郑州银行股份有限公司
已审阅财务报表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
郑州银行股份有限公司
目 录
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审阅报告 1
未审财务报表
合并及银行资产负债表 2-3
合并及银行利润表 4-5
合并股东权益变动表 6
股东权益变动表 7
合并及银行现金流量表 8-9
财务报表附注 10 - 128
财务报表补充资料
1. 非经常性损益明细表 1
2. 净资产收益率和每股收益 2
3. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异 2
审阅报告
安永华明（2022）专字第61244465_B01号
郑州银行股份有限公司
郑州银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）的中期财务
报表，包括 2022 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2022 年 6 月 30 日止六
个月期间的合并及银行利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。上
述中期财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基
础上对这些中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审
阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错
报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，
提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在
所有重大方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈 胜
中国注册会计师：陈丽菁
中国 北京 2022 年 8 月 30 日
1
郑州银行股份有限公司
合并及银行资产负债表
2022 年 6 月 30 日 人民币千元
本集团 本行
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
资产 四 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
现金及存放中央银行款项 1 28,046,789 33,433,058 27,721,194 33,142,477
存放同业及其他金融机构款项 2 3,140,947 2,919,058 2,683,908 1,796,802
拆出资金 3 4,324,687 4,182,213 4,324,687 4,182,213
衍生金融资产 4 - 173,981 - 173,981
买入返售金融资产 5 6,490,938 14,228,603 6,490,938 14,228,603
发放贷款和垫款 6 309,505,729 282,399,091 307,004,460 280,079,869
金融投资：
- 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的
金融投资 7 45,315,546 41,109,728 44,685,546 40,509,728
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融投资 8 14,448,773 17,311,509 14,448,773 17,311,509
- 以摊余成本计量的
金融投资 9 130,810,883 139,328,387 130,810,883 139,328,387
应收租赁款 10 30,545,717 28,224,856 - -
长期股权投资 11 410,026 407,086 1,610,679 1,607,739
固定资产 12 2,944,723 2,874,435 2,854,107 2,781,932
无形资产 13 1,066,163 1,110,085 1,059,765 1,105,947
递延所得税资产 14 4,657,444 3,900,289 4,455,469 3,667,052
其他资产 15 2,587,199 3,377,283 2,441,394 3,150,413
资产总计 584,295,564 574,979,662 550,591,803 543,066,652
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
2
郑州银行股份有限公司
合并及银行资产负债表（续）
2022 年 6 月 30 日 人民币千元
本集团 本行
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
负债 四 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
向中央银行借款 17 21,609,804 22,785,695 21,324,420 22,534,998
同业及其他金融机构存放款项 18 31,495,945 37,666,420 32,677,491 39,378,724
拆入资金 19 28,983,675 27,636,976 2,416,541 2,702,350
衍生金融负债 4 74,600 - 74,600 -
卖出回购金融资产款 20 17,298,191 12,371,414 17,298,191 12,371,414
吸收存款 21 327,616,719 321,574,215 324,085,708 317,365,543
应付职工薪酬 22 591,133 908,965 538,786 842,723
应交税费 23 1,320,331 359,712 1,240,439 254,945
预计负债 24 212,837 208,600 212,837 208,600
应付债券 25 90,522,112 90,076,717 89,088,029 88,671,919
其他负债 26 2,424,063 1,979,408 1,841,276 1,480,165
负债合计 522,149,410 515,568,122 490,798,318 485,811,381
股东权益
股本 27 8,265,538 8,265,538 8,265,538 8,265,538
其他权益工具 28
其中：优先股 28 7,825,508 7,825,508 7,825,508 7,825,508
永续债 28 9,998,855 9,998,855 9,998,855 9,998,855
资本公积 29 7,452,490 7,452,490 7,452,548 7,452,548
其他综合收益 30 (135,414) (242,712) (135,414) (242,712)
盈余公积 31 3,281,678 3,281,678 3,281,678 3,281,678
一般风险准备 32 7,484,458 7,481,353 7,244,200 7,244,200
未分配利润 33 16,231,433 13,703,472 15,860,572 13,429,656
归属于本行股东权益合计 60,404,546 57,766,182 59,793,485 57,255,271
少数股东权益 1,741,608 1,645,358 - -
股东权益合计 62,146,154 59,411,540 59,793,485 57,255,271
负债及股东权益总计 584,295,564 574,979,662 550,591,803 543,066,652
王天宇 申学清
法定代表人（董事长） 行长
孙海刚 高趁新 郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人 会计机构负责人 （公章）
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
3
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合并及银行利润表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注
四 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
利息收入 12,711,575 12,615,025 11,578,011 11,605,567
利息支出 (6,465,862) (6,846,436) (5,908,663) (6,307,267)
利息净收入 34 6,245,713 5,768,589 5,669,348 5,298,300
手续费及佣金收入 512,708 794,144 510,412 785,859
手续费及佣金支出 (93,402) (71,428) (92,585) (69,247)
手续费及佣金净收入 35 419,306 722,716 417,827 716,612
投资收益 36 569,988 474,773 573,253 476,926
其中：对联营企业的投
资收益 2,940 7,090 2,940 7,090
以摊余成本计量
的金融资产终
止确认收益 - 24,520 - 24,520
公允价值变动净损失 37 (209,759) (103,514) (209,759) (103,514)
资产处置损失 (32) - - -
汇兑净收益 38 513,101 56,306 513,101 56,306
其他业务收入 2,975 1,974 2,220 1,844
其他收益 21,580 26,707 19,959 13,712
营业收入 7,562,872 6,947,551 6,985,949 6,460,186
税金及附加 (78,028) (77,771) (74,504) (70,854)
业务及管理费 39 (1,280,945) (1,293,583) (1,195,799) (1,219,861)
信用减值损失 40 (2,959,345) (2,410,934) (2,738,420) (2,235,020)
营业支出 (4,318,318) (3,782,288) (4,008,723) (3,525,735)
营业利润 3,244,554 3,165,263 2,977,226 2,934,451
营业外收入 4,456 4,403 3,584 4,308
营业外支出 (3,320) (8,485) (3,054) (8,312)
利润总额 3,245,690 3,161,181 2,977,756 2,930,447
减：所得税费用 41 (613,474) (621,154) (546,840) (562,696)
净利润 2,632,216 2,540,027 2,430,916 2,367,751
归属于本行股东的净利润 2,531,066 2,453,871 2,430,916 2,367,751
少数股东损益 101,150 86,156 - -
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
4
郑州银行股份有限公司
合并及银行利润表（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注
四 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
其他综合收益 30
归属于本行股东的其他综合
收益税后净额 107,298 431,761 107,298 431,761
将重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的债权投资公允价值
变动/信用损失准备 63,612 433,590 63,612 433,590
不能重分类进损益的项目
指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综
合收益的权益工具投
资公允价值变动 42,248 - 42,248 -
重新计量设定受益计划
变动额 1,438 (1,829) 1,438 (1,829)
归属于少数股东的其他综合
收益税后净额 - - - -
其他综合收益税后净额 107,298 431,761 107,298 431,761
综合收益总额 2,739,514 2,971,788 2,538,214 2,799,512
归属于本行股东的
综合收益总额 2,638,364 2,885,632 2,538,214 2,799,512
归属于少数股东的
综合收益总额 101,150 86,156 - -
每股收益 42
基本每股收益(人民币元) 0.31 0.30
稀释每股收益(人民币元) 0.31 0.30
王天宇 申学清
法定代表人（董事长） 行长
孙海刚 高趁新 郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人 会计机构负责人 （公章）
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
5
郑州银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
本集团 归属于本行股东的权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
附注四、27 附注四、28 附注四、29 附注四、30 附注四、31 附注四、32 附注四、33
一、2022 年 1 月 1 日余额（经审计） 8,265,538 17,824,363 7,452,490 (242,712) 3,281,678 7,481,353 13,703,472 57,766,182 1,645,358 59,411,540
二、截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润 - - - - - - 2,531,066 2,531,066 101,150 2,632,216
2. 其他综合收益 - - - 107,298 - - - 107,298 - 107,298
（二）利润分配
1.普通股现金股利分配 - - - - - - - - (4,900) (4,900)
2.提取一般风险准备 - - - - - 3,105 (3,105) - - -
三、2022 年 6 月 30 日余额（未经审计） 8,265,538 17,824,363 7,452,490 (135,414) 3,281,678 7,484,458 16,231,433 60,404,546 1,741,608 62,146,154
一、2021 年 1 月 1 日余额（经审计） 7,514,125 7,825,508 8,203,903 (759,159) 2,976,573 7,078,451 11,655,496 44,494,897 1,477,024 45,971,921
二、截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润 - - - - - - 2,453,871 2,453,871 86,156 2,540,027
2. 其他综合收益 - - - 431,761 - - - 431,761 - 431,761
（二）利润分配
1. 普通股现金股利分配 - - - - - - - - (3,430) (3,430)
三、2021 年 6 月 30 日余额（未经审计） 7,514,125 7,825,508 8,203,903 (327,398) 2,976,573 7,078,451 14,109,367 47,380,529 1,559,750 48,940,279
王天宇 申学清 孙海刚 高趁新 郑州银行股份有限公司
法定代表人（董事长） 行长 主管会计工作负责人 会计机构负责人 （公章）
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
6
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股东权益变动表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
本行 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
附注四、27 附注四、28 附注四、29 附注四、30 附注四、31 附注四、32 附注四、33
一、2022 年 1 月 1 日余额（经审计） 8,265,538 17,824,363 7,452,548 (242,712) 3,281,678 7,244,200 13,429,656 57,255,271
二、截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润 - - - - - - 2,430,916 2,430,916
2. 其他综合收益 - - - 107,298 - - - 107,298
三、2022 年 6 月 30 日余额（未经审计） 8,265,538 17,824,363 7,452,548 (135,414) 3,281,678 7,244,200 15,860,572 59,793,485
一、2021 年 1 月 1 日余额（经审计） 7,514,125 7,825,508 8,203,961 (759,159) 2,976,573 6,971,200 11,426,923 44,159,131
二、截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
增减变动金额（未经审计）
（一）综合收益总额
1. 本期净利润 - - - - - - 2,367,751 2,367,751
2. 其他综合收益 - - - 431,761 - - - 431,761
三、2021 年 6 月 30 日余额（未经审计） 7,514,125 7,825,508 8,203,961 (327,398) 2,976,573 6,971,200 13,794,674 46,958,643
王天宇 申学清 孙海刚 高趁新 郑州银行股份有限公司
法定代表人（董事长） 行长 主管会计工作负责人 会计机构负责人 （公章）
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
7
郑州银行股份有限公司
合并及银行现金流量表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注四 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、 经营活动产生的现金流量：
吸收存款净增加额 5,650,318 9,394,930 6,331,026 9,050,746
同业及其他金融机构存放款项净增加额 - 12,337,893 - 12,272,301
拆入资金净增加额 1,404,047 6,637,830 - 1,889,500
向中央银行借款净增加额 - 960,363 - 954,547
卖出回购金融资产款净增加额 4,932,517 - 4,932,517 -
存放同业及其他金融机构款项净减少额 200,837 - 199,997 -
买入返售金融资产净减少额 7,735,912 3,333,638 7,735,912 3,333,638
为交易目的而持有的金融资产净减少额 - 2,490,780 - 2,500,780
收取利息、手续费及佣金的现金 10,372,014 9,135,613 9,170,196 8,148,015
收到其他与经营活动有关的现金 1,770,196 636,187 1,760,947 627,907
经营活动现金流入小计 32,065,841 44,927,234 30,130,595 38,777,434
发放贷款和垫款净增加额 (28,408,284) (31,260,720) (28,218,394) (30,943,326)
应收租赁款净增加额 (2,242,376) (5,602,711) - -
存放中央银行款项净增加额 (132,281) (490,099) (103,060) (479,321)
存放同业及其他金融机构款项净增加额 - (80,000) - -
拆出资金净增加额 (2,052,021) - (2,052,021) -
为交易目的而持有的金融资产净增加额 (2,450,470) - (2,420,470) -
向中央银行借款净减少额 (1,203,025) - (1,237,706)
同业及其他金融机构存放款项净减少额 (6,080,174) - (6,610,798) -
拆入资金净减少额 - - (278,053) -
卖出回购金融资产款净减少额 - (4,957,994) - (4,957,994)
支付利息、手续费及佣金的现金 (5,004,683) (5,246,702) (4,429,547) (4,813,110)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,028,968) (1,057,514) (958,010) (1,000,031)
支付的各项税费 (1,110,457) (1,319,917) (911,839) (1,181,344)
支付其他与经营活动有关的现金 (482,296) (475,384) (392,249) (302,568)
经营活动现金流出小计 (50,195,035) (50,491,041) (47,612,147) (43,677,694)
经营活动使用的现金流量净额 43 (18,129,194) (5,563,807) (17,481,552) (4,900,260)
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 67,629,481 100,005,254 67,629,481 99,795,045
取得投资收益收到的现金 3,713,444 5,248,404 3,718,428 5,251,974
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 833 2,917 833 2,839
投资活动现金流入小计 71,343,758 105,256,575 71,348,742 105,049,858
投资支付的现金 (59,232,702) (99,684,591) (59,232,702) (99,684,591)
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 (211,880) (216,525) (209,466) (204,297)
投资活动现金流出小计 (59,444,582) (99,901,116) (59,442,168) (99,888,888)
投资活动产生的现金流量净额 11,899,176 5,355,459 11,906,574 5,160,970
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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郑州银行股份有限公司
合并及银行现金流量表（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注四 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
三、 筹资活动现金流量：
发行债券收到的现金 61,966,736 56,581,824 61,966,736 56,581,824
筹资活动现金流入小计 61,966,736 56,581,824 61,966,736 56,581,824
偿付债券本金所支付的现金 (61,537,221) (60,504,211) (61,537,221) (60,504,211)
偿付债券利息所支付的现金 (1,272,770) (1,145,909) (1,272,770) (1,145,909)
分配股利支付的现金 (4,900) (3,430) - -
支付其他与筹资活动有关的现金 (51,119) (61,725) (47,406) (60,604)
筹资活动现金流出小计 (62,866,010) (61,715,275) (62,857,397) (61,710,724)
筹资活动使用的现金流量净额 (899,274) (5,133,451) (890,661) (5,128,900)
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 107,507 (40,469) 107,507 (40,469)
五、 现金及现金等价物净减少额 (7,021,785) (5,382,268) (6,358,132) (4,908,659)
加：期初现金及现金等价物余额 21,412,333 19,600,052 20,185,086 18,384,257
六、 期末现金及现金等价物余额 43 14,390,548 14,217,784 13,826,954 13,475,598
王天宇 申学清
法定代表人（董事长） 行长
孙海刚 高趁新 郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人 会计机构负责人 （公章）
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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财务报表附注
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
一、 基本情况
郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公
司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复 [2000] 64 号文批准成立的一家股
份制商业银行。2009 年 10 月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市
郑东新区商务外环路 22 号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。
本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有
B1036H241010001 号金融许可证，并经中国国家工商行政管理总局核准持有注册号
为 410000100052554 的企业法人营业执照。本行由国务院授权的中国银行保险监督
管理委员会（以下统称“中国银保监会”）监管。
本行 H 股股票于 2015 年 12 月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交
所”）主板上市，股票代码为 06196。本行 A 股股票于 2018 年 9 月在深圳证券交易
所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为 002936。
本行及所属子公司（以下统称“本集团”）的经营范围包括：吸收公众存款；发放短
期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理
发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；外汇存
款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代
理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；提供融资租赁服务；经国务院银行业
监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。本行子公司的相关信息参见附注四、11。
本财务报表由本行董事会于 2022 年 8 月 30 日批准报出。
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
二、 编制基础及重要会计政策
本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会
计准则第 32 号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）
颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号－半年度报告的内容与
格式》（2021 年修订）披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信
息和披露，因此需要和 2021 年度财务报表一并阅读。
本中期财务报表以持续经营为编制基础。
本集团采用的会计政策与编制 2021 年度财务报表所用的会计政策保持一致。
本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行 2022 年
6 月 30 日的财务状况以及 2022 年 1 至 6 月会计期间的本集团和本行经营成果和现金
流量等有关信息。
三、 税项
本集团适用的主要税种及税率列示如下：
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的应税收入为基础计算销 3%-13%
项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳增值税计征 1%-7%
教育费附加 按实际缴纳增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳增值税计征 2%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 1,736,166 894,278 1,693,377 871,875
存放中央银行
- 法定准备金(a) 17,946,552 17,858,400 17,735,515 17,676,584
7,912,728 14,271,762 7,841,062 14,185,498
(b)
- 超额存款准备金
- 财政性存款 442,617 398,488 442,617 398,488
小计 28,038,063 33,422,928 27,712,571 33,132,445
应计利息 8,726 10,130 8,623 10,032
合计 28,046,789 33,433,058 27,721,194 33,142,477
(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金
不可用于本行的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
人民币存款缴存比率 5.5% 6.0%
外币存款缴存比率 8.0% 9.0%
本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。
(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
2. 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中国大陆境内款项
- 银行 2,494,045 2,704,287 2,055,957 1,585,707
- 其他金融机构 237,818 - 227,607 -
存放中国大陆境外款项
- 银行 399,560 210,212 399,560 210,212
小计 3,131,423 2,914,499 2,683,124 1,795,919
应计利息 10,705 5,264 1,298 921
减：减值准备 (1,181) (705) (514) (38)
合计 3,140,947 2,919,058 2,683,908 1,796,802
于 2022 年 6 月 30 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项均处于第 1 阶段
（2021 年 12 月 31 日：均处于第 1 阶段）。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
3. 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
拆放中国大陆境内款项
- 银行 2,212,078 4,182,457 2,212,078 4,182,457
- 其他金融机构 2,100,000 - 2,100,000 -
小计 4,312,078 4,182,457 4,312,078 4,182,457
应计利息 13,256 380 13,256 380
减：减值准备 (647) (624) (647) (624)
合计 4,324,687 4,182,213 4,324,687 4,182,213
于 2022 年 6 月 30 日，本集团及本行拆出资金均处于第 1 阶段（2021 年 12 月 31 日：
均处于第 1 阶段）。
4. 衍生金融工具
本集团及本行运用的衍生金融工具为远期外汇合约。
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
名义金额 资产公允价值 负债公允价值
远期外汇合约 2,483,218 - (74,600)
2021 年 12 月 31 日
名义金额 资产公允价值 负债公允价值
远期外汇合约 6,248,186 173,981 -
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四、 财务报表主要项目注释（续）
5. 买入返售金融资产
(a) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
中国大陆境内
- 银行 399,250 7,800,000
- 其他金融机构 6,091,521 6,426,683
小计 6,490,771 14,226,683
应计利息 1,164 2,258
减：减值准备 (997) (338)
合计 6,490,938 14,228,603
(b) 按担保物类型分析
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
债券 6,490,771 14,226,683
应计利息 1,164 2,258
减：减值准备 (997) (338)
合计 6,490,938 14,228,603
于 2022 年 6 月 30 日，本集团及本行买入返售金融资产均处于第 1 阶段（2021 年 12
月 31 日：均处于第 1 阶段）。
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四、 财务报表主要项目注释（续）
6. 发放贷款和垫款
(a) 按性质分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 214,371,758 193,607,804 213,599,688 192,832,414
个人贷款和垫款
- 住房贷款 39,745,855 40,841,865 39,559,953 40,646,566
- 经营贷款 31,211,133 27,976,927 29,610,959 26,549,155
- 信用卡贷款 3,105,888 3,096,510 3,105,888 3,096,510
- 消费贷款 5,885,675 4,222,797 5,725,797 4,092,126
小计 79,948,551 76,138,099 78,002,597 74,384,357
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款总额 294,320,309 269,745,903 291,602,285 267,216,771
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款
- 福费廷 8,049,391 6,176,772 8,049,391 6,176,772
- 票据贴现 14,112,214 13,104,993 14,112,214 13,104,993
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款总额 22,161,605 19,281,765 22,161,605 19,281,765
发放贷款和垫款总额 316,481,914 289,027,668 313,763,890 286,498,536
应计利息 1,644,559 1,439,787 1,636,262 1,433,982
减：以摊余成本计量的发放贷
款和垫款减值准备 (8,620,744) (8,068,364) (8,395,692) (7,852,649)
发放贷款和垫款账面价值 309,505,729 282,399,091 307,004,460 280,079,869
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四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(b) 按客户行业分布情况分析
本集团
2022 年 6 月 30 日
金额 比例 有抵质押贷款和垫款
租赁和商务服务业 45,174,655 14.27% 5,948,552
水利、环境和公共设施管理业 41,272,337 13.04% 2,904,949
批发和零售业 39,452,184 12.47% 11,971,888
房地产业 33,210,087 10.49% 14,542,916
建筑业 21,409,878 6.76% 5,406,914
制造业 16,119,425 5.09% 3,812,635
交通运输、仓储和邮政业 6,241,185 1.97% 2,060,885
农、林、牧、渔业 3,140,041 0.99% 735,672
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,304,599 0.73% 257,211
采矿业 2,041,516 0.65% 99,500
文化、体育和娱乐业 1,928,105 0.61% 1,197,491
住宿和餐饮业 1,649,311 0.52% 1,223,156
其他 8,477,826 2.69% 1,852,137
公司贷款和垫款小计 222,421,149 70.28% 52,013,906
个人贷款和垫款 79,948,551 25.26% 70,199,900
票据贴现 14,112,214 4.46% 14,112,214
发放贷款和垫款总额 316,481,914 100.00% 136,326,020
2021 年 12 月 31 日
金额 比例 有抵质押贷款和垫款
水利、环境和公共设施管理业 40,052,714 13.86% 3,287,862
房地产业 34,438,375 11.92% 16,282,210
租赁和商务服务业 33,694,931 11.64% 4,706,069
批发和零售业 31,741,472 10.98% 11,203,874
建筑业 20,018,268 6.93% 4,996,489
制造业 14,765,860 5.11% 3,873,380
交通运输、仓储和邮政业 6,664,013 2.31% 2,121,277
农、林、牧、渔业 3,253,187 1.13% 710,613
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,048,934 0.71% 328,303
采矿业 2,032,243 0.70% 109,000
文化、体育和娱乐业 1,576,940 0.55% 1,148,906
住宿和餐饮业 1,387,905 0.48% 1,228,965
其他 8,109,734 2.81% 1,894,210
公司贷款和垫款小计 199,784,576 69.13% 51,891,158
个人贷款和垫款 76,138,099 26.34% 67,617,115
票据贴现 13,104,993 4.53% 13,104,993
发放贷款和垫款总额 289,027,668 100.00% 132,613,266
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(b) 按客户行业分布情况分析（续）
本行
2022 年 6 月 30 日
金额 比例 有抵质押贷款和垫款
租赁和商务服务业 45,168,767 14.40% 5,948,552
水利、环境和公共设施管理业 41,255,337 13.15% 2,895,949
批发和零售业 39,144,228 12.48% 11,907,338
房地产业 33,210,087 10.58% 14,542,916
建筑业 21,349,804 6.80% 5,382,314
制造业 15,907,683 5.07% 3,736,635
交通运输、仓储和邮政业 6,180,706 1.97% 2,060,885
农、林、牧、渔业 3,092,558 0.99% 719,876
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,304,599 0.73% 257,211
采矿业 2,018,216 0.64% 99,500
文化、体育和娱乐业 1,924,605 0.61% 1,197,491
住宿和餐饮业 1,636,311 0.52% 1,220,156
其他 8,456,178 2.70% 1,847,237
公司贷款和垫款小计 221,649,079 70.64% 51,816,060
个人贷款和垫款 78,002,597 24.86% 69,821,208
票据贴现 14,112,214 4.50% 14,112,214
发放贷款和垫款总额 313,763,890 100.00% 135,749,482
2021 年 12 月 31 日
金额 比例 有抵质押贷款和垫款
水利、环境和公共设施管理业 40,042,714 13.97% 3,279,862
房地产业 34,438,375 12.02% 16,282,210
租赁和商务服务业 33,688,931 11.76% 4,706,069
批发和零售业 31,404,566 10.96% 11,148,824
建筑业 19,959,694 6.97% 4,977,389
制造业 14,578,235 5.09% 3,807,280
交通运输、仓储和邮政业 6,607,013 2.31% 2,121,277
农、林、牧、渔业 3,203,261 1.12% 693,813
电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,048,934 0.72% 328,303
采矿业 2,008,593 0.70% 109,000
文化、体育和娱乐业 1,573,440 0.55% 1,148,906
住宿和餐饮业 1,372,705 0.48% 1,224,965
其他 8,082,725 2.82% 1,889,210
公司贷款和垫款小计 199,009,186 69.47% 51,717,108
个人贷款和垫款 74,384,357 25.96% 67,210,177
票据贴现 13,104,993 4.57% 13,104,993
发放贷款和垫款总额 286,498,536 100.00% 132,032,278
18
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(c) 按担保方式分布情况分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 56,811,414 47,398,227 56,651,565 47,248,180
保证贷款 123,344,480 109,016,175 121,362,843 107,218,078
抵押贷款 102,161,165 101,095,217 101,613,053 100,528,739
质押贷款 34,164,855 31,518,049 34,136,429 31,503,539
发放贷款和垫款总额 316,481,914 289,027,668 313,763,890 286,498,536
应计利息 1,644,559 1,439,787 1,636,262 1,433,982
减：以摊余成本计量
的发放贷款和
垫款减值准备 (8,620,744) (8,068,364) (8,395,692) (7,852,649)
发放贷款和垫款账面
价值 309,505,729 282,399,091 307,004,460 280,079,869
19
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(d) 已逾期贷款和垫款的逾期期限分析
本集团
2022 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 合计
（含 3 个月） （含 1 年） （含 3 年） 3 年以上
信用贷款 495,310 592,459 119,125 8,054 1,214,948
保证贷款 1,685,617 779,186 773,724 283,142 3,521,669
抵押贷款 2,183,991 1,792,383 885,141 250,507 5,112,022
质押贷款 54,523 40,700 5,749 3,978 104,950
4,419,441 3,204,728 1,783,739 545,681 9,953,589
占发放贷款和垫款
总额的百分比 1.40% 1.01% 0.56% 0.18% 3.15%
本集团 2021 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 合计
（含 3 个月） （含 1 年） （含 3 年） 3 年以上
信用贷款 919,535 198,883 62,680 9,108 1,190,206
保证贷款 1,146,000 717,102 751,020 293,302 2,907,424
抵押贷款 1,509,662 835,416 672,166 354,763 3,372,007
质押贷款 340,353 - 512,205 28,103 880,661
3,915,550 1,751,401 1,998,071 685,276 8,350,298
占发放贷款和垫款
总额的百分比 1.35% 0.61% 0.69% 0.24% 2.89%
20
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(d) 已逾期贷款和垫款的逾期期限分析（续）
本行
2022 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期
（含 3 个月） （含 1 年） （含 3 年） 3 年以上 合计
信用贷款 495,211 591,806 119,096 7,954 1,214,067
保证贷款 1,602,988 756,832 689,954 85,580 3,135,354
抵押贷款 2,165,934 1,785,184 873,842 246,507 5,071,467
质押贷款 54,523 40,700 5,749 3,978 104,950
4,318,656 3,174,522 1,688,641 344,019 9,525,838
占发放贷款和垫款
总额的百分比 1.38% 1.01% 0.54% 0.11% 3.04%
2021 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期
（含 3 个月） （含 1 年） （含 3 年） 3 年以上 合计
信用贷款 919,535 198,245 62,580 9,108 1,189,468
保证贷款 1,126,528 714,633 607,066 131,250 2,579,477
抵押贷款 1,492,663 835,416 660,867 350,763 3,339,709
质押贷款 340,353 - 512,205 28,103 880,661
3,879,079 1,748,294 1,842,718 519,224 7,989,315
占发放贷款和垫款
总额的百分比 1.35% 0.61% 0.64% 0.18% 2.78%
21
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(e) 贷款和垫款账面总额及减值准备分析
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款总额 278,230,942 7,660,725 8,428,642 294,320,309
应计利息 1,366,122 103,661 174,776 1,644,559
减：以摊余成本计量的发放贷款
和垫款减值准备 (3,700,250) (1,245,376) (3,675,118) (8,620,744)
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 275,896,814 6,519,010 4,928,300 287,344,124
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款
和垫款账面价值 22,161,605 - - 22,161,605
发放贷款和垫款账面价值 298,058,419 6,519,010 4,928,300 309,505,729
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款总额 255,290,534 7,334,453 7,120,916 269,745,903
应计利息 1,242,856 40,483 156,448 1,439,787
减：以摊余成本计量的发放贷款
和垫款减值准备 (3,465,262) (1,519,067) (3,084,035) (8,068,364)
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 253,068,128 5,855,869 4,193,329 263,117,326
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款
和垫款账面价值 18,924,265 - 357,500 19,281,765
发放贷款和垫款账面价值 271,992,393 5,855,869 4,550,829 282,399,091
22
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(e) 贷款和垫款账面总额及减值准备分析（续）
本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款总额 276,269,100 7,258,978 8,074,207 291,602,285
应计利息 1,359,081 102,457 174,724 1,636,262
减：以摊余成本计量的
发放贷款和垫款减值准备 (3,675,745) (1,230,707) (3,489,240) (8,395,692)
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 273,952,436 6,130,728 4,759,691 284,842,855
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款
和垫款账面价值 22,161,605 - - 22,161,605
发放贷款和垫款账面价值 296,114,041 6,130,728 4,759,691 307,004,460
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款总额 253,138,571 7,282,634 6,795,566 267,216,771
应计利息 1,237,163 40,373 156,446 1,433,982
减：以摊余成本计量的
发放贷款和垫款减值准备 (3,426,950) (1,515,485) (2,910,214) (7,852,649 )
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款账面价值 250,948,784 5,807,522 4,041,798 260,798,104
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款
和垫款账面价值 18,924,265 - 357,500 19,281,765
发放贷款和垫款账面价值 269,873,049 5,807,522 4,399,298 280,079,869
23
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(f) 贷款减值准备变动情况
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 3,465,262 1,519,067 3,084,035 8,068,364
转移：
转至第一阶段 268 (268) - -
转至第二阶段 (31,878) 32,560 (682) -
转至第三阶段 (21,784) (230,460) 252,244 -
本期计提/(转回) 288,382 (75,523) 1,632,510 1,845,369
本期核销及转出 - - (1,414,100) (1,414,100)
收回已核销贷款和垫款 - - 121,111 121,111
2022 年 6 月 30 日余额 3,700,250 1,245,376 3,675,118 8,620,744
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 3,223,667 1,351,623 3,180,333 7,755,623
转移：
转至第一阶段 267,109 (255,794) (11,315) -
转至第二阶段 (69,684) 78,962 (9,278) -
转至第三阶段 (42,532) (179,557) 222,089 -
本年计提 86,702 523,833 2,982,726 3,593,261
本年核销及转出 - - (3,669,923) (3,669,923)
收回已核销贷款和垫款 - - 389,403 389,403
2021 年 12 月 31 日余额 3,465,262 1,519,067 3,084,035 8,068,364
24
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(f) 减值损失准备变动情况（续）
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动如下：（续）
本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 3,426,950 1,515,485 2,910,214 7,852,649
转移：
转至第一阶段 268 (268) - -
转至第二阶段 (27,346) 28,028 (682) -
转至第三阶段 (21,387) (228,377) 249,764 -
本期计提/(转回) 297,260 (84,161) 1,621,935 1,835,034
本期核销及转出 - - (1,413,100) (1,413,100)
收回已核销贷款和垫款 - - 121,109 121,109
2022 年 6 月 30 日余额 3,675,745 1,230,707 3,489,240 8,395,692
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 3,200,331 1,351,487 2,998,533 7,550,351
转移：
转至第一阶段 255,794 (255,794) - -
转至第二阶段 (68,817) 78,095 (9,278) -
转至第三阶段 (42,510) (179,467) 221,977 -
本年计提 82,152 521,164 2,974,710 3,578,026
本年核销及转出 - - (3,665,077) (3,665,077)
收回已核销贷款和垫款 - - 389,349 389,349
2021 年 12 月 31 日余额 3,426,950 1,515,485 2,910,214 7,852,649
25
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(f) 减值损失准备变动情况（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动如
下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 8,677 - 292,500 301,177
本期计提 1,088 - 121,745 122,833
本期核销及转出 - - (414,245) (414,245)
2022 年 6 月 30 日余额 9,765 - - 9,765
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 13,652 - 162,500 176,152
本年计提/(转回) (4,975) - 130,000 125,025
2021 年 12 月 31 日余额 8,677 - 292,500 301,177
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(g) 发放贷款和垫款账面总额(不含应计利息)变动
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 255,290,534 7,334,453 7,120,916 269,745,903
转移：
转至第一阶段 1,333 (1,333) - -
转至第二阶段 (2,031,102) 2,033,052 (1,950) -
转至第三阶段 (1,511,449) (1,129,510) 2,640,959 -
本期增加/（减少） 26,481,626 (575,937) 184,575 26,090,264
本期核销及转出 - - (1,515,858) (1,515,858)
2022 年 6 月 30 日余额 278,230,942 7,660,725 8,428,642 294,320,309
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 206,720,645 6,001,378 6,254,878 218,976,901
转移：
转至第一阶段 967,521 (938,721) (28,800) -
转至第二阶段 (3,522,954) 3,549,222 (26,268) -
转至第三阶段 (2,579,630) (1,097,416) 3,677,046 -
本年增加/（减少） 53,704,952 (180,010) 1,402,252 54,927,194
本年核销及转出 - - (4,158,192) (4,158,192)
2021 年 12 月 31 日余额 255,290,534 7,334,453 7,120,916 269,745,903
27
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(g) 发放贷款和垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：（续）
本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 253,138,571 7,282,634 6,795,566 267,216,771
转移：
转至第一阶段 1,333 (1,333) - -
转至第二阶段 (1,818,238) 1,820,187 (1,949) -
转至第三阶段 (1,491,388) (1,117,952) 2,609,340 -
本期增加/（减少） 26,438,822 (724,558) 186,108 25,900,372
本期核销及转出 - - (1,514,858) (1,514,858)
2022 年 6 月 30 日余额 276,269,100 7,258,978 8,074,207 291,602,285
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 204,974,708 6,000,526 5,887,577 216,862,811
转移：
转至第一阶段 938,721 (938,721) - -
转至第二阶段 (3,483,495) 3,509,763 (26,268) -
转至第三阶段 (2,575,860) (1,096,844) 3,672,704 -
本年增加/（减少） 53,284,497 (192,090) 1,414,899 54,507,306
本年核销及转出 - - (4,153,346) (4,153,346)
2021 年 12 月 31 日余额 253,138,571 7,282,634 6,795,566 267,216,771
28
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
6． 发放贷款和垫款（续）
(g) 发放贷款和垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额变动如下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 18,924,265 - 357,500 19,281,765
本期增加 3,237,340 - - 3,237,340
本期核销及转出 - - (357,500) (357,500)
2022 年 6 月 30 日余额 22,161,605 - - 22,161,605
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 18,494,789 - 487,500 18,982,289
本年增加/（减少） 429,476 - (130,000) 299,476
2021 年 12 月 31 日余额 18,924,265 - 357,500 19,281,765
29
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
7. 金融投资 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易性目的
12,123,959 10,932,882 12,123,959 10,932,882
(a)、(b)
- 债券投资
- 投资基金 12,477,549 11,147,503 11,847,549 10,547,503
- 股权投资 461,693 559,377 461,693 559,377
小计 25,063,201 22,639,762 24,433,201 22,039,762
同业投资
- 资管计划 6,949,215 5,434,628 6,949,215 5,434,628
- 信托投资 6,890,465 6,938,568 6,890,465 6,938,568
- 其他 6,412,665 6,096,770 6,412,665 6,096,770
小计 20,252,345 18,469,966 20,252,345 18,469,966
合计 45,315,546 41,109,728 44,685,546 40,509,728
(a) 交易性债券投资按发行机构类型和所在地区分析：
本集团及本行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
中国大陆境内
- 政府 8,334,934 5,941,697
- 政策性银行 2,353,781 4,735,299
- 银行及其他金融机构 1,212,028 199,041
- 企业实体 223,216 56,845
合计 12,123,959 10,932,882
(b) 交易性债券投资按上市类型分析：
本集团及本行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
上市 8,385,091 5,998,542
非上市 3,738,868 4,934,340
合计 12,123,959 10,932,882
30
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
8. 金融投资 - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
债券投资(a)
- 政府 10,088,843 13,887,333
- 政策性银行 3,211,485 2,588,965
- 银行及其他金融机构 239,580 -
- 企业实体 626,527 639,787
小计 14,166,435 17,116,085
应计利息 217,608 187,024
债券投资合计 14,384,043 17,303,109
权益工具 64,730 8,400
合计 14,448,773 17,311,509
(a) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资按上市类型分析：
本集团及本行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
上市 10,160,292 14,017,132
非上市 4,006,143 3,098,953
小计 14,166,435 17,116,085
应计利息 217,608 187,024
合计 14,384,043 17,303,109
31
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具减值准备变动如下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 608 75,529 - 76,137
转移：
转至第三阶段 - (75,529) 75,529 -
本期转回 (6) - (4,207) (4,213)
2022 年 6 月 30 日余额 602 - 71,322 71,924
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 170,364 - - 170,364
转移：
转至第二阶段 (243) 243 - -
本年计提/ (转回) (169,513) 75,286 - (94,227)
2021 年 12 月 31 日余额 608 75,529 - 76,137
32
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）
(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面总额（不含应计利
息）变动如下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 16,868,157 247,928 - 17,116,085
转移：
转至第三阶段 - (247,928) 247,928 -
本期减少 (2,939,624) - (10,026) (2,949,650)
2022 年 6 月 30 日余额 13,928,533 - 237,902 14,166,435
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 21,682,816 - - 21,682,816
转移：
转至第二阶段 (247,928) 247,928 - -
本年减少 (4,566,731) - - (4,566,731)
2021 年 12 月 31 日余额 16,868,157 247,928 - 17,116,085
33
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
9. 金融投资 - 以摊余成本计量的金融投资
本集团及本行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
(a)
债券投资
- 政府 36,034,694 28,353,743
- 政策性银行 29,083,011 30,523,442
- 银行及其他金融机构 1,688,853 1,688,853
- 企业实体 3,599,354 3,657,169
小计 70,405,912 64,223,207
信托计划项下的投资管理产品 35,690,843 43,918,313
证券公司管理的投资管理产品 19,132,890 24,307,403
其他受益权转让计划 - 60,000
其他 7,457,772 9,693,255
合计 132,687,417 142,202,178
应计利息 1,730,867 1,682,594
减：减值损失准备 (3,607,401) (4,556,385)
合计 130,810,883 139,328,387
(a) 以摊余成本计量的债券投资按上市类型分析：
本集团及本行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
上市 37,274,242 29,027,918
非上市 33,131,670 35,195,289
小计 70,405,912 64,223,207
应计利息 961,897 1,178,119
合计 71,367,809 65,401,326
34
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
9. 金融投资 - 以摊余成本计量的金融投资（续）
(b) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动如下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 425,701 335,640 3,795,044 4,556,385
转移：
转至第二阶段 (6,082) 6,082 - -
转至第三阶段 (2,784) (110,258) 113,042 -
本期计提 46,367 36,382 600,875 683,624
本期核销及转出 - - (1,632,608) (1,632,608)
2022 年 6 月 30 日余额 463,202 267,846 2,876,353 3,607,401
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 781,360 355,976 2,744,272 3,881,608
转移：
转至第二阶段 (61,120) 61,120 - -
转至第三阶段 (8,872) (178,086) 186,958 -
本年计提/ (转回) (285,667) 96,630 3,256,151 3,067,114
本年核销及转出 - - (2,392,337) (2,392,337)
2021 年 12 月 31 日余额 425,701 335,640 3,795,044 4,556,385
35
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
9. 金融投资 - 以摊余成本计量的金融投资（续）
(c) 以摊余成本计量的金融投资账面总额(不含应计利息)变动如下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 127,183,481 2,306,708 12,711,989 142,202,178
转移：
转至第二阶段 (873,300) 873,300 - -
转至第三阶段 (196,713) (756,000) 952,713 -
本期减少 (6,726,364) (485,000) (30,504) (7,241,868)
本期核销及转出 - - (2,272,893) (2,272,893)
2022 年 6 月 30 日余额 119,387,104 1,939,008 11,361,305 132,687,417
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 151,903,464 1,599,600 12,795,323 166,298,387
转移：
转至第二阶段 (2,471,708) 2,471,708 - -
转至第三阶段 (2,622,660) (1,119,600) 3,742,260 -
本年减少 (19,625,615) (645,000) (740,324) (21,010,939)
本年核销及转出 - - (3,085,270) (3,085,270)
2021 年 12 月 31 日余额 127,183,481 2,306,708 12,711,989 142,202,178
36
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
10. 应收租赁款
本集团
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
应收售后回租款 34,138,794 32,225,477
应收融资租赁款 1,181,090 674,173
减：未实现融资收益 (4,356,237) (4,152,483)
应收租赁款现值 30,963,647 28,747,167
应计利息 385,800 301,288
减：减值准备 (803,730) (823,599)
账面价值 30,545,717 28,224,856
(a) 应收租赁款未实现融资收益和最低租赁收款额按剩余期限分析如下：
本集团 2022 年 6 月 30 日
最低租赁收款额 未实现融资收益 应收租赁款现值
1 年以内 13,603,752 (2,331,176) 11,272,576
1至2年 11,749,104 (1,220,563) 10,528,541
2至3年 6,649,353 (549,793) 6,099,560
3至5年 2,766,882 (196,297) 2,570,585
5 年以上 550,793 (58,408) 492,385
合计 35,319,884 (4,356,237) 30,963,647
2021 年 12 月 31 日
最低租赁收款额 未实现融资收益 应收租赁款现值
1 年以内 11,711,506 (1,905,222) 9,806,284
1至2年 9,102,285 (1,096,055) 8,006,230
2至3年 6,834,325 (507,489) 6,326,836
3至5年 2,690,085 (183,292) 2,506,793
5 年以上 2,561,449 (460,425) 2,101,024
合计 32,899,650 (4,152,483) 28,747,167
37
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
10. 应收租赁款（续）
(b) 减值损失准备变动情况
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 336,954 138,723 347,922 823,599
转移：
转至第二阶段 (3,870) 3,870 - -
本期计提/(转回) 160,833 (6,586) 55,780 210,027
本期核销 - - (229,896) (229,896)
2022 年 6 月 30 日余额 493,917 136,007 173,806 803,730
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 426,813 119,611 146,159 692,583
转移：
转至第一阶段 69,471 (69,471) - -
转至第二阶段 (18,344) 18,344 - -
转至第三阶段 (11,532) - 11,532 -
本年计提/(转回) (129,454) 70,239 411,301 352,086
本年核销 - - (221,070) (221,070)
2021 年 12 月 31 日余额 336,954 138,723 347,922 823,599
38
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
10. 应收租赁款（续）
(c) 应收租赁款现值变动情况
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 26,907,112 987,785 852,270 28,747,167
转移：
转至第二阶段 (324,616) 324,616 - -
本期增加/ (减少) 2,640,015 (141,015) (52,623) 2,446,377
本期核销 - - (229,897) (229,897)
2022 年 6 月 30 日余额 29,222,511 1,171,386 569,750 30,963,647
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 22,004,924 640,933 331,794 22,977,651
转移：
转至第一阶段 363,550 (363,550) - -
转至第二阶段 (922,762) 922,762 - -
转至第三阶段 (607,284) - 607,284 -
本年增加/ (减少) 6,068,684 (212,360) 134,262 5,990,586
本年核销 - - (221,070) (221,070)
2021 年 12 月 31 日余额 26,907,112 987,785 852,270 28,747,167
39
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司投资(a) - - 1,200,653 1,200,653
对联营企业投资(b) 410,026 407,086 410,026 407,086
合计 410,026 407,086 1,610,679 1,607,739
(a) 对子公司投资
本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
扶沟郑银村镇银行股份有限公司 30,120 30,120
河南九鼎金融租赁股份有限公司 1,020,000 1,020,000
新密郑银村镇银行股份有限公司 74,033 74,033
浚县郑银村镇银行股份有限公司 51,000 51,000
确山郑银村镇银行股份有限公司 25,500 25,500
合计 1,200,653 1,200,653
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，子公司的基本情况如下：
成立、注册
名称 股权比例 表决权比例 实收资本 本行投资额 及营业地点 业务范围
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
% % % %
扶沟郑银村镇银行
股份有限公司 50.20 50.20 50.20 50.20 60,000 60,000 30,120 中国 银行业
河南九鼎金融租赁
股份有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00 2,000,000 2,000,000 1,020,000 中国 租赁业
新密郑银村镇银行
股份有限公司 51.20 51.20 51.20 51.20 125,000 125,000 74,033 中国 银行业
浚县郑银村镇银行
股份有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00 100,000 100,000 51,000 中国 银行业
确山郑银村镇银行
股份有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00 50,000 50,000 25,500 中国 银行业
扶沟郑银村镇银行股份有限公司成立于 2015 年 12 月 3 日，河南九鼎金融租赁股份有
限公司成立于 2016 年 3 月 23 日，新密郑银村镇银行股份有限公司于 2017 年 1 月 1
日成为本行的子公司，浚县郑银村镇银行股份有限公司成立于 2017 年 11 月 6 日，确
山郑银村镇银行股份有限公司成立于 2017 年 11 月 14 日。这五家子公司的非控制性
权益对本集团不重大。
40
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
(b) 对联营公司投资
对联营公司投资分析如下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
中牟郑银村镇银行股份有限公司 332,512 322,094
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司 43,887 43,887
新郑郑银村镇银行股份有限公司 33,627 41,105
合计 410,026 407,086
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，联营公司的基本情况如下：
本集团在被
注册地 / 本集团 投资单位的
被投资单位名称 主要经营地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
中牟郑银村镇银行股份有限公司 注(1) 河南中牟 商业银行 1,122,700 18.53% 18.53%
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司 河南鄢陵 商业银行 70,495 49.58% 49.58%
新郑郑银村镇银行股份有限公司 河南新郑 商业银行 69,120 25.00% 25.00%
(1) 本集团在中牟郑银村镇银行股份有限公司的董事会拥有席位，对其有重大影响。
下表列示不属个别重大的本集团联营企业汇总信息：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
于本集团合并资产负债表内不属个别重大的
联营企业的汇总账面价值 410,026 407,086
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
本集团分占该等联营企业业绩
- 持续经营业务产生的利润 2,940 7,090
- 其他综合收益 - -
- 综合收益总额 2,940 7,090
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产
本集团
房屋建筑物 电子设备 交通工具 办公设备及其他 在建工程 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 2,380,438 772,642 12,418 279,747 474,824 3,920,069
本年增加 129,722 60,651 835 25,422 147,172 363,802
本年减少 - (38,195) (615) (64,472) - (103,282)
2021 年 12 月 31 日 2,510,160 795,098 12,638 240,697 621,996 4,180,589
本期增加 1,671 20,314 - 4,796 124,942 151,723
本期减少 - (10,232) (795) (4,549) - (15,576 )
2022 年 6 月 30 日 2,511,831 805,180 11,843 240,944 746,938 4,316,736
减：累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (391,030) (585,540 ) (8,821) (243,872) - (1,229,263)
本年增加 (73,256) (71,543) (946) (24,873) - (170,618)
本年减少 - 36,264 584 60,883 - 97,731
2021 年 12 月 31 日 (464,286) (620,819) (9,183) (207,862) - (1,302,150)
本期增加 (38,355) (31,321) (478) (10,416) - (80,570 )
本期减少 - 9,720 755 4,236 - 14,711
2022 年 6 月 30 日 (502,641) (642,420) (8,906) (214,042) - (1,368,009)
减：减值准备
2021 年 1 月 1 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004 )
2021 年 12 月 31 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004 )
2022 年 6 月 30 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004 )
账面价值
2021 年 12 月 31 日 2,044,519 172,386 3,455 32,079 621,996 2,874,435
2022 年 6 月 30 日 2,007,835 160,867 2,937 26,146 746,938 2,944,723
42
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产（续）
本行
房屋建筑物 电子设备 交通工具 办公设备及其他 在建工程 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 2,330,090 763,354 10,994 272,096 448,964 3,825,498
本年增加 121,496 59,045 40 21,603 147,172 349,356
本年减少 - (37,653) (612) (62,599) - (100,864 )
2021 年 12 月 31 日 2,451,586 784,746 10,422 231,100 596,136 4,073,990
本期增加 1,671 19,716 - 4,765 124,942 151,094
本期减少 - (9,789) (795) (4,368) - (14,952 )
2022 年 6 月 30 日 2,453,257 794,673 9,627 231,497 721,078 4,210,132
减：累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (389,972) (580,581) (8,346) (238,641) - (1,217,540)
本年增加 (71,420) (70,218) (690) (23,832) - (166,160 )
本年减少 - 35,774 582 59,290 - 95,646
2021 年 12 月 31 日 (461,392) (615,025) (8,454) (203,183) - (1,288,054)
本期增加 (37,424) (30,330) (322) (10,010) - (78,086)
本期减少 - 9,299 755 4,065 - 14,119
2022 年 6 月 30 日 (498,816) (636,056) (8,021) (209,128) - (1,352,021)
减：减值准备
2021 年 1 月 1 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004 )
2021 年 12 月 31 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004 )
2022 年 6 月 30 日 (1,355) (1,893) - (756) - (4,004 )
账面价值
2021 年 12 月 31 日 1,988,839 167,828 1,968 27,161 596,136 2,781,932
2022 年 6 月 30 日 1,953,086 156,724 1,606 21,613 721,078 2,854,107
于 2022 年 6 月 30 日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币
2.12 亿元（2021 年 12 月 31 日：人民币 2.23 亿元）。本集团正在办理该等房屋及建
筑物的产权手续。本集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。
43
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
13. 无形资产
本集团
土地使用权 计算机软件 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 375,830 935,608 1,311,438
本年增加 - 198,233 198,233
本年减少 - (26,193) (26,193)
2021 年 12 月 31 日 375,830 1,107,648 1,483,478
本期增加 - 13,602 13,602
本期减少 - - -
2022 年 6 月 30 日 375,830 1,121,250 1,497,080
减：累计摊销
2021 年 1 月 1 日 (36,339) (260,948) (297,287)
本年增加 (7,120) (93,826) (100,946)
本年减少 - 24,985 24,985
2021 年 12 月 31 日 (43,459) (329,789) (373,248)
本期增加 (3,560) (53,964) (57,524)
本期减少 - - -
2022 年 6 月 30 日 (47,019) (383,753) (430,772)
减：减值准备
2021 年 1 月 1 日 (145) - (145)
2021 年 12 月 31 日 (145) - (145)
2022 年 6 月 30 日 (145) - (145)
账面价值
2021 年 12 月 31 日 332,226 777,859 1,110,085
2022 年 6 月 30 日 328,666 737,497 1,066,163
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
13. 无形资产（续）
本行 土地使用权 计算机软件 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 375,830 931,326 1,307,156
本年增加 - 195,533 195,533
本年减少 - (24,148) (24,148)
2021 年 12 月 31 日 375,830 1,102,711 1,478,541
本期增加 - 11,040 11,040
本期减少 - - -
2022 年 6 月 30 日 375,830 1,113,751 1,489,581
减：累计摊销
2021 年 1 月 1 日 (36,340) (258,422) (294,762)
本年增加 (7,121) (93,507) (100,628)
本年减少 - 22,941 22,941
2021 年 12 月 31 日 (43,461) (328,988) (372,449)
本期增加 (3,558) (53,664) (57,222)
本期减少 - - -
2022 年 6 月 30 日 (47,019) (382,652) (429,671)
减：减值准备
2021 年 1 月 1 日 (145) - (145)
2021 年 12 月 31 日 (145) - (145)
2022 年 6 月 30 日 (145) - (145)
账面价值
2021 年 12 月 31 日 332,224 773,723 1,105,947
2022 年 6 月 30 日 328,666 731,099 1,059,765
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
14. 递延所得税资产
(a) 按性质分析
本集团
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
资产减值准备 17,786,572 4,446,643 14,777,796 3,694,449
应付职工薪酬 90,892 22,723 113,316 28,329
金融资产公允价值变动 511,396 127,849 489,828 122,457
预计负债 212,836 53,209 208,600 52,150
其他 28,080 7,020 11,616 2,904
合计 18,629,776 4,657,444 15,601,156 3,900,289
本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
可抵扣 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产/(负债)
资产减值准备 17,024,208 4,256,052 13,884,244 3,471,061
应付职工薪酬 65,244 16,311 95,308 23,827
金融资产公允价值变动 511,396 127,849 489,828 122,457
预计负债 212,836 53,209 208,600 52,150
其他 8,192 2,048 (9,772) (2,443)
合计 17,821,876 4,455,469 14,668,208 3,667,052
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
14. 递延所得税资产（续）
(b) 按变动分析
本集团
2022 年 在利润 在其他综合 2022 年
1月1日 表中确认 收益中确认 6 月 30 日
资产减值准备 3,694,449 678,288 73,906 4,446,643
应付职工薪酬 28,329 (5,606) - 22,723
金融资产公允价值变动 122,457 114,585 (109,193) 127,849
预计负债 52,150 1,059 - 53,209
其他 2,904 4,116 - 7,020
合计 3,900,289 792,442 (35,287) 4,657,444
2021 年 在利润 在其他综合 2021 年
1月1日 表中确认 收益中确认 12 月 31 日
资产减值准备 3,414,880 279,569 - 3,694,449
应付职工薪酬 20,188 8,141 - 28,329
金融资产公允价值变动 224,648 65,026 (167,217) 122,457
预计负债 52,793 (643) - 52,150
其他 6,453 (3,549) - 2,904
合计 3,718,962 348,544 (167,217) 3,900,289
47
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
14. 递延所得税资产（续）
(b) 按变动分析（续）
本行
2022 年 在利润 在其他综合收 2022 年
1月1日 表中确认 益中确认 6 月 30 日
资产减值准备 3,471,061 711,085 73,906 4,256,052
应付职工薪酬 23,827 (7,516) - 16,311
金融资产公允价值变动 122,457 114,585 (109,193) 127,849
预计负债 52,150 1,059 - 53,209
其他 (2,443) 4,491 - 2,048
合计 3,667,052 823,704 (35,287) 4,455,469
2021 年 在利润 在其他综合 2021 年
1月1日 表中确认 收益中确认 12 月 31 日
资产减值准备 3,269,020 202,041 - 3,471,061
应付职工薪酬 19,281 4,546 - 23,827
金融资产公允价值变动 224,641 65,033 (167,217) 122,457
预计负债 52,793 (643) - 52,150
其他 (1,430) (1,013) - (2,443)
合计 3,564,305 269,964 (167,217) 3,667,052
48
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
15. 其他资产
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
购置固定资产预付款 79,412 67,703 76,744 63,323
368,607 390,635 347,503 367,688
(a)
使用权资产
长期待摊费用 74,534 78,131 67,262 68,758
其他应收款 621,362 1,085,037 508,888 1,005,858
应收利息 960,532 1,120,897 957,682 1,009,906
588,853 588,853 588,853 588,853
(b)
继续涉入资产
其他 12,386 68,204 12,386 68,204
小计 2,705,686 3,399,460 2,559,318 3,172,590
减：减值准备 (118,487) (22,177) (117,924) (22,177)
合计 2,587,199 3,377,283 2,441,394 3,150,413
49
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
15. 其他资产（续）
(a) 使用权资产
本集团
租赁房屋 租赁 租赁
及建筑物 交通工具 其他设备 合计
使用权资产原值
2021 年 1 月 1 日 552,963 8,571 5,531 567,065
本年新增 138,798 5,444 2,029 146,271
本年减少 (58,195) (4,290) (5,242) (67,727)
2021 年 12 月 31 日 633,566 9,725 2,318 645,609
本期新增 44,940 1,087 1,720 47,747
本期减少 (42,766) (481) - (43,247)
2022 年 6 月 30 日 635,740 10,331 4,038 650,109
使用权资产累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (175,895) (4,629) (1,295) (181,819)
本年新增 (133,353) (3,275) (4,254) (140,882)
本年减少 58,195 4,290 5,242 67,727
2021 年 12 月 31 日 (251,053) (3,614) (307) (254,974)
本期新增 (66,920) (1,684) (1,171) (69,775)
本期减少 42,766 481 - 43,247
2022 年 6 月 30 日 (275,207) (4,817) (1,478) (281,502)
使用权资产账面价值
2021 年 12 月 31 日 382,513 6,111 2,011 390,635
2022 年 6 月 30 日 360,533 5,514 2,560 368,607
50
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
15. 其他资产（续）
(a) 使用权资产（续）
本行
租赁房屋 租赁 租赁
及建筑物 交通工具 其他设备 合计
使用权资产原值
2021 年 1 月 1 日 539,163 8,571 5,531 553,265
本年新增 120,294 5,444 2,029 127,767
本年减少 (55,497) (4,290) (5,242) (65,029)
2021 年 12 月 31 日 603,960 9,725 2,318 616,003
本期新增 44,022 1,087 1,720 46,829
本期减少 (42,766) (481) - (43,247)
2022 年 6 月 30 日 605,216 10,331 4,038 619,585
使用权资产累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (171,098) (4,629) (1,295) (177,022)
本年新增 (128,793) (3,275) (4,254) (136,322)
本年减少 55,497 4,290 5,242 65,029
2021 年 12 月 31 日 (244,394) (3,614) (307) (248,315)
本期新增 (64,159) (1,684) (1,171) (67,014)
本期减少 42,766 481 - 43,247
2022 年 6 月 30 日 (265,787) (4,817) (1,478) (272,082)
使用权资产账面价值
2021 年 12 月 31 日 359,566 6,111 2,011 367,688
2022 年 6 月 30 日 339,429 5,514 2,560 347,503
51
郑州银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
15. 其他资产（续）
(b) 继续涉入资产
本集团及本行
2020 年度，本行作为发起机构将部分个人住房抵押贷款信托予华能贵诚信托有限公司，
设立豫鼎 2020 年第一期个人住房抵押贷款证券化信托，并在信托项下发行资产支持证
券，其中，“优先档资产支持证券”总面值为人民币 29.10 亿元，“次级档资产支持
证券”总面值为人民币 5.89 亿元。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本行既没有转移也没有保留所转让金融资产所
有权上几乎所有的风险（主要包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风
险）和报酬，且未放弃对所转让金融资产的控制，继续涉入了上述所转让的金融资产。
截至 2022 年 6 月 30 日，本行按继续涉入程度确认资产账面原值人民币 5.89 亿元
（2021 年 12 月 31 日：人民币 5.89 亿元），并在其他资产和其他负债确认了继续涉
入资产和负债。
52
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
16. 资产减值准备变动表
本集团
2022 年 本期核销 2022 年
附注四 1月1日 本期计提 及其他 6 月 30 日
存放同业及其他
金融机构款项 2 705 476 - 1,181
拆出资金 3 624 23 - 647
买入返售金融资产 5 338 659 - 997
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款 6 8,068,364 1,845,369 (1,292,989) 8,620,744
以摊余成本计量的
金融投资 9 4,556,385 683,624 (1,632,608) 3,607,401
应收租赁款 10 823,599 210,027 (229,896) 803,730
其他 26,326 96,310 - 122,636
合计 13,476,341 2,836,488 (3,155,493) 13,157,336
2021 年 本年计提 本年核销 2021 年
附注四 1月1日 /(转回) 及其他 12 月 31 日
存放同业及其他
金融机构款项 2 616 89 - 705
拆出资金 3 989 (365) - 624
买入返售金融资产 5 110 228 - 338
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款 6 7,755,623 3,593,261 (3,280,520) 8,068,364
以摊余成本计量的
金融投资 9 3,881,608 3,067,114 (2,392,337) 4,556,385
应收租赁款 10 692,583 352,086 (221,070) 823,599
其他 26,326 222,389 (222,389) 26,326
合计 12,357,855 7,234,802 (6,116,316) 13,476,341
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
16. 资产减值准备变动表（续）
2022 年 本期核销 2022 年
本行 附注四 1月1日 本期计提 及其他 6 月 30 日
存放同业及其他
金融机构款项 2 38 476 - 514
拆出资金 3 624 23 - 647
买入返售金融资产 5 338 659 - 997
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款 6 7,852,649 1,835,034 (1,291,991) 8,395,692
以摊余成本计量的
金融投资 9 4,556,385 683,624 (1,632,608) 3,607,401
其他 26,326 95,747 - 122,073
合计 12,436,360 2,615,563 (2,924,599) 12,127,324
2021 年 本年计提/ 本年核销 2021 年
附注四 1月1日 (转回) 及其他 12 月 31 日
存放同业及其他
金融机构款项 2 216 (178) - 38
拆出资金 3 665 (41) - 624
买入返售金融资产 5 110 228 - 338
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款 6 7,550,351 3,578,026 (3,275,728) 7,852,649
以摊余成本计量的
金融投资 9 3,881,608 3,067,114 (2,392,337) 4,556,385
其他 26,326 222,389 (222,389) 26,326
合计 11,459,276 6,867,538 (5,890,454) 12,436,360
17. 向中央银行借款
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
21,380,176 22,583,201 21,094,926 22,332,632
(a)
向中央银行借款
应计利息 229,628 202,494 229,494 202,366
合计 21,609,804 22,785,695 21,324,420 22,534,998
(a) 向中央银行借款主要为中期借贷便利和支小再贷款。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
18. 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆境内存放款项
- 银行 15,645,952 19,309,231 16,695,738 21,021,557
- 其他金融机构 15,659,016 18,075,911 15,790,932 18,075,911
小计 31,304,968 37,385,142 32,486,670 39,097,468
应计利息 190,977 281,278 190,821 281,256
合计 31,495,945 37,666,420 32,677,491 39,378,724
19. 拆入资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆境内拆入款项
- 银行 25,271,010 23,936,963 2,414,910 2,692,963
- 其他金融机构 2,920,000 3,350,000 - -
小计 28,191,010 27,286,963 2,414,910 2,692,963
中国大陆境外拆入款项
- 银行 500,000 - - -
应计利息 292,665 350,013 1,631 9,387
合计 28,983,675 27,636,976 2,416,541 2,702,350
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四、 财务报表主要项目注释（续）
20. 卖出回购金融资产款
(a) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
中国大陆境内
- 人行 2,860,000 2,150,000
- 银行 14,435,282 10,212,765
小计 17,295,282 12,362,765
应计利息 2,909 8,649
合计 17,298,191 12,371,414
(b) 按担保物类别分析
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
债券 15,157,550 9,841,300
票据 2,137,732 2,521,465
小计 17,295,282 12,362,765
应计利息 2,909 8,649
合计 17,298,191 12,371,414
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四、 财务报表主要项目注释（续）
21. 吸收存款
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客户 79,976,658 88,226,614 78,479,471 86,231,751
- 个人客户 33,102,522 36,268,084 32,570,092 35,602,903
小计 113,079,180 124,494,698 111,049,563 121,834,654
定期存款
- 公司客户 76,369,164 75,143,583 76,313,514 75,086,933
- 个人客户 96,115,327 85,412,343 94,769,893 84,009,662
小计 172,484,491 160,555,926 171,083,407 159,096,595
保证金存款
- 承兑汇票保证金 28,344,799 23,636,461 28,344,799 23,636,461
- 担保保证金 510,761 590,796 475,841 563,841
- 信用证保证金 6,954,349 7,547,305 6,954,349 7,547,305
- 其他 2,095,721 1,590,935 2,095,621 1,590,836
小计 37,905,630 33,365,497 37,870,610 33,338,443
其他 994,467 397,329 994,467 397,329
应计利息 3,152,951 2,760,765 3,087,661 2,698,522
(a)
合计 327,616,719 321,574,215 324,085,708 317,365,543
(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。
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四、 财务报表主要项目注释（续）
22. 应付职工薪酬
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
短期职工薪酬
- 工资、奖金、津贴和补贴 354,885 708,394 306,604 646,644
- 社会保险费
医疗保险费 30 38 - -
工伤保险费 1 1 - -
生育保险费 5 5 - -
- 住房公积金 57 97 - -
- 补充医疗保险 27,645 44 27,639 -
- 工会及职工教育经费 8,656 3,015 4,796 -
- 其他短期薪酬 - 1,157 - -
小计 391,279 712,751 339,039 646,644
设定提存计划
- 养老保险费 78 104 - -
- 失业保险费 4 4 - -
- 企业年金 8,413 27 8,388 -
小计 8,495 135 8,388 -
补充退休福利(a) 191,359 196,079 191,359 196,079
合计 591,133 908,965 538,786 842,723
(a) 补充退休福利
提前退休计划
本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提
前退休褔利金。
补充退休计划
本集团向合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
22． 应付职工薪酬（续）
(a) 补充退休福利（续）
(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
提前退休计划现值 12,480 14,930
补充退休计划现值 178,879 181,149
合计 191,359 196,079
(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
期/年初余额 196,079 171,708
计入损益的设定福利成本 3,098 31,516
计入其他综合收益的设定福利成本 (1,438) 8,302
本期/年支付的福利 (6,380) (15,447)
期/年末余额 191,359 196,079
(iii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：
提前退休计划 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
折现率 2.50% 2.50%
内部薪金年增长率 6.00% 6.00%
退休年龄
- 男性 60 60
- 女性 55 55
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
22． 应付职工薪酬（续）
(a) 补充退休福利（续）
(iii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：（续）
补充退休计划 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
折现率 3.00% 3.00%
退休年龄
- 男性 60 60
- 女性 55 55
死亡率：20-105 岁 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
- 男性 0.0248% -100% 0.0248% -100%
- 女性 0.012% -100% 0.012% -100%
23. 应交税费
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 1,034,694 104,695 965,359 -
应交增值税 243,377 212,712 234,377 215,182
应交税金及附加 37,142 33,774 36,125 33,596
其他 5,118 8,531 4,578 6,167
合计 1,320,331 359,712 1,240,439 254,945
60
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
24. 预计负债
本集团及本行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
信贷承诺预期信用损失 212,837 208,600
信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2022 年 1 月 1 日余额 194,316 177 14,107 208,600
转移：
转至第二阶段 (17) 17 - -
转至第三阶段 (81) (60) 141 -
本期计提/ (转回) 7,179 541 (3,483) 4,237
2022 年 6 月 30 日余额 201,397 675 10,765 212,837
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2021 年 1 月 1 日余额 195,496 589 15,085 211,170
转移：
转至第一阶段 5,134 (512) (4,622) -
转至第二阶段 (3) 5 (2) -
转至第三阶段 (3) (57) 60 -
本年计提/ (转回) (6,308) 152 3,586 (2,570)
2021 年 12 月 31 日余额 194,316 177 14,107 208,600
61
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
25. 应付债券
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
金融债券(a) 6,398,125 8,397,422 4,999,321 6,998,744
二级资本债(b) - 1,999,595 - 1,999,595
同业存单 83,953,651 79,502,626 83,953,651 79,502,626
小计 90,351,776 89,899,643 88,952,972 88,500,965
应计利息 170,336 177,074 135,057 170,954
合计 90,522,112 90,076,717 89,088,029 88,671,919
(a) 已发行金融债券
于 2021 年 8 月发行三年期固定利率创新创业金融债券人民币 50 亿元，期限 3 年，票
面利率为 3.16% / 年。
于 2019 年 6 月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币 20 亿元，期限 3 年，票面利
率为 3.70% / 年,已于 2022 年 6 月到期。
本行子公司河南九鼎金融租赁股份有限公司于 2020 年 11 月发行三年期固定利率金融
债券人民币 14 亿元，期限 3 年，票面利率为 4.20% / 年。
(b) 已发行二级资本债券
于 2017 年 3 月发行的固定利率二级资本债人民币 20 亿元，期限为 10 年，票面利率
为 4.80% / 年,本行于 2022 年 3 月将此二级资本债券按面值全额赎回。
62
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四、 财务报表主要项目注释（续）
26. 其他负债
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
租赁保证金 325,512 405,583 - -
租赁负债(a) 353,316 369,216 335,442 348,082
代理业务应付款 474,107 54,258 474,107 54,258
应付工程款 21,654 21,883 21,654 21,883
久悬未决款项 49,446 44,922 49,446 44,922
应付股利(b) 27,076 27,076 27,076 27,076
继续涉入负债 588,853 588,853 588,853 588,853
其他 584,099 467,617 344,698 395,091
合计 2,424,063 1,979,408 1,841,276 1,480,165
(a) 租赁负债
租赁负债按到期日分析——未经折现分析：
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 120,470 119,983 114,969 114,664
一至二年 96,162 93,786 91,460 88,919
二至三年 75,568 76,873 70,772 71,745
三至五年 86,569 104,051 81,428 95,663
五年以上 17,648 24,323 16,765 23,405
未经折现租赁负债合计 396,417 419,016 375,394 394,396
租赁负债账面价值 353,316 369,216 335,442 348,082
(b) 应付股利余额为前期已宣告但股东尚未领取的股利。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
27. 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
境内人民币普通股（A 股） 6,428,758 6,428,758
境外上市外资普通股（H 股） 1,836,780 1,836,780
合计 8,265,538 8,265,538
于 2015 年 12 月，本行公开发行 12 亿股每股面值人民币 1 元的 H 股股份，每股发行
价为 3.85 港元（H 股股份发行）。H 股股份发行产生的溢价人民币 25.62 亿元记入资
本公积。同时，根据国有股减持相关规定，人民币 1.2 亿元境内普通股股本被划转至
全国社会保障基金理事会并转换为 H 股的股份。
于 2016 年 1 月，本行行使超额配售选择权超额发行 1.8 亿股每股面值人民币 1 元的 H
股股份，每股发行价为 3.85 港元。超额配售发行 H 股股份产生的溢价人民币 3.92 亿
元计入资本公积。同时，根据国有股减持相关规定，人民币 0.18 亿元境內普通股股本
被划转至全国社会保障基金理事会并转换为 H 股的股份。
于 2018 年 9 月，本行公开发行 6 亿股每股面值人民币 1 元的 A 股股份，每股发行价
为人民币 4.59 元（A 股股份发行）。A 股股份发行产生的溢价人民币 21.09 亿元记入
资本公积。
于 2020 年 6 月，本行以 2019 年 12 月 31 日的普通股总股本 59.22 亿股为基数，向普
通股股东以资本公积每 10 股股份转增 1 股股份，合计转增 5.92 亿股股份。
于 2020 年 11 月，本行非公开发行 10 亿股每股面值人民币 1 元的 A 股股份，每股发
行价为人民币 4.64 元，发行产生的溢价人民币 36.32 亿元记入资本公积。
于 2021 年 12 月，本行以 2020 年 12 月 31 日的普通股总股本 75.14 亿股为基数，向
普通股股东以资本公积每 10 股转增 1 股股份，合计转增 7.51 亿股股份。
以上所有 H 股已在香港联交所上市。所有 A 股及 H 股普通股股东就派发普通股股利均
享有同等的权利。
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财务报表附注（续）
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四、 财务报表主要项目注释（续）
28. 其他权益工具
(a) 本行于资产负债表日发行在外的优先股情况表：
发行在外的 股利率或 到期日或
金融工具 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 数量 原币 折合人民币 续期情况 转股条件
强制转股
境外优先股(i) 2017/10/18 权益工具 5.50% 20 美元 / 股 59,550,000 1,191,000 7,859,528 永久存续 条款
减：发行费用 (34,020)
小计 7,825,508
无固定期限资
本债券(ii) 2021/11/11 权益工具 4.80% 100 元 100,000,000 10,000,000 10,000,000 永久存续 无
减：发行费用 (1,145)
小计 9,998,855
合计 17,824,363
(b) 主要条款
(i) 境外优先股
(1) 股息
在境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率，随后每隔 5 年重置一次（该股息
率由基准利率加上初始固定息差确定）。初始固定息差为该次境外优先股发行时股息
率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。股息每一年度支付一次。
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，按照本行公司章程规定，本行在依法弥补
亏损、提取法定公积金和一般准备后，在有可分配税后利润的情况下，可以向本次境
外优先股股东派发股息。本次境外优先股股东派发股息的顺序在普通股股东之前。
本行宣派和支付全部境外优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。若取消全
部或部分境外优先股派息，需由股东大会审议批准。如本行全部或部分取消本次境外
优先股的派息，自股东大会决议通过次日起，直至恢复全额支付股息前，本行将不会
向普通股股东分配利润。
(2) 股息累积方式
本次境外优先股采取非累积股息支付方式，即在本行决议取消全部或部分境外优先股
派息的情形下，当期未向境外优先股股东足额派发股息的差额部分不累积至之后的计
息期。
(3) 剩余利润分配
本次境外优先股股东按照约定的股息率获得股息后，不再同普通股股东一起参加剩余
利润分配。
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财务报表附注（续）
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四、 财务报表主要项目注释（续）
28. 其他权益工具（续）
(b) 主要条款（续）
(i) 境外优先股（续）
(4) 强制转股条款
当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行的核心一级资本充足率降至 5.125%（或
以下）时，本行有权在无需获得境外优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的
本次境外优先股按照总金额全部或部分转为 H 股普通股，并使本行的核心一级资本充
足率恢复到 5.125%以上。在部分转股情形下，本次境外优先股按同比例、以同等条件
转股。当境外优先股转换为 H 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得境外优先股股东同意的情况下
将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部转为 H 股普通股。当本次境外
优先股转换为 H 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具
触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1) 中国银保监会认定若不进行转股或减
记，本行将无法生存；(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支
持，本行将无法生存。
(5) 有条件赎回条款
本次境外优先股自发行结束之日起 5 年后，经中国银行业监督管理机构批准并符合相
关要求，本行有权赎回全部或部分本次境外优先股。
本次境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣告但尚未支付的股息。
(ii) 无固定期限资本债券
(1) 发行情况
经相关监管机构批准，本行于 2021 年 11 月 11 日在全国银行间债券市场发行了总规
模为人民币 100 亿元的无固定期限资本债券（以下简称“永续债”）。本次永续债的
单位票面金额为人民币 100 元，前 5 年票面利率为 4.80%，每 5 年可重置利率。本次
债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分，固定利差为本次债券发行时确定的
票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。
(2) 有条件赎回权
存续期与发行人持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发
行人自发行之日起 5 年后，有权于每年付息日（含发行之日后第 5 年付息日）全部或
部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债
券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。
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四、 财务报表主要项目注释（续）
28. 其他权益工具（续）
(b) 主要条款（续）
(ii) 无固定期限资本债券（续）
(3) 受偿顺序
本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，
发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一
级资本工具同顺位受偿。
(4) 减记条款
当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本
期债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生
者：（1）银保监会认定若不进行减记，发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不
进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。
(5) 利息发放
本期债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分本期债券派息，且不构
成违约事件。本行可以自由支配取消的本期债券利息用于偿付其他到期债务，取消全
部或部分本期债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他
限制。
本行上述永续债的募集资金将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级
资本。
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四、 财务报表主要项目注释（续）
29. 资本公积
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 7,387,875 7,387,875 7,387,933 7,387,933
其他 64,615 64,615 64,615 64,615
合计 7,452,490 7,452,490 7,452,548 7,452,548
30. 其他综合收益
(a) 资产负债表中其他综合收益情况表
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资
公允价值变动 / 信用损失准备 (109,845) (173,457)
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划 (67,817) (69,255)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的权益工具投资公允价值变动 42,248 -
合计 (135,414) (242,712)
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30. 其他综合收益（续）
(b) 利润表中其他综合收益情况表
本集团及本行
自 2022 年 1 月 1 自 2021 年 1 月
日至 2022 年 1 日至 2021 年
6 月 30 日止 6 个 6 月 30 日止 6
月期间 个月期间
将重分类进损益的其他综合收益
其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债权投资
-公允价值变动 / 信用损失准备计入
其他综合收益 9,967 254,723
-因处置转出至当期损益 74,850 323,397
-所得税影响 (21,205) (144,530)
小计 63,612 433,590
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 1,438 (1,829)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的权益工具投资公允价值变动 56,330 -
-所得税影响 (14,082) -
小计 43,686 (1,829)
归属于本行股东的其他综合收益的
税后净额 107,298 431,761
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 - -
合计 107,298 431,761
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31. 盈余公积
2021 年 2022 年
本集团 12 月 31 日 本期增加 6 月 30 日
法定盈余公积 3,233,481 - 3,233,481
任意盈余公积 48,197 - 48,197
合计 3,281,678 - 3,281,678
2021 年 2022 年
本行 12 月 31 日 本期增加 6 月 30 日
法定盈余公积 3,233,481 - 3,233,481
任意盈余公积 48,197 - 48,197
合计 3,281,678 - 3,281,678
2020 年 2021 年
本集团 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日
法定盈余公积 2,928,376 305,105 3,233,481
任意盈余公积 48,197 - 48,197
合计 2,976,573 305,105 3,281,678
2020 年 2021 年
本行 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日
法定盈余公积 2,928,376 305,105 3,233,481
任意盈余公积 48,197 - 48,197
合计 2,976,573 305,105 3,281,678
于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。
根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行在弥补以前年度亏损后需按净利润（按
财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定）的 10%提取法定盈余公积金。法定
盈余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可以不再提取。
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32. 一般风险准备
截至2022年
6月30日止
本集团 六个月期间 2021年度
期/年初余额 7,481,353 7,078,451
本期/年计提 3,105 402,902
期/年末余额 7,484,458 7,481,353
截至2022年
6月30日止
本行 六个月期间 2021年度
期/年初余额 7,244,200 6,971,200
本期/年计提 - 273,000
期/年末余额 7,244,200 7,244,200
自 2012 年 7 月 1 日起，根据财政部于 2012 年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》
（财金 [2012] 20 号）的相关规定，本行从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，
该一般风险准备不低于风险资产期末余额的 1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的一般风险准备。
截至 2022 年 6 月 30 日，本集团一般风险准备余额为 74.84 亿人民币，本年提取 0.03
亿元一般风险准备。
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33. 未分配利润
本集团根据相关规定，对法定财务报表的税后利润进行分配。
截至2022年
6 月 30 日止
本集团 六个月期间 2021 年度
期/年初未分配利润 13,703,472 11,655,496
加：本期/年归属于本行股东的净利润 2,531,066 3,226,192
减：提取法定盈余公积 - (305,105)
提取一般风险准备金 (3,105) (402,902)
优先股现金股利分配 - (470,209)
期/年末未分配利润 16,231,433 13,703,472
截至2022年
6 月 30 日止
本行 六个月期间 2021 年度
期/年初未分配利润 13,429,656 11,426,923
加：本期/年归属于本行股东的净利润 2,430,916 3,051,047
减：提取法定盈余公积 - (305,105)
提取一般风险准备金 - (273,000)
优先股现金股利分配 - (470,209)
期/年末未分配利润 15,860,572 13,429,656
本行按 2021 年度净利润的 10%提取法定盈余公积人民币 305,105 千元，提取一般风
险准备人民币 273,000 千元，该利润分配方案经 2021 年度股东大会审议通过。根据
2021 年 8 月 27 日召开的第七届董事会第二次会议决议，本行向全体优先股股东分配
现金股利 7,278.33 万美元（含税），折合人民币 470,209 千元。
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34. 利息净收入
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
利息收入
存放中央银行利息收入 154,270 181,803 152,669 180,395
存放同业及其他金融机构款项
利息收入 27,375 14,015 7,294 4,366
拆出资金利息收入 11,323 3,969 20,939 4,006
发放贷款和垫款利息收入
- 公司贷款和垫款 6,093,856 4,916,020 6,061,121 4,887,599
- 个人贷款和垫款 1,918,345 1,790,878 1,852,993 1,745,133
- 票据贴现 174,618 201,845 174,618 201,845
买入返售金融资产利息收入 116,463 68,948 116,463 68,948
金融投资利息收入 3,192,031 4,513,275 3,191,914 4,513,275
应收租赁款利息收入 1,023,294 924,272 - -
小计 12,711,575 12,615,025 11,578,011 11,605,567
利息支出
向中央银行借款利息支出 (277,832) (358,826) (275,721) (357,099)
同业及其他金融机构存放款项
利息支出 (488,753) (392,317) (496,763) (405,203)
拆入资金利息支出 (523,531) (547,705) (23,779) (55,626)
吸收存款利息支出 (3,756,740) (3,959,357) (3,722,679) (3,930,380)
卖出回购金融资产款利息支出 (130,356) (217,872) (130,356) (217,872)
应付债券利息支出 (1,288,650) (1,370,359) (1,259,365) (1,341,087)
小计 (6,465,862) (6,846,436) (5,908,663) (6,307,267)
利息净收入 6,245,713 5,768,589 5,669,348 5,298,300
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
35. 手续费及佣金净收入
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费 271,811 522,381 271,797 522,364
证券承销及咨询业务手续费 101,180 121,367 98,916 113,118
承兑及担保手续费 63,849 70,585 63,847 70,582
银行卡手续费 57,637 58,413 57,630 58,407
其他 18,231 21,398 18,222 21,388
手续费及佣金收入小计 512,708 794,144 510,412 785,859
支付结算及代理业务 (23,819) (34,539) (23,735) (34,439)
银行卡手续费 (32,801) (22,163) (32,658) (22,073)
其他手续费支出 (36,782) (14,726) (36,192) (12,735)
手续费及佣金支出小计 (93,402) (71,428) (92,585) (69,247)
手续费及佣金净收入 419,306 722,716 417,827 716,612
36. 投资收益
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
金融投资净收益
- 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
资产净收益 631,752 447,576 629,917 446,159
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融资产净损失 (64,704) (4,413) (64,704) (4,413)
- 以摊余成本计量的金融
资产处置收益 - 24,520 - 24,520
权益法核算的长期股权投资 2,940 7,090 2,940 7,090
成本法核算的长期股权投资 - - 5,100 3,570
合计 569,988 474,773 573,253 476,926
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37. 公允价值变动净损失
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 (209,759) (103,514) (209,759) (103,514)
38. 汇兑净收益
汇兑净收益包括与自营外汇业务相关的汇差收入、货币衍生金融工具产生的已实现损
益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。
39. 业务及管理费
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
职工薪酬费用
- 工资、奖金及津贴 415,229 456,701 373,292 420,091
- 社会保险费及企业年金 167,138 147,128 160,256 141,695
- 补充退休福利 3,098 19,387 3,098 19,387
- 职工福利费 55,451 54,565 51,201 50,647
- 住房公积金 61,270 56,370 59,079 54,542
- 其他职工福利 10,388 12,060 8,585 10,329
小计 712,574 746,211 655,511 696,691
折旧及摊销 227,427 228,031 219,247 221,704
租金及物业管理费 37,397 39,276 35,989 36,992
办公费用 23,569 21,899 22,964 21,122
租赁负债利息支出 7,595 7,376 7,224 7,210
其他一般及行政费用 272,383 250,790 254,864 236,142
合计 1,280,945 1,293,583 1,195,799 1,219,861
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40. 信用减值损失
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款减值损失 1,845,369 1,397,152 1,835,034 1,390,485
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款减值损失 122,833 70,876 122,833 70,876
以摊余成本计量的金融投资减
值损失 683,624 864,755 683,624 864,755
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资减
值损失 (4,213) (92,285) (4,213) (92,285)
应收租赁款减值损失 210,027 169,247 - -
买入返售金融资产减值损失 659 19 659 19
拆出资金减值损失 23 52 23 52
存放同业及其他金融机构款项
减值损失 476 138 476 138
表外信贷承诺减值损失 4,237 980 4,237 980
其他减值损失 96,310 - 95,747 -
合计 2,959,345 2,410,934 2,738,420 2,235,020
41. 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
当期所得税 1,405,916 1,095,919 1,370,544 1,007,942
递延所得税 (792,442) (474,765) (823,704) (445,246)
合计 613,474 621,154 546,840 562,696
76
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
41. 所得税费用（续）
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
税前利润 3,245,690 3,161,181 2,977,756 2,930,447
法定税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的所得税 811,423 790,295 744,439 732,612
(a)
不可作纳税抵扣的项目 15,668 16,880 15,547 16,708
(b)
免税收入 (212,862) (185,749) (213,427) (186,275)
未确认递延所得税资产的
可抵扣暂时性差异 702 698 - -
以前年度所得税调整 (1,457) (970) 281 (349)
所得税费用 613,474 621,154 546,840 562,696
(a) 不可抵扣支出主要为不可抵扣的职工福利费、业务招待费。
(b) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入及对联营企业的投资收益。
42. 基本及稀释每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
收益：
归属于本行普通股股东的净利润 2,531,066 2,453,871
股份：
普通股加权平均数（千股） 8,265,538 8,265,538
归属于本行普通股股东的基本及
稀释每股收益（人民币元） 0.31 0.30
由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任
何差异。
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表附注
(a) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
净利润 2,632,216 2,540,027 2,430,916 2,367,751
加：信用减值损失 2,959,345 2,410,934 2,738,420 2,235,020
折旧及摊销 227,427 228,031 219,247 221,704
处置固定资产、无形资产及其他
资产净损失 32 1,140 - 1,086
公允价值变动净损失 209,759 103,514 209,759 103,514
投资收益 (373,003) (782,522) (378,104) (785,882)
发行债券利息支出 1,288,650 1,370,359 1,259,365 1,341,087
递延所得税资产净额的增加 (792,442) (474,765) (823,704) (445,246)
金融投资利息收入 (3,192,031) (4,513,275) (3,191,914) (4,513,275)
未实现汇兑净(收益)/损失 (320,163) 436,366 (320,163) 436,366
经营性应收项目的增加 (27,240,120) (31,637,286) (24,528,184) (25,550,380)
经营性应付项目的增加 6,471,136 24,753,670 4,902,810 19,687,995
经营活动使用的现金流量净额 (18,129,194) (5,563,807) (17,481,552) (4,900,260)
(b) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
现金及现金等价物的期末余额 14,390,548 14,217,784 13,826,954 13,475,598
减：现金及现金等价物的期初余额 (21,412,333) (19,600,052) (20,185,086) (18,384,257)
现金及现金等价物净减少额 (7,021,785) (5,382,268) (6,358,132) (4,908,659)
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表附注（续）
(c) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年 2022年 2021年
库存现金 1,736,166 990,035 1,693,377 973,414
存放中央银行款项 7,912,728 6,601,810 7,841,062 6,555,742
原始到期日在三个月及以内的存放同业
及其他金融机构款项 2,832,260 2,740,320 2,383,121 2,160,823
原始到期日在三个月及以内的拆出资金 1,909,394 3,885,619 1,909,394 3,785,619
现金及现金等价物合计 14,390,548 14,217,784 13,826,954 13,475,598
44. 结构化主体
(a) 合并的结构化主体
纳入本集团合并范围的结构化主体为资产支持证券。本集团作为资产支持证券发起人
考虑对该结构化主体是否存在控制，并基于本集团作为发起人的决策范围、持有的权
力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断是否需要
纳入合并。截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团没有向纳入合并范围内的结
构化主体提供财务支持（2021 年：无）。
(b) 未合并的结构化主体
(i) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结
构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托投资、资管计
划及理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，
其融资方式是向投资者发行投资产品。
于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有
的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
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财务报表附注（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
44. 结构化主体（续）
(b) 未纳入合并范围内的结构化主体（续）
(i) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益（续）
2022 年 6 月 30 日
账面价值 最大风险敞口
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 26,317,229 26,317,229
- 以摊余成本计量的金融投资 62,281,505 62,281,505
小计 88,598,734 88,598,734
应计利息 768,970 768,970
合计 89,367,704 89,367,704
2021 年 12 月 31 日
账面价值 最大风险敞口
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 23,520,698 23,520,698
- 以摊余成本计量的金融投资 64,647,667 64,647,667
小计 88,168,365 88,168,365
应计利息 956,381 956,381
合计 89,124,746 89,124,746
上述投资基金、信托投资、资管计划及理财产品的最大风险敞口为其在资产负债表中
确认的报告期末的账面价值及相应的应计利息。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值
变动收益及投资收益共计人民币 21.94 亿元（截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间：
人民币 28.49 亿元）。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
四、 财务报表主要项目注释（续）
44. 结构化主体（续）
(b) 未纳入合并范围内的结构化主体（续）
(ii) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非
保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理
费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的
结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团因对该非保本理财产品提供资产管理服
务而收取的中间业务收入为人民币 1.21 亿元（截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间：
人民币 1.09 亿元）。本集团认为本集团享有的该等结构化主体相关的可变动回报并不
显著。
于 2022 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理
财产品规模为人民币 478.83 亿元（2021 年 12 月 31 日：人民币 479.73 亿元）。
截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团没有向未纳入合并范围的结构化主体提
供流动性支持（2021 年度：无）。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
五、 关联方关系及交易
1. 关联方关系
(a) 主要股东
主要股东包括直接持有本行 5%或以上股份的股东。
对本行的直接持股比例：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
郑州市财政局 7.23% 7.23%
郑州投资控股有限公司 5.44% 5.44%
(b) 本行的子公司及联营公司
有关本行子公司及联营公司的详细信息载于附注四、11。
(c) 本行的其他关联方
其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切
的家庭成员，本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同
控制或可施加重大影响的实体，持有本行股份不足 5%但对本行经营管理有重大影响的
股东以及附注五、1(a)所载本行主要股东或其控股股东控制或共同控制的实体。其他关
联方亦包括本行退休福利计划（附注四、22(a)）。
2. 关联方交易及余额
本集团关联交易主要是发放贷款、吸收存款和银行承兑汇票。本集团与关联方的交易
均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
五、 关联方交易（续）
2. 关联方交易及余额（续）
(a) 与主要股东之间的交易
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
期/年末余额：
以摊余成本计量的金融投资 856,504 895,199
吸收存款 3,444,614 989,916
其他负债 64,285 63,686
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 2021
本期交易：
利息收入 26,742 -
利息支出 7,100 98
(b) 与子公司之间的交易
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
期/年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项 160,000 -
同业及其他金融机构存放款项 1,190,931 1,747,962
对子公司担保 206,100 125,090
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 2021
本期交易：
利息支出 17,068 2,809
与子公司之间的重大往来金额及交易均已在合并报表中抵销。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
五、 关联方交易（续）
2. 关联方交易及余额（续）
(c) 与联营公司之间的交易
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
期/年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项 950,941 301,574
同业及其他金融机构存放款项 1,054,121 1,383,084
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 2021
本期交易：
利息支出 15,022 7,743
(d) 与其他重要关联方之间的交易
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
期/年末余额：
发放贷款和垫款 8,945,396 11,641,681
以摊余成本计量的金融投资 5,532,073 5,636,791
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 674,559 511,742
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 124,986 118,837
吸收存款 3,755,387 3,446,587
同业及其他金融机构存放款项 58,049 39,651
银行承兑汇票 1,659,460 3,183,420
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 2021
本期交易：
利息收入 227,147 209,976
利息支出 33,422 50,204
手续费及佣金收入 51,378 100,565
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五、 关联方交易（续）
3. 关键管理人员
(a) 本行与关键管理人员之间的交易
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
期/年末余额：
发放贷款和垫款 - 4,035
吸收存款 35,002 25,971
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 2021
本期交易：
利息收入 27 113
利息支出 408 144
(b) 关键管理人员薪酬
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 2021
薪金及其他酬金 19,477 18,904
社会保险福利、住房公积金 634 644
合计 20,111 19,548
本行于截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间和截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间均
未提供给关键管理人员退休福利计划、离职计划及其他长期福利等支出。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
六、 分部报告
1. 业务分布
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营
分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层
以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款
和垫款、贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、
个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投
资和买卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。
分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交
易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入 / 支出”列示，内部收费及转让定价调
整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入 / 支出”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该
分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制
财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分
部购入的物业及设备、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
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六、 分部报告（续）
1. 业务分布（续）
本集团 截至2022年6月30日止六个月期间
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 5,147,003 476,138 622,572 - 6,245,713
分部间利息净收入 / (支出) (1,516,292) 664,728 851,564 - -
利息净收入 3,630,711 1,140,866 1,474,136 - 6,245,713
手续费及佣金净收入 170,941 42,952 205,413 - 419,306
投资收益 30,093 - 536,955 2,940 569,988
公允价值变动净损失 - - (209,759) - (209,759)
汇兑净收益 - - 513,101 - 513,101
其他业务收入 - - - 2,975 2,975
资产处置损失 - - - (32) (32)
其他收益 - - - 21,580 21,580
营业收入合计 3,831,745 1,183,818 2,519,846 27,463 7,562,872
营业支出
税金及附加 (56,011) (16,176) (5,841) - (78,028)
业务及管理费 (616,130) (295,486) (365,534) (3,795) (1,280,945)
信用减值损失 (2,051,242) (131,787) (776,316) - (2,959,345)
营业支出合计 (2,723,383) (443,449) (1,147,691) (3,795) (4,318,318)
营业利润 1,108,362 740,369 1,372,155 23,668 3,244,554
加：营业外收入 - - - 4,456 4,456
减：营业外支出 - - - (3,320) (3,320)
利润总额 1,108,362 740,369 1,372,155 24,804 3,245,690
其他分部信息
- 折旧及摊销 83,618 126,172 17,637 - 227,427
- 资本性支出 101,913 48,876 60,463 628 211,880
2022年6月30日
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 277,022,615 93,261,601 207,811,176 1,542,728 579,638,120
递延所得税资产 4,657,444
资产合计 584,295,564
分部负债/负债合计 197,875,555 131,373,467 190,755,787 2,144,601 522,149,410
信贷承诺 95,132,568 5,335,993 - - 100,468,561
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
六、 分部报告（续）
1. 业务分布（续）
本集团 截至2021年6月30日止六个月期间
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 3,619,465 424,847 1,724,277 - 5,768,589
分部间利息净收入/(支出) 115,997 554,067 (670,064) - -
利息净收入 3,735,462 978,914 1,054,213 - 5,768,589
手续费及佣金净收入 87,605 15,794 619,317 - 722,716
投资收益 34,684 - 432,999 7,090 474,773
公允价值变动净损失 - - (103,514) - (103,514)
汇兑净收益 - - 56,306 - 56,306
其他业务收入 - - - 1,974 1,974
其他收益 - - - 26,707 26,707
营业收入合计 3,857,751 994,708 2,059,321 35,771 6,947,551
营业支出
税金及附加 (50,733) (15,993) (11,045) - (77,771)
业务及管理费 (678,129) (270,930) (339,710) (4,814) (1,293,583)
信用减值损失 (1,704,438) 66,183 (772,679) - (2,410,934)
营业支出合计 (2,433,300) (220,740) (1,123,434) (4,814) (3,782,288)
营业利润 1,424,451 773,968 935,887 30,957 3,165,263
加：营业外收入 - - - 4,403 4,403
减：营业外支出 - - - (8,485) (8,485)
利润总额 1,424,451 773,968 935,887 26,875 3,161,181
其他分部信息
- 折旧及摊销 120,545 47,168 58,132 2,186 228,031
- 资本性支出 91,455 36,539 45,815 649 174,458
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六、 分部报告（续）
1. 业务分布（续）
2021年12月31日
公司银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 258,723,296 88,962,885 221,925,492 1,467,700 571,079,373
递延所得税资产 3,900,289
资产合计 574,979,662
分部负债 / 负债合计 199,852,654 123,287,430 190,792,005 1,636,033 515,568,122
信贷承诺 96,099,861 4,749,329 - - 100,849,190
2. 地区信息
本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。
七、 风险管理
于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风
险、外汇风险及流动性风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风
险管理目标、计量及管理这些风险的政策及程序等。
本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。
董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险
管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设
定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理
政策及有关控制系统，以适应市场情况或经营活动的改变。
高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报
告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系
统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集
团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款和垫款组合、债券投资组合及各
种形式的担保。
信贷业务
董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控
制程序进行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信
用风险均得到适当发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审
批部、公司业务部、零售业务部、小企业金融事业部、投资银行部及金融市场部均根
据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发
放贷款和垫款的组合风险。
资金业务
本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团通过应
用资金业务及同业业务的内部信用评级设定信用额度来管理信用风险敞口。集团通过
系统实时监控信用风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。
预期信用损失的计量
本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对
不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量
其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(1) 信用风险显著增加
当触发某个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已
发生显著增加。
如果借款人被列入预警清单并且满足以下一个或多个标准：
- 信用利差显著上升
- 借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化
- 申请宽限期或债务重组
- 借款人经营情况的重大不利变化
- 担保物价值变低（仅针对抵质押贷款）
- 出现现金流 / 流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期
- 如果借款人在合同付款日后逾期超过 30 天仍未付款。
本集团对发放贷款和垫款及资金业务相关的金融工具使用预警清单监控信用风险，并
在交易对手层面进行定期评估。用于识别信用风险显著增加的标准由管理层定期监控
并复核其适当性。
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(2) 违约及已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生违约，其
标准与已发生信用减值的定义一致：
(a) 定量标准
借款人在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款。
(b) 定性标准
借款人满足“难以还款”的标准，表明借款人发生重大财务困难，包括：
- 借款人长期处于宽限期
- 借款人死亡
- 借款人破产
- 借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项）
- 由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失
- 债权人由于借款人的财务困难作出让步
- 借款人很可能破产
- 购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失
上述标准适用于本集团所有的金融工具，且与内部信用风险管理所采用的违约定义一
致。
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明
预期信用损失是违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）及违约损失率（LGD）三者
的乘积折现后的结果。相关定义如下：
- 违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可
能性；
- 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中， 在违约发生时，本集
团应被偿付的金额；
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类
型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失
率也有所不同。
本集团通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风
险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期
间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的
预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算
中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。
整个存续期违约概率是运用到期模型、以 12 个月违约概率推导而来。到期模型描述了
资产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于
同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。
12 个月及整个存续期的违约风险敞口根据预期还款安排确定，不同类型的产品将有所
不同。
- 对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款和垫款，本集团根据合同约定的还款计划
确定 12 个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款
/ 再融资进行调整。
- 对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款和垫款余额加上“信用转换系数”
估计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，
这些假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同。
- 本集团根据对影响违约后回收的因素来确定 12 个月及整个存续期的违约损失率。不
同产品类型的违约损失率有所不同。
- 对于担保类发放贷款和垫款，本集团主要根据担保物类型及预期价值、强制出售时
的折扣率、回收时间及预计的收回成本等确定违约损失率。
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明（续）
- 对于信用类发放贷款和垫款，由于从不同借款人可回收金额差异有限，所以本集团
通常在产品层面确定违约损失率。该违约损失率受到回收策略的影响，上述回收策
略包括发放贷款和垫款转让计划及定价。
- 在确定 12 个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性经济
信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。
本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及
担保物价值的变动情况。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史
数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括
GDP、工业增加值、CPI 等。
本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
(a) 最大信用风险敞口
本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期末
就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注九、1 中披露。
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明（续）
(b) 发放贷款和垫款
(i) 本集团发放贷款和垫款分析如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
评估未来 12 个月预期信用损失的贷款
和垫款余额
- 已逾期未发生信用减值 2,734,806 1,040,647
- 未逾期未发生信用减值 297,657,741 273,174,152
小计 300,392,547 274,214,799
评估整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款和垫款余额
- 已逾期未发生信用减值 1,250,081 1,988,924
- 未逾期未发生信用减值 6,410,644 5,345,529
小计 7,660,725 7,334,453
评估整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的贷款和垫款余额
- 已逾期已发生信用减值 5,968,702 5,320,727
- 未逾期已发生信用减值 2,459,940 2,157,689
小计 8,428,642 7,478,416
应计利息 1,644,559 1,439,787
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减
值准备 (8,620,744) (8,068,364)
净值 309,505,729 282,399,091
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明（续）
(b) 发放贷款和垫款（续）
(ii) 未逾期未发生信用减值
本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款和垫款的信用风险分析如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
公司贷款和垫款 226,629,179 204,500,708
个人贷款和垫款 77,439,206 74,018,973
合计 304,068,385 278,519,681
(iii) 已逾期未发生信用减值
本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款和垫款的逾期分析如下：
2022 年 6 月 30 日
逾期 逾期
1 个月以内 1 至 3 个月
（含 1 个月） （含 3 个月） 合计
公司贷款和垫款 2,582,953 801,303 3,384,256
个人贷款和垫款 266,473 334,158 600,631
合计 2,849,426 1,135,461 3,984,887
2021 年 12 月 31 日
逾期 逾期
1 个月以内 1 至 3 个月
（含 1 个月） （含 3 个月） 合计
公司贷款和垫款 2,024,073 605,777 2,629,850
个人贷款和垫款 210,399 189,322 399,721
合计 2,234,472 795,099 3,029,571
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1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明（续）
(b) 发放贷款和垫款（续）
(iii) 已逾期未发生信用减值（续）
本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款和垫款持作抵押品的有关抵质押物的公允
价值如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
已逾期未发生信用减值贷款和垫款
的抵质押物的公允价值 3,653,348 2,366,534
以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按
可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。
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1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明（续）
(b) 发放贷款和垫款（续）
(iv) 已发生信用减值发放贷款和垫款
本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款分析如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
原值
- 公司贷款和垫款 6,519,928 5,759,011
- 个人贷款和垫款 1,908,714 1,719,405
小计 8,428,642 7,478,416
应计利息
- 公司贷款和垫款 174,617 156,189
- 个人贷款和垫款 159 259
小计 174,776 156,448
减值准备
- 公司贷款和垫款 (2,828,064) (2,292,142)
- 个人贷款和垫款 (847,054) (791,893)
小计 (3,675,118) (3,084,035)
净值
- 公司贷款和垫款 3,866,481 3,623,058
- 个人贷款和垫款 1,061,819 927,771
合计 4,928,300 4,550,829
已发生信用减值以摊余成本计量的贷款
和垫款的抵质押物的公允价值 9,824,920 10,655,126
以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按
可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明（续）
(c) 债券
本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得等外
部评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投资评级分布如下：
2022年6月30日
未评级 AAA AA+ AA AA- A以下 合计
债券投资
- 政府 - 54,983,616 - - - - 54,983,616
- 政策性银行 - 35,157,861 - - - - 35,157,861
- 银行及其他金融机构 1,798,221 1,367,183 - - - - 3,165,404
- 企业实体 1,449,607 749,886 326,732 893,484 899,037 250,184 4,568,930
合计 3,247,828 92,258,546 326,732 893,484 899,037 250,184 97,875,811
2021年12月31日
未评级 AAA AA+ AA AA- A以下 合计
债券投资
- 政府 - 48,655,235 - - - - 48,655,235
- 政策性银行 - 38,590,239 - - - - 38,590,239
- 银行及其他金融机构 591,825 1,311,069 - - - - 1,902,894
- 企业实体 2,025,537 236,739 130,659 800,868 417,002 878,144 4,488,949
合计 2,617,362 88,793,282 130,659 800,868 417,002 878,144 93,637,317
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七、 风险管理（续）
1. 信用风险（续）
(3) 对参数、假设及估计技术的说明（续）
(d) 以摊余成本计量的金融投资
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
评估未来 12 个月预期信用损失的
以摊余成本计量的金融投资余额
- 未逾期未发生信用减值 119,387,104 127,183,480
减：减值准备 (463,202) (425,701)
小计 118,923,902 126,757,779
评估整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的以摊余成本计量的
金融投资余额
- 已逾期未发生信用减值 119,700 -
- 未逾期未发生信用减值 1,819,308 2,306,708
减：减值准备 (267,846) (335,640)
小计 1,671,162 1,971,068
评估整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值的以摊余成本计量的
金融投资余额
- 已逾期已发生信用减值 11,361,305 12,711,990
减：减值准备 (2,876,353) (3,795,044)
小计 8,484,952 8,916,946
应计利息 1,730,867 1,682,594
总计 130,810,883 139,328,387
已发生信用减值以摊余成本计量的金融
投资的抵质押物的公允价值 15,263,253 16,576,684
以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按
可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。
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2. 市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使
本集团业务发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场
风险损失维持在本集团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。
董事会负责审批执行市场风险管理的政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并
授权风险管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管
理部共同负责识别、计量、监测及报告市场风险。
本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及有效久期
分析来计量、监测市场风险。
敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算
利率风险。
利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将
所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资
产和负债现金流的缺口。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集
团表内外业务中的货币错配。
压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用
得出结果测量对损益的影响。
有效久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有
时段的加权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性
影响。
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2. 市场风险（续）
(a) 利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。
(i) 重定价风险
重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资
产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）
存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动
而变化。
资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变
动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分析。利
率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面影响。
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七、 风险管理（续）
2. 市场风险（续）
(a) 利率风险（续）
(i) 重定价风险（续）
下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）
的分布：
本集团
2022 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
合计 不计息 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 28,046,789 2,187,803 25,858,986 - - -
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 7,465,634 23,961 5,670,945 1,770,728 - -
买入返售金融资产 6,490,938 1,164 6,382,825 106,949 - -
发放贷款和垫款（注(1)） 309,505,729 1,644,559 49,851,105 138,765,174 109,382,432 9,862,459
投资（注(2)） 190,985,228 2,922,469 34,482,137 37,743,188 74,941,888 40,895,546
应收租赁款（注(1)） 30,545,717 385,800 27,336,143 2,463,841 38,970 320,963
其他 11,255,529 11,255,529 - - - -
资产总额 584,295,564 18,421,285 149,582,141 180,849,880 184,363,290 51,078,968
负债
向中央银行借款 21,609,804 690,490 5,041,782 15,877,532 - -
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 60,479,620 483,642 26,559,808 33,036,170 400,000 -
卖出回购金融资产款 17,298,191 2,909 17,295,282 - - -
吸收存款 327,616,719 3,527,932 142,057,724 84,984,821 97,046,175 67
应付债券 90,522,112 170,336 29,463,315 54,490,336 6,398,125 -
其他 4,622,964 4,622,964 - - - -
负债总额 522,149,410 9,498,273 220,417,911 188,388,859 103,844,300 67
资产负债缺口 62,146,154 8,923,012 (70,835,770) (7,538,979) 80,518,990 51,078,901
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
七、 风险管理（续）
2. 市场风险（续）
(a) 利率风险（续）
(i) 重定价风险（续）
下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）
的分布：（续）
本集团（续）
2021 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
合计 不计息 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 33,433,058 1,497,208 31,935,850 - - -
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 7,101,271 5,643 6,795,663 299,965 - -
买入返售金融资产 14,228,603 2,258 14,226,345 - - -
发放贷款和垫款（注(1)） 282,399,091 1,439,787 47,881,575 130,532,150 95,944,936 6,600,643
投资（注(2)） 198,156,710 2,250,978 42,099,932 34,394,581 79,458,351 39,952,868
应收租赁款（注(1)） 28,224,856 301,288 25,745,610 1,923,890 - 254,068
其他 11,436,073 11,436,073 - - - -
资产总额 574,979,662 16,933,235 168,684,975 167,150,586 175,403,287 46,807,579
负债
向中央银行借款 22,785,695 704,202 6,407,713 15,673,780 - -
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 65,303,396 631,292 28,138,034 36,534,070 - -
卖出回购金融资产款 12,371,414 - 10,548,344 1,823,070 - -
吸收存款 321,574,215 3,096,833 153,405,779 64,646,754 100,424,795 54
应付债券 90,076,717 177,074 25,878,316 55,623,890 6,397,842 1,999,595
其他 3,456,685 3,456,685 - - - -
负债总额 515,568,122 8,066,086 224,378,186 174,301,564 106,822,637 1,999,649
资产负债缺口 59,411,540 8,867,149 (55,693,211) (7,150,978) 68,580,650 44,807,930
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七、 风险管理（续）
2. 市场风险（续）
(a) 利率风险（续）
(i) 重定价风险（续）
(1) 本集团于 2022 年 6 月 30 日，“3 个月内（含 3 个月）”发放贷款和垫款分别
包括逾期贷款和垫款（扣除减值准备后）人民币 67.21 亿元（2021 年 12 月 31
日：人民币 56.85 亿元）。于 2022 年 6 月 30 日，本集团“3 个月内（含 3 个
月）”应收租赁款包括逾期应收租赁款（扣除减值准备后）人民币 3.00 亿元
（2021 年 12 月 31 日：人民币 12.69 亿元）。
(2) 于 2022 年 6 月 30 日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊
余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。本集团于 2022 年 6 月 30 日的“3
个月内（含 3 个月）”逾期投资（扣除减值准备）为人民币 63.09 亿元（2021
年 12 月 31 日：人民币 74.22 亿元）。
(ii) 利率敏感性分析
本集团
净利润变动 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
(减少)/增加 (减少)/增加
收益率曲线平行上移 100 基点 (486,063) (457,923)
收益率曲线平行下移 100 基点 486,063 457,923
股东权益变动 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
(减少)/增加 (减少)/增加
收益率曲线平行上移 100 基点 (1,026,582) (1,124,968)
收益率曲线平行下移 100 基点 1,057,208 1,175,777
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七、 风险管理（续）
2. 市场风险（续）
(a) 利率风险（续）
(ii) 利率敏感性分析（续）
上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内利
率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润和股
东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及本集团
年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其
他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：
- 所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相关期
间的开始时点重定价格或到期；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；
- 资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；及
- 该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此
敏感性分析的结果不同。
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七、 风险管理（续）
2. 市场风险（续）
(b) 外汇风险
本集团的外汇风险主要来自客户外币的投资及存款。本集团通过将以外币为单位的资
产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：
2022 年 6 月 30 日
人民币 美元 其他 合计
（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）
资产
现金及存放中央银行款项 28,041,386 1,753 3,650 28,046,789
存放和拆放同业及其他金融机构款项 4,890,553 2,395,172 179,909 7,465,634
买入返售金融资产 6,490,938 - - 6,490,938
发放贷款和垫款 309,292,508 213,221 - 309,505,729
投资（注(1)） 182,171,376 8,813,852 - 190,985,228
应收租赁款 30,545,717 - 30,545,717
其他 11,254,632 897 - 11,255,529
资产总额 572,687,110 11,424,895 183,559 584,295,564
负债
向中央银行借款 21,609,804 - - 21,609,804
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 60,479,620 - - 60,479,620
卖出回购金融资产款 17,298,191 - - 17,298,191
吸收存款 327,598,768 17,846 105 327,616,719
应付债券 90,323,389 198,723 - 90,522,112
其他 3,942,471 187,659 492,834 4,622,964
负债总额 521,252,243 404,228 492,939 522,149,410
净头寸 51,434,867 11,020,667 (309,380) 62,146,154
表外信贷承诺 98,928,268 1,540,293 - 100,468,561
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七、 风险管理（续）
2. 市场风险（续）
(b) 外汇风险（续）
本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：（续）
2021 年 12 月 31 日
人民币 美元 其他 合计
（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）
资产
现金及存放中央银行款项 33,233,557 195,710 3,791 33,433,058
存放和拆放同业及其他金融机构款项 2,594,665 4,362,277 144,329 7,101,271
买入返售金融资产 14,228,603 - - 14,228,603
发放贷款和垫款 282,159,921 239,170 - 282,399,091
投资（注(1)） 189,815,710 8,341,000 - 198,156,710
应收租赁款 28,224,856 - - 28,224,856
其他 11,386,873 49,200 - 11,436,073
资产总额 561,644,185 13,187,357 148,120 574,979,662
负债
向中央银行借款 22,785,695 - - 22,785,695
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 65,144,003 159,393 - 65,303,396
卖出回购金融资产款 12,371,414 - - 12,371,414
吸收存款 319,638,585 1,935,517 113 321,574,215
应付债券 90,076,717 - - 90,076,717
其他 2,797,736 187,778 471,171 3,456,685
负债总额 512,814,150 2,282,688 471,284 515,568,122
净头寸 48,830,035 10,904,669 (323,164) 59,411,540
表外信贷承诺 97,664,379 3,184,811 - 100,849,190
(1) 于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团的投资包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。
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2. 市场风险（续）
(b) 外汇风险（续）
本集团
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
增加/ (减少) 增加/ (减少)
净利润及股东权益变动
外币对人民币汇率上升 100 个基点 80,335 79,361
外币对人民币汇率下降 100 个基点 (80,335) (79,361)
上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：
- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动 100 个基点而造成的汇兑损益；
- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；
- 外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量（包括利率）保持不变；
及
- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此
敏感性分析的结果不同。
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七、 风险管理（续）
3. 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金
以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。
本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构
和监督机构组成。各机构的责任如下：
- 董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担流动
性风险管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；
- 高级管理层及其下设的资产负债管理委员会、资产负债管理部及其他相关业务部门
是本集团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责流动性风险管理的组织实施
工作，资产负债管理部负责落实流动性风险管理的相关政策、监测流动性风险的各
项指标、制定、执行和评价相关制度、设立集团风险警戒线、指导各业务部门进行
流动性风险的日常管理、定期开展风险分析，并向高级管理层汇报；
- 监事会、董事会内审办公室和法律合规部作为本集团流动性管理的监督机构，对董
事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。
本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指
标，包括流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。
本集团制定流动性风险应急预案，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。
本集团资产的资金来源大部分为吸收存款。本集团吸收存款种类和期限类型多样化，
为主要的资金来源。
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3. 流动性风险（续）
(a) 到期日分析
本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：
本集团 2022 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无限期 实时偿还 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 18,389,169 9,648,895 8,725 - - - 28,046,789
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 - 1,881,794 4,070,298 1,513,542 - - 7,465,634
买入返售金融资产 - - 6,383,930 107,008 - - 6,490,938
发放贷款和垫款 2,192,552 624,679 32,083,042 97,887,650 124,447,291 52,270,515 309,505,729
投资（注(1)） 6,960,021 12,763,671 15,904,884 38,175,993 75,894,701 41,285,958 190,985,228
应收租赁款 200,097 - 2,764,158 8,508,073 18,942,558 130,831 30,545,717
其他 9,482,247 33,251 597,044 155,276 273,428 714,283 11,255,529
资产总额 37,224,086 24,952,290 61,812,081 146,347,542 219,557,978 94,401,587 584,295,564
负债
向中央银行借款 - - 5,239,125 16,370,679 - - 21,609,804
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 - 2,680,250 24,177,846 33,220,514 401,010 - 60,479,620
卖出回购金融资产款
- - 17,298,191 - - - 17,298,191
吸收存款
- 115,597,382 27,447,977 86,135,714 98,435,355 291 327,616,719
应付债券
- - 29,598,372 54,525,615 6,398,125 - 90,522,112
其他
- 671,850 1,566,099 611,626 1,167,686 605,703 4,622,964
负债总额
- 118,949,482 105,327,610 190,864,148 106,402,176 605,994 522,149,410
资产负债缺口
37,224,086 (93,997,192) (43,515,529) (44,516,606) 113,155,802 93,795,593 62,146,154
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3. 流动性风险（续）
(a) 到期日分析（续）
本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：（续）
本集团 2021 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无限期 实时偿还 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 18,256,889 15,166,040 10,129 - - - 33,433,058
存放和拆放同业及
其他金融机构款项 - 2,307,094 4,492,948 301,229 - - 7,101,271
买入返售金融资产 - - 14,228,603 - - - 14,228,603
发放贷款和垫款 2,579,848 386,368 40,956,940 77,188,697 107,879,437 53,407,801 282,399,091
投资 (注(1)) 7,881,673 - 21,539,677 44,237,411 83,845,801 40,652,148 198,156,710
应收租赁款 1,465,023 177,255 2,928,494 6,591,751 16,892,040 170,293 28,224,856
其他 8,058,790 1,109,674 1,109,492 166,944 213,299 777,874 11,436,073
资产总额 38,242,223 19,146,431 85,266,283 128,486,032 208,830,577 95,008,116 574,979,662
负债
向中央银行借款 22,785,695
- - 6,608,607 16,177,088 - -
同业及其他金融机构
存放款项和拆入资金 65,303,396
- 3,881,495 24,614,135 36,807,766 - -
卖出回购金融资产款
- - 10,548,344 1,823,070 - - 12,371,414
吸收存款
- 126,447,951 30,054,661 64,646,754 100,424,795 54 321,574,215
应付债券
- - 25,878,316 55,800,964 6,397,842 1,999,595 90,076,717
其他
- 456,796 1,210,940 386,081 1,256,656 146,212 3,456,685
负债总额
- 130,786,242 98,915,003 175,641,723 108,079,293 2,145,861 515,568,122
资产负债缺口
38,242,223 (111,639,811) (13,648,720) (47,155,691) 100,751,284 92,862,255 59,411,540
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七、 风险管理（续）
3. 流动性风险（续）
(a) 到期日分析（续）
(1) 于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团的投资包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。投资中的
“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过 1 个月投资，
而逾期 1 个月内（含 1 个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。
股权投资亦于无期限中列示。现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存
放于人行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的“无期限”类
别包括所有已减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月贷款和垫款，而逾
期一个月内（含 1 个月）的未发生信用减值贷款和垫款归入“实时偿还”类别。
应收租赁款中的“无期限”类别包括所有已减值应收租赁款，以及已逾期超过
一个月应收租赁款，而逾期一个月内（含 1 个月）的未发生信用减值应收租赁
款归入“实时偿还”类别。
(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析
本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：
2022 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上
非衍生金融负债
现金流量：
向中央银行借款 -
21,609,804 21,855,939 - 5,257,921 16,598,018 -
同业及其他金融机构
存放和拆入资金 60,479,620 61,910,631 2,680,250 24,542,232 34,286,855 401,294 -
卖出回购金融资产款 17,298,191 17,301,436 - 17,301,436 - - -
吸收存款 327,616,719 337,465,566 115,597,397 27,536,154 87,611,655 106,720,001 359
应付债券 90,522,112 91,581,600 - 29,718,000 55,088,800 6,774,800 -
合计 517,526,446 530,115,172 118,277,647 104,355,743 193,585,328 113,896,095 359
113
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
七、 风险管理（续）
3. 流动性风险（续）
(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析（续）
本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：（续）
2021 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上
非衍生金融负债
现金流量：
向中央银行借款 22,785,695 23,303,424 - 6,746,748 16,556,676 - -
同业及其他金融机构
存放和拆入资金 65,303,396 66,343,899 3,881,418 24,860,910 37,601,571 - -
卖出回购金融资产款 12,371,414 12,398,623 - 10,554,616 1,844,007 - -
吸收存款 321,574,215 330,784,745 126,507,694 28,100,885 65,827,755 110,348,135 276
应付债券 90,076,717 92,058,615 - 26,088,012 56,718,368 7,156,641 2,095,594
合计 512,111,437 524,889,306 130,389,112 96,351,171 178,548,377 117,504,776 2,095,870
本集团衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：
2022 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上
衍生金融工具
现金流量：
以净额交割的衍生
金融工具： 74,600 71,918 - 20,551 51,367 - -
2021 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
账面金额 合计 实时偿还 （含 3 个月） （含 1 年） （含 5 年） 5 年以上
衍生金融工具
现金流量：
以净额交割的衍生
金融工具： 173,981 182,790 - 182,790 - - -
上述未经折现合同现金流量分析可能与这些非衍生金融工具的实际现金流量存在差异。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
七、 风险管理（续）
4. 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的
风险。
本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释
本集团的操作风险，以减低操作风险损失。
本集团管理操作风险的措施主要包括：
- 利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预警，及
时进行业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；
- 构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体系，
运用统一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素
及风险信号，定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；
- 前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理部门
为第二道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；
- 对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；
- 建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技能的
要求，通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及
- 建立应急管理体系及业务连续性体系。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
七、 风险管理（续）
5. 资本管理
本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的
核心，反映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资
本管理的主要目标为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架
构。
本集团根据以下原则来管理资本：
- 根据本集团的业务战略监控资产质量，及维持足够资本以支持本集团的战略发展计
划并符合监管要求；及
- 识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要风险，并按照本集团所面临的
风险与风险管理需求维持资本。
本集团定期监控资本充足率并在有必要的时候为资本管理计划作调整以确保资本充足
率符合监管要求和业务发展需求。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
七、 风险管理（续）
5. 资本管理（续）
本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》及颁布
的相关规定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率，于 2022
年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日的资本充足率如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
核心一级资本总额
股本 8,265,538 8,265,538
资本公积可计入部分 7,452,490 7,452,490
其他综合收益 (135,414) (242,712)
盈余公积 3,281,678 3,281,678
一般风险准备 7,484,458 7,481,353
未分配利润 16,231,433 13,703,472
少数股东资本可计入部分 1,310,450 1,192,294
核心一级资本 43,890,633 41,134,113
核心一级资本扣除项目 (1,541,994) (1,184,947)
核心一级资本净额 42,348,639 39,949,166
其他一级资本
其他一级资本工具及其溢价 17,824,363 17,824,363
少数股东资本可计入部分 174,727 157,811
一级资本净额 60,347,729 57,931,340
二级资本
可计入的已发行二级资本工具 - 2,000,000
超额贷款损失准备 3,351,505 2,916,530
少数股东资本可计入部分 349,453 318,764
二级资本净额 3,700,958 5,235,294
总资本净额 64,048,687 63,166,634
风险加权资产合计 449,086,949 421,013,820
核心一级资本充足率 9.43% 9.49%
一级资本充足率 13.44% 13.76%
资本充足率 14.26% 15.00%
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
七、 风险管理（续）
5. 资本管理（续）
(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风
险权重乃根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及
任何合资格抵押品或担保物厘定。
(b) 根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，原中国银监会要求商业银行
于 2022 年 6 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日的资本充足率、一级资本充足率和
核心一级资本充足率分别不低于 10.5%、8.5%和 7.5%。
八、 公允价值
1. 公允价值计量方法及假设
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于
本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取
决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的
定义如下：
第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
及
第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允
价值计量框架、公允价值计量方法及程序。
118
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
八、 公允价值（续）
1 公允价值计量方法及假设（续）
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按报告期末的市场报价确定的。如果无市场
报价，则使用估值模型或现金流折现估算其公允价值。
(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按报告期末的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进
行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计
的。折现率为报告期末的市场利率。
(d) 衍生金融工具
衍生金融工具采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生工具为远期外汇
合约。最常见的估值技术包括现金流折现模型、布莱尔 - 斯科尔斯模型。模型参数包
括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
八、 公允价值（续）
2. 按公允价值入账的金融工具
下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
债券投资 8,385,091 3,738,868 - 12,123,959
投资基金 - 12,477,549 - 12,477,549
股权投资 461,693 - - 461,693
其他同业投资 - - 20,252,345 20,252,345
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
（不含应计利息）
债务工具 10,160,292 4,006,143 - 14,166,435
权益投资 - - 64,730 64,730
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款
票据贴现和福费廷 - 22,161,605 - 22,161,605
合计 19,007,076 42,384,165 20,317,075 81,708,316
持续以公允价值计量的负债
衍生金融负债 - 74,600 - 74,600
合计 - 74,600 - 74,600
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
八、 公允价值（续）
2. 按公允价值入账的金融工具（续）
下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：（续）
本集团（续）
2021 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
债券投资 5,998,542 4,934,340 - 10,932,882
投资基金 - 11,147,503 - 11,147,503
股权投资 559,377 - - 559,377
其他同业投资 - - 18,469,966 18,469,966
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
（不含应计利息）
债务工具 14,017,132 3,098,953 - 17,116,085
权益投资 - - 8,400 8,400
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款
票据贴现和福费廷 - 19,281,765 - 19,281,765
衍生金融资产 - 173,981 - 173,981
合计 20,575,051 38,636,542 18,478,366 77,689,959
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，第一级与第二级工具之间、第二级与第三级工
具之间并无转换（2021 年度：无转换）。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
八、 公允价值（续）
3. 以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况
下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期 / 年初、期 / 年末余额及本期间 / 年度变动情况：
本集团
对于在报告期末
本期其他 持有的资产，
2022 年 本期损益 综合收益 自第三层级 2022 年 计入损益的
1月1日 影响合计 影响合计 购入 售出/结算 转入第二层级 6 月 30 日 当期未实现损益
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
其他同业投资 18,469,966 363,989 - 6,394,742 (4,976,352) - 20,252,345 142,575
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
权益投资 8,400 - 56,330 - - - 64,730 -
合计 18,478,366 363,989 56,330 6,394,742 (4,976,352) - 20,317,075 142,575
122
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八、 公允价值（续）
3. 以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况（续）
下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期 / 年初、期 / 年末余额及本期间 / 年度变动情况：（续）
本集团（续）
对于在报告期末
本年其他 持有的资产，
2021 年 本年损益 综合收益 自第三层级 2021 年 计入损益的
1月1日 影响合计 影响合计 购入 售出/结算 转入第二层级 12 月 31 日 当期未实现损失
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
其他同业投资 23,170,085 314,068 - 9,931,005 (14,945,192) - 18,469,966 (332,223)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
权益投资 8,400 - - - - - 8,400 -
合计 23,178,485 314,068 - 9,931,005 (14,945,192) - 18,478,366 (332,223)
报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有
的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。
本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“利息收入”“投资收益”科目。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
八、 公允价值（续）
4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
本集团
2022 年 6 月 30 日
账面值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券 71,367,808 72,217,944 38,024,295 34,193,649 -
合计 71,367,808 72,217,944 38,024,295 34,193,649 -
金融负债
应付债券
金融债券 6,568,461 6,620,438 - 6,620,438 -
同业存单 -
83,953,651 84,073,775 - 84,073,775
合计 -
90,522,112 90,694,213 - 90,694,213
本集团 2021 年 12 月 31 日
账面值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券 65,168,187 65,739,364 29,386,294 36,353,070 -
合计 65,168,187 65,739,364 29,386,294 36,353,070 -
金融负债
应付债券
金融债券 8,502,293 8,556,863 - 8,556,863 -
二级资本债 2,071,798 2,162,928 - 2,162,928 -
同业存单 79,502,626 79,548,978 - 79,548,978 -
合计 90,076,717 90,268,769 - 90,268,769 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
八、 公允价值（续）
4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）
上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具
的公允价值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现
或其他估值方法测量该类资产负债的公允价值。
债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市
价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。
以摊余成本计量的金融投资（除债券外）按实际利率法以成本法计量。该类金融工具
的公允价值为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至
少每年按照市场利率进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。
以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其
他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全
具有可比性。
除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原
因，其账面价值与其公允价值相若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业及其他金融机构款 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款
发放贷款和垫款（摊余成本计量） 吸收存款
应收租赁款 其他金融负债
其他金融资产
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
九、 承诺及或有事项
1. 信贷承诺
本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。
承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑
汇票均会同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全
额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合
约。
本集团
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 79,786,837 79,719,509
开出信用证 12,679,898 13,759,386
开出保函 2,665,833 2,620,966
未使用的信用卡额度 5,335,993 4,749,329
合计 100,468,561 100,849,190
本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 79,786,837 79,719,509
开出信用证 12,679,898 13,759,386
开出保函 2,665,833 2,620,966
未使用的信用卡额度 5,335,993 4,749,329
为子公司提供担保 206,100 125,090
合计 100,674,661 100,974,280
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使
用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。
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九、 承诺及或有事项（续）
2. 信贷风险加权金额
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额 10,847,357 10,923,395
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额。风险权重乃根据交易
对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由 0%至 150%不等。
3. 资本承诺
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团及本行授权的资本承诺如下：
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已订约但未支付 126,926 154,061 126,001 153,939
已授权但未订约 15,686 87,308 15,686 87,308
合计 142,612 241,369 141,687 241,247
127
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
九、 承诺及或有事项（续）
4. 未决诉讼及纠纷
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团并无任何对财务报表有重大影响
的未决法律诉讼事项。
5. 抵押资产
本集团及本行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
债务证券 36,551,946 32,708,272
合计 36,551,946 32,708,272
本集团抵押部分资产用作回购协议和向央行借款的担保物。
十、 受托业务
本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所
涉及的资产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债
表中列示。
于 2022 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 176.11 亿元（2021 年 12 月
31 日：人民币 156.43 亿元）。
十一、 比较数字
若干比较数据已经过重分类，以符合本财务报表的列报要求。
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财务报表补充资料
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
1. 非经常性损益明细表
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的规
定，本集团的非经常性损益列示如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
非经常性损益净额：
政府补助(1) 21,580 26,707
固定资产清理净损失 (32) (1,140)
公益性捐赠支出 - (2,080)
赔偿金和罚款支出 (2,709) (6,146)
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,845 4,143
非经常性损益净额 22,684 21,484
减：以上各项对所得税的影响 (6,348) (6,907)
合计 16,336 14,577
其中：影响母公司股东净利润的非经常性
损益 15,553 9,827
影响少数股东损益的非经常性损益 783 4,750
扣除非经常性损益后的归属于母公司股东
的净利润 2,515,513 2,444,044
扣除非经常性损益后的归属于少数股东的
净利润 100,367 81,406
注：
(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等，
此类政府补助项目主要与收益相关。
(2) 本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损
益，以及处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
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财务报表补充资料（续）
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
2. 净资产收益率和每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益
率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产
收益率如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
归属于本行普通股股东的期末净资产 42,580,183 39,555,021
归属于本行普通股股东的加权净资产 41,261,001 38,112,205
扣除非经常性损益前
归属于本行普通股股东的净利润 2,531,066 2,453,871
加权平均净资产收益率 12.27% 12.88%
扣除非经常性损益后
归属于本行普通股股东的净利润 2,515,513 2,444,044
加权平均净资产收益率 12.19% 12.83%
注：
(1) 加权平均净资产收益率为年化后数据。
每股收益(元)
截至 2022 年 6 月 30 日止 截至 2021 年 6 月 30 日止
本集团 六个月期间 六个月期间
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.31 0.31 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 0.30 0.30 0.30 0.30
3. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异
本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中列
示的净利润和股东权益并无差异。
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