华林证券 2019 年第三季度报告全文 华林证券股份有限公司 2019 年第三季度报告 2019 年 10 月 1 华林证券 2019 年第三季度报告全文 目录 第一节 重要提示................................................................................................. 3 第二节 公司基本情况......................................................................................... 4 第三节 重要事项................................................................................................. 8 第四节 财务报表............................................................................................... 13 2 华林证券 2019 年第三季度报告全文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司 2019 年三季度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人林立、主管会计工作负责人潘宁及会计机构负责人(会计主管人 员)吴秋娜声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 3 华林证券 2019 年第三季度报告全文 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 14,632,389,882.05 11,870,748,335.54 23.26% 归属于上市公司股东的净资产 5,202,385,197.12 4,073,416,349.20 27.72% (元) 本报告期比上年同 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 期增减 上年同期增减 营业收入(元) 221,210,015.30 -4.72% 674,476,914.85 -7.46% 归属于上市公司股东的净利润 122,941,360.38 71.25% 305,686,235.48 18.90% (元) 归属于上市公司股东的扣除非 94,030,080.19 32.48% 273,074,338.53 14.45% 经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 122,619,151.90 -62.89% 1,238,041,019.21 605.49% (元) 基本每股收益(元/股) 0.05 66.67% 0.11 0.00% 稀释每股收益(元/股) 0.05 66.67% 0.11 0.00% 加权平均净资产收益率 2.39% 0.57%1 6.11% -0.56%2 注:1 本报告期比上年同期增加 0.57 个百分点 2 年初至报告期末比上年同期降低 0.56 个百分点 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部 -243,605.19 -- 分) 本期政府补助主要是公司因 上市收到的奖励金及总部和 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家 36,141,115.24 分支机构收到的当地政府为 统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 扶持金融产业发展而给予的 奖励资金 4 华林证券 2019 年第三季度报告全文 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 752,423.61 -- 减:所得税影响额 4,038,036.71 -- 合计 32,611,896.95 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额(元) 原因 公司作为证券经营机构,证券投资业务为公司的正常经营业务, 公允价值变动损益 -7,368,826.03 持有交易性金融资产、交易性金融负债及衍生金融工具产生的公 允价值变动损益不作为非经常损益项目披露 公司作为证券经营机构,证券投资业务为公司的正常经营业务, 投资收益 213,118,158.77 持有及处置交易性金融资产、交易性金融负债及衍生金融工具产 生的投资收益不作为非经常损益项目披露 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 (一)、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末表决权恢复的优先股股 报告期末普通股股东总数 94,055 0 东总数(如有) 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股数量 例 件的股份数量 股份状态 数量 深圳市立业集团有 境内非国有法人 64.46% 1,740,397,076 1,740,397,076 -- -- 限公司 深圳市怡景食品饮 境内非国有法人 17.96% 484,789,089 484,789,089 -- -- 料有限公司 深圳市希格玛计算 境内非国有法人 7.59% 204,813,835 204,813,835 -- -- 机技术有限公司 四川信托有限公司 -四川信托-价值 其他 0.13% 3,410,200 -- -- -- 成长 1 号证券投资 单一资金信托 代理碧 境内自然人 0.08% 2,187,597 -- -- -- 中国建设银行股份 其他 0.08% 2,144,234 -- -- -- 有限公司-国泰中 5 华林证券 2019 年第三季度报告全文 证全指证券公司交 易型开放式指数证 券投资基金 江伟朋 境内自然人 0.07% 2,000,000 -- -- -- 中国银行股份有限 公司-招商中证全 其他 0.06% 1,659,098 -- -- -- 指证券公司指数分 级证券投资基金 中国建设银行股份 有限公司-华宝中 证全指证券公司交 其他 0.04% 1,092,400 -- -- -- 易型开放式指数证 券投资基金 柚子(北京)投资 管理有限公司-柚 其他 0.03% 909,500 -- -- -- 子云帆私募证券投 资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 四川信托有限公司-四川信 托-价值成长 1 号证券投资单 3,410,200 人民币普通股 3,410,200 一资金信托 代理碧 2,187,597 人民币普通股 2,187,597 中国建设银行股份有限公司 -国泰中证全指证券公司交 2,144,234 人民币普通股 2,144,234 易型开放式指数证券投资基 金 江伟朋 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 中国银行股份有限公司-招 商中证全指证券公司指数分 1,659,098 人民币普通股 1,659,098 级证券投资基金 中国建设银行股份有限公司 -华宝中证全指证券公司交 1,092,400 人民币普通股 1,092,400 易型开放式指数证券投资基 金 柚子(北京)投资管理有限公 司-柚子云帆私募证券投资 909,500 人民币普通股 909,500 基金 领航投资澳洲有限公司-领 831,127 人民币普通股 831,127 6 华林证券 2019 年第三季度报告全文 航新兴市场股指基金(交易 所) 中国工商银行股份有限公司 -华泰柏瑞沪深 300 交易型开 743,800 人民币普通股 743,800 放式指数证券投资基金 中国工商银行股份有限公司 -申万菱信中证申万证券行 731,348 人民币普通股 731,348 业指数分级证券投资基金 上述股东关联关系或一致行 公司未获知前 10 名无限售条件股东之间存在关联关系或一致行动关系。 动的说明 前 10 名普通股股东参与融资 股东江伟朋通过信用交易担保证券账户持有公司股票 2,000,000 股。 融券业务情况说明(如有) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 否 (二)、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 不适用 7 华林证券 2019 年第三季度报告全文 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 增减幅度 变动原因 主要系本期收到募集资金款引 货币资金 4,802,630,151.58 3,569,525,759.83 34.55% 起货币资金增加所致 主要系新金融工具准则施行的 衍生金融资产 7,207,094.89 -- 不适用 影响所致 存出保证金 77,457,407.84 38,131,133.31 103.13% 主要系交易保证金增加所致 主要系应收资产产品管理费增 应收款项 21,048,737.59 4,453,365.26 372.65% 加所致 主要系卖出买入返售金融资产 买入返售金融资产 1,228,311,966.92 1,977,544,906.69 -37.89% 规模减小所致 以公允价值计量且其变动 主要系新金融工具准则施行的 -- 2,575,599,575.81 -100.00% 计入当期损益的金融资产 影响所致 主要系新金融工具准则施行的 交易性金融资产 5,358,014,894.62 -- 不适用 影响所致 主要系新金融工具准则施行的 可供出售金融资产 -- 562,122,200.00 -100.00% 影响所致 在建工程 36,378,665.15 21,365,686.94 70.27% 主要系本期信息系统投入增加 主要系金融企业新报表格式施 应收利息 -- 93,437,204.61 -100.00% 行的影响所致 主要系本期发行的收益凭证金 应付短期融资款 45,250,595.48 656,790,000.00 -93.11% 额减少所致 主要系新金融工具准则施行的 交易性金融负债 952,027,984.09 -- 不适用 影响所致 以公允价值计量且其变动 主要系新金融工具准则施行的 -- 1,019,188,467.28 -100.00% 计入当期损益的金融负债 影响所致 主要系卖出回购金融资产规模 卖出回购金融资产款 2,582,896,407.63 1,660,552,010.97 55.54% 增大所致 主要受证券市场波动影响引起 代理买卖证券款 5,203,501,842.82 3,699,029,468.30 40.67% 代理买卖证券款增加所致 主要系本期支付上年末的职工 应付职工薪酬 2,997,389.11 35,824,571.49 -91.63% 薪酬所致 应交税费 56,805,801.39 35,518,230.83 59.93% 主要系本期应交企业所得税、应 8 华林证券 2019 年第三季度报告全文 交个人所得税增加所致 主要系金融企业新报表格式施 应付利息 -- 34,247,938.50 -100.00% 行的影响所致 主要系本期资本公积-股本溢价 资本公积 677,164,470.75 23,611,732.41 2767.92% 增加所致 主要系新金融工具准则施行的 其他综合收益 -- -19,472.02 不适用 影响所致 主要系本期购买子公司少数股 少数股东权益 -- 12,944,096.48 -100.00% 东股权所致 项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 增减幅度 变动原因 主要系本期收益凭证利息支出 利息支出 102,140,102.08 163,837,039.31 -37.66% 和次级债利息支出减少所致 主要受证券市场波动影响引起 其中:经纪业务手续费净 203,425,890.59 146,216,607.61 39.13% 经纪业务手续费净收入增加所 收入 致 主要系证券承销业务减少引起 投资银行业务手续费净收 52,377,003.67 180,372,804.74 -70.96% 投资银行业务手续费净收入减 入 少所致 主要系交易性金融资产公允价 公允价值变动收益 -7,368,826.03 -13,092,432.52 不适用 值变动收益增加所致 主要系外币汇率波动引起汇兑 汇兑收益 490,759.08 811,381.91 -39.52% 收益减少所致 主要系本期资产处置收益减少 资产处置收益 -243,605.19 142,215.01 -271.29% 所致 主要系本期营业收入减少,增值 税金及附加 2,760,832.15 4,343,491.00 -36.44% 税进项税额增加引起税金及附 加减少所致 主要系本期未发生资产减值损 资产减值损失 -- 21,741,736.47 -100.00% 失所致 主要系本期转回金融资产的信 信用减值损失 -10,837,586.68 -- 不适用 用减值损失所致 主要系本期收到的政府补助增 加:营业外收入 37,143,934.92 23,995,600.39 54.79% 加所致 减:营业外支出 250,396.07 2,940,569.75 -91.48% 主要系本期捐赠支出减少所致 主要系本期非全资子公司亏损 少数股东损益 -408,759.40 -917,925.81 不适用 减少所致 六、其他综合收益的税后 主要系新金融工具准则施行的 --- 305,918.09 -100.00% 净额 影响所致 9 华林证券 2019 年第三季度报告全文 项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 增减幅度 变动原因 主要系本期代理买卖证券收到 经营活动产生的现金流量 的现金净额增加,回购业务收到 1,238,041,019.21 175,486,021.41 605.49% 净额 的现金净额增加的综合影响所 致 投资活动产生的现金流量 主要系本期投资规模调整影响 -28,529,076.16 -1,369,256,743.32 不适用 净额 所致 筹资活动产生的现金流量 主要系本期发行的收益凭证金 192,298,377.93 545,494,326.43 -64.75% 净额 额减少所致 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 不适用 10 华林证券 2019 年第三季度报告全文 四、以公允价值计量的金融资产 单位:元 计入权益的累 本期公允价值变动损 资产类别 初始投资成本 计公允价值变 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 益 动 股票 84,098,000.36 2,841,286.73 -- 17,954,846.00 36,274,160.38 -8,291,209.06 60,443,448.16 自有资金 基金 -- -- -- 46,251,366.45 8,234,037.02 165,538.68 38,147,085.67 自有资金 债券 2,345,466,371.66 -26,734,463.07 -- 534,852,855,829.88 532,862,099,526.81 220,521,995.61 4,383,190,810.00 自有资金 金融衍生 -- 7,207,094.89 -- -- -- -17,029,248.57 7,207,094.89 自有资金 工具 其他 698,864,850.00 -- -- 7,112,136,021.17 6,941,479,981.17 36,909,712.23 876,233,550.79 自有资金 合计 3,128,429,222.02 -16,686,081.45 0.00 542,029,198,063.50 539,848,087,705.38 232,276,788.89 5,365,221,989.51 -- 五、违规对外担保情况 不适用 六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 不适用 11 华林证券 2019 年第三季度报告全文 七、委托理财 不适用 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 不适用 12 华林证券 2019 年第三季度报告全文 第四节 财务报表 一、财务报表 (一)、合并资产负债表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 9 月 30 日 单位:元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 资产: 货币资金 4,802,630,151.58 3,569,525,759.83 其中:客户资金存款 4,335,651,968.71 2,955,160,445.84 结算备付金 1,054,540,036.85 885,343,348.54 其中:客户备付金 986,401,366.67 853,542,161.59 拆出资金 -- -- 融出资金 1,900,319,707.65 1,983,375,909.47 衍生金融资产 7,207,094.89 -- 存出保证金 77,457,407.84 38,131,133.31 应收款项 21,048,737.59 4,453,365.26 应收款项融资 -- -- 合同资产 -- -- 买入返售金融资产 1,228,311,966.92 1,977,544,906.69 持有待售资产 -- -- 金融投资: 5,358,014,894.62 3,137,721,775.81 以公允价值计量且其变动计 -- 2,575,599,575.81 入当期损益的金融资产 交易性金融资产 5,358,014,894.62 -- 债权投资 -- -- 可供出售金融资产 -- 562,122,200.00 其他债权投资 -- -- 其他权益工具投资 -- -- 持有至到期投资 -- -- 长期股权投资 -- -- 投资性房地产 1,868,909.74 1,952,177.92 固定资产 49,741,925.48 56,209,127.13 13 华林证券 2019 年第三季度报告全文 在建工程 36,378,665.15 21,365,686.94 使用权资产 -- -- 无形资产 42,368,432.37 44,312,529.37 商誉 -- -- 递延所得税资产 2,417,918.30 3,153,025.33 应收利息 -- 93,437,204.61 其他资产 50,084,033.07 54,222,385.33 资产总计 14,632,389,882.05 11,870,748,335.54 负债: 短期借款 -- -- 应付短期融资款 45,250,595.48 656,790,000.00 拆入资金 498,000,000.00 550,000,000.00 交易性金融负债 952,027,984.09 -- 以公允价值计量且其变动计入 -- 1,019,188,467.28 当期损益的金融负债 衍生金融负债 -- -- 卖出回购金融资产款 2,582,896,407.63 1,660,552,010.97 代理买卖证券款 5,203,501,842.82 3,699,029,468.30 代理承销证券款 -- -- 应付职工薪酬 2,997,389.11 35,824,571.49 应交税费 56,805,801.39 35,518,230.83 应付款项 58,804,178.70 67,188,318.74 合同负债 -- -- 持有待售负债 -- -- 预计负债 -- -- 长期借款 -- -- 应付债券 -- -- 其中:优先股 -- -- 永续债 -- -- 租赁负债 -- -- 递延收益 -- -- 递延所得税负债 -- -- 应付利息 -- 34,247,938.50 其他负债 29,720,485.71 26,048,883.75 14 华林证券 2019 年第三季度报告全文 负债合计 9,430,004,684.93 7,784,387,889.86 所有者权益: 股本 2,700,000,000.00 2,430,000,000.00 其他权益工具 -- -- 其中:优先股 -- -- 永续债 -- -- 资本公积 677,164,470.75 23,611,732.41 减:库存股 -- -- 其他综合收益 -- -19,472.02 盈余公积 135,350,860.23 134,890,586.18 一般风险准备 611,362,441.66 610,441,893.56 未分配利润 1,078,507,424.48 874,491,609.07 归属于母公司所有者权益合计 5,202,385,197.12 4,073,416,349.20 少数股东权益 -- 12,944,096.48 所有者权益合计 5,202,385,197.12 4,086,360,445.68 负债和所有者权益总计 14,632,389,882.05 11,870,748,335.54 法定代表人:林立 主管会计工作负责人:潘宁 会计机构负责人:吴秋娜 (二)、母公司资产负债表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 9 月 30 日 单位:元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 资产: 货币资金 4,799,046,449.68 3,460,648,048.26 其中:客户资金存款 4,335,651,968.71 2,955,160,445.84 结算备付金 1,054,540,036.85 885,343,348.54 其中:客户备付金 986,401,366.67 853,542,161.59 拆出资金 -- -- 融出资金 1,900,319,707.65 1,983,375,909.47 衍生金融资产 7,207,094.89 -- 存出保证金 77,457,407.84 38,131,133.31 应收款项 20,893,528.88 3,927,458.48 应收款项融资 -- -- 合同资产 -- -- 买入返售金融资产 1,228,311,966.92 1,977,544,906.69 15 华林证券 2019 年第三季度报告全文 持有待售资产 -- -- 金融投资: 5,002,134,258.16 2,889,606,925.81 以公允价值计量且其变动计 -- 2,434,599,575.81 入当期损益的金融资产 交易性金融资产 5,002,134,258.16 -- 债权投资 -- -- 可供出售金融资产 -- 455,007,350.00 其他债权投资 -- -- 其他权益工具投资 -- -- 持有至到期投资 -- -- 长期股权投资 164,810,000.00 155,000,000.00 投资性房地产 1,868,909.74 1,952,177.92 固定资产 49,601,758.57 56,040,097.05 在建工程 36,378,665.15 21,365,686.94 使用权资产 -- -- 无形资产 40,152,548.16 41,410,115.26 商誉 -- -- 递延所得税资产 120,858.35 797,159.07 应收利息 -- 93,437,204.61 其他资产 49,697,086.97 53,660,895.05 资产总计 14,432,540,277.81 11,662,241,066.46 负债: 短期借款 -- -- 应付短期融资款 45,250,595.48 656,790,000.00 拆入资金 498,000,000.00 550,000,000.00 交易性金融负债 807,495,020.00 -- 以公允价值计量且其变动计入 -- 877,390,840.00 当期损益的金融负债 衍生金融负债 -- -- 卖出回购金融资产款 2,582,896,407.63 1,660,552,010.97 代理买卖证券款 5,203,501,842.82 3,699,029,468.30 代理承销证券款 -- -- 应付职工薪酬 2,997,389.11 35,824,571.49 应交税费 54,317,787.95 33,011,575.43 应付款项 58,804,178.70 67,188,318.74 16 华林证券 2019 年第三季度报告全文 合同负债 -- -- 持有待售负债 -- -- 预计负债 -- -- 长期借款 -- -- 应付债券 -- -- 其中:优先股 -- -- 永续债 -- -- 租赁负债 -- -- 递延收益 -- -- 递延所得税负债 -- -- 应付利息 -- 34,247,938.50 其他负债 29,559,721.21 25,863,021.06 负债合计 9,282,822,942.90 7,639,897,744.49 所有者权益: 股本 2,700,000,000.00 2,430,000,000.00 其他权益工具 -- -- 其中:优先股 -- -- 永续债 -- -- 资本公积 674,439,133.67 23,611,732.41 减:库存股 -- -- 其他综合收益 -- -19,472.02 盈余公积 135,350,860.23 134,890,586.18 一般风险准备 611,362,441.66 610,441,893.56 未分配利润 1,028,564,899.35 823,418,581.84 所有者权益合计 5,149,717,334.91 4,022,343,321.97 负债和所有者权益总计 14,432,540,277.81 11,662,241,066.46 (三)、合并本报告期利润表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 7-9 月 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 221,210,015.30 232,172,482.97 利息净收入 55,661,536.19 47,224,599.87 利息收入 85,696,394.16 89,675,350.83 利息支出 30,034,857.97 42,450,750.96 17 华林证券 2019 年第三季度报告全文 手续费及佣金净收入 87,373,014.78 113,125,603.73 其中:经纪业务手续费净收入 59,629,750.13 36,872,421.26 投资银行业务手续费净 14,112,381.67 50,232,866.68 收入 资产管理业务手续费净 14,332,755.38 25,046,935.86 收入 投资收益(损失以“-”列示) 84,193,608.73 56,825,150.30 其中:对联营企业和合营企 -- -- 业的投资收益 以摊余成本计量的金 -- -- 融资产终止确认产生的收益 净敞口套期收益(损失以“-” -- -- 号填列) 其他收益 -- 467.38 公允价值变动收益(损失以 -6,265,701.80 14,077,634.51 “-”列示) 汇兑收益(损失以“-”列示) 444,183.80 645,057.32 其他业务收入 46,978.79 141,153.56 资产处置收益(损失以“-”号 -243,605.19 132,816.30 填列) 二、营业总支出 118,096,798.84 151,335,086.39 税金及附加 1,042,509.79 1,148,227.73 业务及管理费 118,080,146.07 145,822,955.65 资产减值损失 -- 4,336,146.95 信用减值损失 -1,053,613.08 -- 其他资产减值损失 -- -- 其他业务成本 27,756.06 27,756.06 三、营业利润(亏损以“-”列示) 103,113,216.46 80,837,396.58 加:营业外收入 32,935,994.03 3,622,279.84 减:营业外支出 244,819.02 2,824,713.74 四、利润总额(亏损总额以“-” 135,804,391.47 81,634,962.68 列示) 减:所得税费用 12,863,031.09 10,039,810.86 五、净利润(净亏损以“-”列示) 122,941,360.38 71,595,151.82 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 122,941,360.38 71,595,151.82 18 华林证券 2019 年第三季度报告全文 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 -- -- “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者(或股 122,941,360.38 71,790,147.77 东)的净利润 2.少数股东损益 -- -- 六、其他综合收益的税后净额 -- 1,422,853.52 归属母公司所有者的其他综合收 -- 1,422,853.52 益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 -- -- 划变动额 2.权益法下不能转损益 -- -- 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 -- -- 允价值变动 4.企业自身信用风险公 -- -- 允价值变动 5.其他 -- -- (二)将重分类进损益的其他 -- 1,422,853.52 综合收益 1.权益法下可转损益的 -- -- 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 -- -- 值变动 3.可供出售金融资产公 -- 1,422,853.52 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 -- -- 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 -- -- 类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用损 -- -- 失准备 7.现金流量套期储备 -- -- 8.外币财务报表折算差 -- -- 额 19 华林证券 2019 年第三季度报告全文 9.其他 -- -- 归属于少数股东的其他综合收益 -- -- 的税后净额 七、综合收益总额 122,941,360.38 73,018,005.34 其中:归属于母公司所有者(或股 122,941,360.38 73,213,001.29 东)的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益 -- -194,995.95 总额 八、每股收益 -- -- (一)基本每股收益 0.05 0.03 (二)稀释每股收益 0.05 0.03 法定代表人:林立 主管会计工作负责人:潘宁 会计机构负责人:吴秋娜 (四)、母公司本报告期利润表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 7-9 月 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 220,544,027.85 230,984,274.71 利息净收入 54,750,841.53 46,817,779.78 利息收入 84,785,699.50 89,294,755.00 利息支出 30,034,857.97 42,476,975.22 手续费及佣金净收入 87,297,288.86 112,939,030.72 其中:经纪业务手续费净收 59,629,750.13 36,872,421.26 入 投资银行业务手续费 14,112,381.67 50,232,866.68 净收入 资产管理业务手续费 14,352,233.59 25,046,935.86 净收入 投资收益(损失以“-”列示) 84,046,523.06 56,230,335.14 其中:对联营企业和合营企 -- -- 业的投资收益 以摊余成本计量的金 -- -- 融资产终止确认产生的收益 净敞口套期收益(损失以“-” -- -- 号填列) 其他收益 -- 467.38 公允价值变动收益(损失以 -5,912,805.65 14,077,634.51 20 华林证券 2019 年第三季度报告全文 “-”列示) 汇兑收益(损失以“-”列示) 444,183.80 645,057.32 其他业务收入 161,601.44 141,153.56 资产处置收益(损失以“-”号 -243,605.19 132,816.30 填列) 二、营业总支出 117,031,241.08 148,955,312.55 税金及附加 1,041,341.12 1,146,932.01 业务及管理费 117,015,756.98 143,444,477.53 资产减值损失 -- 4,336,146.95 信用减值损失 -1,053,613.08 -- 其他资产减值损失 -- -- 其他业务成本 27,756.06 27,756.06 三、营业利润 103,512,786.77 82,028,962.16 加:营业外收入 32,935,994.03 3,622,279.84 减:营业外支出 244,819.02 2,824,713.74 四、利润总额 136,203,961.78 82,826,528.26 减:所得税费用 12,878,063.73 10,284,932.59 五、净利润 123,325,898.05 72,541,595.67 (一)持续经营净利润(净亏 123,325,898.05 72,541,595.67 损以“-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏 -- -- 损以“-”号填列) 六、其他综合收益的税后净额 -- 1,422,853.52 (一)不能重分类进损益的其 -- -- 他综合收益 1.重新计量设定受益计 -- -- 划变动 2.权益法下不能转损益 -- -- 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 -- -- 允价值变动 4.企业自身信用风险公 -- -- 允价值变动 5.其他 -- -- (二)将重分类进损益的其他 -- 1,422,853.52 综合收益 21 华林证券 2019 年第三季度报告全文 1.权益法下可转损益的 -- -- 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 -- -- 值变动 3.可供出售金融资产公 -- 1,422,853.52 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 -- -- 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 -- -- 类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用损 -- -- 失准备 7.现金流量套期储备 -- -- 8.外币财务报表折算差 -- -- 额 9.其他 -- -- 七、综合收益总额 123,325,898.05 73,964,449.19 八、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 0.05 0.03 (二)稀释每股收益 0.05 0.03 (五)、合并年初到报告期末利润表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 1-9 月 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 674,476,914.85 728,862,900.41 利息净收入 140,219,059.13 123,648,720.08 利息收入 242,359,161.21 287,485,759.39 利息支出 102,140,102.08 163,837,039.31 手续费及佣金净收入 328,144,552.09 398,634,584.79 其中:经纪业务手续费净收入 203,425,890.59 146,216,607.61 投资银行业务手续费净 52,377,003.67 180,372,804.74 收入 资产管理业务手续费净 67,909,566.15 69,101,792.48 收入 投资收益(损失以“-”列示) 213,118,158.77 218,476,515.97 其中:对联营企业和合营企 -- -- 22 华林证券 2019 年第三季度报告全文 业的投资收益 以摊余成本计量的金 -- -- 融资产终止确认产生的收益 净敞口套期收益(损失以“-” -- -- 号填列) 其他收益 -- 467.38 公允价值变动收益(损失以 -7,368,826.03 -13,092,432.52 “-”列示) 汇兑收益(损失以“-”列示) 490,759.08 811,381.91 其他业务收入 116,817.00 241,447.79 资产处置收益(损失以“-”号 -243,605.19 142,215.01 填列) 二、营业总支出 368,261,012.91 457,889,733.38 税金及附加 2,760,832.15 4,343,491.00 业务及管理费 376,254,499.26 431,721,237.73 资产减值损失 -- 21,741,736.47 信用减值损失 -10,837,586.68 -- 其他资产减值损失 -- -- 其他业务成本 83,268.18 83,268.18 三、营业利润(亏损以“-”列示) 306,215,901.94 270,973,167.03 加:营业外收入 37,143,934.92 23,995,600.39 减:营业外支出 250,396.07 2,940,569.75 四、利润总额(亏损总额以“-” 343,109,440.79 292,028,197.67 列示) 减:所得税费用 37,831,964.71 35,844,367.08 五、净利润(净亏损以“-”列示) 305,277,476.08 256,183,830.59 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 305,277,476.08 256,183,830.59 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 -- -- “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者(或股 305,686,235.48 257,101,756.40 东)的净利润 2.少数股东损益 -408,759.40 -917,925.81 六、其他综合收益的税后净额 -- 305,918.09 23 华林证券 2019 年第三季度报告全文 归属母公司所有者的其他综合收 -- 305,918.09 益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其 -- -- 他综合收益 1.重新计量设定受益计 -- -- 划变动额 2.权益法下不能转损益 -- -- 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 -- -- 允价值变动 4.企业自身信用风险公 -- -- 允价值变动 5.其他 -- -- (二)将重分类进损益的其他 -- 305,918.09 综合收益 1.权益法下可转损益的 -- -- 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 -- -- 值变动 3.可供出售金融资产公 -- 305,918.09 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 -- -- 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 -- -- 类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用损 -- -- 失准备 7.现金流量套期储备 -- -- 8.外币财务报表折算差 -- -- 额 9.其他 -- -- 归属于少数股东的其他综合收益 -- -- 的税后净额 七、综合收益总额 305,277,476.08 256,489,748.68 其中:归属于母公司所有者(或股 305,686,235.48 257,407,674.49 东)的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益 -408,759.40 -917,925.81 总额 24 华林证券 2019 年第三季度报告全文 八、每股收益 -- -- (一)基本每股收益 0.11 0.11 (二)稀释每股收益 0.11 0.11 (六)、母公司年初到报告期末利润表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 1-9 月 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 671,903,210.82 717,276,488.06 利息净收入 136,543,862.47 123,212,078.11 利息收入 238,683,964.55 287,075,341.68 利息支出 102,140,102.08 163,863,263.57 手续费及佣金净收入 327,818,348.31 398,132,132.41 其中:经纪业务手续费净收 203,425,890.59 146,216,607.61 入 投资银行业务手续费 52,377,003.67 180,372,804.74 净收入 资产管理业务手续费 67,967,365.63 69,101,792.48 净收入 投资收益(损失以“-”列示) 212,468,914.58 207,609,575.33 其中:对联营企业和合营企 -- -- 业的投资收益 以摊余成本计量的金 -- -- 融资产终止确认产生的收益 净敞口套期收益(损失以“-” -- -- 号填列) 其他收益 -- 467.38 公允价值变动收益(损失以 -5,633,489.22 -13,092,432.52 “-”列示) 汇兑收益(损失以“-”列示) 490,759.08 811,381.91 其他业务收入 458,420.79 461,070.43 资产处置收益(损失以“-”号 -243,605.19 142,215.01 填列) 二、营业总支出 363,768,670.78 450,428,052.06 税金及附加 2,757,364.21 4,337,107.79 业务及管理费 371,765,625.07 424,265,939.62 资产减值损失 -- 21,741,736.47 25 华林证券 2019 年第三季度报告全文 信用减值损失 -10,837,586.68 -- 其他资产减值损失 -- -- 其他业务成本 83,268.18 83,268.18 三、营业利润 308,134,540.04 266,848,436.00 加:营业外收入 37,143,934.92 23,995,600.39 减:营业外支出 250,396.07 2,940,569.75 四、利润总额 345,028,078.89 287,903,466.64 减:所得税费用 37,807,486.83 36,114,073.75 五、净利润 307,220,592.06 251,789,392.89 (一)持续经营净利润(净亏 307,220,592.06 251,789,392.89 损以“-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏 -- -- 损以“-”号填列) 六、其他综合收益的税后净额 -- 305,918.09 (一)不能重分类进损益的其 -- -- 他综合收益 1.重新计量设定受益计 -- -- 划变动 2.权益法下不能转损益 -- -- 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 -- -- 允价值变动 4.企业自身信用风险公 -- -- 允价值变动 5.其他 -- -- (二)将重分类进损益的其他 -- 305,918.09 综合收益 1.权益法下可转损益的 -- -- 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 -- -- 值变动 3.可供出售金融资产公 -- 305,918.09 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 -- -- 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 -- -- 类为可供出售金融资产损益 26 华林证券 2019 年第三季度报告全文 6.其他债权投资信用损 -- -- 失准备 7.现金流量套期储备 -- -- 8.外币财务报表折算差 -- -- 额 9.其他 -- -- 七、综合收益总额 307,220,592.06 252,095,310.98 八、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 0.12 0.10 (二)稀释每股收益 0.12 0.10 (七)、合并年初到报告期末现金流量表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 1-9 月 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现 -- -- 金 向其他金融机构拆入资金净增 -- -- 加额 为交易目的而持有的金融资产 -- 1,974,375,706.00 净减少额 收取利息、手续费及佣金的现 707,384,121.70 870,185,926.46 金 拆入资金净增加额 -- 530,000,000.00 回购业务资金净增加额 921,582,415.26 -- 返售业务资金净减少额 762,559,465.83 1,690,665,688.38 代理买卖证券收到的现金净额 1,517,849,273.85 -- 收到其他与经营活动有关的现 135,208,672.04 166,025,778.29 金 经营活动现金流入小计 4,044,583,948.68 5,231,253,099.13 为交易目的而持有的金融资产 2,010,100,218.46 -- 净增加额 拆出资金净增加额 -- -- 回购业务资金净减少额 -- 3,093,957,771.71 返售业务资金净增加额 -- -- 代理买卖证券款净减少额 -- 623,348,781.99 27 华林证券 2019 年第三季度报告全文 支付利息、手续费及佣金的现 213,908,537.59 181,471,379.39 金 支付给职工及为职工支付的现 274,310,274.12 329,283,661.33 金 支付的各项税费 58,379,805.54 97,004,534.75 支付其他与经营活动有关的现 249,844,093.76 730,700,948.55 金 经营活动现金流出小计 2,806,542,929.47 5,055,767,077.72 经营活动产生的现金流量净额 1,238,041,019.21 175,486,021.41 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 -- 411,837,498.02 取得投资收益收到的现金 -- 11,892,186.78 处置固定资产、无形资产和其 3,781,579.00 574,482.81 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 -- -- 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 -- -- 金 投资活动现金流入小计 3,781,579.00 424,304,167.61 投资支付的现金 -- 1,760,211,703.65 购建固定资产、无形资产和其 32,310,655.16 23,234,219.77 他长期资产所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 -- -- 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 -- 10,114,987.51 金 投资活动现金流出小计 32,310,655.16 1,793,560,910.93 投资活动产生的现金流量净额 -28,529,076.16 -1,369,256,743.32 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 937,258,800.00 -- 其中:子公司吸收少数股东投 -- -- 资收到的现金 取得借款收到的现金 -- -- 发行债券收到的现金 -- - 发行收益凭证收到的现金 257,240,000.00 2,467,160,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 -- -- 金 28 华林证券 2019 年第三季度报告全文 筹资活动现金流入小计 1,194,498,800.00 2,467,160,000.00 偿还债务支付的现金 869,080,000.00 1,902,210,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 128,310,422.07 19,455,673.57 付的现金 其中:子公司支付给少数股东 -- -- 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 4,810,000.00 -- 金 筹资活动现金流出小计 1,002,200,422.07 1,921,665,673.57 筹资活动产生的现金流量净额 192,298,377.93 545,494,326.43 四、汇率变动对现金的影响 490,759.08 -58,219.97 五、现金及现金等价物净增加额 1,402,301,080.06 -648,334,615.45 加:期初现金及现金等价物余 4,454,869,108.37 5,211,418,587.90 额 六、期末现金及现金等价物余额 5,857,170,188.43 4,563,083,972.45 (八)、母公司年初到报告期末现金流量表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 1-9 月 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现 -- -- 金 向其他金融机构拆入资金净增 -- -- 加额 为交易目的而持有的金融资产 -- 1,974,375,706.00 净减少额 收取利息、手续费及佣金的现 702,959,608.40 869,124,643.86 金 拆入资金净增加额 -- 530,000,000.00 回购业务资金净增加额 921,582,415.26 返售业务资金净减少额 762,559,465.83 1,690,665,688.38 代理买卖证券收到的现金净额 1,517,849,273.85 -- 收到其他与经营活动有关的现 135,443,160.24 24,489,291.50 金 经营活动现金流入小计 4,040,393,923.58 5,088,655,329.74 为交易目的而持有的金融资产 1,904,446,336.98 -- 29 华林证券 2019 年第三季度报告全文 净增加额 拆出资金净增加额 -- -- 回购业务资金净减少额 -- 3,093,957,771.71 返售业务资金净增加额 -- -- 代理买卖证券款净减少额 -- 623,348,781.99 支付利息、手续费及佣金的现 213,900,070.85 181,471,379.39 金 支付给职工及为职工支付的现 270,894,228.47 323,747,852.17 金 支付的各项税费 58,165,473.74 96,999,360.23 支付其他与经营活动有关的现 249,652,784.66 729,147,975.17 金 经营活动现金流出小计 2,697,058,894.70 5,048,673,120.66 经营活动产生的现金流量净额 1,343,335,028.88 39,982,209.08 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 -- 351,036,962.40 取得投资收益收到的现金 -- 11,015,530.55 处置固定资产、无形资产和其 3,781,579.00 574,482.80 他长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 -- -- 金 投资活动现金流入小计 3,781,579.00 362,626,975.75 投资支付的现金 4,810,000.00 1,551,861,703.65 购建固定资产、无形资产和其 32,310,655.16 21,910,521.84 他长期资产所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现 -- -- 金 投资活动现金流出小计 37,120,655.16 1,573,772,225.49 投资活动产生的现金流量净额 -33,339,076.16 -1,211,145,249.74 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 937,258,800.00 -- 取得借款收到的现金 -- -- 发行债券收到的现金 -- -- 发行收益凭证收到的现金 257,240,000.00 2,467,160,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 -- -- 金 30 华林证券 2019 年第三季度报告全文 筹资活动现金流入小计 1,194,498,800.00 2,467,160,000.00 偿还债务支付的现金 869,080,000.00 1,902,210,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 128,310,422.07 19,455,673.57 付的现金 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 997,390,422.07 1,921,665,673.57 筹资活动产生的现金流量净额 197,108,377.93 545,494,326.43 四、汇率变动对现金的影响 490,759.08 -58,219.97 五、现金及现金等价物净增加额 1,507,595,089.73 -625,726,934.20 加:期初现金及现金等价物余 4,345,991,396.80 5,074,485,676.72 额 六、期末现金及现金等价物余额 5,853,586,486.53 4,448,758,742.52 二、财务报表调整情况说明 (一)、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目 情况 合并资产负债表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 9 月 30 日 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 资产: -- -- -- 货币资金 3,569,525,759.83 3,569,525,759.83 -- 其中:客户资金存 2,955,160,445.84 2,955,160,445.84 -- 款 结算备付金 885,343,348.54 885,343,348.54 -- 其中:客户备付金 853,542,161.59 853,542,161.59 -- 贵金属 -- -- -- 拆出资金 -- -- -- 融出资金 1,983,375,909.47 2,024,572,045.26 41,196,135.79 衍生金融资产 -- -- -- 存出保证金 38,131,133.31 38,131,133.31 -- 应收款项 4,453,365.26 4,453,365.26 -- 应收款项融资 -- -- -- 合同资产 -- -- -- 买入返售金融资产 1,977,544,906.69 1,987,482,327.77 9,937,421.08 31 华林证券 2019 年第三季度报告全文 持有待售资产 -- -- -- 金融投资: 3,137,721,775.81 3,176,913,896.60 39,192,120.79 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 2,575,599,575.81 -- -2,575,599,575.81 融资产 交易性金融资产 -- 3,176,913,896.60 3,176,913,896.60 债权投资 -- -- -- 可供出售金融资产 562,122,200.00 -- -562,122,200.00 其他债权投资 -- -- -- 其他权益工具投资 -- -- -- 持有至到期投资 -- -- -- 长期股权投资 -- -- -- 投资性房地产 1,952,177.92 1,952,177.92 -- 固定资产 56,209,127.13 56,209,127.13 -- 在建工程 21,365,686.94 21,365,686.94 -- 使用权资产 -- -- -- 无形资产 44,312,529.37 44,312,529.37 -- 商誉 -- -- -- 递延所得税资产 3,153,025.33 2,417,918.30 -735,107.03 应收利息 93,437,204.61 0.00 -93,437,204.61 其他资产 54,222,385.33 63,095,086.28 8,872,700.95 资产总计 11,870,748,335.54 11,875,774,402.51 5,026,066.97 负债: 短期借款 -- -- -- 应付短期融资款 656,790,000.00 668,065,630.63 11,275,630.63 拆入资金 550,000,000.00 550,000,000.00 -- 交易性金融负债 1,040,576,867.28 1,040,576,867.28 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 1,019,188,467.28 -- -1,019,188,467.28 负债 衍生金融负债 -- -- -- 卖出回购金融资产款 1,660,552,010.97 1,661,657,028.42 1,105,017.45 代理买卖证券款 3,699,029,468.30 3,699,029,468.30 -- 代理承销证券款 -- -- -- 应付职工薪酬 35,824,571.49 35,824,571.49 -- 32 华林证券 2019 年第三季度报告全文 应交税费 35,518,230.83 35,518,230.83 -- 应付款项 67,188,318.74 67,188,318.74 -- 合同负债 -- -- -- 持有待售负债 -- -- -- 预计负债 -- -- -- 长期借款 -- -- -- 应付债券 -- -- -- 其中:优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 租赁负债 -- -- -- 递延收益 -- -- -- 递延所得税负债 -- -- -- 应付利息 34,247,938.50 -- -34,247,938.50 其他负债 26,048,883.75 26,527,774.17 478,890.42 负债合计 7,784,387,889.86 7,784,387,889.86 -- 所有者权益: 股本 2,430,000,000.00 2,430,000,000.00 -- 其他权益工具 -- -- -- 其中:优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 资本公积 23,611,732.41 23,611,732.41 -- 减:库存股 -- -- -- 其他综合收益 -19,472.02 -- 19,472.02 盈余公积 134,890,586.18 135,350,860.23 460,274.05 一般风险准备 610,441,893.56 611,362,441.66 920,548.10 未分配利润 874,491,609.07 878,117,381.87 3,625,772.80 归属于母公司所有者权益 4,073,416,349.20 4,078,442,416.17 5,026,066.97 合计 少数股东权益 12,944,096.48 12,944,096.48 -- 所有者权益合计 4,086,360,445.68 4,091,386,512.65 5,026,066.97 负债和所有者权益总计 11,870,748,335.54 11,875,774,402.51 5,026,066.97 调整情况说明 1、财政部于2017年对《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计 准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》进行了修订(以下简称“新金融工具准则”)。2019年1 33 华林证券 2019 年第三季度报告全文 月1日起,本公司采用上述新金融工具准则,并按准则要求对合并报表及母公司报表进行了调整。 2、财政部于2018年印发《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》,2019年1月1日起,本公司采用金融企业新 财务报表格式,并按准则要求对合并报表及母公司报表进行了调整。 母公司资产负债表 编制单位:华林证券股份有限公司 2019 年 9 月 30 日 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 资产: 货币资金 3,460,648,048.26 3,460,648,048.26 -- 其中:客户资金存 2,955,160,445.84 2,955,160,445.84 -- 款 结算备付金 885,343,348.54 885,343,348.54 -- 其中:客户备付金 853,542,161.59 853,542,161.59 -- 贵金属 -- -- -- 拆出资金 -- -- -- 融出资金 1,983,375,909.47 2,024,572,045.26 41,196,135.79 衍生金融资产 -- -- -- 存出保证金 38,131,133.31 38,131,133.31 -- 应收款项 3,927,458.48 3,927,458.48 -- 应收款项融资 -- -- -- 合同资产 -- -- 买入返售金融资产 1,977,544,906.69 1,987,482,327.77 9,937,421.08 持有待售资产 -- -- -- 金融投资 2,889,606,925.81 2,928,336,385.81 38,729,460.00 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 2,434,599,575.81 -- -2,434,599,575.81 融资产 交易性金融资产 -- 2,928,336,385.81 2,928,336,385.81 债权投资 -- -- -- 可供出售金融资产 455,007,350.00 -- -455,007,350.00 其他债权投资 -- -- -- 其他权益工具投资 -- -- -- 持有至到期投资 -- -- -- 长期股权投资 155,000,000.00 155,000,000.00 -- 投资性房地产 1,952,177.92 1,952,177.92 -- 34 华林证券 2019 年第三季度报告全文 固定资产 56,040,097.05 56,040,097.05 -- 在建工程 21,365,686.94 21,365,686.94 -- 使用权资产 -- -- -- 无形资产 41,410,115.26 41,410,115.26 -- 商誉 -- -- -- 递延所得税资产 797,159.07 120,858.35 -676,300.72 应收利息 93,437,204.61 -- -93,437,204.61 其他资产 53,660,895.05 62,533,596.00 8,872,700.95 资产总计 11,662,241,066.46 11,666,863,278.95 4,622,212.49 负债: 短期借款 -- -- -- 应付短期融资款 656,790,000.00 668,065,630.63 11,275,630.63 拆入资金 550,000,000.00 550,000,000.00 -- 交易性金融负债 -- 898,779,240.00 898,779,240.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 877,390,840.00 -- -877,390,840.00 负债 衍生金融负债 -- -- -- 卖出回购金融资产款 1,660,552,010.97 1,661,657,028.42 1,105,017.45 代理买卖证券款 3,699,029,468.30 3,699,029,468.30 -- 代理承销证券款 -- -- -- 应付职工薪酬 35,824,571.49 35,824,571.49 -- 应交税费 33,011,575.43 33,011,575.43 -- 应付款项 67,188,318.74 67,188,318.74 -- 合同负债 -- -- -- 持有待售负债 -- -- -- 预计负债 -- -- -- 长期借款 -- -- -- 应付债券 -- -- -- 其中:优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 租赁负债 -- -- -- 递延收益 -- -- -- 递延所得税负债 -- -- -- 应付利息 34,247,938.50 -- -34,247,938.50 35 华林证券 2019 年第三季度报告全文 其他负债 25,863,021.06 26,341,911.48 478,890.42 负债合计 7,639,897,744.49 7,639,897,744.49 -- 所有者权益: 股本 2,430,000,000.00 2,430,000,000.00 -- 其他权益工具 -- -- -- 其中:优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 资本公积 23,611,732.41 23,611,732.41 -- 减:库存股 -- -- -- 其他综合收益 -19,472.02 -- 19,472.02 盈余公积 134,890,586.18 135,350,860.23 460,274.05 一般风险准备 610,441,893.56 611,362,441.66 920,548.10 未分配利润 823,418,581.84 826,640,500.16 3,221,918.32 所有者权益合计 4,022,343,321.97 4,026,965,534.46 4,622,212.49 负债和所有者权益总计 11,662,241,066.46 11,666,863,278.95 4,622,212.49 调整情况说明 1、财政部于2017年对《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计 准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》进行了修订(以下简称“新金融工具准则”)。2019年1 月1日起,本公司采用上述新金融工具准则,并按准则要求对合并报表及母公司报表进行了调整。 2、财政部于2018年印发《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》,2019年1月1日起,本公司采用金融企业新 财务报表格式,并按准则要求对合并报表及母公司报表进行了调整。 (二)、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 不适用 三、审计报告 公司第三季度报告未经审计。 36