北京金诚同达律师事务所
关于
华林证券股份有限公司
首次公开发行股票并上市的
补充法律意见书
金证法意[2016]字 1026 第 0341 号
中国北京市建国门外大街1号国贸大厦十层 100004
电话：010-5706 8585 传真：010-6518 5057
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
北京金诚同达律师事务所
关于华林证券股份有限公司
首次公开发行人民币普通股股票并上市的
补充法律意见书
金证法意[2016]字 1026 第 0341 号
致：华林证券股份有限公司
本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行
人本次发行、上市的特聘专项法律顾问，为发行人本次发行、上市提供法律服务。
为本次发行、上市，本所律师已于 2016 年 9 月 13 日出具了《北京金诚同
达律师事务所关于华林证券股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见
书》（以下简称“《法律意见书》”》和《北京金诚同达律师事务所关于华林证券股
份有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报
告》”）。
鉴于发行人将补充上报 2016 年 1-9 月财务报告，安永华明于 2016 年 10 月
25 日出具了编号为“安永华明（2016）审字第 61169786_B08 号”《华林证券
股份有限公司已审财务报表 2013 年度、2014 年度、2015 年度及截至 2016 年
9 月 30 日止 9 个月期间》（以下简称“《审计报告》”）、编号为“安永华明（2016）
专字第 61169786_B12 号”《华林证券股份有限公司内部控制审核报告 2016 年
9 月 30 日》（以下简称“《内部控制报告》”）、编号为“安永华明（2016）专字
第 61169786_B11 号”《华林证券股份有限公司非经常性损益和净资产收益率的
专项说明 2013 年度、2014 年度、2015 年度及截至 2016 年 9 月 30 日止 9 个月
期间》（以下简称“《非经常性损益专项说明》”）、编号为“安永华明（2016）专
字第 61169786_B14 号”《华林证券股份有限公司主要税种纳税情况的专项说明
2013 年度、2014 年度、2015 年度及截至 2016 年 9 月 30 日止 9 个月期间》（以
下简称“《纳税情况说明》”）和编号为“安永华明（2016）专字第 61169786_B13
号”《华林证券股份有限公司申报财务报表与原始财务报表的差异比较表的专项
说明 2013 年度、2014 年度、2015 年度及截至 2016 年 9 月 30 日止 9 个月期间》
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
（以下简称“《差异比较表专项说明》”），本所律师对自《法律意见书》和《律师
工作报告》出具之日至本补充法律意见书出具之日的期间内（以下简称“补充核
查期间”）发行人的有关重大事项进行了补充核查和验证，并出具本补充法律意
见书。
本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明外，与其在《法
律意见书》和《律师工作报告》中的含义相同。本所律师在《法律意见书》和《律
师工作报告》中所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。本补充法律意见书
构成《法律意见书》和《律师工作报告》的必要补充。除本补充法律意见书的内
容之外，本所律师对发行人本次发行、上市的其他法律问题的意见和结论仍适用
《法律意见书》和《律师工作报告》中的相关表述。
本所律师同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行、上市所必备的法定
文件随其他材料一起上报，并依法对本补充法律意见书承担责任。
本所律师根据《证券法》第二十条的要求，按照律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神，对发行人提供的补充资料进行了核查验证，现发表补
充法律意见如下：
一、本次发行、上市的批准和授权
发行人本次发行、上市已经依照法定程序获得于 2016 年 4 月 10 日召开的
发行人 2016 年第二次临时股东大会、2016 年 8 月 29 日召开的发行人 2016 年
第三次临时股东大会的有效批准。截至本补充法律意见书出具之日，发行人上述
股东大会决议尚在有效期内。
二、发行人本次发行、上市的主体资格
根据发行人提供的西藏工商局核发的《营业执照》并经本所律师查验，截至
本补充法律意见书出具之日，发行人的设立和存续符合《公司法》、《证券法》以
及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，是依法设立且有效存续
的股份有限公司，具备本次发行、上市的主体资格。
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三、发行人本次发行、上市的实质条件
经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具之日，发行人仍符合《证券法》、
《公司法》、《管理办法》、《发行改革意见》等法律、法规及规范性文件规定的公
司首次公开发行股票并上市的实质条件。
（一）发行人本次发行、上市符合《证券法》、《公司法》、《上市规则》规
定的相关条件
1、根据发行人提供的资料并经本所律师查验，发行人已经依法建立健全股
东大会、董事会（下设战略与规划委员会、风险控制委员会、审计委员会、薪酬
与提名委员会）、监事会，选举了董事、独立董事、监事，聘任了首席执行官（总
经理）、副总裁、合规总监、董事会秘书、财务总监等高级管理人员，已具备健
全的组织机构，发行人各组织机构及董事、监事、高级管理人员均能依据法律法
规、《公司章程》和其他各项规章制度履行职责，运行良好。据此，发行人符合
《证券法》第十三条第一款第（一）项之规定。
2、根据安永华明出具的《审计报告》、《非经常性损益专项说明》和发行人
提供的材料，发行人 2013 年度、2014 年度和 2015 年度及 2016 年 1-9 月净利
润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为 75,595,242.85 元、
188,093,452.91 元、814,818,833.21 元和 428,189,241.3 元，发行人最近三年
一期连续盈利，具有持续盈利能力，财务状况良好。据此，发行人符合《证券法》
第十三条第一款第（二）项之规定。
3、根据发行人经主管税务机关确认的纳税申报表、完税凭证、有关政府部
门出具的证明文件、《审计报告》和发行人所作说明并经本所律师查验，发行人
最近三年一期财务会计文件无虚假记载，无重大违法行为。据此，发行人符合《证
券法》第十三条第一款第（三）项、第五十条第一款第（四）项之规定。
4 、 根据安永华明 出具的《验资报告》（编号： 安永华明 [2016] 验字第
61169786_B01 号）并经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具之日，发行
人本次发行前股本总额为 243,000 万元，不少于 3,000 万元。 据此，发行人符
合《证券法》第五十条第一款第（二）项以之规定。
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5、发行人本次拟公开发行 27,000 万股 A 股，本次发行、上市成功后，发
行人总股本为 270,000 万股，发行人本次拟公开发行的股份将不少于本次发行后
发行人股份总数的 10%。据此，发行人符合《证券法》第五十条第一款第（三）
项之规定。
6、根据《招股说明书》、《公司章程》等相关文件，发行人本次发行的股份
仅限于人民币普通股（A 股）一种，每股面值 1 元，每一股具有同等权利，每股
的发行价格和条件相同，任何单位或者个人认购股份支付相同价款。据此，发行
人符合《公司法》第一百二十六条和第一百二十七条之规定。
（二）发行人本次发行、上市符合《管理办法》规定的首次公开发行股票
并上市的有关条件
1、主体资格
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人具有本次发行、上市的主
体资格，符合《管理办法》第八条至第十三条之规定。
2、规范运行
（1） 根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人已经依法建立健全
股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，董事会下设战略与规
划委员会、风险控制委员会、审计委员会、薪酬与提名委员会等四个专业委员会，
相关机构和人员能够依法履行职责，符合《管理办法》第十四条之规定。
（2） 经招商证券、本所律师及安永华明授课，发行人的董事、监事和高级
管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监
事和高级管理人员的法定义务和责任，且发行人已通过西藏证监局辅导验收，符
合《管理办法》第十五条之规定。
（3） 经核查，本所律师认为，发行人的董事、监事、高级管理人员符合法
律、行政法规和规章规定的任职资格，且不具有下列情形，符合《管理办法》第
十六条之规定：
A. 被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
B. 最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近 12 个月内受到证券交易
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所公开谴责；
C. 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查，尚未有明确结论意见。
（4） 根据《内部控制报告》和发行人提供的材料，发行人内部控制制度健
全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营
运的效率与效果，符合《管理办法》第十七条之规定。
（5） 根据发行人及其控股股东、实际控制人承诺、发行人主管行政部门出
具的证明并经本所律师查验，发行人不具有下列情形，符合《管理办法》第十八
条之规定：
A. 最近 36 个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；
或者有关违法行为虽然发生在 36 个月前，但目前仍处于持续状态；
B. 最近 36 个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政
法规，受到行政处罚，且情节严重；
C. 最近 36 个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗
取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审
核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、
盖章；
D. 本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
E. 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见；
F. 严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
（6） 发行人的《公司章程》、《对外担保管理办法》中已明确规定了对外担
保的审批权限和审议程序。根据《审计报告》及发行人提供的材料，截至 2016
年 9 月 30 日，发行人不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行
违规担保的情形，符合《管理办法》第十九条之规定。
（7） 根据《审计报告》、《内部控制报告》及发行人提供的材料，发行人有
严格的资金管理制度，截至 2016 年 9 月 30 日，不存在资金被控股股东、实际
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控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情
形，符合《管理办法》第二十条之规定。
3、财务与会计
（1） 根据《审计报告》及相关财务报表等材料，发行人资产质量良好，资
产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常，符合《管理办法》第二十一条
之规定。
（2） 根据《内部控制报告》等材料，发行人的内部控制在所有重大方面是
有效的，注册会计师已出具了无保留结论的《内部控制报告》，符合《管理办法》
第二十二条之规定。
（3） 根据《审计报告》及发行人提供的材料，发行人会计基础工作规范，
财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允
地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具了无保
留意见的《审计报告》，符合《管理办法》第二十三条之规定。
（4） 根据《审计报告》、《内部控制报告》及发行人提供的材料，发行人编
制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时
保持应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，已选用一致的会计政策，未随意
变更，符合《管理办法》第二十四条之规定。
（5） 根据《审计报告》和发行人对本次发行、上市申请文件的确认，发行
人已完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易。关联交易定价参考
市场价格并经交易双方协商确定，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵
利润的情形，符合《管理办法》第二十五条之规定。
（6） 根据《审计报告》和发行人提供的材料，发行人具备下列条件，符合
《管理办法》第二十六条之规定：
A. 发行人 2013 年、2014 年、2015 年归属于母公司的净利润（以扣除非经
常性损益前后较低者为计算依据）分别为 75,595,242.85 元、188,093,452.91
元、814,818,833.21 元，最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币
3,000 万元；
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B. 发行人 2013 年、2014 年、2015 年营业收入分别为 643,707,107.24 元、
706,314,130.44 元、1,668,520,090.61 元，最近 3 个会计年度营业收入累计超
过 3 亿元；
C. 发行人发行前股本总额为 243,000 万元，不少于人民币 3,000 万元；
D. 截至 2016 年 9 月 30 日，发行人的无形资产（扣除土地使用权后）为
18,808,563.34 元，发行人的净资产为 3,253,633,503.24 元，发行人最近一期末
无形资产占净资产的比例不高于 20%；
E. 发 行 人 最 近 一 期 末 合 并 未 分 配 利 润 、 母 公 司 未 分 配 利 润 分 别 为
325,410,486.03 元、310,139,038.83 元，不存在未弥补亏损。
（7） 根据《纳税情况说明》、发行人主管税务机关出具的证明及发行人提
供的材料，报告期内，发行人依法纳税，各项税收优惠符合相关法律、法规的规
定，其经营成果对税收优惠不存在严重依赖，符合《管理办法》第二十七条之规
定。
（8） 根据《审计报告》及发行人提供的材料，发行人不存在重大偿债风险，
不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项，符合《管理办法》
第二十八条之规定。
（9） 根据《审计报告》、《内部控制报告》、《招股说明书》及发行人提供的
材料，发行人申报文件中不存在下列情形，符合《管理办法》第二十九条之规定：
A. 故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息；
B. 滥用会计政策或者会计估计；
C. 操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证。
（10） 根据《审计报告》并经发行人确认，发行人不存在下列影响持续盈
利能力的情形，符合《管理办法》第三十条之规定：
A. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，
并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
B. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大
变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
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C. 发行人最近 1 个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不
确定性的客户存在重大依赖；
D. 发行人最近 1 个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投
资收益；
E. 发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术
的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
F. 其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
（三） 发行人本次发行、上市符合《发行改革意见》等规定的相关条件
1、发行人控股股东已作出关于减持和延长锁定期的承诺，并已在《招股说
明书》中披露，据此，发行人符合《发行改革意见》第二条第（一）款第 1 项规
定。
2、2016 年 4 月 10 日，发行人召开 2016 年第二次临时股东大会审议通过
《关于公司股票上市后三年内稳定公司股价预案的议案》，并在《招股说明书》
中披露，据此，发行人符合《发行改革意见》第二条第（一）款第 2 项规定。
3、发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及相关
证券服务机构已作出关于信息披露真实性的承诺，并在《招股说明书》中披露，
据此，发行人符合《发行改革意见》第二条第（一）款第 3 项规定。
4、发行人持股 5%以上的股东已作出持股意向及减持意向，并在《招股说
明书》中披露，据此，发行人符合《发行改革意见》第二条第（二）款、（三）
款规定。
5、发行人及其控股股东、董事、高级管理人员已作出未能履行承诺时的约
束措施，并在《招股说明书》中披露，据此，发行人符合《发行改革意见》第二
条第（三）款规定。
6、2016 年 4 月 10 日，发行人召开 2016 年第二次临时股东大会审议通过
《关于首次公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取
填补回报措施的议案》，并在《招股说明书》中披露，据此，发行人符合《关于
首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》的规定。
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综上所述，本所律师认为，发行人具备《公司法》、《证券法》、《上市规则》、
《管理办法》、《发行改革意见》等法律、法规和规范性文件规定的首次公开发行
股票并上市的实质条件。
四、发行人的独立性
根据发行人的说明并经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人在独立性方面未发生重大变化。发行人具有完整的业务体系和直接面向市
场自主经营的能力，资产独立完整，人员、财务、机构、业务独立。
五、发行人的股东
根据发行人工商登记（备案）资料、发行人的说明并经本所律师查验，补
充核查期间，发行人的股东及其持股情况未发生变化，实际控制人未发生变更。
根据发行人的工商登记（备案）资料、发行人的说明并经本所律师查验，
截至本补充法律意见书出具之日，发行人股东持有的发行人股份不存在被质押、
冻结或设定其他第三者权益的情况。
六、发行人的股本及演变
根据发行人的说明，并经本所律师查验发行人的工商登记（备案）资料，
补充核查期间，发行人的历史沿革情况未发生重大变化，未发生股本总额、股本
结构的变动情况。
七、发行人的业务
（一）发行人及其子公司的主要业务
经核查发行人的工商登记信息及《公司章程》，补充核查期间，发行人的经
营范围、经营方式未发生变化。
经核查子公司华林创新、华林资本的《营业执照》及《公司章程》，补充核
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查期间，华林创新、华林资本的经营范围未发生变化。
经核查上海分公司及北京分公司的工商登记信息及《公司章程》补充核查期
间，上海分公司及北京分公司的经营范围未发生变化。
（二）发行人及其分支机构的主要业务资质
1、根据发行人提供的材料并经本所律师核查，补充核查期间，发行人及控
制的公司的业务资质未发生变化。
2、根据发行人提供的材料并经本所律师核查，补充核查期间，发行人新增
4 个营业部，均已取得中国证监会核发的《经营证券期货业务许可证》/《经营证
券业务许可证》，具体情况如下：
序
名称 许可证号 社会统一信用代码 成立日期 负责人 营业场所
号
北京市通州区新华西
北京新华西街证
1 000000011728 91110112MA007FM818 2016.8.4 温宇 街 58 号院 1 号楼 1-2
券营业部
层 140
浏阳市集里街道世纪
浏阳世纪大道证
2 000000011729 91430181MA4L65DC0J 2016.8.26 郭卫林 大道 125 号东方新天
券营业部
地大厦 19 楼
厦门金钟路证券 厦门市湖里区金钟路 3
3 000000011727 91350206MA34A3E91C 2016.8.3 王小峰
营业部 号 111-112 单元
上海闵行区莘松 上海市闵行区莘松路
4 000000011726 91310112MA1GBADW5K 2016.6.27 倪珣
路证券营业部 58 号 6 幢 203B/204A
根据发行人提供的材料并经本所律师核查，补充核查期间，发行人合肥金寨
路营业部更名为合肥潜山路营业部，相关资质业务未发生变化。
（二）根据《审计报告》和发行人提供的材料，发行人最近三年一期的主营
业务收入（包括手续费及佣金净收入、利息净收入、公允价值变动损益、投资收
益、汇兑损益）占营业收入的比例均超过 90%。
据此，本所律师认为，发行人的主营业务突出。
（三）根据《公司章程》、《营业执照》、《审计报告》和业务合同等并经本所
律师查验发行人工商登记（备案）资料等，补充核查期间，发行人未出现《公司
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法》和《公司章程》规定的需要终止的事由；发行人财务指标良好，业务经营稳
定，发展战略目标明确，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处
罚案件，不存在可能影响其持续经营的法律障碍。
八、关联交易及同业竞争
（一）发行人的主要关联方
根据发行人提供的材料，并经本所律师核查，补充核查期间，发行人关联方
变化如下。
1、华林创新
截至本补充法律意见书出具之日，华林创新的注册地址已从深圳市迁移至拉
萨市并领取了新的营业执照，华林创新目前主要情况如下：
公司名称 华林创新投资有限公司
统一社会信用代码 914403003193907251
法定代表人 蓝映波
注册资本 26,000 万元
公司类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
住所 拉萨市柳梧新区察古大道一号君泰国际大厦 C 座 7 层 1 号
创业投资（不得从事担保和房地产业务）；创业投资管理；企业
经营范围 管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动。）
成立日期 2014 年 09 月 25 日
登记机关 拉萨市工商行政管理局柳梧新区分局
股权结构 发行人持股 100%
经营状态 登记成立
2、华林资本
截至本补充法律意见书出具之日，华林资本的注册地址已从深圳市迁移至拉
萨市并领取了新的营业执照，华林资本目前主要情况如下：
公司名称 华林资本投资有限公司
统一社会信用代码 914403000725012348
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
法定代表人 潘宁
注册资本 6,000 万元
公司类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
住所 西藏拉萨市柳梧新区察古大道一号君泰国际大厦 C 座 7 层 1 号
股权投资、创业投资（不得从事担保和房地产业务）、创业投资
经营范围 管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动。）
成立日期 2013 年 06 月 26 日
登记机关 拉萨市工商行政管理局柳梧新区分局
股权结构 发行人持股 100%
经营状态 登记成立
（二）重大关联交易
1、根据《审计报告》、发行人补充提供的材料和说明，并经本所律师核查，
报告期内，发行人及其子公司发生下列重大关联交易：
（1）经常性关联交易
A. 向关联方采购商品
报告期内，公司向怡景公司采购饮用水，具体金额如下：
单位：元
关联方 2016 年 1-9 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度
怡景公司 20,503.00 32,244.00 20,656.00 25,691.00
B. 向关联方租赁
单位：元
关联方 2016 年 1-9 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度
林潜、林纯青、陈小玲、
- - 2,211,464.26 3,507,168.00
彭从斌
公司于 2009 年 2 月与林潜等四人签订房屋租赁合同，租入座落于深圳市福
田区民田路 178 号的华融大厦 5 层、6 层办公用房，租赁期限为 2009 年 1 月 1
日至 2013 年 12 月 31 日，租赁面积为 3,438.40 平方米，租赁单价为 85 元/平
方米。2014 年，鉴于该房屋拟出售，公司续签房屋租赁合同租赁期限为 2014
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，租赁单价为 85 元/平方米。2014 年 8 月，
林潜等四人将上述租赁房产出售给云南凯利投资管理有限公司，公司与林潜等四
人的租赁合同终止。公司于 2014 年 8 月与云南凯利投资管理有限公司重新签订
房屋租赁合同。
C. 关键管理人员薪酬
报告期内，公司向关键管理人员支付的薪酬情况如下：
单位：元
关联方 2016 年 1-9 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度
关键管理人员 2,662,227.90 6,699,794.24 4,673,903.28 10,376,369.82
D. 代理买卖证券手续费收入
报告期内，部分关联方在公司营业部开立了证券账户，公司向该等关联方提
供代理买卖证券服务，并向其收取佣金和手续费，支付客户资金存款利息。报告
期内公司向关联方收取佣金和手续费的具体情况如下：
单位：元
关联方 2016 年 1-9 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度
立业集团 48,681.65 - 684,799.35 120,690.68
林丛、钟菊清 3,454.88 40,534.65 22,115.44 11,278.32
报告期内公司向关联方支付代理买卖证券款利息的具体情况如下：
单位：元
关联方 2016 年 1-9 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度
立业集团 241.49 8,209.87 4,020.15 3,552.44
立信基金管理有限公司 0.96 1.27 1.26 1.28
林丛、钟菊清 697.26 3,095.22 1,486.37 757.27
（2）偶发性关联交易
A. 向关联方提供劳务
2015 年度，立业集团面向合格投资者公开发行面值总额 20 亿元公司债券，
公司按市场价向其提供债券承销服务，此项交易获得收入 800 万元。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
B. 委托关联方投资
2015 年度，华林创新曾委托深圳市达皇投资有限公司开展投资活动，2015
年末投资余额为 24,000 万元，华林创新根据合同确认收入 1,349.74 万元。2016
年 1 季度，华林创新从深圳市达皇投资有限公司收回 24,000 万元，根据合同确
认收入 388.62 万元。截至 2016 年 3 月 31 日，华林创新已收回全部投资款。
报告期内，深圳市达皇贸易有限公司的控股股东曾为深圳市巨濠投资有限公
司（监事钟纳之妹钟蔓夫妇持股100%的公司）。
C. 向关联方转让资产
2016年8月18日，发行人与立业集团签订《固定资产转让协议》，约定发行
人将所拥有的五邑城二层商铺、地下二层车库等九项资产转让给立业集团，以评
估价18,235,895元作为资产转让价格。
（3）关联方应收应付款项
单位：元
2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目名称 关联方
账面余额 账面余额 账面余额 账面余额
应收股东款 立业集团 -- -- 5,973,136.28 --
应收股东款 怡景公司 -- -- 1,663,797.48 --
应收股东款 希格玛公司 -- -- 702,721.92 --
深圳市达皇投
预付投资款 -- 240,000,000.00 -- --
资有限公司
深圳市达皇投
应收利息 -- 13,497,397.26 -- --
资有限公司
应收房租押金 立业集团 -- 584,528.00 584,528.00 584,528.00
林潜、林纯青、
应付房租 -- -- 2,211,464.26 --
陈小玲、彭从斌
应付水费 怡景公司 -- -- 1,230.00 --
应付股利 立业集团 -- -- -- 22,792,947.38
5-1-2-15
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
应付股利 怡景公司 -- -- -- 311,408.13
应付股利 希格玛公司 -- -- -- 131,587.50
代理买卖证券款 立业集团 11,917715.26 8,491.39 9,087.72 9,855.59
立信基金管理
代理买卖证券款 365.81 364.85 363.58 362.32
有限公司
代理买卖证券款 林丛、钟菊清 326,951.83 477,591.97 683,360.38 627,222.97
注：2015 年末应收立业集团房租押金系公司 2009 年租赁林潜等关联方华融大厦房屋
时，按照合同约定，将租房押金交由立业集团保管，2016 年 5 月，该笔押金已返回给公司。
2、经核查，本所律师认为，发行人与关联方的上述关联交易为双方协商一
致的结果，遵循了市场原则，定价公允、合理，已取得了必要的确认与授权，并
已采取必要措施对其他股东的利益进行保护，不存在损害发行人及其他股东利益
的情况。
（三）经本所律师查验，发行人独立董事就上述关联交易出具《独立董事意
见》认为：“公司在 2013 年、2014 年、2015 年及 2016 年 1-9 月的重大关联交
易是基于其实际情况而产生的, 符合公司发展的需要；该等交易的定价依据和定
价方法体现了公平、公正、合理的原则，没有损害公司和非关联股东的利益；该
等交易均已按照公司当时的有效章程及决策程序取得了公司相应决策机构的批
准或确认”。
（四）根据发行人说明并经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人与其关联方之间不存在同业竞争。
九、发行人拥有或使用的主要财产
根据发行人提供的材料，并经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具
之日，发行人主要财产变化情况如下：
（一） 房屋所有权
补充核查期间，发行人及其子公司未新增房屋所有权。
5-1-2-16
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
（二） 租赁房产
补充核查期间，发行人及其子公司、营业部新增下列租赁房产：
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
蚌埠市涂山
蚌埠投 2016 年 9
房地权证蚌 东路 1757 号
资集团 月 1 日至 安徽蚌埠
1 发行人 自 字 第 投资大厦 14 84.06 3,194 元/月 未办理
有限公 2017 年 8 营业部
026607 号 楼 1412/1414
公司 月 31 日
号两间房屋
房地权证房 六安市常青 2016 年 9
产中心字第 路西侧世纪 月 5 日至 安徽六安
2 发行人 蒋国宽 130.70 3,750 元/月 未办理
3160739 广场红街 A 楼 2017 年 9 营业部
号 A1-801 室 月4日
房地权证马
2016 年 9
季 道 房 字 第 安徽马鞍山
月 8 日至 安徽马鞍
3 发行人 林、潘 014017128 花山区汇金 74.56 3,350 元/月 未办理
2017 年 9 山营业部
万芝 、 广场 3-407
月7日
014017129
皖 2016 芜
2016 年 9
湖市不动产 芜湖市镜湖
月 13 日至 安徽芜湖
4 发行人 王桂珍 权 第 区汇金广场 44.27 2,843 元/月 未办理
2017 年 9 营业部
0089931 B601
月 12 日
号
北京市石景
2016 年 9
X 京房权证 山区石景山
月 15 日至 北京石景
5 发行人 王彤彤 石 字 第 路乙 18 号院 59.47 5,500 元/月 未办理
2017 年 5 山营业部
070395 号 3 号楼 20 层
月 14 日
2209
北京市门头 2016 年 9
X 京房权证
沟区双峪路 4,387.5 元 / 月 13 日至 北京双峪
6 发行人 祁雪峰 门 字 第 69.37 未办理
35 号院 1 号 月 2017 年 9 路营业部
081158 号
20 层 2207 月 12 日
北京龙 北京经济技
2016 年 9
文伟业 京房权证开 术开发区荣
月 15 日至 北京丰台
7 发行人 投资管 股 字 第 京东街 3 号 1 85 9,592 元/月 未办理
2018 年 9 营业部
理有限 00217 号 幢 3 层 2 单元
月 14 日
公司 317 室
2016 年
京（2016） -2018 年：
北京市通州 2016 年 6
通州区不动 760,145.4 北京新华
区新华西街 月 22 日至
8 发行人 戴寅初 产 权 第 197.8 元/年；2018 未办理 西街营业
58 号院 1 号 2021 年 6
0030970 年-2020 年： 部
楼 1-2 层 140 月 21 日
号 832,540.2
元/年；2020
5-1-2-17
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
年-2021 年：
904,935 元/
年
渝 2016 两 2016 年
重庆市北部
江新区不动 10 月 8 日
新区金昌路 7 重庆金昌
9 发行人 吴涛 产 权 第 86.68 4,864 元/月 至 2017 未办理
号附 107 号 路营业部
000495688 年 10 月 7
41-2-13
号 日
莆田市学园
2016 年 8
赖 娟 路与东园交
正在办理权 月 23 日至 福建莆田
10 发行人 娟、陈 叉口，双洋- 75.66 3,750 元/月 未办理
属证书 2018 年 8 营业部
金昌 环球广场 2 幢
月 22 日
12 层 1220 房
闵（2016）
漳州市芗城 2016 年 9
漳州市不动
区水仙大街 月 2 日至 福建漳州
11 发行人 黄福通 产 权 第 147 3,796 元/月 未办理
新城苑北区 1 2017 年 9 营业部
0008140
幢 1808 月1日
号
厦国土房证
厦房租
第 2016 年 6
陈乐 湖里区金钟 证字第
01015137- 19,471.2 元/ 月 1 日至
安、李 路 3 号 111 单 109.53 （ 2016
1 、 月 2021 年 6
为人 元 01015）
01015137- 月 30 日 福建厦门
2、 号
12 发行人 金钟路营
厦 房 租 业部
厦国土房证 2016 年 6
湖里区金钟 证字第
第 20,428.8 元/ 月 1 日至
陈雯君 路 3 号 112 单 114.9 （ 2016
01042246 月 2021 年 6
元 01014）
号 月 30 日
号
桂林市房权 广西桂林七
证七星区字 星区七星路
广西桂林
13 发行人 申祺及 第 75 号明珠花 132.54 3,700 元/月 租期 1 年 未办理
营业部
30477075 园 21 幢
号 1-13-5 号
柳州市桂中
2016 年 9
大道南端 2 号
柳房权证字 月 19 日至 广西柳州
14 发行人 陈卓章 阳光壹佰城 63.41 3,128 元/月 未办理
D153856 2017 年 9 营业部
市广场 2 幢
月 18 日
5-11 号
房权证沧字 沧州市运河 2016 年 9
第 区解放西路 月 1 日至 河北沧州
15 发行人 刘爱杉 97.4 3,750 元/月 未办理
00063507 颐 和 大 厦 2018 年 8 营业部
号 1410 室 月 31 日
5-1-2-18
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
邯郸市
丛台区
邯房权证国 丛台区人民 2016 年 9
苏曹乡
字 第 东路 98 号招 月 15 日至 河北邯郸
16 发行人 刘二庄 111.37 48,111 元/年 未办理
010118165 贤大厦 13 层 2017 年 9 营业部
社区居
5号 1306 号 月 14 日
民委员
会
廊坊市广阳
廊坊市
廊坊市房权 区爱民东道 2016 年 9
鹏达商
证廊字第 80 号浙商广 47,000 元 / 月 5 日至 河北廊坊
17 发行人 业咨询 63.34 未办理
201621720 场 B 座 18 层 年 2017 年 9 营业部
管理有
号 1817 号写字 月4日
限公司
楼
唐山市路南
2016 年 9
区新华西道
正在办理权 月 1 日至 河北唐山
18 发行人 王伟 88 号宝升昌 121.21 4,136 元/月 未办理
属证书 2017 年 8 营业部
广场写字楼
月 31 日
1003 室
2016 年 12
月 1 日至
2018 年 11
月 30 日，
厦门泉 2016 年 9
泉舜豪生国 4,165 元 /
舜集团 月 1 日至
正在办理权 际商务中心 月； 河南洛阳
19 发行人 洛阳置 56.14 2019 年 未办理
属证书 项目 7 层 715 2018 年 12 营业部
业有限 11 月 30
号写字楼 月 1 日至
公司 日
2019 年 11
月 30 日，
4,491 元 /
月；
宛房权证字 宛城区仲景 2016 年 9
第 路尚城国际 4,166.67 元/ 月 1 日至 河南南阳
20 发行人 姚瑜 89.33 未办理
130101644 酒店 1 号楼 月 2017 年 8 营业部
5号 10 层 1008 室 月 31 日
新乡市平原 2016 年 9
正在办理权 路 348 号金谷 月 5 日至 河南新乡
21 发行人 张晓慧 100 2,200 元/月 未办理
属证书 时代广场 A 座 2017 年 9 营业部
20 层 2016 号 月4日
河南省周口
周房权证川 市川汇区大 2016 年 9
汇区字第 闸路与西大 4,011.39 元/ 月 7 日至 河南周口
22 发行人 党月梅 89.47 未办理
201403012 街交叉口滨 月 2017 年 9 营业部
6 江国际星城 月6日
7-1317 号
5-1-2-19
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
黄房权证
黄石德 黄石市黄石 2016 年 9
2009 港 字
成实业 港区天桥街 月 1 日至 湖北黄石
23 发行人 第 298.78 2,000 元/月 未办理
集团有 口岸大楼 17 2017 年 8 营业部
0101203
限公司 楼（17-1） 月 31 日
号
高新区长虹 2016 年 9
樊城区字第
北路万达写 月 15 日至 湖北襄阳
24 发行人 张恩权 70091942 145.47 6,525 元/月 未办理
字 楼 A-2505 2017 年 9 营业部
号
室 月 14 日
娄房权证娄
底 字 第 娄底市娄星 2016 年 8
石 静
S2016020 区氐星路万 月 25 日至 湖南娄底
25 发行人 怡、王 123.06 4,166 元/月 未办理
30184 、 豪国际大厦 2018 年 8 营业部
平
S2016020 17 楼 1704 房 月 25 日
30185
邵房权证字
邵阳市双清
第 2016 年 9
刘 小 区青龙桥头
R0066644 月 5 日至 湖南邵阳
26 发行人 梅、李 福星-青龙王 116.41 4,150 元/月 未办理
、 2018 年 9 营业部
雄海 府 1 号商住楼
G0009164 月4日
号 15 楼 1503 号
湘潭市岳塘
潭房权证岳
区宝塔街道
塘 区 第 2016 年 8
芙蓉路 9 号 1
201502122 月 24 日至 湖南湘潭
27 发行人 潘宇清 幢怡景财富 96.58 3,360 元/月 未办理
1 、 2018 年 8 营业部
广场 1 单元
201502140 月 25 日
8号 1701078 、
1701108 号
步步高广场 2016 年 9
岳房权证岳
家汇华庭小 月 8 日至 湖南岳阳
28 发行人 卢沐 阳楼区字第 147.48 3,837 元/月 未办理
区 2 幢 1305 2018 年 9 营业部
354410 号
房 月7日
浏阳市集里
浏房权证字 2016 年 6 （ 2016
街道世纪大 湖南浏阳
第 10,707 元/ 月 22 日至 ）房租
29 发行人 黄晖 道 125 号东方 201.18 世纪大道
710009960 月 2021 年 8 证 第
新天地大厦 营业部
号 月 22 日 002 号
19 楼
5-1-2-20
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
吉林市房产
证昌字第
S0003209 吉林市昌邑
87 号 区解放东路 2016 年 9
818 号 1 号商 月 1 日至 吉林吉林
30 发行人 李威 吉林市房产 100.16 8,000 元/月 未办理
住楼 1 单元 9 2017 年 8 市营业部
证昌字第 层 126 号、 月 31 日
S0003209 125 号
88 号
常房权证新 2016 年 8
常州市新北
字 第 31,576 元 / 月 26 日至 江苏常州
31 发行人 左志艳 区府琛花园 1 90.95 未办理
00383458 年 2017 年 8 营业部
幢 806 室
号 月 25 日
淮房权证清 江苏省淮安 2016 年 9
河 字 第 市淮海东路 月 1 日至 江苏淮安
32 发行人 邓华慧 90.46 3,850 元/月 未办理
A2011641 淮海第一城 2017 年 8 营业部
35 号 办公楼 505 室 月 31 日
连云港
连房权证新 2016 年 9
市万源 新浦区苍梧
字 第 2,293.26 元/ 月 15 日至 江苏连云
33 发行人 地产开 路 35 号山水 70.6 未办理
X00264341 月 2017 年 9 港营业部
发有限 丽景广场
号 月 14 日
公司
宿城区西湖 2016 年 8
正在办理权 路 66 号水韵 月 23 日至 江苏宿迁
34 发行人 王磊 61 2,166 元/月 未办理
属证书 城 写 字 楼 2017 年 8 营业部
1509 室东侧 月 22 日
泰房权证海 江苏省泰州 2016 年 8
陈凯、 陵 字 市海陵区尚 月 31 日至 江苏泰州
35 发行人 46.2 2,800 元/月 未办理
陈诚 100009107 品国际大厦 3 2017 年 8 营业部
5号 栋 818 室 月 30 日
徐州市
2016 年 9
富丽华 徐房权证云 解放南路戏
4,208.09 元/ 月 8 日至 江苏徐州
36 发行人 房屋代 龙 字 第 马台综合楼 164.25 未办理
月 2017 年 营业部
理有限 122195 号 六层 05
10 月 7 日
公司
盐房权证市 2016 年 8
盐城市华邦
夏慧、 区 字 第 3,608.3 元 / 月 22 日至 江苏盐城
37 发行人 国际东厦 2 幢 111.78 未办理
陆立 0056519 、 月 2017 年 8 营业部
3A13 室
0056520 月 31 日
镇房权证字 江苏省镇江
2016 年 8 江苏镇江
第 市李家山路 2
38 发行人 谈长琴 75.48 4,050 元/月 月 25 日至 未办理
110104576 号常发广场 6 营业部
8100110 号 2017 年 8
幢 第 11 层
5-1-2-21
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
1112 室 月 24 日
2016 年 9
滨州市渤海
正在办理权 4,166.66 元/ 月 1 日至 山东滨州
39 发行人 王洪建 十六路国际 117 未办理
属证书 月 2017 年 9 营业部
大厦 1703 室
月1日
德州市经济
济南华 2016 年 9
开发区三八
凯源置 正在办理权 月 1 日至 山东德州
40 发行人 东路 1288 号 116.59 4,166.66 元 未办理
业有限 属证书 2017 年 9 营业部
鑫星国际大
公司 月1日
厦
东营市东营
区府前大街
山东景 2016 年 9
东房权证东 55 号黄蓝时
港房地 4,159.22 元/ 月 16 日至 山东东营
41 发行人 营区字第 代（东营）国 85.23 未办理
产有限 月 2018 年 9 营业部
203755 号 际金融港 6 号
公司 月 15 日
（D 座）楼
603 室
菏泽市丹阳
山东华 2016 年 9
荷市房权证 办事处何楼
索数码 2,648.42 元/ 月 12 日至 山东菏泽
42 发行人 市直字第 社区荷建-数 74.05 未办理
电子有 月 2017 年 9 营业部
194577 号 码大厦 18002
限公司 月 11 日
室
山东省济宁
山东华
济宁市房权 市太白路 17 2016 年 9
瑞园地
证中区字第 号运河城-京 47,288 元 / 月 5 日至 山东济宁
43 发行人 产开发 89.97 未办理
201300093 杭中心 B 座第 年 2017 年 9 营业部
有限公
0号 14 层第 1405 月4日
司
室
聊城创 聊房权证开 聊城市黄河 2016 年 9
新置业 字 第 路与庐山路 2,053.5 元 / 月 27 日至 山东聊城
44 发行人 111 未办理
有限公 011600905 高新科技城 月 2017 年 9 营业部
司 7号 内 11#4 层 月 27 日
山东裕
临沂经济技
隆置业 临房权证经 2016 年 9
术开发区沂
集团有 济区字第 月 11 日至 山东临沂
45 发行人 河东路 181 号 151.78 4,150 元/月 未办理
限公司 000194588 2017 年 9 营业部
名都国际 1#
临沂分 号 月 10 日
楼 309 室
公司
泰安市泰山 2016 年 8
区长城路 46 山东泰安
房屋编号： 月 31 日至
46 发行人 张庆 号城建大厦 121.80 3,600 元/月 未办理
253285 2017 年 8 营业部
综合楼（国山
月 30 日
中心 A 座）
5-1-2-22
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
1702
威海市经区
2016 年 9
乐天世纪城-6
正在办理权 39,000 元 / 月 6 日至 山东威海
47 发行人 史彦会 号-B2010（乐 60.24 未办理
属证书 年 2017 年 9 营业部
天双子星 B 座
月5日
2010）
潍房权证市 潍坊市奎文 2016 年 9
属 字 第 区胜利东街 35,800 元 / 月 10 日至 山东潍坊
48 发行人 郑学芳 58.75 未办理
00280496 5051 号 1 号 年 2018 年 9 营业部
号 楼 7-1902 月9日
枣庄高新区
山东科 2016 年 9
锦水长街互
旺投资 正在办理权 4,163.25 元/ 月 12 日至 山东枣庄
49 发行人 联网小镇 14 105 未办理
管理有 属证书 月 2017 年 9 营业部
号楼 210、211
限公司 月 11 日
房间
陕西豪 宝鸡市房权
宝鸡市经二 2016 年 9
门紫荆 证渭滨区字
路 151 号信生 月 20 日至 陕西宝鸡
50 发行人 花饭店 第 99 5,000 元/月 未办理
大 厦 5 层 2018 年 9 营业部
有限公 00063804
5-12 号 月 19 日
司 号
陕西启 西咸新区世
咸阳市房权
迪科技 纪大道中段 2016 年 9
证秦都区字
园发展 55 号启迪科 43,200 元 / 月 15 日至 陕西咸阳
51 发行人 第 60 未办理
有限公 技会展中心 B 年 2017 年 9 营业部
G013686-4
司咸阳 座四层 413、 月 14 日
号
园区 414 室
榆林市榆阳
榆林市房权
区长城南路
证 2008 字 租赁期 1 陕西榆林
52 发行人 麻岩 凯信世际写 79 4,108 元/月 未办理
第 年 营业部
字楼 8 层 802
0048838
室
沪房地宝字 上海市宝山 2016 年 9
10,395 元 / 上海宝山
53 发行人 洪裕先 （2014）第 区陆翔路 111 121.32 月至 2017 未办理
月 营业部
010060 号 弄 6 号 610 室 年9月
纳什企
2016 年 9
业发展 沪房地闸字 上海市闸北
12,500 元 / 月 1 日至 上海永兴
54 发行人 （ 上 （2016）第 区永兴路 928 82.6 未办理
月 2018 年 8 路营业部
海）有 001968 号 弄 35 号 908
月 31 日
限公司
沪房地松字 上海市松江 2016 年 9
87,360 元 / 上海乐都
55 发行人 夏萍 （2010）第 区乐都路 251 98.03 月 7 日至 未办理
年 路营业部
036191 号 号 16 楼 C 座 2017 年 9
5-1-2-23
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
月6日
上海市普陀 2016 年 9
郑 芙 沪房地普字
区中江路 106 11,000 元 / 月 12 日至 上海中江
56 发行人 蓉、林 （2010）第 110.27 未办理
号北岸长风 1 月 2017 年 9 路营业部
梦晓 007053 号
幢 514 室 月 11 日
上海东
苑房地 上海市闵行 2016 年 4
沪房地闵字
产开发 区莘松路 58 56,672 元/ 月 16 日至 上海莘松
57 发行人 （2015）第 198 未办理
（集 号6幢 月 2021 年 4 路营业部
039277 号
团）有 203B/204A 月 15 日
限公司
深圳市福田 2016 年 9
深房地字第
区泰然九路 11,000 元 / 月 15 日至 深圳车公
58 发行人 谢全锋 300072785 73.54 未办理
盛唐商务大 月 2017 年 9 庙营业部
5号
厦西座 1402 月 14 日
深圳市
南山街道高 2016 年 9
卓联成 深房地字第
新工业村 T2 12,500 元 / 月 20 日至 深圳科技
59 发行人 资产管 400055123 118 未办理
栋 厂 房 月 2018 年 9 园营业部
理有限 8号
T2-B516 月 19 日
公司
深圳市龙岗
2016 年 9
深房地字第 区龙港镇珠
月 16 日至 深圳龙岗
60 发行人 李新范 600050485 江广场（商业 129.19 9,850 元/月 未办理
2017 年 9 营业部
6号 办公区域）A2
月 15 日
栋 17AG
深圳市
深圳市南山 2016 年 9
前海爱 深房地字第
区蛇口龟山 月 8 日至 深圳蛇口
61 发行人 创资产 400017833 70 7,700 元/月 未办理
路明华中心 2019 年 5 营业部
管理有 3号
二号楼 C810 月 17 日
限公司
2016 年 9
泸市江阳区 泸州市江阳
月 1 日至
字 第 区康华路 2 号 50,000 元 / 四川泸州
62 发行人 穆明德 187.56 2018 年 未办理
000018087 1 号楼 1 层 2 年 营业部
10 月 31
9号 单元 1 号
日
四川省南充
南房权证顺 2016 年 8
市顺庆区北 3,378.2 元 /
程丽、 字 第 月 23 日至 四川南充
63 发行人 湖路 99 号罗 93.33 月，第二年 未办理
胡林 00471748 2018 年 8 营业部
曼威森 1 号楼 上浮 5%
号 月 31 日
9层5号
粤房地证字
肇庆市天宁 2016 年 广东肇庆
64 发行人 麦桂芬 第 80 4,100 元/月 未办理
北路 75 号之 10 月 1 日 营业部
C3834641
5-1-2-24
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
所属营业
序 权属证明 面积 租赁备
承租方 出租方 房屋坐落 租金 租赁期限 部或公司
号 文件 （㎡） 案情况
部门
、 3823192 一 14E04、05 至 2018
号 年 9 月 30
日
湖房权证湖
2016 年 9
州市字第 凯 欣 名 座 浙江湖州
65 发行人 张佰秋 91.76 3,972 元/月 月至 2017 未办理
0168905 816、818 号 营业部
年9月
号
（2016）金
朱 亚 华市 不动 嘉兴市尚元
租赁期两 浙江嘉兴
66 发行人 琼、辛 产 权 第 名郡 3 幢 605 126.69 3,972 元/月 未办理
年 营业部
颖 0007929 室
号
（2016）金
2016 年 9
裘 建 华市 不动 金华市时运
48,500 元 / 月 6 日至 浙江金华
67 发行人 伟、裘 产 权 第 广 场 4 座 87.71 未办理
年 2018 年 9 营业部
芳芳 0007929 1717 室
月5日
号
房权证台字 2016 年 9
台州市椒江
第 3,902.4 元 / 月 1 日至 浙江台州
68 发行人 张献峰 区海洋广场 1 96.93 未办理
S0004353 月 2017 年 9 营业部
幢 1404 室
号 月 16 日
义乌房权证
稠城字第 义乌市丹溪 2016 年 9
宗 萍
C0001032 北路 18 号云 3,417.4 元 / 月 1 日至 浙江湖州
69 发行人 萍、傅 92.6 未办理
7 、 峰银座 2611 月 2017 年 8 营业部
峥
C0001032 室 月 31 日
8号
拉萨柳 拉萨市柳梧
2016 年 9
梧新区 新区察古大
华林资 正在办理权 3,794.4 元 / 月 20 日至 子公司华
70 察古大 道一号君泰 63.24 未办理
本 属证书 月 2018 年 9 林资本
道证券 国际大厦 C
月 19 日
营业部 座7层1号
拉萨柳 拉萨市柳梧
2016 年 9
梧新区 新区察古大
华林创 正在办理权 3,794.4 元 / 月 20 日至 子公司华
71 察古大 道一号君泰 63.24 未办理
新 属证书 月 2018 年 9 林创新
道证券 国际大厦 C
月 19 日
营业部 座7层1号
津（2016）
天津安 河西区解放 2016 年 5
河西区不动
富科技 南路中段西 15,643.29 月 1 日至 天津河西
72 发行人 产 权 第 185 未办理
有限公 侧富裕大厦 元/月 2019 年 4 区营业部
1010036
司 2-701B 室 月 20 日
号
经核查相关的房屋租赁合同、出租房屋产权证书、房产销售合同、建设批
5-1-2-25
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
准文件、租赁合同备案文件等，本所律师认为上述租赁合同真实、合法、有效。
（三） 注册商标
1、根据公司提供的资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之
日，发行人新增下述 13 项注册商标，具体情况如下：
序 使用类
商标标识 注册证号 权利人 专用期限
号 别
1 16272658 华林有限 2016.08.14-2026.08.13 9
2 16272322 华林有限 2016.07.28-2026.07.27 42
3 16272421 华林有限 2016.09.28-2026.09.27 36
4 16272486 华林有限 2016.09.14-2026.09.13 35
5 16442928 华林有限 2016.04.21-2026.04.20 36
6 16442861 华林有限 2016.05.14-2026.05.13 9
7 16442952 华林有限 2016.04.21-2026.04.20 42
8 16442901 华林有限 2016.04.21-2026.04.20 35
9 17528208 华林有限 2016.09.21-2026.09.20 36
10 17528261 华林有限 2016.09.21-2016.09.20 9
11 17528391 华林有限 2016.09.21-2026.09.20 35
12 17528664 华林有限 2016.09.21-2026.09.20 42
13 17529041 华林有限 2016.09.21-2026.09.20 41
经查验，上述商标中第 1、2、5、6、7、8 项已取得《商标注册证》，其他
商标注册证尚未取得。
本所律师认为，发行人合法拥有上述注册商标，权属清晰，不存在权属纠纷
或潜在纠纷，发行人正在办理上述注册商标的权利人更名手续。
5-1-2-26
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
2、根据国家工商行政管理总局商标局出具的《注册申请受理通知书》，发行
人新增加申请的商标8件，具体情况如下：
序号 申请商标标识 申请人 申请号 申请类别
1 发行人 18037700 36
2 发行人 16895966 35
3 发行人 16896113 36
4 发行人 16895852 35
5 发行人 16896142 36
6 发行人 16895892 35
7 发行人 16896095 36
8 发行人 19627169 36
（四） 长期股权投资
根据发行人提供的材料，并经本所律师核查，补充核查期间，除发行人子公
司华林创新、华林资本的注册地址发生变更外（详见本补充法律意见书第八部分
“关联交易及同业竞争”），发行人子公司华林创新新增如下长期股权投资：
公司名称 江苏宝莲生物科技股份有限公司
统一社会信用代码 91321000055199897B
法定代表人 蔡俊
注册资本 6,735.4 万元
公司类型 股份有限公司（非上市）
住所 宝应县西安丰镇工业集中区水晶大道 7 号
经营范围 从事甜叶菊、甜菊糖生物科技产品的研究、销售及技术转让、
5-1-2-27
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
技术服务；植物天然活性物质提取技术研发；甜叶菊种植、收
购、销售；荷叶、荷藕种植、收购、销售；荷叶黄酮研发；甜
菊糖甙、机械设备销售；自营和代理各类商品的进出口业务，
但国家限定企业经营或禁止进出口的商品除外。食品添加剂的
生产（需取得生产许可证后凭有效许可证件在许可范围内经
营）、销售。道路普通货运。（凭有效许可证件经营）（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
成立日期 2012 年 10 月 17 日
登记机关 江苏省扬州工商行政管理局
股权结构 华林创新持股 1.48%
经营状态 在业
十、发行人的重大债权债务
（一）重大合同
除本补充法律意见书第八部分“关联交易与同业竞争”已披露的关联交易合
同外，2016年4月-9月，发行人新增的交易金额在1,000万元以上或者虽未达到
前述标准但对发行人经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的正在履行的
重大债权债务合同如下：
1、 保荐承销协议
2016年4月-9月，发行人新增的已报送至主管部门、正在履行的股票保荐承
销协议具体情况见下表所示：
序号 协议名称
福达合金材料股份有限公司与华林证券股份有限公司之首次公开发行股票保荐协议
1 福达合金材料股份有限公司与华林证券股份有限公司关于首次公开发行人民币普通
股之承销协议
伊戈尔电气股份有限公司与华林证券有限责任公司关于伊戈尔电气股份有限公司
IPO上市工作的一揽子协议
2 伊戈尔电气股份有限公司与华林证券股份有限公司之首次公开发行股票保荐协议
伊戈尔电气股份有限公司与华林证券股份有限公司关于首次公开发行人民币普通股
之承销协议
珠海派诺科技股份有限公司与华林证券股份有限公司关于首次公开发行人民币普通
3 股之承销协议
珠海派诺科技股份有限公司与华林证券股份有限公司之首次公开发行股票保荐协议
4 河南明泰铝业股份有限公司与华林证券股份有限公司关于河南明泰铝业股份有限公
5-1-2-28
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
司非公开发行股票之保荐协议
5 内蒙古亿利能源股份有限公司与华林证券有限责任公司之非公开发行股票保荐协议
2、 债券承销协议
2016年4月-9月，发行人新增债券承销协议共3份，具体如下：
序号 协议名称
1 高密市红高粱文化旅游开发股份有限公司项目收益债券之主承销协议
贵州省凯里城镇建设投资有限公司银行间债券市场非金融企业债务融资工具承销
2
协议
3 毕节市天河城建开发投资有限公司城市停车场建设专项债券之主承销协议
3、 资产管理协议
2016年4月-9月，发行人新增定向资产管理计划资产管理合同共49个，集合
资产管理计划资产管理合同3个。
（1）2016年1-9月管理费用收入排名前十的定向资产管理计划情况如下表
所示：
序号 资产管理产品名称 管理人及托管人
华林证券东莞银行 1 管理人：华林证券有限责任公司
1
号 托管人：中国工商银行股份有限公司广东省分行营业部
管理人：华林证券有限责任公司
2 华林证券陕国投 1 号
托管人：宁波银行股份有限公司
管理人：华林证券有限责任公司
3 华林证券天星 1 号
托管人：恒丰银行股份有限公司
华林证券桃园稳健 管理人：华林证券有限责任公司
4
收益一号 托管人：宁波银行股份有限公司
管理人：华林证券有限责任公司
5 华林证券珑腾 1 号
托管人：南京银行股份有限公司
管理人：华林证券股份有限公司
6 华林证券浙商 3 号
托管人：恒丰银行股份有限公司
管理人：华林证券有限责任公司
7 华林证券紫罗兰 2 号
托管人：宁波银行股份有限公司
管理人：华林证券有限责任公司
8 华林证券汇银 3 号
托管人：平安银行股份有限公司
5-1-2-29
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
管理人：华林证券有限责任公司
9 华林证券平安 2 号
托管人：平安银行股份有限公司上海分行
华林证券东莞银行 2 管理人：华林证券股份有限公司
10
号 托管人：中信银行股份有限公司东莞分行
（2）集合资产管理计划情况如下：
A. 2016年9月19日，发行人与宁波银行股份有限公司签订《华林证券满天
星1号集合资产管理计划管理合同》，集合计划管理人为发行人，集合计划托管人
为宁波银行股份有限公司。
B. 2016年6月13日，发行人与上海浦东发展银行股份有限公司温州分行签
订《华林证券富贵竹9号集合资产管理计划资产管理合同》，集合计划管理人为发
行人，集合计划托管人为上海浦东发展银行股份有限公司温州分行。该资产管理
计划已经于2016年7月21日在中国证券投资基金业协会完成备案。
C. 2016年3月31日，华林有限与兴业银行股份有限公司上海分行签订《华
林证券富贵竹17号集合资产管理计划资产管理合同》，集合计划管理人为华林有
限，集合计划托管人为兴业银行股份有限公司上海分行。该资产管理计划已经于
2016年5月26日在中国证券投资基金业协会完成备案。
4、 资产支持证券认购协议
2016年4月-9月，发行人新增下列资产支持证券业务认购协议：
2016年4月28日，发行人根据《云南文产巴拉格宗入园凭证资产支持专项计
划说明书》和《云南文产巴拉格宗入园凭证资产支持专项计划标准条款》的规定
设立并管理云南文产巴拉格宗入园凭证资产支持专项计划，发行人认购优先级资
产支持证券份额150万份，认购总价为1.5亿元。
5、 投资协议
A．2016 年 7 月，华林创新与江苏宝莲生物科技股份有限公司签订《增资
协议》。华林创新向该公司投资 1,500 万元认购新增注册资本 100 万元，增资完
成后华林创新持有该公司 1.48%的股份。截至本补充法律意见书出具之日，华林
创新已缴付全部增资款。
B．2016 年 7 月，华林创新认购南华期货股份有限公司管理的“南华期货
5-1-2-30
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
青藤量化 FOF1A 期资产管理计划”1,000 万元份额，份额类别为劣后级。截至
本补充法律意见书出具之日，华林创新已缴付全部认购款。
C．2016 年 7 月，华林创新认购南华期货股份有限公司管理的“南华期货
青藤量化 FOF1B 期资产管理计划”1,000 万元份额，份额类别为劣后级。截至
本补充法律意见书出具之日，华林创新已缴付全部认购款。
D．2016 年 9 月，华林创新与中国银行深圳市分行荔园支行签订《中银保
本理财-人民币按期开放理财产品认购委托书》，华林创新分别于 9 月 29 日、9
月 30 日认购了 2,000 万元、8,000 万元，作为短期理财产品持有。截至本补充
法律意见书出具之日，上述理财产品已赎回。
6、 私募投资基金协议
A．2016 年 4 月，华林创新设立“华林创新东部深圳英郡年华项目私募投
资基金”并担任基金管理人，基金类别为契约型，运作方式为封闭式运作，基金
存续期限为 1 年，初始资产金额不低于 1 亿元，且不超过 1.5 亿元，华林创新认
购 3,750 万元。截至本补充法律意见书出具之日，华林创新已缴付全部认购款。
B．2016 年 6 月，华林创新设立“华林创新涤牌能源私募投资基金”并担
任基金管理人，基金类别为契约型，运作方式为封闭式运作，基金存续期限为 1
年，初始资产金额不低于 2.6 亿元，且不超过 3.3 亿元，华林创新认购 6,560 万
元。截至本补充法律意见书出具之日，华林创新已缴付全部认购款。
7、 股票质押式回购交易业务协议
2016年4月-9月，发行人共签订了16份股票质押式回购交易业务协议，具体
情况见下表所示：
序 初始交易金额 购回交易金额 购回利率
合同编号 质押率
号 （元） （元） （年化）
1 0206201609280022 130,000,000.00 137,267,890.41 5.70% 40.00%
0206201605090013 22,820,000.00 24,161,942.78
2 5.80% 25.00%
0206201605090014 52,180,000.00 55,248,473.89
3 0206201604270010 20,000,000.00 21,318,055.56 6.50% 25.00%
4 0100201608020003 740,000,000.00 785,628,602.74 6.20% 50.00%
5 0510201606130001 49,912,000.00 53,106,368.00 6.40% 50.00%
5-1-2-31
金诚同达律师事务所 补充法律意见书
序 初始交易金额 购回交易金额 购回利率
合同编号 质押率
号 （元） （元） （年化）
0512201606220001 25,000,000.00 28,000,000.00
6 6.00% 25.00%
0512201607280006 10,000,000.00 11,200,000.00
7 0512201607260005 22,790,000.00 24,191,585.00 6.15% 40.00%
8 0931201609280001 258,000,000.00 274,286,656.44 6.33% 45.00%
9 0206201607200015 164,000,000.00 193,011,600.00 6.96% 50.00%
10 0512201607010003 40,000,000.00 44,920,000.00 6.15% 31.00%
11 0203201609070005 16,500,000.00 17,001,871.23 6.10% 35.00%
12 0203201609140006 80,000,000.00 82,473,424.66 8.00% 35.00%
0898201609270014 16,122,229.60 17,008,952.23
13 5.50% 60.00%
0898201609270013 11,400,000.00 12,027,000.00
经核查，本所律师认为，上述合同真实、合法、有效，在正常履行之中或已
履行完毕，不存在法律风险和潜在纠纷。
（二）根据发行人提供的资料及相关政府部门出具的证明并经本所律师查
验，2016 年 4 月-9 月，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动
安全及人身权等原因产生的侵权之债。
（三）根据发行人提供的资料并经本所律师核查，2016 年 4 月-9 月，发行
人与关联方之间除已经披露的关联交易以外，不存在其他重大债权债务关系，也
不存在相互提供担保的情形。
（四）金额较大的其他应收款、其他负债
根据《审计报告》，发行人的其他应收款为 65,130,316.84 元，其他负债为
9,500,273.44 元。经核查，发行人金额较大的其他应收款、其他负债均系因正常
的经营活动所形成的债权债务关系，受法律的约束和保护，不存在法律风险和纠
纷。
十一、发行人重大资产变化及收购兼并
根据发行人的说明，截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在拟进行
的资产置换、资产剥离、重大资产出售或收购的行为。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
十二、发行人章程的制定与修改
根据发行人的说明，并经本所律师查验，补充核查期间，发行人未对《公司
章程》和《公司章程（草案）》进行修改。
十三、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
根据公司提供的材料，补充核查期间，发行人未召开股东大会、监事会会议。
发行人召开一次董事会、一次专门委员会，具体情况如下：
（一）董事会
2016 年 10 月 25 日，发行人召开第一届董事会第十一次会议，审议并通过
了《关于华林证券股份有限公司过往三年一期财务报表的议案》《关于华林证券
股份有限公司非经常性损益和净资产收益率的专项说明的议案》、《关于华林证券
股份有限公司截至 2016 年 9 月 30 日止期间内部控制自评报告的议案》《关于华
林证券股份有限公司主要税种纳税情况的专项说明的议案》、《关于华林证券股份
有限公司申报财务报表和原始财务报表的差异比较表的议案》、《关于确认三年一
期关联交易的议案》。
（二）董事会专门委员会
2016 年 10 月 25 日，董事会审计委员会召开 2016 年第三次会议，讨论并
通过了《关于华林证券股份有限公司过往三年一期财务报表的议案》《关于华林
证券股份有限公司非经常性损益和净资产收益率的专项说明的议案》、《关于华林
证券股份有限公司截至 2016 年 9 月 30 日止期间内部控制自评报告的议案》《关
于华林证券股份有限公司主要税种纳税情况的专项说明的议案》、《关于华林证券
股份有限公司申报财务报表和原始财务报表的差异比较表的议案》、《关于确认三
年一期关联交易的议案》。
经查验上述会议的相关材料，本所律师认为，发行人上述董事会、董事会专
门委员会的召集、召开及有关决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
十四、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
根据发行人的说明，并经本所律师查验，补充核查期间，发行人董事、监事
和高级管理人员未发生变化。
十五、发行人的税务
（一）根据发行人的说明，并经本所律师查验，补充核查期间，发行人执行
的税种、税率未发生变化。
（二）根据发行人提供的材料，并经本所律师核查，补充核查期间，发行人
及营业部新增财政补贴情况如下：
序 批准/拨
主体 内容 补贴金额（元） 依据文件
号 款部门
惠州江北华贸
惠州政府对新设证券 惠州市人 《关于加快我市金融业发
1 大厦证券营业 300,000.00
公司拨款奖励 民政府 展的意见》
部
《重点企业产业扶持资金
上海南京西路 2015 年度重点企业 上海黄浦
2 340,000.00 发放通知》（编号：
证券营业部 产业扶持资金 区财政局
2016-2-1-150）
拉萨市柳
《关于下达企业发展金的
2016 年 4 至 8 月企业 梧新区管
3 发行人 8,435,100.00 通知》（柳区管财预指字
发展金 理委员会
[2016]225 号）
财政局
深圳市金
深圳市自用办公用房 《深圳市支持金融业发展
4 发行人 789,112.80 融发展服
租房补贴 若干规定实施细则》
务办公室
重庆市人 《关于进一步做好失业保
力资源和
重庆金山路证 险稳定岗位工作有关问题
5 稳岗补贴 8,063.00 社会保障
券营业部 的 通 知 》（ 渝 人 社 发
局、重庆
市财政局 [2015]156 号）
《关于贯彻实施失业保险
无锡市人
无锡人民中路 支持企业稳定岗位工作的
6 2015 年稳岗补贴 2,639.00 社局、财
证券营业部 通知》（锡人社规发[2016]4
政局
号）
经核查，本所律师认为，发行人及其营业部享受的上述财政补贴得到了有关
政府部门的批准，该等财补贴合法、有效。
（三）根据《纳税情况说明》、发行人所属主管税务部门出具的证明、《审计
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
报告》等文件并经本所律师查验，发行人最近三年一期依法纳税，不存在因违法
行为受到主管税务部门处罚的情形。
十六、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
根据发行人的说明并经本所律师查验，补充核查期间，发行人及其子公司不
存在因违反有关环境保护、产品质量和技术监督方面的法律、法规受到行政处罚
的情形。
十七、发行人募集资金的运用
根据发行人的说明，截至本补充法律意见书出具之日，发行人未对募集资金
投资项目进行调整。
十八、发行人业务发展目标
根据发行人的说明并经本所律师查验，本所律师认为，发行人的业务发展目
标与主营业务一致，符合国家法律、法规和规范性文件的规定。
十九、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚
（一）发行人及持有发行人 5%以上股权的股东涉及的重大诉讼、仲裁和行
政处罚情况
经核查，补充核查期间，发行人及持有发行人 5%以上股份的股东无新增的
尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
（二）发行人董事、监事、高级管理人员的诉讼、仲裁和行政处罚情况
根据发行人董事、监事、高级管理人员出具的说明并经本所律师核查，补充
核查期间，发行人的董事、监事、高级管理人员无新增的尚未了结的或可预见的
重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
二十、发行人《招股说明书》法律风险的评价
本所律师参与了发行人《招股说明书》的讨论工作，对《招股说明书》中引
用《法律意见书》、《律师工作报告》及本补充法律意见书的相关内容进行了审阅
和确认，发行人《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的
法律风险。本所律师对发行人《招股说明书》及其摘要中引用《法律意见书》、
《律师工作报告》及本补充法律意见书的相关内容无异议，确认《招股说明书》
不致因引用《法律意见书》、《律师工作报告》及本补充法律意见书的内容而出现
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二十一、结论性法律意见
综上所述，本所律师认为，发行人符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》
等有关法律、法规和规范性文件规定的关于首次公开发行股票并上市的各项实质
条件，不存在重大违法违规行为；发行人用于本次发行、上市的《招股说明书》
及其摘要中引用本所律师出具的《法律意见书》、《律师工作报告》以及本补充法
律意见书的内容适当；发行人《招股说明书》及其摘要不致因引用《法律意见书》、
《律师工作报告》及本补充法律意见书的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏；发行人本次发行、上市尚待取得中国证监会核准，有关股票的上市交易
尚待取得深圳证券交易所同意。
本补充法律意见书正本一式三份，并根据需要制作副本。正、副本具有同等
法律效力。
（以下无正文）
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书
（本页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于华林证券股份有限公司首次公
开发行人民币普通股股票并上市的补充法律意见书》之签字页）
北京金诚同达律师事务所（盖章） 经办律师签字：
负责人（签字） 刘胤宏：
贺宝银： 郑晓东：
郑素文：
赵力峰：
年 月 日
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