 债券投资 (a) 10,273,377 13,890,565 10,273,377 13,890,565
- 投资基金 10,410,257 9,402,658 9,910,257 8,912,658
- 股权投资 198,832 - 198,832 -
小计 20,882,466 23,293,223 20,382,466 22,803,223
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
同业投资
- 资管计划 6,932,906 11,336,697 6,932,906 11,336,697
- 信托 8,151,780 5,290,646 8,151,780 5,290,646
- 理财产品 - 210,000 - -
- 其他 6,240,792 6,332,742 6,240,792 6,332,742
小计 21,325,478 23,170,085 21,325,478 22,960,085
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 42,207,944 46,463,308 41,707,944 45,763,308
(a) 交易性债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行：
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆境内
- 政府 6,146,414 6,755,164
- 政策性银行 3,845,019 6,255,154
- 银行及其他金融机构 67,051 583,978
- 企业实体 214,893 296,269
合计 10,273,377 13,890,565
按上市类型分析
- 上市 6,518,313 7,326,043
- 非上市 3,755,064 6,564,522
合计 10,273,377 13,890,565
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
8 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆境内
- 银行 590,460 4,875,647
- 其他金融机构 4,660,211 3,708,662
总额 5,250,671 8,584,309
应计利息 876 1,448
减：减值准备 (129) (110)
账面价值 5,251,418 8,585,647
(2) 按担保物类型分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 5,250,671 8,584,309
应计利息 876 1,448
减：减值准备 (129) (110)
账面价值 5,251,418 8,585,647
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
9 发放贷款及垫款
(1) 按性质分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量的发放贷款及垫款
公司贷款及垫款 173,225,584 151,647,964 172,406,447 150,919,238
个人贷款及垫款
- 住房贷款 39,193,956 35,964,974 39,053,812 35,826,792
- 经营贷款 28,317,054 25,639,981 27,004,949 24,552,559
- 信用卡贷款 3,031,771 2,954,470 3,031,771 2,954,470
- 消费贷款 2,820,882 2,769,512 2,660,730 2,609,752
小计 73,363,663 67,328,937 71,751,262 65,943,573
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
以摊余成本计量的发放贷款及
垫款总额 246,589,247 218,976,901 244,157,709 216,862,811
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款及垫款
- 公司贷款及垫款 - 福费廷 6,866,832 5,306,068 6,866,832 5,306,068
- 票据贴现 14,719,554 13,676,221 14,719,554 13,676,221
小计 21,586,386 18,982,289 21,586,386 18,982,289
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
发放贷款及垫款总额 268,175,633 237,959,190 265,744,095 235,845,100
应计利息 1,171,149 1,046,446 1,167,704 1,042,977
减：以摊余成本计量的贷款损失
准备 18 (8,117,746) (7,755,623) (7,905,753) (7,550,351)
发放贷款及垫款账面价值 261,229,036 231,250,013 259,006,046 229,337,726
第 21 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
(2) 按客户行业分布情况分析
本集团
2021 年 6 月 30 日
有抵质押
金额 比例 贷款及垫款
房地产业 34,668,259 12.93% 17,018,320
水利、环境和公共设施管理业 34,587,514 12.90% 3,188,222
批发和零售业 29,901,069 11.15% 11,826,226
租赁和商务服务业 20,209,702 7.54% 4,098,867
建筑业 18,161,994 6.77% 5,135,036
制造业 15,995,661 5.96% 4,013,288
交通运输、仓储和邮政业 6,811,727 2.54% 2,587,789
农、林、牧、渔业 2,936,659 1.10% 449,639
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,693,594 1.00% 650,406
文化、体育和娱乐业 1,616,698 0.60% 1,198,950
住宿和餐饮业 1,307,385 0.49% 1,205,997
采矿业 1,030,795 0.38% 110,970
其他 10,171,359 3.79% 1,985,647
公司贷款及垫款小计 180,092,416 67.15% 53,469,357
个人贷款及垫款 73,363,663 27.36% 64,812,486
票据贴现 14,719,554 5.49% 14,719,554
发放贷款及垫款总额 268,175,633 100.00% 133,001,397
第 22 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
2020 年 12 月 31 日
有抵质押
金额 比例 贷款及垫款
批发和零售业 30,468,072 12.80% 11,996,544
房地产业 30,557,324 12.84% 16,058,561
水利、环境和公共设施管理业 25,683,307 10.79% 2,901,260
制造业 14,981,932 6.30% 4,064,878
建筑业 14,887,663 6.26% 4,455,438
租赁和商务服务业 17,666,268 7.42% 4,445,055
交通运输、仓储和邮政业 4,982,485 2.09% 2,486,530
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,581,881 1.09% 546,485
文化、体育和娱乐业 1,660,210 0.70% 1,235,700
农、林、牧、渔业 1,926,802 0.81% 433,574
住宿和餐饮业 1,311,417 0.55% 1,196,331
采矿业 807,252 0.34% 216,870
其他 9,439,419 3.97% 2,107,657
公司贷款及垫款小计 156,954,032 65.96% 52,144,883
个人贷款及垫款 67,328,937 28.29% 58,379,715
票据贴现 13,676,221 5.75% 13,676,221
发放贷款及垫款总额 237,959,190 100.00% 124,200,819
第 23 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
本行
2021 年 6 月 30 日
有抵质押
金额 比例 贷款及垫款
房地产业 34,668,260 13.05% 17,018,320
水利、环境和公共设施管理业 34,577,514 13.01% 3,180,222
批发和零售业 29,567,907 11.13% 11,768,476
租赁和商务服务业 20,193,702 7.60% 4,098,867
建筑业 18,096,421 6.81% 5,119,936
制造业 15,783,571 5.94% 3,947,888
交通运输、仓储和邮政业 6,749,727 2.54% 2,587,789
农、林、牧、渔业 2,887,002 1.09% 437,839
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,693,594 1.01% 650,406
文化、体育和娱乐业 1,611,198 0.61% 1,198,950
住宿和餐饮业 1,290,185 0.49% 1,201,997
采矿业 1,007,145 0.38% 110,970
其他 10,147,053 3.80% 1,983,647
公司贷款及垫款小计 179,273,279 67.46% 53,305,307
个人贷款及垫款 71,751,262 27.00% 64,321,297
票据贴现 14,719,554 5.54% 14,719,554
发放贷款及垫款总额 265,744,095 100.00% 132,346,158
第 24 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
2020 年 12 月 31 日
有抵质押
金额 比例 贷款及垫款
批发和零售业 30,140,528 12.78% 11,942,673
房地产业 30,554,323 12.96% 16,055,561
水利、环境和公共设施管理业 25,675,307 10.89% 2,893,260
制造业 14,816,792 6.28% 4,019,279
建筑业 14,837,640 6.29% 4,451,288
租赁和商务服务业 17,652,268 7.48% 4,445,055
交通运输、仓储和邮政业 4,917,485 2.09% 2,486,530
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,581,881 1.09% 546,485
文化、体育和娱乐业 1,658,210 0.70% 1,235,700
农、林、牧、渔业 1,882,114 0.80% 421,774
住宿和餐饮业 1,299,417 0.55% 1,196,331
采矿业 783,602 0.33% 216,870
其他 9,425,739 4.00% 2,105,657
公司贷款及垫款小计 156,225,306 66.24% 52,016,463
个人贷款及垫款 65,943,573 27.96% 57,887,857
票据贴现 13,676,221 5.80% 13,676,221
发放贷款及垫款总额 235,845,100 100.00% 123,580,541
(3) 按担保方式分布情况分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 39,777,430 31,664,029 39,663,877 31,589,656
保证贷款 95,396,806 82,094,342 93,734,060 80,674,903
附担保物贷款
- 抵押贷款 97,926,268 89,660,694 97,355,525 89,131,360
- 质押贷款 35,075,129 34,540,125 34,990,633 34,449,181
发放贷款及垫款总额 268,175,633 237,959,190 265,744,095 235,845,100
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 1,171,149 1,046,446 1,167,704 1,042,977
减：以摊余成本计量的贷款损失
准备 18 (8,117,746) (7,755,623) (7,905,753) (7,550,351)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
发放贷款及垫款账面价值 261,229,036 231,250,013 259,006,046 229,337,726
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(4) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析
本集团
2021 年 6 月 30 日
逾期 逾期 3 个月 逾期 1 年
3 个月以内 至 1年 至 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 342,103 162,554 34,260 9,007 547,924
保证贷款 2,456,005 877,274 1,248,928 440,511 5,022,718
抵押贷款 627,041 620,766 571,966 367,393 2,187,166
质押贷款 173,610 44,352 454,460 58,019 730,441
合计 3,598,759 1,704,946 2,309,614 874,930 8,488,249
占发放贷款及垫款总额的百分比 1.34% 0.64% 0.86% 0.33% 3.17%
2020 年 12 月 31 日
逾期 逾期 3 个月 逾期 1 年
3 个月以内 至 1年 至 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 70,998 115,286 10,304 8,084 204,672
保证贷款 1,097,994 983,686 1,117,857 342,703 3,542,240
抵押贷款 1,289,983 654,893 432,147 480,850 2,857,873
质押贷款 30,303 49,497 556,306 - 636,106
合计 2,489,278 1,803,362 2,116,614 831,637 7,240,891
占发放贷款及垫款总额的百分比 1.04% 0.76% 0.89% 0.35% 3.04%
本行
2021 年 6 月 30 日
逾期 逾期 3 个月 逾期 1 年
3 个月以内 至 1年 至 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 342,073 162,554 34,160 9,007 547,794
保证贷款 2,453,408 874,816 1,076,329 274,819 4,679,372
抵押贷款 615,241 620,468 560,965 359,493 2,156,167
质押贷款 173,610 44,352 454,460 58,020 730,442
合计 3,584,332 1,702,190 2,125,914 701,339 8,113,775
占发放贷款及垫款总额的百分比 1.35% 0.64% 0.80% 0.26% 3.05%
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2020 年 12 月 31 日
逾期 逾期 3 个月 逾期 1 年
3 个月以内 至 1年 至 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 70,998 115,286 10,143 8,084 204,511
保证贷款 1,091,789 873,225 1,021,198 202,676 3,188,888
抵押贷款 1,289,685 643,891 432,147 472,150 2,837,873
质押贷款 30,303 49,497 556,306 - 636,106
合计 2,482,775 1,681,899 2,019,794 682,910 6,867,378
占发放贷款及垫款总额的百分比 1.05% 0.71% 0.86% 0.29% 2.91%
(5) 贷款及垫款和减值损失准备分析
本集团
2021 年 6 月 30 日
评估整个存续期 评估整个存续期
评估未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失的 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
贷款及垫款 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额 230,432,888 9,875,581 6,280,778 246,589,247
减：贷款损失准备 (2,911,156) (2,008,796) (3,197,794) (8,117,746)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值
(不含应计利息) 227,521,732 7,866,785 3,082,984 238,471,501
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款及垫款账面价值 21,144,216 19,670 422,500 21,586,386
发放贷款及垫款账面价值 (不含应计利息) 248,665,948 7,886,455 3,505,484 260,057,887
第 27 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
2020 年 12 月 31 日
评估整个存续期 评估整个存续期
评估未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失的 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
贷款及垫款 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额 206,720,645 6,001,378 6,254,878 218,976,901
减：贷款损失准备 (3,223,667) (1,351,623) (3,180,333) (7,755,623)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值
(不含应计利息) 203,496,978 4,649,755 3,074,545 211,221,278
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款及垫款账面价值 18,494,789 - 487,500 18,982,289
发放贷款及垫款账面价值 (不含应计利息) 221,991,767 4,649,755 3,562,045 230,203,567
本行
2021 年 6 月 30 日
评估整个存续期 评估整个存续期
评估未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失的 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
贷款及垫款 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额 228,362,944 9,874,036 5,920,729 244,157,709
减：贷款损失准备 (2,884,418) (2,008,541) (3,012,794) (7,905,753)
以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值
(不含应计利息) 225,478,526 7,865,495 2,907,935 236,251,956
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款及垫款账面价值 21,144,216 19,670 422,500 21,586,386
发放贷款及垫款账面价值 (不含应计利息) 246,622,742 7,885,165 3,330,435 257,838,342
2020 年 12 月 31 日
评估整个存续期 评估整个存续期
评估未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失的 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
贷款及垫款 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额 204,974,708 6,000,526 5,887,577 216,862,811
减：贷款损失准备 (3,200,331) (1,351,487) (2,998,533) (7,550,351)
以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值
(不含应计利息) 201,774,377 4,649,039 2,889,044 209,312,460
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款及垫款账面价值 18,494,789 - 487,500 18,982,289
发放贷款及垫款账面价值 (不含应计利息) 220,269,166 4,649,039 3,376,544 228,294,749
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(6) 减值损失准备变动情况
(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动：
本集团
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
预期信用损失 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
2021 年 1 月 1 日 3,223,667 1,351,623 3,180,333 7,755,623
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 5,436 (244) (5,192) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款及垫款 (63,923) 65,211 (1,288) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款及垫款 (21,345) (83,602) 104,947 -
本期(转回) / 计提 (232,679) 675,808 954,023 1,397,152
本期核销及转出 - - (1,304,570) (1,304,570)
收回已核销贷款及垫款 - - 269,541 269,541
2021 年 6 月 30 日 2,911,156 2,008,796 3,197,794 8,117,746
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
预期信用损失 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
2020 年 1 月 1 日 2,790,879 1,069,890 3,467,077 7,327,846
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 53,592 (53,592) - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款及垫款 (68,427) 68,775 (348) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款及垫款 (37,720) (454,594) 492,314 -
本年计提 485,343 721,144 4,201,424 5,407,911
本年核销及转出 - - (5,355,940) (5,355,940)
收回已核销贷款及垫款 - - 375,806 375,806
2020 年 12 月 31 日 3,223,667 1,351,623 3,180,333 7,755,623
第 29 页
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本行
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
预期信用损失 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
2021 年 1 月 1 日 3,200,331 1,351,487 2,998,533 7,550,351
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 5,419 (227) (5,192) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款及垫款 (63,913) 65,201 (1,288) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款及垫款 (21,339) (83,510) 104,849 -
本期(转回) / 计提 (236,080) 675,590 950,975 1,390,485
本期核销及转出 - - (1,304,570) (1,304,570)
收回已核销贷款及垫款 - - 269,487 269,487
2021 年 6 月 30 日 2,884,418 2,008,541 3,012,794 7,905,753
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
预期信用损失 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
2020 年 1 月 1 日 2,760,343 1,064,783 3,307,441 7,132,567
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 53,592 (53,592) - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款及垫款 (68,423) 68,771 (348) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款及垫款 (30,223) (451,547) 481,770 -
本年计提 485,042 723,072 4,189,807 5,397,921
本年核销及转出 - - (5,355,940) (5,355,940)
收回已核销贷款及垫款 - - 375,803 375,803
2020 年 12 月 31 日 3,200,331 1,351,487 2,998,533 7,550,351
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(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
预期信用损失 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
2021 年 1 月 1 日 13,652 - 162,500 176,152
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 - - - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款及垫款 (141) 141 - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款及垫款 - - - -
本期计提 4,934 942 65,000 70,876
2021 年 6 月 30 日 18,445 1,083 227,500 247,028
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
预期信用损失 的贷款及垫款 的贷款及垫款 合计
2020 年 1 月 1 日 21,529 75,472 - 97,001
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 - - - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款及垫款 - - - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款及垫款 - (75,472) 75,472 -
本年 (转回) / 计提 (7,877) - 87,028 79,151
2020 年 12 月 31 日 13,652 - 162,500 176,152
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备，在其他综合收
益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示
的账面价值。
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10 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券投资
- 政府 17,550,823 14,579,719
- 政策性银行 4,421,310 5,648,839
- 企业实体 646,344 1,454,258
- 应计利息 315,085 292,214
小计 22,933,562 21,975,030
---------------------- ----------------------
权益工具 8,400 8,400
---------------------- ----------------------
合计 22,941,962 21,983,430
债券投资按上市类型分析
- 上市 17,831,966 15,585,908
- 非上市 4,786,511 6,096,908
- 应计利息 315,085 292,214
合计 22,933,562 21,975,030
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资减值准备变动如下：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 170,364 - - 170,364
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 - - - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (243) 243 - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值 - - - -
本期(转回) / 计提 (169,496) 77,211 - (92,285)
2021 年 6 月 30 日 625 77,454 - 78,079
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2020 年 1 月 1 日 1,166 - - 1,166
本年计提 169,198 - - 169,198
2020 年 12 月 31 日 170,364 - - 170,364
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中确认，并
将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。截至
2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融投资均未发生信用减值。
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11 以摊余成本计量的金融投资
本集团及本行
2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
债券投资
- 政府 23,635,182 19,203,836
- 政策性银行 32,294,324 27,640,005
- 银行及其他金融机构 1,388,853 1,281,393
- 企业实体 3,848,338 4,605,497
小计 61,166,697 52,730,731
---------------------- ----------------------
信托计划项下的投资管理产品 54,380,949 61,984,958
证券公司管理的投资管理产品 37,667,847 35,002,092
其他受益权转让计划 2,039,000 3,768,000
其他 12,003,609 12,812,606
小计 167,258,102 166,298,387
---------------------- ----------------------
应计利息 1,645,963 1,813,790
减：减值损失准备 18 (4,696,116) (3,881,608)
---------------------- ----------------------
合计 164,207,949 164,230,569
债务证券按上市类型分析
- 上市 24,642,146 21,333,904
- 非上市 36,524,551 31,396,827
- 应计利息 1,031,891 1,094,003
合计 62,198,588 53,824,734
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(a) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动如下：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
期初余额 781,360 355,976 2,744,272 3,881,608
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 - - - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (61,172) 61,172 - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值 (11,415) (178,086) 189,501 -
本期(转回) / 计提 (115,884) 234,459 746,180 864,755
本期核销
- - (50,247) (50,247)
期末余额 592,889 473,521 3,629,706 4,696,116
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
年初余额 970,460 754,280 839,202 2,563,942
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 - - - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (24,089) 24,089 - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值 (903) (754,279) 755,182 -
本年(转回) / 计提 (164,108) 331,886 1,149,888 1,317,666
年末余额 781,360 355,976 2,744,272 3,881,608
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12 应收租赁款
本集团
2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
应收售后回租款 32,451,010 26,298,972
应收融资租赁款 324,463 311,421
减：未实现融资收益 (4,195,111) (3,632,742)
应收租赁款现值 28,580,362 22,977,651
应计利息 329,456 280,757
减：减值准备 18 (861,830) (692,583)
账面价值 28,047,988 22,565,825
(a) 应收租赁款，未实现融资收益和最低租赁收款额按剩余期限分析如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
最低租赁 未实现 应收
收款额 融资收益 租赁款现值
1 年以内 12,355,950 (2,051,817) 10,304,133
1至2年 8,299,397 (1,173,053) 7,126,344
2至3年 7,049,616 (631,090) 6,418,526
3至5年 4,482,254 (295,624) 4,186,630
5 年以上 588,256 (43,527) 544,729
合计 32,775,473 (4,195,111) 28,580,362
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2020 年 12 月 31 日
最低租赁 未实现 应收
收款额 融资收益 租赁款现值
1 年以内 9,780,874 (1,627,410) 8,153,464
1至2年 6,171,528 (957,518) 5,214,010
2至3年 4,682,903 (597,523) 4,085,380
3至5年 5,390,157 (407,106) 4,983,051
5 年以上 584,931 (43,185) 541,746
合计 26,610,393 (3,632,742) 22,977,651
(b) 减值损失准备变动情况
本集团
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
- 未发生信用 - 已发生信用
未来 12 个月 减值的应收 减值的应收
预期信用损失 租赁款 租赁款 合计
2021 年 1 月 1 日 426,813 119,611 146,159 692,583
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 69,471 (69,471) - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的应收租赁款 (4,314) 4,314 - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的应收租赁款 (10,491) - 10,491 -
本期(转回) / 计提 (54,366) 5,316 218,297 169,247
2021 年 6 月 30 日 427,113 59,770 374,947 861,830
第 37 页
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2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
- 未发生信用 - 已发生信用
未来 12 个月 减值的应收 减值的应收
预期信用损失 租赁款 租赁款 合计
2020 年 1 月 1 日 229,911 167,424 121,520 518,855
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 137,947 (74,325) (63,622) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的应收租赁款 (6,225) 6,225 - -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的应收租赁款 (3,750) - 3,750 -
本年计提 68,930 20,287 197,435 286,652
本年处置 - - (112,924) (112,924)
2020 年 12 月 31 日 426,813 119,611 146,159 692,583
13 长期股权投资
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司投资 (a) - - 1,200,653 1,200,653
对联营公司投资 (b) 407,340 400,250 407,340 400,250
合计 407,340 400,250 1,607,993 1,600,903
第 38 页
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(a) 对子公司投资
本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
扶沟郑银村镇银行股份有限公司 30,120 30,120
河南九鼎金融租赁股份有限公司 1,020,000 1,020,000
新密郑银村镇银行股份有限公司 74,033 74,033
浚县郑银村镇银行股份有限公司 51,000 51,000
确山郑银村镇银行股份有限公司 25,500 25,500
1,200,653 1,200,653
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，子公司的背景情况如下：
本行 成立、注册
名称 股权比例 表决权比例 实收资本 投资额 及营业地点 业务范围
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
% % % %
扶沟郑银村镇银行
股份有限公司 50.20 50.20 50.20 50.20 60,000 60,000 30,120 中国 银行业
河南九鼎金融租赁
股份有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00 2,000,000 2,000,000 1,020,000 中国 租赁业
新密郑银村镇银行
股份有限公司 51.20 51.20 51.20 51.20 125,000 125,000 74,033 中国 银行业
浚县郑银村镇银行
股份有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00 100,000 100,000 51,000 中国 银行业
确山郑银村镇银行
股份有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00 50,000 50,000 25,500 中国 银行业
扶沟郑银村镇银行股份有限公司成立于 2015 年 12 月 3 日，河南九鼎金融租赁股份有限公司
成立于 2016 年 3 月 23 日，新密郑银村镇银行股份有限公司于 2017 年 1 月 1 日成为本行的子
公司，浚县郑银村镇银行股份有限公司成立于 2017 年 11 月 6 日，确山郑银村镇银行股份有
限公司成立于 2017 年 11 月 14 日。这五家子公司的非控制性权益对本集团不重大。
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(b) 对联营公司投资
对联营公司投资分析如下：
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中牟郑银村镇银行股份有限公司 318,580 309,993
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司 44,399 44,206
新郑郑银村镇银行股份有限公司 44,361 46,051
407,340 400,250
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，联营公司的基本情况如下：
本集团在被 对本集团
注册地 / 本集团 投资单位的 活动是否
被投资单位名称 主要经营地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 具有战略性
人民币千元
中牟郑银村镇银行股份有限公司 注(1) 河南中牟 商业银行 1,122,700 18.53% 18.53% 是
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司 河南鄢陵 商业银行 70,495 49.58% 49.58% 是
新郑郑银村镇银行股份有限公司 河南新郑 商业银行 69,120 25.00% 25.00% 是
(1) 本集团在中牟郑银村镇银行股份有限公司的董事会拥有席位，对其有重大影响。
下表列示不属个别重大的本集团联营企业汇总信息：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
于本集团合并资产负债表内不属个别重大的
联营企业的汇总账面价值 407,340 400,250
本集团分占该等联营企业业绩
- 持续经营业务产生的利润 7,090 35,035
- 其他综合收益 - -
- 综合收益总额 7,090 35,035
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14 固定资产
本集团
房屋及 办公
建筑物 电子设备 交通工具 设备及其他 在建工程 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 2,130,772 707,597 11,708 270,200 316,683 3,436,960
本年增加 249,666 71,024 870 17,250 158,141 496,951
本年减少 - (5,979) (160) (7,703) - (13,842)
2020 年 12 月 31 日 2,380,438 772,642 12,418 279,747 474,824 3,920,069
本期增加 8,492 22,488 442 5,346 73,683 110,451
本期减少 - (4,887) (2) (34,110) - (38,999)
2021 年 6 月 30 日 2,388,930 790,243 12,858 250,983 548,507 3,991,521
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
减：累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (321,937) (512,317) (8,027) (218,321) - (1,060,602)
本年增加 (69,093) (78,903) (946) (32,743) - (181,685)
本年减少 - 5,680 152 7,192 - 13,024
2020 年 12 月 31 日 (391,030) (585,540) (8,821) (243,872) - (1,229,263)
本期增加 (36,455) (37,675) (515) (13,371) - (88,016)
本期减少 - 4,642 2 32,400 - 37,044
2021 年 6 月 30 日 (427,485) (618,573) (9,334) (224,843) - (1,280,235)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
减：减值准备
2020 年 1 月 1 日及
2020 年 12 月 31 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004)
2021 年 6 月 30 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 1,960,090 169,777 3,524 25,384 548,507 2,707,282
2020 年 12 月 31 日 1,988,053 185,209 3,597 35,119 474,824 2,686,802
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本行
房屋及 办公
建筑物 电子设备 交通工具 设备及其他 在建工程 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 2,130,772 700,121 11,103 262,640 296,461 3,401,097
本年增加 199,318 69,212 51 17,159 152,503 438,243
本年减少 - (5,979) (160) (7,703) - (13,842)
2020 年 12 月 31 日 2,330,090 763,354 10,994 272,096 448,964 3,825,498
本期增加 267 21,810 40 4,955 73,683 100,755
本期减少 - (3,986) - (33,525) - (37,511)
2021 年 6 月 30 日 2,330,357 781,178 11,034 243,526 522,647 3,888,742
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
减：累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (321,937) (508,431) (7,674) (214,045) - (1,052,087)
本年增加 (68,035) (77,830) (824) (31,788) - (178,477)
本年减少 - 5,680 152 7,192 - 13,024
2020 年 12 月 31 日 (389,972) (580,581) (8,346) (238,641) - (1,217,540)
本期增加 (35,549) (36,961) (368) (13,029) - (85,907)
本期减少 - 3,791 - 31,844 - 35,635
2021 年 6 月 30 日 (425,521) (613,751) (8,714) (219,826) - (1,267,812)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
减：减值准备
2020 年 1 月 1 日及
2020 年 12 月 31 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004)
2021 年 6 月 30 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 1,903,481 165,534 2,320 22,944 522,647 2,616,926
2020 年 12 月 31 日 1,938,763 180,880 2,648 32,699 448,964 2,603,954
于 2021 年 6 月 30 日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币 1.83 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 1.87 亿元) 。本集团正在办理该等房屋及建筑物的产权手续。本
集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。
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15 无形资产
本集团
土地使用权 计算机软件 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 375,830 728,849 1,104,679
本年增加 - 206,759 206,759
2020 年 12 月 31 日 375,830 935,608 1,311,438
本期增加 - 51,822 51,822
本期减少 - (24,148) (24,148)
2021 年 6 月 30 日 375,830 963,282 1,339,112
------------------ ------------------ ------------------
减：累计摊销
2020 年 1 月 1 日 (29,218) (187,691) (216,909)
本年增加 (7,121) (73,257) (80,378)
2020 年 12 月 31 日 (36,339) (260,948) (297,287)
本期增加 (3,560) (44,371) (47,931)
本期减少 - 22,941 22,941
2021 年 6 月 30 日 (39,899) (282,378) (322,277)
------------------ ------------------ ------------------
减：减值准备
2020 年 1 月 1 日及
2020 年 12 月 31 日 (145) - (145)
2021 年 6 月 30 日 (145) - (145)
------------------ ------------------ ------------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 335,786 680,904 1,016,690
2020 年 12 月 31 日 339,346 674,660 1,014,006
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
本行
土地使用权 计算机软件 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 375,830 724,746 1,100,576
本年增加 - 206,580 206,580
2020 年 12 月 31 日 375,830 931,326 1,307,156
本期增加 - 51,822 51,822
本期减少 - (24,148) (24,148)
2021 年 6 月 30 日 375,830 959,000 1,334,830
------------------ ------------------ ------------------
减：累计摊销
2020 年 1 月 1 日 (29,218) (186,848) (216,066)
本年增加 (7,121) (71,574) (78,695)
2020 年 12 月 31 日 (36,339) (258,422) (294,761)
本期增加 (3,560) (44,257) (47,817)
本期减少 - 22,941 22,941
2021 年 6 月 30 日 (39,899) (279,738) (319,637)
------------------ ------------------ ------------------
减：减值准备
2020 年 1 月 1 日及
2020 年 12 月 31 日 (145) - (145)
2021 年 6 月 30 日 (145) - (145)
------------------ ------------------ ------------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 335,786 679,262 1,015,048
2020 年 12 月 31 日 339,346 672,904 1,012,250
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16 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
资产减值准备 15,263,828 3,815,957 13,659,520 3,414,880
应付职工薪酬 79,332 19,833 80,752 20,188
金融资产公允价值变动 638,526 159,631 898,594 224,648
预计负债 212,150 53,038 211,170 52,793
其他 2,952 738 25,812 6,453
递延所得税资产合计 16,196,788 4,049,197 14,875,848 3,718,962
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
资产减值准备 14,565,660 3,641,415 13,076,080 3,269,020
应付职工薪酬 63,748 15,937 77,124 19,281
金融资产公允价值变动 638,526 159,631 898,566 224,641
预计负债 212,150 53,038 211,170 52,793
其他 (20,000) (5,000) (5,720) (1,430)
递延所得税资产合计 15,460,084 3,865,021 14,257,220 3,564,305
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(2) 按变动分析
本集团
2021 年 在利润 在其他 2021 年
1月 1日 表中确认 综合收益中确认 6 月 30 日
资产减值准备 3,414,880 401,077 - 3,815,957
应付职工薪酬 20,188 (355) - 19,833
金融资产公允价值变动 224,648 84,865 (149,882) 159,631
预计负债 52,793 245 - 53,038
其他 6,453 (5,715) - 738
递延所得税净资产合计 3,718,962 480,117 (149,882) 4,049,197
2020 年 在利润 在其他 2020 年
1月 1日 表中确认 综合收益中确认 12 月 31 日
资产减值准备 2,914,524 500,356 - 3,414,880
应付职工薪酬 49,986 (14,323) (15,475) 20,188
金融资产公允价值变动 (218,309) 115,776 327,181 224,648
预计负债 71,906 (19,113) - 52,793
其他 16,883 (10,430) - 6,453
递延所得税净资产合计 2,834,990 572,266 311,706 3,718,962
本行
2021 年 在利润 在其他 2021 年
1月 1日 表中确认 综合收益中确认 6 月 30 日
资产减值准备 3,269,020 372,395 - 3,641,415
应付职工薪酬 19,281 (3,344) - 15,937
金融资产公允价值变动 224,641 84,872 (149,882) 159,631
预计负债 52,793 245 - 53,038
其他 (1,430) (3,570) - (5,000)
递延所得税净资产合计 3,564,305 450,598 (149,882) 3,865,021
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
2020 年 在利润 在其他 2020 年
1月 1日 表中确认 综合收益中确认 12 月 31 日
资产减值准备 2,815,568 453,452 - 3,269,020
应付职工薪酬 49,986 (15,230) (15,475) 19,281
金融资产公允价值变动 (218,316) 115,776 327,181 224,641
预计负债 71,906 (19,113) - 52,793
其他 13,403 (14,833) - (1,430)
递延所得税净资产合计 2,732,547 520,052 311,706 3,564,305
17 其他资产
本集团 本行
注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
/ 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
购置固定资产预付款 186,144 228,345 178,623 216,177
使用权资产 (a) 375,580 385,246 367,408 376,243
长期待摊费用 87,141 93,632 77,321 83,777
其他应收款 467,488 566,835 434,514 544,828
应收利息 1,059,269 777,680 1,030,440 759,857
继续涉入资产 (b) 588,853 588,853 588,853 588,853
总额 2,764,475 2,640,591 2,677,159 2,569,735
减：减值准备 18 (22,177) (22,177) (22,177) (22,177)
账面价值 2,742,298 2,618,414 2,654,982 2,547,558
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(a) 使用权资产
本集团
租赁房屋 租赁 租赁
及建筑物 交通工具 其他设备 合计
使用权资产原值
2020 年 1 月 1 日 530,355 7,865 2,757 540,977
本年新增 79,547 3,237 3,471 86,255
本年减少 (56,939) (2,531) (697) (60,167)
2020 年 12 月 31 日 552,963 8,571 5,531 567,065
本期新增 59,669 896 - 60,565
本期减少 (21,189) (3,839) (498) (25,526)
2021 年 6 月 30 日 591,443 5,628 5,033 602,104
--------------- --------------- --------------- ---------------
使用权资产累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (111,162) (3,661) (916) (115,739)
本年新增 (121,672) (3,499) (1,076) (126,247)
本年减少 56,939 2,531 697 60,167
2020 年 12 月 31 日 (175,895) (4,629) (1,295) (181,819)
本期新增 (66,526) (1,601) (2,104) (70,231)
本期减少 21,189 3,839 498 25,526
2021 年 6 月 30 日 (221,232) (2,391) (2,901) (226,524)
--------------- --------------- --------------- ---------------
使用权资产账面价值
2020 年 12 月 31 日 377,068 3,942 4,236 385,246
2021 年 6 月 30 日 370,211 3,237 2,132 375,580
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
本行
租赁房屋 租赁 租赁
及建筑物 交通工具 其他设备 合计
使用权资产原值
2020 年 1 月 1 日 511,906 7,865 2,757 522,528
本年新增 78,271 3,237 3,471 84,979
本年减少 (51,014) (2,531) (697) (54,242)
2020 年 12 月 31 日 539,163 8,571 5,531 553,265
本期新增 58,792 896 - 59,688
本期减少 (19,613) (3,839) (498) (23,950)
2021 年 6 月 30 日 578,342 5,628 5,033 589,003
--------------- --------------- --------------- ---------------
使用权资产累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (106,038) (3,661) (916) (110,615)
本年新增 (116,074) (3,499) (1,076) (120,649)
本年减少 51,014 2,531 697 54,242
2020 年 12 月 31 日 (171,098) (4,629) (1,295) (177,022)
本期新增 (64,818) (1,601) (2,104) (68,523)
本期减少 19,613 3,839 498 23,950
2021 年 6 月 30 日 (216,303) (2,391) (2,901) (221,595)
--------------- --------------- --------------- ---------------
使用权资产账面价值
2020 年 12 月 31 日 368,065 3,942 4,236 376,243
2021 年 6 月 30 日 362,039 3,237 2,132 367,408
(b) 继续涉入资产
本集团及本行
2020 年度，本行作为发起机构将部分个人住房抵押贷款信托予华能贵诚信托有限公司，设立
豫鼎 2020 年第一期个人住房抵押贷款证券化信托，并在信托项下发行资产支持证券，其中，
“优先档资产支持证券”总面值为人民币 29.10 亿元，“次级档资产支持证券”总面值为人民
币 5.89 亿元。
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
2021 年度本行既没有转移也没有保留所转让金融资产所有权上几乎所有的风险 (主要包括被转
让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险) 和报酬，且未放弃对所转让金融资产的控
制，继续涉入了上述所转让的金融资产。截至 2021 年 06 月 30 日，本行按继续涉入程度确认
资产账面原值人民币 5.89 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 5.89 亿元)，并在其他资产和其
他负债确认了继续涉入资产和负债。
18 资产减值准备变动表
本集团
2021 年 本期核销 2021 年
附注 1月 1日 本期计提 本期转回 及其他 6 月 30 日
存放同业及其他
金融机构款项 5 616 138 - - 754
拆出资金 6 989 52 - - 1,041
买入返售金融资产 8 110 19 - - 129
以摊余成本计量的发放贷款
及垫款 9 7,755,623 1,397,152 - (1,035,029) 8,117,746
以摊余成本计量的金融投资 11 3,881,608 864,755 - (50,247) 4,696,116
应收租赁款 12 692,583 169,247 - - 861,830
其他 26,325 - - - 26,325
合计 12,357,854 2,431,363 - (1,085,276) 13,703,941
2020 年 本年核销 2020 年
附注 1月 1日 本年计提 本年转回 及其他 12 月 31 日
存放同业及其他
金融机构款项 5 592 24 - - 616
拆出资金 6 736 253 - - 989
买入返售金融资产 8 55 55 - - 110
以摊余成本计量的发放贷款
及垫款 9 7,327,846 5,407,911 - (4,980,134) 7,755,623
以摊余成本计量的金融投资 11 2,563,942 1,317,666 - - 3,881,608
应收租赁款 12 518,855 286,652 - (112,924) 692,583
其他 26,325 - - - 26,325
合计 10,438,351 7,012,561 - (5,093,058) 12,357,854
第 50 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月财务报表
本行
2021 年 本期核销 2021 年
附注 1月 1日 本期计提 本期转回 及其他 6 月 30 日
存放同业及其他金融
机构款项 5 216 138 - - 354
拆出资金 6 665 52 - - 717
买入返售金融资产 8 110 19 - - 129
以摊余成本计量的发放贷款
及垫款 9 7,550,351 1,390,485 - (1,035,083) 7,905,753
以摊余成本计量的金融投资 11 3,881,608 864,755 - (50,247) 4,696,116
其他 26,325 - - - 26,325
合计 11,459,275 2,255,449 - (1,085,330) 12,629,394
2020 年 本年核销 2020 年
附注 1月 1日 本年计提 本年转回 及其他 12 月 31 日
存放同业及其他金融
机构款项 5 192 24 - - 216
拆出资金 6 412 253 - - 665
买入返售金融资产 8 55 55 - - 110
以摊余成本计量的发放贷款
及垫款 9 7,132,567 5,397,921 - (4,980,137) 7,550,351
以摊余成本计量的金融投资 11 2,563,942 1,317,666 - - 3,881,608
其他 26,325 - - - 26,325
合计 9,723,493 6,715,919 - (4,980,137) 11,459,275
19 向中央银行借款
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
向中央银行借款 (a) 26,692,713 25,732,350 26,517,939 25,563,392
应计利息 331,578 234,295 331,481 234,206
合计 27,024,291 25,966,645 26,849,420 25,797,598
(a) 向中央银行借款主要为中期借贷便利和支小再贷款。
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20 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆境内存放款项
- 银行 23,526,163 16,713,991 24,340,677 17,616,857
- 非银行金融机构 8,888,523 3,362,802 8,911,283 3,362,802
小计 32,414,686 20,076,793 33,251,960 20,979,659
--------------- --------------- --------------- ---------------
应计利息 224,411 133,611 225,849 134,055
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 32,639,097 20,210,404 33,477,809 21,113,714
21 拆入资金
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆境内拆入款项
- 银行 25,686,200 20,248,370 3,113,500 1,224,000
- 非银行金融机构 900,000 - - -
小计 26,586,200 20,248,370 3,113,500 1,224,000
--------------- --------------- --------------- ---------------
中国大陆境外拆入款项
- 银行 300,000 - - -
小计 300,000 - - -
--------------- --------------- --------------- ---------------
应计利息 292,115 219,223 9,671 688
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 27,178,315 20,467,593 3,123,171 1,224,688
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22 衍生金融工具
本集团及本行运用的衍生金融工具为远期外汇合约。
衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易的数额，
不能反映本集团所面临的风险。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
名义价值 资产公允价值 负债公允价值
- 远期外汇合约 7,558,317 41,072 (5,463)
合计 7,558,317 41,072 (5,463)
2020 年 12 月 31 日
名义价值 资产公允价值 负债公允价值
- 远期外汇合约 6,002,908 362,970 -
合计 6,002,908 362,970 -
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23 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆境内
- 人民银行 880,000 9,810,000
- 银行 15,458,100 11,486,094
- 应计利息 4,551 7,336
合计 16,342,651 21,303,430
(2) 按担保物类别分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 16,338,100 20,296,499
票据 - 999,595
应计利息 4,551 7,336
合计 16,342,651 21,303,430
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24 吸收存款
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客户 71,707,778 73,645,804 70,508,138 72,363,493
- 个人客户 28,022,444 30,426,964 27,671,842 30,062,112
小计 99,730,222 104,072,768 98,179,980 102,425,605
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
定期存款
- 公司客户 105,735,439 102,023,433 105,489,439 101,784,933
- 个人客户 84,450,474 77,347,598 82,978,067 76,307,077
小计 190,185,913 179,371,031 188,467,506 178,092,010
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
保证金存款
- 承兑汇票保证金 22,270,810 22,544,745 22,270,810 22,544,745
- 担保保证金 589,165 644,650 552,206 608,399
- 信用证保证金 7,010,418 5,137,317 7,010,418 5,137,317
- 其他 1,636,942 1,948,640 1,636,843 1,948,640
小计 31,507,335 30,275,352 31,470,277 30,239,101
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
其他 2,201,880 511,269 2,200,968 511,269
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 2,351,698 2,282,315 2,300,038 2,246,215
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 (a) 325,977,048 316,512,735 322,618,769 313,514,200
(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。
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25 应付职工薪酬
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
短期职工薪酬
- 工资、奖金、津贴和补贴 261,484 619,831 224,639 574,579
- 社会保险费
医疗保险费 27 35 - -
工伤保险费 1 - - -
生育保险费 4 4 - -
其他 1 1 - -
- 住房公积金 47 78 - -
- 补充医疗保险 27,642 3 27,639 -
- 工会及职工教育经费 5,927 2,309 3,170 -
小计 295,133 622,261 255,448 574,579
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
设定提存计划
- 养老保险费 67 36 - -
- 失业保险费 5 2 - -
- 企业年金 7,641 25 7,617 -
小计 7,713 63 7,617 -
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
补充退休福利 (a) 186,190 171,708 186,190 171,708
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 489,036 794,032 449,255 746,287
(a) 补充退休福利
提前退休计划
本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔
利金。
补充退休计划
本集团向合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。
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(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
提前退休计划现值 16,569 17,326
补充退休计划现值 169,621 154,382
合计 186,190 171,708
(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初余额 171,708 183,231
- 计入损益的设定福利成本 19,389 4,837
- 计入其他综合收益的设定福利成本 1,829 (945)
- 本期 / 年支付的福利 (6,736) (15,415)
期 / 年末余额 186,190 171,708
(iii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：
2021 年 2020 年
提前退休计划 6 月 30 日 12 月 31 日
折现率 2.75% 2.80%
内部薪金年增长率 6.00% 6.00%
退休年龄
- 男性 60 60
- 女性 55 55
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2021 年 2020 年
补充退休计划 6 月 30 日 12 月 31 日
折现率 3.25% 3.50%
退休年龄
- 男性 60 60
- 女性 55 55
2021 年 2020 年
死亡率：20 - 105 岁 6 月 30 日 12 月 31 日
- 男性 0.0248% -100% 0.0248% -100%
- 女性 0.012% -100% 0.012% -100%
26 应交税费
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 723,538 414,738 666,006 352,179
应交增值税 248,303 197,818 238,672 189,103
应交税金及附加 35,081 29,118 34,936 28,937
其他 5,714 11,630 4,787 9,265
合计 1,012,636 653,304 944,401 579,484
27 预计负债
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信贷承诺预期信用损失 注 212,150 211,170
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注：信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
- 未发生 - 已发生
未来 12 个月 信用减值 信用减值
预期信用损失 的信贷承诺 的信贷承诺 合计
2021 年 1 月 1 日 195,496 589 15,085 211,170
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 3,750 (280) (3,470) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的信贷承诺 (124) 777 (653) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的信贷承诺 - (9) 9 -
本期(转回) / 计提 (5,015) 847 5,148 980
2021 年 6 月 30 日 194,107 1,924 16,119 212,150
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
- 未发生 - 已发生
未来 12 个月 信用减值 信用减值
预期信用损失 的信贷承诺 的信贷承诺 合计
2020 年 1 月 1 日 284,626 583 2,414 287,623
转移：
- 至未来 12 个月预期信用损失 487 (28) (459) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的信贷承诺 (11) 34 (23) -
- 至整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的信贷承诺 (15) (40) 55 -
本年(转回) / 计提 (89,591) 40 13,098 (76,453)
2020 年 12 月 31 日 195,496 589 15,085 211,170
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28 应付债券
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
金融债券 (a) 3,397,273 3,396,793 1,999,082 1,998,716
二级资本债 (b) 4,998,441 4,998,301 4,998,441 4,998,301
同业存单 80,934,718 84,639,629 80,934,718 84,639,629
应计利息 135,689 129,334 100,410 123,214
合计 89,466,121 93,164,057 88,032,651 91,759,860
(a) 已发行金融债券
于 2019 年 6 月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币 20 亿元，期限 3 年，票面利率为
3.70% / 年。
本行子公司河南九鼎金融租赁股份有限公司于 2020 年 11 月发行三年期固定利率金融债券人
民币 14 亿元，期限 3 年，票面利率为 4.20% / 年。
(b) 已发行二级资本债券
于 2017 年 3 月发行的固定利率二级资本债人民币 20 亿元，期限为 10 年，票面利率为 4.80%
/ 年。
于 2016 年 12 月发行的固定利率二级资本债人民币 30 亿元，期限为 10 年，票面利率为
4.10% / 年。
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29 其他负债
本集团 本行
注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
/ 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
租赁保证金 585,381 716,358 - -
租赁负债 (b) 353,234 347,056 345,142 338,849
代理业务应付款 474,732 194,292 474,732 194,292
应付工程款 28,051 33,567 28,051 33,567
久悬未决款项 41,389 35,572 41,389 35,572
应付股利 (a) 28,329 28,329 28,329 28,329
继续涉入负债 17(b) 588,853 588,853 588,853 588,853
其他 582,524 614,126 518,467 517,902
合计 2,682,493 2,558,153 2,024,963 1,737,364
(a) 应付股利余额为前期已宣告但股东尚未领取的股利。
(b) 租赁负债
租赁负债按到期日分析—未经折现分析：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
本集团 本行 本集团 本行
一年以内 115,073 113,848 109,106 106,982
一至二年 92,224 90,205 87,003 85,299
二至三年 70,617 69,050 69,133 67,881
三至五年 93,158 89,897 99,755 96,848
五年以上 30,033 28,960 41,945 40,851
未经折现租赁负债合计 401,105 391,960 406,942 397,861
租赁负债账面价值 353,234 345,142 347,056 338,849
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30 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境内人民币普通股 (A 股) 5,844,325 5,844,325
境外上市外资普通股 (H 股) 1,669,800 1,669,800
合计 7,514,125 7,514,125
于 2015 年 12 月，本行公开发行 12 亿股每股面值人民币 1 元的 H 股股份，每股发行价为
3.85 港元 (H 股股份发行) 。H 股股份发行产生的溢价人民币 25.62 亿元记入资本公积。同
时，根据国有股减持相关规定，人民币 1.2 亿元境内普通股股本被划转至全国社会保障基金理
事会并转换为 H 股的股份。
于 2016 年 1 月，本行行使超额配售选择权超额发行 1.8 亿股每股面值人民币 1 元的 H 股股
份，每股发行价为 3.85 港元。超额配售发行 H 股股份产生的溢价人民币 3.92 亿元计入资本公
积。同时，根据国有股减持相关规定，人民币 0.18 亿元境內普通股股本被划转至全国社会保
障基金理事会并转换为 H 股的股份。
于 2018 年 9 月，本行公开发行 6 亿股每股面值人民币 1 元的 A 股股份，每股发行价为人民币
4.59 元 (A 股股份发行) 。A 股股份发行产生的溢价人民币 21.09 亿元记入资本公积。
于 2020 年 6 月，本行以 2019 年 12 月 31 日的普通股总股本 59.22 亿股为基数，向普通股股
东以资本公积每 10 股股份转增 1 股股份，合计转增 5.92 亿股股份。
于 2020 年 11 月，本行非公开发行 10 亿股每股面值人民币 1 元的 A 股股份，每股发行价为人
民币 4.64 元，发行产生的溢价人民币 36.32 亿元记入资本公积。
以上所有 H 股已在香港联交所上市。所有 A 股及 H 股普通股股东就派发普通股股利均享有同
等的权利。
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31 其他权益工具
(1) 本行于资产负债表日发行在外的优先股情况表：
股利率或 到期日或
发行在外的金融工具 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 数量 原币 折合人民币 续期情况 转股条件
(百万美元) (百万元)
境外优先股 2017/10/18 权益工具 5.50% 20 美元 / 股 59,550,000 1,191 7,860 永久存续 强制转股条款
减：发行费用 (34)
合计 7,826
(2) 主要条款
(a) 股息
在境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率，随后每隔 5 年重置一次 (该股息率由
基准利率加上初始固定息差确定) 。初始固定息差为该次境外优先股发行时股息率与基准
利率之间的差值，且在存续期内保持不变。股息每一年度支付一次。
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，按照本行公司章程规定，本行在依法弥补亏
损、提取法定公积金和一般准备后，在有可分配税后利润的情况下，可以向本次境外优
先股股东派发股息。本次境外优先股股东派发股息的顺序在普通股股东之前。
本行宣派和支付全部境外优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。若取消全部
或部份境外优先股派息，需由股东大会审议批准。如本行全部或部份取消本次境外优先
股的派息，自股东大会决议通过次日起，直至恢复全额支付股息前，本行将不会向普通
股股东分配利润。
(b) 股息累积方式
本次境外优先股采取非累积股息支付方式，即在本行决议取消全部或部份境外优先股派
息的情形下，当期 未向境外优先 股股东足额派 发股息的差额 部份不累积至 之后的计息
期。
(c) 剩余利润分配
本次境外优先股股东按照约定的股息率获得股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利
润分配。
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(d) 强制转股条款
当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行的核心一级资本充足率降至 5.125% (或以
下) 时，本行有权在无需获得境外优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境
外优先股按照总金额全部或部份转为 H 股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复
到 5.125%以上。在部份转股情形下，本次境外优先股按同比例、以同等条件转股。当境
外优先股转换为 H 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得境外优先股股东同意的情况下将
届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部转为 H 股普通股。当本次境外优先
股转换为 H 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事
件是指以下两种情形的较早发生者：(1) 中国银保监会认定若不进行转股或减记，本行将
无法生存；(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法
生存。
(e) 有条件赎回条款
本次境外优先股自发行结束之日起 5 年后，经中国银行业监督管理机构批准并符合相关
要求，本行有权赎回全部或部份本次境外优先股。
本次境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣告但尚未支付的股息。
32 资本公积
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 8,139,288 8,139,288 8,139,346 8,139,346
其他 64,615 64,615 64,615 64,615
合计 8,203,903 8,203,903 8,203,961 8,203,961
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33 其他综合收益
(1) 资产负债表中其他综合收益情况表
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债权投资公允价值变动 / 信用损失准备 (264,616) (698,206)
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划 (62,782) (60,953)
合计 (327,398) (759,159)
(2) 利润表中其他综合收益情况表
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
将重分类进损益的其他综合收益
其中：以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资
- 公允价值变动 / 信用损失准
备计入其他综合收益 (7,597,620) (74,316) (7,597,620) (74,333)
- 因处置转出至当期损益 8,175,740 (111,190) 8,175,740 (111,190)
- 所得税影响 (144,530) 46,377 (144,530) 46,381
小计 433,590 (139,129) 433,590 (139,142)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 (1,829) (891) (1,829) (891)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
归属于本行股东的其他综合收益的
税后净额 431,761 (140,020) 431,761 (140,033)
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 - 13 - -
合计 431,761 (140,007) 431,761 (140,033)
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34 盈余公积
于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。
根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行在弥补以前年度亏损后需按净利润 (按财政部颁
布的《企业会计准则》及相关规定厘定) 的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额
达到本行注册资本的 50%时，可以不再提取。2020 年度本行提取了约人民币 3.01 亿元的法定
盈余公积金。
35 一般风险准备
自 2012 年 7 月 1 日起，根据财政部于 2012 年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金
[2012] 20 号) 的相关规定，本行从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，该一般风险准备
不低于风险资产期末余额的 1.5% 。
一般风 险准备 还包 括本行 下属 子公司 根据 其所属 行业 适用法 规提 取的一 般风 险准备 。截 至
2021 年 6 月 30 日，本集团一般风险准备余额为人民币 70.78 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人
民币 70.78 亿元) 。
36 利润分配
(1) 普通股股利
经本行于 2021 年 3 月 30 日举行的董事会审议通过，本行 2020 年度利润分配方案为以本行截
至 2020 年 12 月 31 日普通股总股本 7,514,125,090 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10
股转增 1 股，资本公积转增总额共计 7.51 亿股。
2021 年第一次 H 股类别股东大会未通过上述 2020 年度利润分配方案，本行将不会根据该方
案实施资本公积转增股份。
(2) 优先股股利
根据股东大会决议及授权，本行 2020 年 8 月 28 日召开的第六届董事会第十次会议审议通过
了境外优先股股息派发方案，批准本行于 2020 年 10 月 19 日派发境外优先股股息。
本行境外优先股每年付息一次，以现金形式支付，计息本金为清算优先金额。优先股采取非累
积股息支付方式，且优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩
余 利 润 分 配 。 根 据 优 先 股 发 行 方 案 约 定 的 有 关股 息 支 付 的 条 款 ， 本 行 派 发 优 先股 股 息 为
7,278.33 万美元 (含税)，上述优先股股息按股息派发宣告日汇率折合人民币 4.93 亿元，实际
派发时分别以相应优先股币种派发。按照有关法律规定，在派发优先股股息时，本行按 10%
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的税率代扣代缴所得税，按照优先股条款和条件规定，相关税费由本行承担，一并计入优先股
股息。
(3) 未分配利润
于 2021 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民币 0.44 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 0.44 亿元) 。
37 利息净收入
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(重述) (重述)
利息收入
存放中央银行利息收入 181,803 207,609 180,395 206,233
存放同业及其他金融机构款项利息收入 14,015 42,279 4,366 5,842
拆出资金利息收入 3,969 11,011 4,006 12,440
发放贷款及垫款利息收入
- 公司贷款及垫款 4,916,020 3,990,846 4,887,599 3,966,749
- 个人贷款及垫款 1,790,878 1,801,827 1,745,133 1,766,639
- 票据贴现 201,845 148,303 201,845 148,303
买入返售金融资产利息收入 68,948 58,149 68,948 58,149
投资利息收入 4,513,275 4,936,852 4,513,275 4,931,582
应收租赁款利息收入 924,272 473,425 - -
小计 12,615,025 11,670,301 11,605,567 11,095,937
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息支出
向中央银行借款利息支出 (358,826) (218,482) (357,099) (215,653)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (392,317) (270,008) (405,203) (287,655)
拆入资金利息支出 (547,705) (256,509) (55,626) (16,574)
吸收存款利息支出 (3,959,357) (3,789,038) (3,930,380) (3,770,888)
卖出回购金融资产款利息支出 (217,872) (190,406) (217,872) (190,406)
应付债券利息支出 (1,370,359) (1,498,551) (1,341,087) (1,498,551)
小计 (6,846,436) (6,222,994) (6,307,267) (5,979,727)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息净收入 5,768,589 5,447,307 5,298,300 5,116,210
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本行根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会和中国证券监督
管理委员会发布的《关于严格执行企业会计准则，切实加强企业 2020 年年报工作的通知》要求，将信用卡持卡人
分期还款业务收入计入利息收入，并相应调整了同期比较数字。
38 手续费及佣金净收入
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
(重述) (重述)
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费 522,381 776,229 522,364 776,216
证券承销及咨询业务手续费 121,367 148,515 113,118 126,123
承兑及担保手续费 70,585 101,927 70,582 101,924
银行卡手续费 58,413 58,772 58,407 58,772
其他 21,398 16,929 21,388 16,722
手续费及佣金收入小计 794,144 1,102,372 785,859 1,079,757
手续费及佣金支出 (71,428) (70,331) (69,247) (66,986)
手续费及佣金净收入 722,716 1,032,041 716,612 1,012,771
本行根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会和中国证券监督
管理委员会发布的《关于严格执行企业会计准则，切实加强企业 2020 年年报工作的通知》要求，将信用卡持卡人
分期还款业务收入计入利息收入，并相应调整了同期比较数字。
39 投资收益
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
金融投资净收益
- 债券投资 44,331 326,537 44,331 332,538
- 其他债权投资 423,352 1,038,202 421,935 1,036,757
权益法核算的长期股权投资 7,090 30,082 7,090 30,082
成本法核算的长期股权投资 - - 3,570 -
合计 474,773 1,394,821 476,926 1,399,377
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40 公允价值变动净损失
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融投资 (103,514) (337,024) (103,514) (337,024)
衍生金融工具 - 823 - 823
合计 (103,514) (336,201) (103,514) (336,201)
41 汇兑净收益
汇兑净收益包括与自营外汇业务相关的汇差收入、货币衍生金融工具产生的已实现损益和未实
现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。
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42 业务及管理费
本集团
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
职工薪酬费用
- 工资、奖金及津贴 456,701 646,479 420,091 616,700
- 社会保险费及企业年金 147,128 70,692 141,695 68,450
- 补充退休福利 19,387 3,169 19,387 3,169
- 职工福利费 54,565 52,742 50,647 49,771
- 住房公积金 56,370 48,072 54,542 46,792
- 其他职工福利 12,060 17,470 10,329 16,224
小计 746,211 838,624 696,691 801,106
折旧及摊销 228,031 218,201 221,704 211,832
- 使用权资产折旧 70,231 61,491 68,523 58,947
- 其他 157,800 156,710 153,181 152,885
租金及物业管理费 39,276 34,316 36,992 32,641
办公费用 21,899 17,921 21,122 16,102
租赁负债利息支出 7,376 7,177 7,210 7,036
其他一般及行政费用 250,790 227,194 236,142 215,393
合计 1,293,583 1,343,433 1,219,861 1,284,110
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43 信用减值损失
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值
损失 1,397,152 2,230,087 1,390,485 2,227,074
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款及垫款减值损失 70,876 33,894 70,876 33,894
以摊余成本计量的金融投资减值损失 864,755 786,722 864,755 786,722
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资减值损失 (92,285) 1,035 (92,285) 1,035
应收租赁款减值损失 169,247 130,000 - -
买入返售金融资产减值损失 19 193 19 193
拆出资金减值损失 52 (194) 52 (194)
存放同业及其他金融机构款项减值损失 138 43 138 43
表外信贷承诺减值损失 980 27,905 980 27,905
合计 2,410,934 3,209,685 2,235,020 3,076,672
44 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
当期所得税 991,753 1,017,312 903,206 950,622
递延所得税 (474,765) (460,614) (445,246) (431,514)
以前年度所得税调整 104,166 52,722 104,736 52,459
合计 621,154 609,420 562,696 571,567
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(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
税前利润 3,161,181 3,082,420 2,930,447 2,932,024
法定税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的所得税 790,295 770,605 732,612 733,006
不可作纳税抵扣的项目 (a) 16,880 6,297 16,708 6,166
免税收入 (b) (290,885) (220,204) (291,360) (220,064)
未确认递延所得税资产的可抵扣暂
时性差异 698 - - -
以前年度所得税调整 104,166 52,722 104,736 52,459
所得税费用 621,154 609,420 562,696 571,567
(a) 不可抵扣支出主要为不可抵扣的职工福利费、业务招待费。
(b) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入及对联营企业的投资收益。
45 基本及稀释每股收益
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
收益：
归属于本行普通股股东的净利润 2,453,871 2,417,853
股份：
普通股加权平均数 (千股) 7,514,125 6,514,125
归属于本行普通股股东的基本及
稀释每股收益 (人民币元) 0.33 0.37
由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
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46 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
净利润 2,540,027 2,473,000 2,367,751 2,360,457
加：信用减值损失 2,410,934 3,209,685 2,235,020 3,076,672
折旧及摊销 228,031 218,201 221,704 211,832
处置固定资产、无形资产及
其他资产净损失 1,140 593 1,086 593
公允价值变动净损失 103,514 336,201 103,514 336,201
投资收益 (782,522) (1,293,146) (785,882) (1,299,147)
发行债券利息支出 1,370,359 1,498,551 1,341,087 1,498,551
递延所得税资产净额的增加 (474,765) (460,614) (445,246) (431,514)
金融投资利息收入 (4,513,275) (4,936,852) (4,513,275) (4,931,582)
未实现汇兑净损失 / (收益) 436,366 (42,864) 436,366 (42,864)
经营性应收项目的增加 (31,637,286) (36,941,545) (25,550,380) (31,813,736)
经营性应付项目的增加 24,753,670 42,259,552 19,687,995 38,779,871
经营活动(使用) / 产生的现金流量净额 (5,563,807) 6,320,762 (4,900,260) 7,745,334
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
现金及现金等价物的期末余额 14,217,784 13,889,497 13,475,598 12,715,164
减：现金及现金等价物的期初余额 (19,600,052) (17,766,563) (18,384,257) (15,221,902)
现金及现金等价物净减少额 (5,382,268) (3,877,066) (4,908,659) (2,506,738)
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(3) 现金及现金等价物分析如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 990,035 1,269,553 973,414 1,254,513
存放中央银行款项 6,601,810 8,237,921 6,555,742 8,142,485
原始到期日在三个月及以内的存放同业
及其他金融机构款项 2,740,320 2,513,906 2,160,823 2,150,049
原始到期日在三个月及以内的拆出资金 3,885,619 1,868,117 3,785,619 1,168,117
现金及现金等价物合计 14,217,784 13,889,497 13,475,598 12,715,164
47 关联方关系及交易
(1) 关联方关系
(a) 主要股东
主要股东包括直接持有本行 5%或以上股份的股东。
对本行的直接持股比例：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
郑州市财政局 7.23% 7.23%
郑州投资控股有限公司 5.44% 5.44%
(b) 本行的子公司及联营公司
有关本行子公司及联营公司的详细信息载于附注 13。
(c) 本行的其他关联方
其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的
家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同
控制或可施加重大影响的实体及附注 47(1)(a) 所载本行主要股东或其控股股东控制或共
同控制的实体。其他关联方亦包括本行退休福利计划 。
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(2) 关联方交易及余额
本集团关联交易主要是发放贷款和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正
常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
(a) 与主要股东之间的交易
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
吸收存款 553,625 1,635,155
其他负债 63,686 63,686
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
本期交易：
利息支出 98 16,525
(b) 与子公司之间的交易
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项 - 100,000
同业及其他金融机构存放款项 840,084 923,777
对子公司担保 170,000 170,000
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
本期交易：
利息支出 2,809 10,837
与子公司之间的重大往来金额及交易均已在合并报表中抵销。
第 75 页
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(c) 与联营公司之间的交易
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项 934 931
同业及其他金融机构存放款项 2,305,317 610,508
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
本期交易：
利息收入 - 1,870
利息支出 7,743 3,671
(d) 与其他重要关联方之间的交易
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
发放贷款及垫款 7,359,984 7,955,720
以摊余成本计量的金融投资 4,290,353 5,363,587
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融投资 833,029 428,467
吸收存款 5,832,721 3,163,392
同业及其他金融机构存放款项 164,938 212,776
第 76 页
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自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
本期交易：
利息收入 209,976 475,310
投资收益 - 4,681
利息支出 50,204 26,918
手续费及佣金收入 100,565 122,290
(3) 关键管理人员
(a) 本行与关键管理人员之间的交易
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
发放贷款及垫款 5,177 7,788
吸收存款 17,099 29,262
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
本期交易：
利息收入 113 217
利息支出 144 435
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(b) 关键管理人员薪酬
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
薪金及其他酬金 18,904 20,487
社会保险福利、住房公积金等个人缴存部分 644 806
合计 19,548 21,293
本行于截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间和自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
止 6 个月期间均未提供给关键管理人员退休福利计划、离职计划及其他长期福利等支
出。
48 分部报告
(1) 业务分部
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按
与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源
并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款及垫款、
贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理
财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买
卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。
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其他业务
该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。
分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的
利息收入和支出以“对外利息净收入 / 支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净
收入和支出以“分部间利息净收入 / 支出”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项
目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内
部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分部购入的物业及设备、无形资
产及其他长期资产所发生的支出总额。
本集团
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 3,619,465 424,847 1,724,277 - 5,768,589
分部间利息净收入 / (支出) 115,997 554,067 (670,064) - -
利息净收入 3,735,462 978,914 1,054,213 - 5,768,589
手续费及佣金净收入 87,605 15,794 619,317 - 722,716
投资收益 34,684 - 432,999 7,090 474,773
公允价值变动净损失 - - (103,514) - (103,514)
汇兑净收益 - - 56,306 - 56,306
其他业务收入 - - - 1,974 1,974
其他收益 - - - 26,707 26,707
营业收入合计 3,857,751 994,708 2,059,321 35,771 6,947,551
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业支出
税金及附加 (50,733) (15,993) (11,045) - (77,771)
业务及管理费 (678,129) (270,930) (339,710) (4,814) (1,293,583)
信用减值损失 (1,704,438) 66,183 (772,679) - (2,410,934)
营业支出合计 (2,433,300) (220,740) (1,123,434) (4,814) (3,782,288)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业利润 1,424,451 773,968 935,887 30,957 3,165,263
加：营业外收入 - - - 4,403 4,403
减：营业外支出 - - - (8,485) (8,485)
利润总额 1,424,451 773,968 935,887 26,875 3,161,181
其他分部信息
- 折旧及摊销 120,545 47,168 58,132 2,186 228,031
- 资本性支出 91,455 36,539 45,815 649 174,458
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2021 年 6 月 30 日
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 236,227,574 85,721, 623 244,985,903 985,283 567,920,383
递延所得税资产 4,049,197
资产合计 571,969,580
分部负债 / 负债合计 212,421,658 115,031,574 193,807,719 1,768,350 523,029,301
信贷承诺 124,325,778 4,597,627 - - 128,923,405
本集团
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间 (重述)
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 2,457,667 474,840 2,514,800 - 5,447,307
分部间利息净收入 / (支出) 583,881 526,049 (1,109,930) - -
利息净收入 3,041,548 1,000,889 1,404,870 - 5,447,307
手续费及佣金净收入 294,708 24,734 712,599 - 1,032,041
投资收益 65,905 - 1,298,835 30,081 1,394,821
公允价值变动净损失 - - (336,201) - (336,201)
汇兑净收益 - - 165,922 - 165,922
其他收益 - - - 3,215 3,215
其他业务收入 - - - 873 873
营业收入合计 3,402,161 1,025,623 3,246,025 34,169 7,707,978
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业支出
税金及附加 (41,074) (16,312) (11,119) - (68,505)
业务及管理费 (611,813) (220,488) (506,186) (4,946) (1,343,433)
信用减值损失 (1,724,265) (697,620) (787,800) - (3,209,685)
营业支出合计 (2,377,152) (934,420) (1,305,105) (4,946) (4,621,623)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业利润 1,025,009 91,203 1,940,920 29,223 3,086,355
加：营业外收入 - - - 2,627 2,627
减：营业外支出 - - - (6,562) (6,562)
利润总额 1,025,009 91,203 1,940,920 25,288 3,082,420
其他分部信息
- 折旧及摊销 114,412 68,767 35,022 - 218,201
- 资本性支出 133,661 48,169 110,584 1,081 293,495
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2020 年 12 月 31 日
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 211,200,268 81,741,903 250,158,472 993,839 544,094,482
递延所得税资产 3,718,962
资产合计 547,813,444
分部负债 / 负债合计 207,538,269 110,336,551 182,410,317 1,556,386 501,841,523
信贷承诺 130,081,311 3,890,102 - - 133,971,413
(2) 地区信息
本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。
49 风险管理
于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇
风险及流动性风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、计量
及管理这些风险的政策及程序等。
本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。
董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职
能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限
额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以
适应市场情况或经营活动的改变。
高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报告。根据
董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别
和控制不同业务面对的风险。
(1) 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙
受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款及垫款组合、债券投资组合及各种形式的担保。
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信贷业务
董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制程序进
行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信用风险均得到适当
发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审批部、公司业务部、零售业
务部、小企业金融事业部、投资银行部及金融市场部均根据本集团的风险管理政策及程序进行
信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发放贷款及垫款的组合风险。
资金业务
本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团通过应用资金业
务及同业业务的内部信用评级设定信用额度来管理信用风险敞口。集团通过系统实时监控信用
风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。
预期信用损失的计量
本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对不同的资
产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失
准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
(i) 信用风险显著增加
当触发某个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发
生显著增加。
如果借款人被列入预警清单并且满足以下一个或多个标准：
- 信用利差显著上升
- 借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化
- 申请宽限期或债务重组
- 借款人经营情况的重大不利变化
- 担保物价值变低 (仅针对抵质押贷款)
- 出现现金流 / 流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期
- 如果借款人在合同付款日后逾期超过 30 天仍未付款。
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本集团对发放贷款及垫款及资金业务相关的金融工具使用预警清单监控信用风险，并在
交易对手层面进行定期评估。用于识别信用风险显著增加的标准由管理层定期监控并复
核其适当性。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团未将任何金融工具视为具有较低信用风险而不再比较资
产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。
(ii) 违约及已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生违约，其标
准与已发生信用减值的定义一致：
(1) 定量标准。
借款人在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款。
(2) 定性标准。
借款人满足“难以还款”的标准，表明借款人发生重大财务困难，包括：
- 借款人长期处于宽限期
- 借款人死亡
- 借款人破产
- 借款人违反合同中对债务人约束的条款 (一项或多项)
- 由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失
- 债权人由于借款人的财务困难作出让步
- 借款人很可能破产
- 购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失
上述标准适用于本集团所有的金融工具，且与内部信用风险管理所采用的违约定义
一致。
(iii) 对参数、假设及估计技术的说明
预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约风险敞口 (EAD) 及违约损失率 (LGD) 三者的乘积
折现后的结果。相关定义如下：
- 违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可
能性；
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- 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中， 在违约发生时，本集团
应被偿付的金额；
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有
所不同。
本集团通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险
敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续 (即没有在更早期间发生
提前还款或违约的情况) 的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的预期信用损
失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现
率为初始实际利率或其近似值。
整个存续期违约概率是运用到期模型、以 12 个月违约概率推导而来。到期模型描述了资
产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一
组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。
12 个月及整个存续期的违约风险敞口根据预期还款安排确定，不同类型的产品将有所不
同。
- 对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款及垫款，本集团根据合同约定的还款计划确
定 12 个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款 /
再融资进行调整。
- 对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款及垫款余额加上“信用转换系数”估
计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，这些
假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同。
- 本集团根据对影响违约后回收的因素来确定 12 个月及整个存续期的违约损失率。不
同产品类型的违约损失率有所不同。
- 对于担保类发放贷款及垫款，本集团主要根据担保物类型及预期价值、强制出售时的
折扣率、回收时间及预计的收回成本等确定违约损失率。
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- 对于信用类发放贷款及垫款，由于从不同借款人可回收金额差异有限，所以本集团通
常在产品层面确定违约损失率。该违约损失率受到回收策略的影响，上述回收策略包
括发放贷款及垫款转让计划及定价。
- 在确定 12 个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性经济
信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。
本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担
保物价值的变动情况。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数
据分 析 ， 识别 出 影响 各 资 产组 合 的信 用 风 险及 预 期信 用 损 失的 关 键经 济 指 标， 包括
GDP、工业增加值、CPI 等。
本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
(a) 最大信用风险敞口
本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期
末就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注 51(1) 中披露。
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(b) 发放贷款及垫款
(i) 本集团发放贷款及垫款分析如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
评估未来 12 个月预期信用损失的
贷款及垫款余额
- 已逾期未发生信用减值 1,262,764 149,166
- 未逾期未发生信用减值 250,314,340 225,066,268
小计 251,577,104 225,215,434
---------------------- ----------------------
评估整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款及垫款
余额
- 已逾期未发生信用减值 2,119,860 1,556,280
- 未逾期未发生信用减值 7,775,391 4,445,098
小计 9,895,251 6,001,378
---------------------- ----------------------
评估整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款及垫款
余额
- 已逾期已发生信用减值 5,105,625 5,535,445
- 未逾期已发生信用减值 1,597,653 1,206,933
小计 6,703,278 6,742,378
---------------------- ----------------------
应计利息 1,171,149 1,046,446
减：减值损失准备 (8,117,746) (7,755,623)
---------------------- ----------------------
净值 261,229,036 231,250,013
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(ii) 未逾期未发生信用减值
本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款的信用风险分析如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
公司贷款及垫款 186,660,617 164,201,583
个人贷款及垫款 71,429,114 65,309,783
总额合计 258,089,731 229,511,366
(iii) 已逾期未发生信用减值
本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款及垫款的逾期分析如下：
2021 年 6 月 30 日
逾期 逾期
1 个月以内 1 至 3 个月
(含 1 个月) (含 3 个月) 合计
公司贷款及垫款 2,177,293 946,655 3,123,948
个人贷款及垫款 126,350 132,326 258,676
合计 2,303,643 1,078,981 3,382,624
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2020 年 12 月 31 日
逾期 逾期
1 个月以内 1 至 3 个月
(含 1 个月) (含 3 个月) 合计
公司贷款及垫款 688,978 597,641 1,286,619
个人贷款及垫款 176,637 242,190 418,827
合计 865,615 839,831 1,705,446
本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款持作抵押品的有关抵质押
物的公允价值如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已逾期未发生信用减值贷款及垫款
的抵质押物的公允价值 3,320,676 1,518,197
以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由
本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况
后作出调整。
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(iv) 已发生信用减值发放贷款及垫款
本集团已发生信用减值的发放贷款及垫款分析如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原值
- 公司贷款及垫款 5,027,405 5,142,051
- 个人贷款及垫款 1,675,873 1,600,327
小计 6,703,278 6,742,378
---------------------- ----------------------
应计利息
- 公司贷款及垫款 64,507 75,910
- 个人贷款及垫款 187 209
小计 64,694 76,119
---------------------- ----------------------
减值准备
- 公司贷款及垫款 (2,446,992) (2,440,746)
- 个人贷款及垫款 (750,802) (739,587)
小计 (3,197,794) (3,180,333)
---------------------- ----------------------
净值
- 公司贷款及垫款 2,644,920 2,777,215
- 个人贷款及垫款 925,258 860,949
合计 3,570,178 3,638,164
已发生信用减值发放贷款及垫款
的抵质押物的公允价值 7,437,646 7,537,363
以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由
本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况
后作出调整。
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(c) 应收同业及其他金融机构款项
本集团采用内部信贷评级方法来管理应收同业及其他金融机构款项。应收同业及其
他金融机构款项 (包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资
产) 的信用评级的分布列示如下：
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
总额
未逾期
- A 至 AAA 级 10,019,276 9,999,053
- 无评级 2,237,457 4,027,759
合计 12,256,733 14,026,812
(d) 债券
本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得等
外部评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投资评级分布如下：
2021 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA+ AA AA- A 以下 合计
债券投资
- 政府 - 47,877,748 - - - - 47,877,748
- 政策性银行 - 41,120,866 - - - - 41,120,866
- 银行及其他金融机构 655,904 818,971 - - - - 1,474,875
- 企业实体 2,027,720 409,721 572,514 676,294 - 1,245,789 4,932,038
合计 2,683,624 90,227,306 572,514 676,294 - 1,245,789 95,405,527
2020 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA+ AA AA- A 以下 合计
债券投资
- 政府 - 40,932,705 - - - - 40,932,705
- 政策性银行 - 40,317,999 - - - - 40,317,999
- 银行及其他金融机构 1,282,624 505,855 83,085 - - - 1,871,564
- 企业实体 2,724,288 601,810 1,095,475 374,276 54,737 1,717,475 6,568,061
合计 4,006,912 82,358,369 1,178,560 374,276 54,737 1,717,475 89,690,329
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(e) 以摊余成本计量的金融投资
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
评估未来 12 个月预期信用损失的
以摊余成本计量的金融投资余额
- 已逾期未发生信用减值 2,424,850 -
- 未逾期未发生信用减值 146,731,943 151,903,464
减：减值损失准备 (592,889) (781,360)
小计 148,563,904 151,122,104
---------------------- ----------------------
评估整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的以摊余成本计量的
金融投资余额
- 已逾期未发生信用减值 - -
- 未逾期未发生信用减值 4,500,982 2,488,948
减：减值损失准备 (473,521) (355,976)
小计 4,027,461 2,132,972
---------------------- ----------------------
评估整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的以摊余成本计量的
金融投资余额
- 已逾期已发生信用减值 13,600,327 11,905,975
减：减值损失准备 (3,629,706) (2,744,272)
小计 9,970,621 9,161,703
---------------------- ----------------------
应计利息 1,645,963 1,813,790
---------------------- ----------------------
总计 164,207,949 164,230,569
已发生信用减值以摊余成本计量的金融
投资的抵质押物的公允价值 15,936,798 13,012,098
以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团
按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。
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(2) 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 的不利变动，而使本集团业务
发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场风险损失维持在本集
团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。
董事会负责审批执行市场风险管理的政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并授权风险
管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管理部共同负责识
别、计量、监测及报告市场风险。
本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及有效久期分析来计
量、监测市场风险。
敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风
险。
利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息
资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的
缺口。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集团表内外
业务中的货币错配。
压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果
测量对损益的影响。
有效久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有时段的加
权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性影响。
(a) 利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。
(i) 重定价风险
重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行
资产、负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而
言) 存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率
的变动而变化。
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资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率
变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分
析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面
影响。
下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准)
的分布：
本集团
2021 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
合计 不计息 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 30,114,089 1,798,968 28,315,121 - - -
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 7,005,315 1,172 6,974,143 30,000 - -
买入返售金融资产 5,251,418 876 5,250,542 - - -
发放贷款及垫款 (注(1)) 261,229,036 1,171,149 92,278,310 77,203,121 83,914,322 6,662,134
投资 (注(2)) 229,765,195 2,223,944 42,514,495 40,443,133 101,747,505 42,836,118
应收租赁款 (注(1)) 28,047,988 329,456 23,957,438 3,601,575 - 159,519
其他 10,556,539 10,556,539 - - - -
资产总额 571,969,580 16,082,104 199,290,049 121,277,829 185,661,827 49,657,771
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
负债
向中央银行借款 27,024,291 742,426 8,410,709 17,871,156 - -
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 59,817,412 516,526 23,581,686 35,719,200 - -
卖出回购金融资产款 16,342,651 4,551 16,338,100 - - -
吸收存款 325,977,048 6,150,078 125,600,081 59,425,376 134,801,459 54
应付债券 89,466,121 135,689 29,906,922 53,027,796 1,395,714 5,000,000
其他 4,401,778 4,401,778 - - - -
负债总额 523,029,301 11,951,048 203,837,498 166,043,528 136,197,173 5,000,054
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 48,940,279 4,131,056 (4,547,449) (44,765,699) 49,464,654 44,657,717
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2020 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
合计 不计息 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 36,492,083 1,512,541 34,979,542 - - -
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 5,441,165 1,034 5,140,131 300,000 - -
买入返售金融资产 8,585,647 1,448 8,584,199 - - -
发放贷款及垫款 (注(1)) 231,250,013 1,046,447 41,441,609 110,329,250 71,147,326 7,285,381
投资 (注(2)) 233,077,557 2,380,546 44,294,016 39,090,587 98,221,903 49,090,505
应收租赁款 (注(1)) 22,565,825 280,757 19,360,144 2,924,924 - -
其他 10,401,154 10,401,154 - - - -
资产总额 547,813,444 15,623,927 153,799,641 152,644,761 169,369,229 56,375,886
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
负债
向中央银行借款 25,966,645 234,295 6,127,627 19,604,723 - -
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 40,677,997 352,834 17,222,793 23,102,370 - -
卖出回购金融资产款 21,303,430 7,336 21,296,094 - - -
吸收存款 316,512,735 2,747,184 128,633,885 46,898,982 138,232,684 -
应付债券 93,164,057 129,334 3,400,033 81,239,596 3,395,094 5,000,000
其他 4,216,659 4,216,659 - - - -
负债总额 501,841,523 7,687,642 176,680,432 170,845,671 141,627,778 5,000,000
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 45,971,921 7,936,285 (22,880,791) (18,200,910) 27,741,451 51,375,886
(1) 本集团于 2021 年 6 月 30 日，“3 个月内 (含 3 个月) ”发放贷款及垫款分别
包括逾期贷款和垫款 (扣除减值准备后) 人民币 56.74 亿元 (2020 年 12 月 31
日：人民币 43.71 亿元) 。于 2021 年 6 月 30 日，本集团“3 个月内 (含 3 个
月) ”应收租赁款包括逾期应收租赁款 (扣除减值准备后) 人民币 3.62 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 3.75 亿元) 。
(2) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、
以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。本集团于 2021 年 6 月 30
日的“3 个月内 (含 3 个月) ”逾期投资 (扣除减值准备) 为人民币 110.42 亿
元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 69.8 亿元) 。
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(ii) 利率敏感性分析
本集团
2021 年 2020 年
净利润变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (285,913) (273,964)
收益率曲线平行下移 100 个基点 285,913 273,964
2021 年 2020 年
股东权益变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (1,161,076) (1,316,977)
收益率曲线平行下移 100 个基点 1,232,087 1,409,430
上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内
利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润
和股东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及
本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值
净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：
- 所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相
关期间的开始时点重定价格或到期；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；
- 资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；及
- 该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与
此敏感性分析的结果不同。
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(b) 外汇风险
本集团的外汇风险主要来自客户外币的投资及存款。本集团通过将以外币为单位的资产
与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 29,833,214 276,847 4,028 30,114,089
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 1,935,155 4,878,472 191,688 7,005,315
买入返售金融资产 5,251,418 - - 5,251,418
发放贷款及垫款 260,561,700 667,336 - 261,229,036
投资 (注(1)) 220,914,522 8,850,673 - 229,765,195
应收租赁款 28,047,988 - - 28,047,988
其他 10,456,474 100,065 - 10,556,539
资产总额 557,000,471 14,773,393 195,716 571,969,580
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 27,024,291 - - 27,024,291
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 59,817,412 - - 59,817,412
卖出回购金融资产款 16,342,651 - - 16,342,651
吸收存款 322,307,726 3,669,206 116 325,977,048
应付债券 89,466,121 - - 89,466,121
其他 3,725,933 196,329 479,516 4,401,778
负债总额 518,684,134 3,865,535 479,632 523,029,301
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 38,316,337 10,907,858 (283,916) 48,940,279
表外信贷承担 124,534,716 4,376,906 11,783 128,923,405
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2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 36,359,440 129,070 3,573 36,492,083
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 2,841,115 2,431,742 168,308 5,441,165
买入返售金融资产 8,585,647 - - 8,585,647
发放贷款及垫款 230,301,097 948,916 - 231,250,013
投资 (注(1)) 223,832,722 9,244,835 - 233,077,557
应收租赁款 22,565,825 - - 22,565,825
其他 9,957,151 444,003 - 10,401,154
资产总额 534,442,997 13,198,566 171,881 547,813,444
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 25,966,645 - - 25,966,645
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 40,677,997 - - 40,677,997
卖出回购金融资产款 21,303,430 - - 21,303,430
吸收存款 313,783,754 2,728,460 521 316,512,735
应付债券 93,164,057 - - 93,164,057
其他 3,545,635 185,999 485,025 4,216,659
负债总额 498,441,518 2,914,459 485,546 501,841,523
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 36,001,479 10,284,107 (313,665) 45,971,921
表外信贷承担 130,772,523 3,164,086 34,804 133,971,413
(1) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团的投资包括以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
净利润变动 增加 / (减少) 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 12,334 11,460
汇率下降 100 个基点 (12,334) (11,460)
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上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假
设：
- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动 100 个基点而造成的汇兑损益；
- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；
- 外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量 (包括利率) 保持不
变；及
- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与
此敏感性分析的结果不同。
(3) 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资
产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。
本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构和监督机
构组成。各机构的责任如下：
- 董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担流动性风险
管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；
- 高级管理层及其下设的资产负债管理委员会、资产负债管理部及其他相关业务部门是本集
团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责流动性风险管理的组织实施工作，资产负
债管理部负责落实流动性风险管理的相关政策、监测流动性风险的各项指标、制定、执行
和评价相关制度、设立集团风险警戒线、指导各业务部门进行流动性风险的日常管理、定
期开展风险分析，并向高级管理层汇报；
- 监事会、董事会内审办公室和法律合规部作为本集团流动性管理的监督机构，对董事会及
高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。
本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指标，包括
流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。
本集团制定流动性风险应急预案，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。
本集团资产的资金来源大部分为吸收存款。本集团吸收存款种类和期限类型多样化，为主要的
资金来源。
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(a) 到期日分析
本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 22,511,974 7,591,845 10,270 - - - 30,114,089
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 - 2,522,824 4,447,261 35,230 - - 7,005,315
买入返售金融资产 - - 5,251,418 - - - 5,251,418
发放贷款及垫款 4,365,814 2,055,695 26,993,068 80,491,762 94,106,578 53,216,119 261,229,036
投资 (注(1)) 7,764,897 3,447,426 24,327,257 48,364,692 102,322,865 43,538,058 229,765,195
应收租赁款 234,962 1,038,865 2,169,340 6,769,644 17,682,947 152,230 28,047,988
其他 7,773,169 1,043,669 444,910 205,121 291,610 798,060 10,556,539
资产总额 42,650,816 17,700,324 63,643,524 135,866,449 214,404,000 97,704,467 571,969,580
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债
向中央银行借款 - - 8,057,501 18,966,790 - - 27,024,291
同业及其他金融机构
存放和拆入资金 - 1,635,581 22,226,547 35,955,284 - - 59,817,412
卖出回购金融资产款 - - 16,342,651 - - - 16,342,651
吸收存款 - 105,915,703 25,834,456 59,425,376 134,801,459 54 325,977,048
应付债券 - - 29,906,922 53,163,485 1,395,714 5,000,000 89,466,121
其他 - 888,663 1,551,952 463,411 781,183 716,569 4,401,778
负债总额 - 108,439,947 103,920,029 167,974,346 136,978,356 5,716,623 523,029,301
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
净头寸 42,650,816 (90,739,623) (40,276,505) (32,107,897) 77,425,644 91,987,844 48,940,279
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2020 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 22,017,154 14,463,038 11,891 - - - 36,492,083
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 - 2,025,591 3,115,574 300,000 - - 5,441,165
买入返售金融资产 - - 8,585,647 - - - 8,585,647
发放贷款及垫款 3,832,592 3,488,064 26,307,638 67,381,558 79,887,990 50,352,171 231,250,013
投资 (注(1)) 7,703,144 - 22,722,008 50,156,403 102,503,340 49,992,662 233,077,557
应收租赁款 134,979 28,408 2,748,760 5,170,898 14,175,721 307,059 22,565,825
其他 8,082,516 96,535 910,050 201,270 300,353 810,430 10,401,154
资产总额 41,770,385 20,101,636 64,401,568 123,210,129 196,867,404 101,462,322 547,813,444
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债
向中央银行借款 - - 6,230,815 19,735,830 - - 25,966,645
同业及其他金融机构
存放和拆入资金 - 1,915,795 15,659,832 23,102,370 - - 40,677,997
卖出回购金融资产款 - - 21,303,430 - - - 21,303,430
吸收存款 - 107,261,711 24,119,358 46,898,982 138,232,684 - 316,512,735
应付债券 - - 3,400,033 81,368,930 3,395,094 5,000,000 93,164,057
其他 - 1,246,035 795,264 422,443 719,705 1,033,212 4,216,659
负债总额 - 110,423,541 71,508,732 171,528,555 142,347,483 6,033,212 501,841,523
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
净头寸 41,770,385 (90,321,905) (7,107,164) (48,318,426) 54,519,921 95,429,110 45,971,921
(1) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团的投资包括以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。投资中的“无期限”
类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过 1 个月投资，而逾期 1 个月内
(含 1 个月) 的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。股权投资亦于无期限中
列示。现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金
与财政性存款。发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款及垫
款，以及已逾期超过一个月贷款及垫款，而逾期一个月内 (含 1 个月) 的未发生信
用减值贷款及垫款归入“实时偿还”类别。应收租赁款中的“无期限”类别包括所
有已减值应收租赁款，以及已逾期超过一个月应收租赁款，而逾期一个月内 (含 1
个月) 的未发生信用减值应收租赁款归入“实时偿还”类别。
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(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析
本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上
非衍生金融负债
现金流量：
向中央银行借款 27,024,291 27,330,878 - 8,110,132 19,220,746 - -
同业及其他金融机构
存放和拆入资金 59,817,412 60,913,215 1,635,391 22,409,258 36,868,566 - -
卖出回购金融资产款 16,342,651 16,345,105 - 16,345,105 - - -
吸收存款 325,977,048 339,864,798 106,004,144 23,998,982 60,404,336 149,457,060 276
应付债券 89,466,121 91,850,114 - 30,017,758 54,224,042 2,389,314 5,219,000
合计 518,627,523 536,304,110 107,639,535 100,881,235 170,717,690 151,846,374 5,219,276
2020 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上
非衍生金融负债
现金流量：
向中央银行借款 25,966,645 26,617,229 - 6,373,435 20,243,794 - -
同业及其他金融机构
存放和拆入资金 40,677,997 41,647,223 2,049,956 15,833,978 23,763,289 - -
卖出回购金融资产款 21,303,430 21,322,010 - 21,322,010 - - -
吸收存款 316,512,735 327,867,827 107,342,309 22,339,322 47,862,173 150,324,023 -
应付债券 93,164,057 95,889,494 - 3,601,519 82,510,281 4,462,694 5,315,000
合计 497,624,864 513,343,783 109,392,265 69,470,264 174,379,537 154,786,717 5,315,000
本集团衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：
2021 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上
衍生金融工具
现金流量：
以净额交割的衍生
金融工具： 35,609 36,209 - 1,860 34,349 - -
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2020 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上
衍生金融工具
现金流量：
以净额交割的衍生
金融工具： 362,970 377,360 - 377,360 - - -
上述未经折现合同现金流量分析可能与这些非衍生金融工具的实际现金流量存在差异。
(4) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。
本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释本集团的
操作风险，以减低操作风险损失。
本集团管理操作风险的措施主要包括：
- 利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预警，及时进行
业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；
- 构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体系，运用统
一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素及风险信号，
定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；
- 前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理部门为第二
道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；
- 对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；
- 建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技能的要求，
通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及
- 建立应急管理体系及业务连续性体系。
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(5) 资本管理
本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的核心，反
映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资本管理的主要目标
为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架构。
本集团根据以下原则来管理资本：
- 根据本集团的业务战略监控资产质量，及维持足够资本以支持本集团的战略发展计划并符
合监管要求；及
- 识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要风险，并按照本集团所面临的风险与
风险管理需求维持资本。
本集团定期监控资本充足率并在有必要的时候为资本管理计划作调整以确保资本充足率符合监
管要求和业务发展需求。
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本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及颁布的相关规
定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率，于 2021 年 6 月 30 日及
2020 年 12 月 31 日的资本充足率如下：
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本总额
- 股本 7,514,125 7,514,125
- 资本公积可计入部分 8,203,903 8,203,903
- 其他综合收益 (327,398) (759,159)
- 盈余公积 2,976,573 2,976,573
- 一般风险准备 7,078,451 7,078,451
- 未分配利润 14,109,367 11,655,496
- 少数股东资本可计入部分 1,183,690 947,757
核心一级资本 40,738,711 37,617,146
核心一级资本扣除项目 (1,088,246) (1,074,912)
核心一级资本净额 39,650,465 36,542,234
其他一级资本
- 其他一级资本工具及其溢价 7,825,508 7,825,508
- 少数股东资本可计入部分 156,607 125,176
一级资本净额 47,632,580 44,492,918
---------------------- ----------------------
二级资本
- 可计入的已发行二级资本工具 5,000,000 5,000,000
- 超额贷款损失准备 3,013,417 2,932,817
- 少数股东资本可计入部分 316,636 253,634
二级资本净额 8,330,053 8,186,451
---------------------- ----------------------
总资本净额 55,962,633 52,679,369
风险加权资产合计 (a) 432,193,811 409,505,750
核心一级资本充足率 9.17% 8.92%
一级资本充足率 11.02% 10.87%
资本充足率 12.95% 12.86%
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(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风险权重乃
根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及任何合资格抵押品
或担保物厘定。
(b) 根据《商业银行资本管理办法 (试行)》的规定，原中国银监会要求商业银行于 2021 年 6
月 30 日和 2020 年 12 月 31 日的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分
别不低于 10.5%、8.5%和 7.5% 。
50 公允价值
(1) 公允价值计量方法及假设
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期
末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如下：
第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；及
第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量
框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按报告期末的市场报价确定的。如果无市场报
价，则使用估值模型或现金流折现估算其公允价值。
(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按报告期末的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行
估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。
折现率为报告期末的市场利率。
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(d) 衍生金融工具
衍生金融工具采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生工具为远期外汇合
约。最常见的估值技术包括现金流折现模型、布莱尔 - 斯科尔斯模型。模型参数包括即
远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。
(2) 按公允价值入账的金融工具
下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：
本集团
2021 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 债券投资 6,518,313 3,755,064 - 10,273,377
- 投资基金 - 10,410,257 - 10,410,257
- 股权投资 198,832 - - 198,832
- 其他同业投资 - - 21,325,478 21,325,478
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 (不含应计利息)
- 债务工具 13,308,099 9,310,378 - 22,618,477
- 权益投资 - - 8,400 8,400
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及垫款
－公司贷款及垫款 - - 21,586,386 21,586,386
衍生金融资产 - 41,072 - 41,072
合计 20,025,244 23,516,771 42,920,264 86,462,279
持续以公允价值计量的负债
衍生金融负债 - (5,463) - (5,463)
合计 - (5,463) - (5,463)
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2020 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 债券投资 7,326,043 6,564,522 - 13,890,565
- 投资基金 - 9,402,658 - 9,402,658
- 其他同业投资 - - 23,170,085 23,170,085
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 (不含应计利息)
- 债务工具 15,585,908 6,096,908 - 21,682,816
- 权益投资 - - 8,400 8,400
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及垫款
－公司贷款及垫款 - - 18,982,289 18,982,289
衍生金融资产 - 362,970 - 362,970
合计 22,911,951 22,427,058 42,160,774 87,499,783
持续以公允价值计量的负债
衍生金融负债 - - - -
合计 - - - -
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，第一级与第二级工具之间、第二级与
第三级工具之间并无转换 (2020 年度：无转换) 。
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(3) 以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况
下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期 / 年初、期 / 年末余额及本期间 / 年度变动情况：
本集团
对于在报告期末
本期其他 持有的资产，
2021 年 本期损益 综合收益 自第三层级 2021 年 计入损益的
1月1 日 影响合计 影响合计 购入 售出 / 结算 转入第二层级 6 月 30 日 当期未实现损失
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
－其他同业投资 23,170,085 120,916 - 8,703,303 (10,668,826) - 21,325,478 (230,314)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 权益投资 8,400 - - - - - 8,400 -
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及
垫款 18,982,289 34,684 (214,783) 52,271,332 (49,487,136) - 21,586,386 -
合计 42,160,774 155,600 (214,783) 60,974,635 (60,155,962) - 42,920,264 (230,314)
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对于在报告期末
本年其他 持有的资产，
2020 年 本年损益 综合收益 自第三层级 2020 年 计入损益的
1月1 日 影响合计 影响合计 购入 售出 / 结算 转入第二层级 12 月 31 日 当期未实现损失
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
－其他同业投资 36,464,847 989,538 - 13,924,455 (28,208,755) - 23,170,085 (667,506)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 权益投资 8,400 - - - - - 8,400 -
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及
垫款 14,820,967 79,569 (105,844) 69,290,013 (65,102,416) - 18,982,289 -
合计 51,294,214 1,069,107 (105,844) 83,214,468 (93,311,171) - 42,160,774 (667,506)
报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可
观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。
本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“投资收益”科目。
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(4) 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
本集团
2021 年 6 月 30 日
账面值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资 - 债券 62,078,735 61,791,648 24,711,902 37,079,746 -
合计 62,078,735 61,791,648 24,711,902 37,079,746 -
金融负债
应付债券
- 金融债券 3,438,172 3,461,503 - 3,461,503 -
- 二级资本债 5,093,231 5,120,101 - 5,120,101 -
- 同业存单 80,934,718 71,433,097 - 71,433,097 -
合计 89,466,121 80,014,701 - 80,014,701 -
2020 年 12 月 31 日
账面值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资 - 债券 53,711,741 53,275,718 21,197,823 32,077,895 -
合计 53,711,741 53,275,718 21,197,823 32,077,895 -
金融负债
应付债券
- 金融债券 3,447,043 3,469,554 - 3,469,554 -
- 二级资本债 5,077,385 5,101,363 - 5,101,363 -
- 同业存单 84,639,629 84,703,108 - 84,703,108 -
合计 93,164,057 93,274,025 - 93,274,025 -
上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具的公允价
值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现或其他估值方法测
量该类资产负债的公允价值。
债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则按
定价模型或现金流折现法估算公允价值。
以摊余成本计量的金融投资 (除债券外) 按实际利率法以成本法计量。该类金融工具的公允价值
为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至少每年按照市场利率
进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。
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以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可
能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。
除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账
面价值与其公允价值相若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业及其他金融机构款 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款
发放贷款及垫款 (摊余成本计量) 吸收存款
应收租赁款 其他金融负债
其他金融资产
51 承担及或有事项
(1) 信贷承诺
本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。
承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部份的承兑汇票均会
同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额
度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 109,567,990 118,049,727
开出信用证 13,250,601 9,814,187
开出保函 1,507,188 2,217,397
未使用的信用卡额度 4,597,626 3,890,102
合计 128,923,405 133,971,413
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本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 109,567,990 118,049,727
开出信用证 13,250,601 9,814,187
开出保函 1,365,602 2,217,397
未使用的信用卡额度 4,597,626 3,890,102
为子公司提供担保 170,000 170,000
合计 128,951,819 134,141,413
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述
合同总额并不代表未来的预期现金流出。
(2) 信贷风险加权金额
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额 11,411,981 16,463,452
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信
贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由 0%至 150%不等。
(3) 资本承诺
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行授权的资本承诺如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已订约但未支付 155,076 111,710 151,550 106,985
已授权但未订约 34,147 67,538 34,067 64,138
合计 189,223 179,248 185,617 171,123
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(4) 未决诉讼及纠纷
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团或其子公司并无任何对财务报表有重大影
响的未决法律诉讼事项。
(5) 证券承销承诺
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团没有未到期的证券承销承诺。
(6) 债券承兑承诺
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团没有未到期的债券承兑承诺。
(7) 抵押资产
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债务证券 16,370,313 21,225,795
合计 16,370,313 21,225,795
本集团抵押部分资产用作回购协议的担保物。
52 结构化主体
(1) 合并的结构化主体
纳入本集团合并范围的结构化主体为银行保本理财及资产支持证券。本集团作为银行保本理财
及资产支持证券发起人考虑对该结构化主体是否存在控制，并基于本集团作为发起人的决策范
围、持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断是否
需要纳入合并。于 2021 年，本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持 (2020
年：无)。
(2) 未合并的结构化主体
(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
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本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托、资管计划及理财产品。这些结
构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投
资产品。
于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的
账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
2021 年 6 月 30 日
账面价值 最大风险敞口
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 25,494,943 25,494,943
- 以摊余成本计量的金融投资 88,388,655 88,388,655
应收利息 902,638 902,638
合计 114,786,236 114,786,236
2020 年 12 月 31 日
账面价值 最大风险敞口
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 26,240,001 26,240,001
- 以摊余成本计量的金融投资 94,184,263 94,184,263
应收利息 616,407 616,407
合计 121,040,671 121,040,671
上述投资基金、信托、资管计划及理财产品的最大风险敞口为其在资产负债表中确认的报告期
末的账面价值及相应的应收利息。
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值变动损
失及投资收益共计人民币 28.49 亿元 (截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：人民币 36.73 亿
元) 。
(b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
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本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财
产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向
投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要
指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品
为人民币 482.89 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 490.54 亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团自当期发行并于相应期间内到期的非保本理财
产品获取的手续费及佣金收入为人民币 0.26 亿元 (截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：人
民币 0.47 亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团在 2021 年 1 月 1 日后发行并在 2021 年 6 月 30
日前到期的非保本理财产品发行总量人民币 35.02 亿元 (截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期
间：人民币 101.38 亿元) 。
53 受托业务
本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资
产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 120.93 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人
民币 87.53 亿元) 。
54 期后事项
2021 年 7 月下旬，河南省特大暴雨引发的区域洪涝灾害，对本集团部分信贷客户造成了经济
损失，信贷客户的生产经营恢复情况可能会影响本集团信贷资产质量。本集团将持续支持信贷
客户的灾后重建和复工复产工作，也将持续评估上述洪涝灾害对本集团财务状况及经营成果的
影响。
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财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本
集团的非经常性损益列示如下：
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
注 6 个月期间 6 个月期间
非经常性损益净额：
政府补助 (1) 26,707 873
固定资产清理净损失 (1,140) (593)
公益性捐赠支出 (2,080) (5,549)
赔偿金和罚款支出 (6,146) (705)
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,143 2,318
非经常性损益净额 21,484 (3,656)
减：以上各项对所得税的影响 (6,907) 914
合计 14,577 (2,742)
其中： 影响母公司股东净利润的非经常性
损益 9,827 (2,336)
影响少数股东损益的非经常性损益 4,750 (406)
扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的
净利润 2,444,044 2,420,189
扣除非经常性损益后的归属于少数股东的
净利润 81,406 55,553
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注：
(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等，此类政
府补助项目主要与收益相关。
(2) 本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损益，以及
处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
2 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股
收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
归属于本行普通股股东的期末净资产 39,555,021 32,450,454
归属于本行普通股股东的加权净资产 38,112,205 31,903,731
扣除非经常性损益前
- 归属于本行普通股股东的净利润 2,453,871 2,417,853
- 加权平均净资产收益率 12.88% 15.16%
扣除非经常性损益后
- 归属于本行普通股股东的净利润 2,444,044 2,420,189
- 加权平均净资产收益率 12.83% 15.17%
注：
(1) 加权平均净资产收益率为年化后数据。
3 境内外会计准则下会计数据差异
本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的净利润和
股东权益并无差异。
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