青岛银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
财务报表 (未经审计)
审阅报告
毕马威华振专字第 2101215 号
青岛银行股份有限公司董事会：
我们审阅了后附的青岛银行股份有限公司 (“贵行”) 及其子公司 (统称“贵集团”) 中期
财务报表，包括 2021 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，自 2021 年 1 月 1 日至 2021
年 6 月 30 日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第
32 号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实
施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保
证。审阅主要限于询问贵集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审
计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
第 1 页，共 2 页
审阅报告 (续)
毕马威华振专字第 2101215 号
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大
方面按照《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
程海良
中国 北京 马新
2021 年 8 月 30 日
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青岛银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (未经审计)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 46,937,324 47,219,397 46,891,490 47,173,947
存放同业及其他金融机构款项 四、2 4,057,970 2,568,919 3,654,458 1,767,485
贵金属 112,656 112,656 112,656 112,656
拆出资金 四、3 451,873 - 451,873 -
衍生金融资产 四、4 226,390 286,400 226,390 286,400
买入返售金融资产 四、5 8,862,695 9,726,476 8,862,695 9,726,476
发放贷款和垫款 四、6 229,631,420 202,358,484 229,631,420 202,358,484
金融投资：
- 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
投资 四、7 49,193,456 37,250,405 49,193,456 37,250,405
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融投资 四、8 76,647,978 66,828,002 76,647,978 66,828,002
- 以摊余成本计量的金融
投资 四、9 66,408,636 74,157,602 66,408,636 74,157,602
长期股权投资 四、10 - - 1,510,000 1,510,000
长期应收款 四、11 10,233,394 11,001,178 - -
固定资产 四、12 2,991,548 3,020,960 2,750,906 2,781,066
在建工程 四、13 266,743 226,808 266,743 226,808
使用权资产 四、14 804,678 826,821 795,455 814,438
无形资产 四、15 256,846 252,518 251,173 247,710
递延所得税资产 四、16 2,570,590 2,468,017 2,486,736 2,357,024
其他资产 四、17 1,983,009 1,522,962 1,930,065 1,472,959
资产总计 501,637,206 459,827,605 492,072,130 449,071,462
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合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 四、18 14,945,004 11,207,069 14,945,004 11,207,069
同业及其他金融机构存放款项 四、19 7,826,483 17,024,732 8,524,186 17,305,182
拆入资金 四、20 14,589,011 12,947,575 6,107,890 3,624,918
衍生金融负债 四、4 226,436 288,347 226,436 288,347
卖出回购金融资产款 四、21 31,591,305 33,099,349 31,591,305 33,099,349
吸收存款 四、22 299,307,629 275,750,710 299,307,629 275,750,710
应付职工薪酬 四、23 616,124 864,886 579,881 817,304
应交税费 四、24 566,922 598,798 532,990 537,747
预计负债 四、25 108,402 102,263 108,402 102,263
应付债券 四、26 95,432,222 72,834,508 95,432,222 72,834,508
租赁负债 四、27 456,469 453,671 447,635 441,849
其他负债 四、28 3,681,074 3,748,839 2,844,583 2,916,946
负债合计 469,347,081 428,920,747 460,648,163 418,926,192
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 四、29 4,509,690 4,509,690 4,509,690 4,509,690
其他权益工具
其中：优先股 四、30 7,853,964 7,853,964 7,853,964 7,853,964
资本公积 四、31 8,337,869 8,337,869 8,337,869 8,337,869
其他综合收益 四、32 394,756 32,717 394,756 32,717
盈余公积 四、33 1,859,737 1,859,737 1,859,737 1,859,737
一般风险准备 四、34 5,072,217 5,072,217 4,981,263 4,981,263
未分配利润 四、35 3,604,826 2,618,980 3,486,688 2,570,030
归属于母公司股东权益合计 31,633,059 30,285,174 31,423,967 30,145,270
少数股东权益 657,066 621,684 - -
股东权益合计 32,290,125 30,906,858 31,423,967 30,145,270
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债和股东权益总计 501,637,206 459,827,605 492,072,130 449,071,462
本财务报表已于 2021 年 8 月 30 日获本行董事会批准。
郭少泉 王麟
法定代表人 行长
(董事长)
孟大耿 (公司盖章)
财务总监
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第3页
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合并及母公司利润表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入
利息收入 8,881,975 8,295,162 8,565,331 7,988,355
利息支出 (4,973,818) (4,303,950) (4,791,640) (4,140,058)
利息净收入 四、36 3,908,157 3,991,212 3,773,691 3,848,297
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金收入 846,442 1,108,169 789,375 1,015,450
手续费及佣金支出 (76,117) (64,117) (134,302) (62,110)
手续费及佣金净收入 四、37 770,325 1,044,052 655,073 953,340
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资收益 四、38 466,332 1,093,908 466,332 1,093,908
公允价值变动损益 四、39 243,160 (194,103) 243,160 (194,103)
汇兑损益 四、40 (70,619) 140,203 (70,619) 140,203
其他收益 9,359 9,019 7,460 8,881
其他业务收入 573 744 1,588 2,018
资产处置损益 (408) (388) (460) (388)
营业收入合计 5,326,879 6,084,647 5,076,225 5,852,156
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
二、营业支出
税金及附加 四、41 (70,741) (69,765) (68,669) (67,387)
业务及管理费 四、42 (1,465,663) (1,387,109) (1,414,658) (1,362,731)
信用减值损失 四、43 (1,650,058) (2,787,723) (1,589,711) (2,652,316)
其他业务成本 - (202) - (202)
营业支出合计 (3,186,462) (4,244,799) (3,073,038) (4,082,636)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
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合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、营业利润 2,140,417 1,839,848 2,003,187 1,769,520
加：营业外收入 7,178 23,797 5,785 2,844
减：营业外支出 (7,007) (4,103) (7,007) (4,103)
四、利润总额 2,140,588 1,859,542 2,001,965 1,768,261
减：所得税费用 四、44 (307,616) (295,051) (273,563) (271,939)
五、净利润 1,832,972 1,564,491 1,728,402 1,496,322
归属于母公司股东的净利润 1,797,590 1,530,517 1,728,402 1,496,322
少数股东损益 35,382 33,974 - -
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合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益的税后净额 四、32 362,039 (215,321) 362,039 (215,321)
归属于母公司股东的其他综合
收益的税后净额 362,039 (215,321) 362,039 (215,321)
(一) 不能重分类进损益的
其他综合收益
1. 重新计量设定受益
计划变动额 (68) (8) (68) (8)
(二) 将重分类进损益的
其他综合收益
1. 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融资产
公允价值变动 103,832 (195,645) 103,832 (195,645)
2. 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融资产
信用减值准备 258,275 (19,668) 258,275 (19,668)
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 - - - -
七、综合收益总额 2,195,011 1,349,170 2,090,441 1,281,001
归属于母公司股东的综合收益
总额 2,159,629 1,315,196 2,090,441 1,281,001
归属于少数股东的综合收益
总额 35,382 33,974 - -
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合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
八、基本及稀释每股收益
(人民币元) 四、45 0.40 0.34
本财务报表已于 2021 年 8 月 30 日获本行董事会批准。
郭少泉 王麟
法定代表人 行长
(董事长)
孟大耿 (公司盖章)
财务总监
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合并及母公司现金流量表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款净增加额 23,379,478 50,980,065 23,379,478 50,980,065
向中央银行借款净增加额 3,731,423 2,591,685 3,731,423 2,591,685
拆入资金净增加额 1,612,808 2,516,394 2,487,808 749,668
卖出回购金融资产款净增加额 - 9,782,953 - 9,782,953
拆出资金净减少额 - 1,700,000 - 1,900,000
买入返售金融资产净减少额 859,324 - 859,324 -
长期应收款净减少额 706,601 - - -
收取的利息、手续费及佣金 7,747,635 7,093,092 7,363,878 6,711,418
收到的其他与经营活动有关的
现金 56,624 581,775 46,157 397,414
经营活动现金流入小计 38,093,893 75,245,964 37,868,068 73,113,203
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量 (续)
发放贷款和垫款净增加额 (28,786,942) (31,012,452) (28,786,942) (31,012,452)
存放中央银行款项净增加额 (1,506,275) (1,151,640) (1,504,765) (1,151,640)
存放同业及其他金融机构
款项净增加额 (400,000) (100,000) - (100,000)
买入返售金融资产净增加额 - (11,289,851) - (11,289,851)
长期应收款净增加额 - (2,077,350) - -
同业及其他金融机构存放款项
净减少额 (9,172,293) (4,827,783) (8,754,927) (5,027,176)
卖出回购金融资产款净减少额 (1,506,628) - (1,506,628) -
支付的利息、手续费及佣金 (3,510,116) (2,687,479) (3,408,645) (2,540,882)
支付给职工以及为职工支付
的现金 (1,107,446) (955,861) (1,068,935) (929,365)
支付的各项税费 (1,035,516) (864,933) (992,100) (794,323)
支付的其他与经营活动有关
的现金 (889,726) (553,274) (881,606) (544,808)
经营活动现金流出小计 (47,914,942) (55,520,623) (46,904,548) (53,390,497)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
经营活动 (所用) / 产生的
四、
现金流量净额 46(1) (9,821,049) 19,725,341 (9,036,480) 19,722,706
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
处置及收回投资收到的现金 35,459,562 40,682,817 35,459,562 40,682,817
取得投资收益及利息收到的
现金 3,728,016 3,973,515 3,728,016 3,973,515
处置固定资产、无形资产和
其他资产收到的现金 1,152 159 785 159
投资活动现金流入小计 39,188,730 44,656,491 39,188,363 44,656,491
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资支付的现金 (50,670,542) (71,886,434) (50,670,542) (71,886,434)
购建固定资产、无形资产和
其他资产支付的现金 (257,877) (100,854) (244,403) (100,751)
投资活动现金流出小计 (50,928,419) (71,987,288) (50,914,945) (71,987,185)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资活动所用的现金流量净额 (11,739,689) (27,330,797) (11,726,582) (27,330,694)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 55,072,378 32,155,562 55,072,378 32,155,562
筹资活动现金流入小计 55,072,378 32,155,562 55,072,378 32,155,562
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
偿还债务支付的现金 (32,745,332) (28,576,432) (32,745,332) (28,576,432)
偿还债务利息支付的现金 (1,106,230) (1,343,648) (1,106,230) (1,343,648)
分配股利所支付的现金 (810,994) (645,216) (810,994) (645,216)
偿还租赁负债支付的现金 (61,009) (68,141) (57,839) (64,779)
筹资活动现金流出小计 (34,723,565) (30,633,437) (34,720,395) (30,630,075)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
筹资活动产生的现金流量净额 20,348,813 1,522,125 20,351,983 1,525,487
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 10 页
青岛银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 (17,771) 8,941 (17,771) 8,941
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
四、
五、现金及现金等价物净减少额 46(2) (1,229,696) (6,074,390) (428,850) (6,073,560)
加：期初现金及现金等价物
余额 29,279,481 22,500,749 28,476,751 22,495,291
四、
六、期末现金及现金等价物余额 46(3) 28,049,785 16,426,359 28,047,901 16,421,731
本财务报表已于 2021 年 8 月 30 日获本行董事会批准。
郭少泉 王麟
法定代表人 行长
(董事长)
孟大耿 (公司盖章)
财务总监
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
青岛银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2021 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 5,072,217 2,618,980 30,285,174 621,684 30,906,858
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
二、本期增减变动金额
(一) 本期利润 - - - - - - 1,797,590 1,797,590 35,382 1,832,972
(二) 其他综合收益 四、32 - - - 362,039 - - - 362,039 - 362,039
综合收益总额 - - - 362,039 - - 1,797,590 2,159,629 35,382 2,195,011
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
(三) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (811,744) (811,744) - (811,744)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
三、2021 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 394,756 1,859,737 5,072,217 3,604,826 31,633,059 657,066 32,290,125
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 12 页
青岛银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 658,230 1,626,662 4,400,258 2,528,787 29,915,460 562,458 30,477,918
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
二、本期增减变动金额
(一) 本期利润 - - - - - - 1,530,517 1,530,517 33,974 1,564,491
(二) 其他综合收益 四、32 - - - (215,321) - - - (215,321) - (215,321)
综合收益总额 - - - (215,321) - - 1,530,517 1,315,196 33,974 1,349,170
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
(三) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (901,938) (901,938) - (901,938)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
三、2020 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 442,909 1,626,662 4,400,258 3,157,366 30,328,718 596,432 30,925,150
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 13 页
青岛银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续) (经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2020 年度
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 658,230 1,626,662 4,400,258 2,528,787 29,915,460 562,458 30,477,918
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
二、本年增减变动金额
(一) 本年利润 - - - - - - 2,394,072 2,394,072 59,226 2,453,298
(二) 其他综合收益 四、32 - - - (625,513) - - - (625,513) - (625,513)
综合收益总额 - - - (625,513) - - 2,394,072 1,768,559 59,226 1,827,785
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、33 - - - - 233,075 - (233,075) - - -
2. 提取一般准备 四、34 - - - - - 671,959 (671,959) - - -
3. 股利分配 四、35 - - - - - - (1,398,845) (1,398,845) - (1,398,845)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
三、2020 年 12 月 31 日余额
(经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 5,072,217 2,618,980 30,285,174 621,684 30,906,858
本财务报表已于 2021 年 8 月 30 日获本行董事会批准。
郭少泉 王麟 孟大耿 (公司盖章)
法定代表人 行长 财务总监
(董事长)
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 14 页
青岛银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2021 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 4,981,263 2,570,030 30,145,270
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本期增减变动金额
(一) 本期利润 - - - - - - 1,728,402 1,728,402
(二) 其他综合收益 四、32 - - - 362,039 - - - 362,039
综合收益总额 - - - 362,039 - - 1,728,402 2,090,441
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
(三) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (811,744) (811,744)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2021 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 394,756 1,859,737 4,981,263 3,486,688 31,423,967
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 15 页
青岛银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 658,230 1,626,662 4,400,258 2,452,203 29,838,876
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本期增减变动金额
(一) 本期利润 - - - - - - 1,496,322 1,496,322
(二) 其他综合收益 四、32 - - - (215,321) - - - (215,321)
综合收益总额 - - - (215,321) - - 1,496,322 1,281,001
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
(三) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (901,938) (901,938)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2020 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 442,909 1,626,662 4,400,258 3,046,587 30,217,939
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 16 页
青岛银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续) (经审计)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2020 年度
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 658,230 1,626,662 4,400,258 2,452,203 29,838,876
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本年增减变动金额
(一) 本年利润 - - - - - - 2,330,752 2,330,752
(二) 其他综合收益 四、32 - - - (625,513) - - - (625,513)
综合收益总额 - - - (625,513) - - 2,330,752 1,705,239
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、33 - - - - 233,075 - (233,075) -
2. 提取一般准备 四、34 - - - - - 581,005 (581,005) -
3. 股利分配 四、35 - - - - - - (1,398,845) (1,398,845)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2020 年 12 月 31 日余额
(经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 4,981,263 2,570,030 30,145,270
本财务报表已于 2021 年 8 月 30 日获本行董事会批准。
郭少泉 王麟 孟大耿 (公司盖章)
法定代表人 行长 财务总监
(董事长)
刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 17 页
青岛银行股份有限公司
财务报表附注
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 基本情况
青岛银行股份有限公司 (“本行”) ，前称青岛城市合作银行股份有限公司，是经中国人民银行
(“人行”) 银复 [1996] 220 号《关于筹建青岛城市合作银行的批复》及银复 [1996] 353 号
《关于青岛城市合作银行开业的批复》的批准，于 1996 年 11 月 15 日成立的股份制商业银
行。
根据人行山东省分行鲁银复 [1998] 76 号，本行于 1998 年由“青岛城市合作银行股份有限公
司”更名为“青岛市商业银行股份有限公司”。经原中国银行业监督管理委员会 (“原中国银
监会”) 银监复 [2007] 485 号批准，本行于 2008 年由“青岛市商业银行股份有限公司”更名
为“青岛银行股份有限公司”。
本行持有原中国银监会青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为 B0170H237020001 号；持
有青岛市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为 91370200264609602K，注
册地址为中国山东省青岛市崂山区秦岭路 6 号 3 号楼。本行 H 股股票于 2015 年 12 月在香港
联合交易所主板挂牌上市，股份代号为 3866。本行 A 股股票于 2019 年 1 月在深圳证券交易
所中小板 (现为主板) 挂牌上市，证券代码为 002948。本行于 2021 年 6 月 30 日的股本为人民
币 45.10 亿元。
截至 2021 年 6 月 30 日，本行在济南、东营、威海、淄博、德州、枣庄、烟台、滨州、潍
坊、青岛西海岸、莱芜、临沂、济宁、泰安、菏泽共设立了 15 家分行。本行及所属子公司 (统
称“本集团”) 的主要业务是提供公司及个人存款、贷款和垫款、支付结算、金融市场业务、
融资租赁业务、理财业务及经监管机构批准的其他业务。子公司的背景情况列于附注四、10。
本行主要在山东省内经营业务。
就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行政区
(“澳门”) 及台湾。
第 18 页
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求
编制。
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求列示，并
不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团 2020 年度
财务报表一并阅读。
三、 税项
本集团适用的主要税费及税率如下：
1． 增值税
本集团以税法规定的应税收入为基础，按照 3%至 13%的增值税税率计算销项税额，在扣除当
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
2． 城市维护建设税
按应交增值税的 5%或 7%计缴。
3． 教育费附加
按应交增值税的 3%计缴。
4． 地方教育费附加
按应交增值税的 2%计缴。
5． 所得税
企业所得税按照应纳税所得额计缴，所得税率为 25% 。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
四、 财务报表主要项目附注
1． 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 528,165 565,606 528,165 565,606
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
存放中央银行款项
- 法定存款准备金 (1) 23,320,530 21,879,514 23,275,047 21,835,541
- 超额存款准备金 (2) 22,814,558 24,566,884 22,814,228 24,565,407
- 财政性存款 262,182 196,923 262,182 196,923
小计 46,397,270 46,643,321 46,351,457 46,597,871
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 11,889 10,470 11,868 10,470
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 46,937,324 47,219,397 46,891,490 47,173,947
(1) 本行按相关规定向人行缴存法定存款准备金。2021 年 6 月 30 日本行适用的人民币法定存款准
备金缴存比率为 8.0% (2020 年 12 月 31 日：8.0%) ，外币法定存款准备金缴存比率为 7.0%
(2020 年 12 月 31 日：5.0%) 。本行子公司的人民币法定存款准备金缴存比例按人行相应规定
执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。
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2． 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中国内地款项
- 银行 2,882,257 2,111,834 2,480,703 1,310,581
- 其他金融机构 221,928 74,540 221,928 74,540
存放中国内地以外地区的款项
- 银行 953,104 382,509 953,104 382,509
应计利息 2,841 945 721 764
小计 4,060,130 2,569,828 3,656,456 1,768,394
减：减值准备 (2,160) (909) (1,998) (909)
合计 4,057,970 2,568,919 3,654,458 1,767,485
3． 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆放中国内地款项
- 银行 452,207 -
应计利息 1 -
小计 452,208 -
减：减值准备 (335) -
合计 451,873 -
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4． 衍生金融工具
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
名义金额 资产公允价值 负债公允价值 名义金额 资产公允价值 负债公允价值
利率互换及其他 51,196,841 226,390 (226,436) 76,567,494 286,400 (288,347)
合计 51,196,841 226,390 (226,436) 76,567,494 286,400 (288,347)
5． 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 银行 7,488,250 8,934,700
- 其他金融机构 1,387,006 799,880
应计利息 2,107 536
小计 8,877,363 9,735,116
减：减值准备 (14,668) (8,640)
合计 8,862,695 9,726,476
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(2) 按担保物类型分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 8,875,256 9,734,580
应计利息 2,107 536
小计 8,877,363 9,735,116
减：减值准备 (14,668) (8,640)
合计 8,862,695 9,726,476
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6． 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款
- 一般公司贷款 150,431,093 138,776,966
小计 150,431,093 138,776,966
---------------------- ----------------------
个人贷款和垫款
- 个人住房贷款 43,940,272 40,588,284
- 个人消费贷款 12,456,861 9,398,159
- 个人经营贷款 11,036,878 10,768,653
小计 67,434,011 60,755,096
---------------------- ----------------------
应计利息 800,878 899,064
---------------------- ----------------------
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备
- 未来 12 个月预期信用损失 (2,270,681) (2,113,757)
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (982,458) (923,214)
- 已发生信用减值的贷款 (2,832,284) (2,250,830)
小计 (6,085,423) (5,287,801)
---------------------- ----------------------
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司贷款和垫款
- 票据贴现 17,050,861 7,215,159
---------------------- ----------------------
发放贷款和垫款账面价值 229,631,420 202,358,484
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(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 45,799,403 42,739,296
保证贷款 52,117,221 50,477,538
抵押贷款 91,920,927 84,180,163
质押贷款 45,078,414 29,350,224
发放贷款和垫款总额 234,915,965 206,747,221
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 175,978 120,373 21,327 1,103 318,781
保证贷款 599,902 496,613 916,903 88,351 2,101,769
抵押贷款 211,269 187,504 120,844 139,372 658,989
合计 987,149 804,490 1,059,074 228,826 3,079,539
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.42% 0.34% 0.45% 0.10% 1.31%
2020 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 138,236 72,263 6,458 416 217,373
保证贷款 254,508 801,149 615,140 54,041 1,724,838
抵押贷款 193,896 123,061 132,659 141,906 591,522
合计 586,640 996,473 754,257 196,363 2,533,733
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.30% 0.48% 0.36% 0.09% 1.23%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 (含 1 天) 的贷款。
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(4) 贷款和垫款及减值准备分析
发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
总额 (含应计利息) 212,377,227 2,720,271 3,568,484 218,665,982
减：减值准备 (2,270,681) (982,458) (2,832,284) (6,085,423)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 210,106,546 1,737,813 736,200 212,580,559
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
总额 (含应计利息) 194,027,629 3,210,345 3,193,152 200,431,126
减：减值准备 (2,113,757) (923,214) (2,250,830) (5,287,801)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 191,913,872 2,287,131 942,322 195,143,325
第 26 页
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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款总额 /
账面价值 17,050,861 - - 17,050,861
计入其他综合收益中的减值准备 (15,584) - - (15,584)
2020 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款总额 /
账面价值 7,215,159 - - 7,215,159
计入其他综合收益中的减值准备 (14,781) - - (14,781)
注：
(i) 已发生信用减值的金融资产定义见附注七、1。
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(5) 贷款减值准备
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团及本行
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2021 年 1 月 1 日 2,113,757 923,214 2,250,830 5,287,801
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 6,153 (6,139) (14) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (39,942) 46,475 (6,533) -
- 已发生信用减值的贷款 (17,751) (779,602) 797,353 -
本期计提 208,464 798,510 255,035 1,262,009
本期核销及转出 - - (799,557) (799,557)
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 345,763 345,763
其他变动 - - (10,593) (10,593)
2021 年 6 月 30 日 2,270,681 982,458 2,832,284 6,085,423
2020 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 -未发生信用 -已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2020 年 1 月 1 日 1,523,023 1,177,375 1,709,234 4,409,632
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 51,560 (43,574) (7,986) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (19,830) 22,120 (2,290) -
- 已发生信用减值的贷款 (21,223) (1,294,564) 1,315,787 -
本年计提 580,227 1,061,857 1,330,888 2,972,972
本年核销及转出 - - (2,372,532) (2,372,532)
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 325,385 325,385
其他变动 - - (47,656) (47,656)
2020 年 12 月 31 日 2,113,757 923,214 2,250,830 5,287,801
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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团及本行
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2021 年 1 月 1 日 14,781 - - 14,781
本期计提 803 - - 803
2021 年 6 月 30 日 15,584 - - 15,584
2020 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 -未发生信用 -已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2020 年 1 月 1 日 12,917 - - 12,917
本年计提 1,864 - - 1,864
2020 年 12 月 31 日 14,781 - - 14,781
本集团在正常经营过程中进行的资产证券化交易情况详见附注十一。
除此之外，截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及 2020 年度，本集团及本行向独立的
第三方机构转让的贷款和垫款本金金额分别为人民币 0.87 亿元及人民币 1.34 亿元。
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7． 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
为交易而持有的金融投资 - -
---------------------- ----------------------
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 - -
---------------------- ----------------------
其他以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
由下列中国内地机构发行的债券
- 同业及其他金融机构 890,020 704,792
- 企业实体 109,453 178,160
小计 999,473 882,952
---------------------- ----------------------
投资基金 35,472,444 24,363,870
资产管理计划 11,148,719 9,998,794
资金信托计划 1,572,820 2,004,789
---------------------- ----------------------
合计 49,193,456 37,250,405
上市 205,622 260,796
非上市 48,987,834 36,989,609
合计 49,193,456 37,250,405
第 30 页
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8． 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
本集团及本行
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
由下列中国内地机构发行的债券
- 政府 26,630,428 15,330,316
- 政策性银行 2,275,354 6,437,969
- 同业及其他金融机构 14,274,980 11,039,796
- 企业实体 26,607,255 26,338,440
小计 69,788,017 59,146,521
资产管理计划 5,158,950 5,680,647
其他投资 703,251 703,121
股权投资 (1) 23,250 23,250
应计利息 974,510 1,274,463
合计 76,647,978 66,828,002
上市 (2) 16,246,465 26,027,905
非上市 60,401,513 40,800,097
合计 76,647,978 66,828,002
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(1) 本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融投资，详细情况如下：
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
在被投资
单位持股 本期
被投资单位 期初 本期增加 本期减少 期末 比例 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 - - 13,000 0.34 -
山东省城市商业银行合作联盟有限公司 10,000 - - 10,000 2.15 -
城市商业银行资金清算中心 250 - - 250 0.81 -
合计 23,250 - - 23,250 -
2020 年
在被投资
单位持股 本年
被投资单位 年初 本年增加 本年减少 年末 比例 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 - - 13,000 0.34 1,800
山东省城市商业银行合作联盟有限公司 10,000 - - 10,000 2.15 -
城市商业银行资金清算中心 250 - - 250 0.81 -
合计 23,250 - - 23,250 1,800
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及 2020 年度，本集团均未处置该类权益工具投资，无从
其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。
(2) 仅包括在证券交易所进行交易的债券。
(3) 公允价值变动
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
债券及其他债务
工具投资 权益工具
成本 / 摊余成本 76,596,113 23,250
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 28,615 -
公允价值 76,624,728 23,250
已计提减值准备 (478,310) -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
2020 年 12 月 31 日
债券及其他债务
工具投资 权益工具
成本 / 摊余成本 66,895,335 23,250
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (90,583) -
公允价值 66,804,752 23,250
已计提减值准备 (134,747) -
(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 51,291 20,935 62,521 134,747
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 - - - -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (541) 541
- 已发生信用减值 (92) (4,954) 5,046 -
本期计提 / (转回) 6,485 170,788 166,290 343,563
2021 年 6 月 30 日 57,143 187,310 233,857 478,310
2020 年
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
2020 年 1 月 1 日 34,869 56,072 22,030 112,971
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 16,615 (16,615) - -
- 整个存续期预期信用损失
-已发生信用减值 (41) (4,984) 5,025 -
本年 (转回) / 计提 (152) (13,538) 35,466 21,776
2020 年 12 月 31 日 51,291 20,935 62,521 134,747
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中确认，并
将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
9． 以摊余成本计量的金融投资
本集团及本行
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
由下列中国内地机构发行的债券
- 政府 28,231,883 26,717,042
- 政策性银行 11,800,375 11,799,924
- 同业及其他金融机构 11,361,586 18,552,129
- 企业实体 1,562,684 1,823,781
小计 52,956,528 58,892,876
---------------------- ----------------------
资产管理计划 5,426,670 7,585,510
资金信托计划 2,030,700 1,434,700
其他投资 6,180,000 6,150,000
应计利息 869,004 1,191,036
减：减值准备 (1) (1,054,266) (1,096,520)
---------------------- ----------------------
合计 66,408,636 74,157,602
上市 (2) 699,559 20,497,542
非上市 65,709,077 53,660,060
合计 66,408,636 74,157,602
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(1) 以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失- -未发生信用减值- -已发生信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 282,041 541,384 273,095 1,096,520
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 - - - -
- 已发生信用减值 - (184,891) 184,891 -
本期 (转回) / 计提 (109,111) (5,511) 72,368 (42,254)
2021 年 6 月 30 日 172,930 350,982 530,354 1,054,266
2020 年
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失- -未发生信用减值- -已发生信用减值 合计
2020 年 1 月 1 日 481,299 387,987 - 869,286
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (76,585) 76,585 - -
- 已发生信用减值 (113,339) (59,300) 172,639 -
本年 (转回) / 计提 (9,334) 136,112 800,456 927,234
其他 - - (700,000) (700,000)
2020 年 12 月 31 日 282,041 541,384 273,095 1,096,520
(2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。
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10． 长期股权投资
对子公司的投资
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
青岛青银金融租赁有限公司 510,000 510,000
青银理财有限责任公司 1,000,000 1,000,000
合计 1,510,000 1,510,000
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，子公司的概要情况如下：
成立及
名称 股权比例 表决权比例 实收资本 本行投资额 注册地点 主营业务
(千元) (千元)
青岛青银金融租赁有限 金融租赁
公司 (注 (i)) 51.00% 51.00% 1,000,000 510,000 中国青岛 业务
青银理财有限责任公司
(注(ii)) 100.00% 100.00% 1,000,000 1,000,000 中国青岛 理财业务
注：
(i) 青岛青银金融租赁有限公司成立于 2017 年 2 月 15 日，系本行与青岛汉缆股份有限公
司、青岛港国际股份有限公司及青岛前湾集装箱码头有限责任公司共同出资设立的有限
责任公司，注册资本为人民币 10 亿元。
(ii) 青银理财有限责任公司成立于 2020 年 9 月 16 日，系本行全资持股的有限责任公司，注
册资本为人民币 10 亿元。
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11． 长期应收款
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
最低租赁收款额 11,297,283 12,125,172
减：未实现融资收益 (808,791) (930,753)
应收融资租赁款现值 10,488,492 11,194,419
应计利息 86,891 94,343
小计 10,575,383 11,288,762
减：减值准备
- 未来 12 个月预期信用损失 (205,674) (192,063)
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (12,554) (59,446)
- 已发生信用减值 (123,761) (36,075)
账面价值 10,233,394 11,001,178
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长期应收款的减值准备变动情况如下：
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 192,063 59,446 36,075 287,584
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 已发生信用减值 - (22,956) 22,956 -
本期计提 / (转回) 13,611 (23,936) 64,056 53,731
其他 - - 674 674
2021 年 6 月 30 日 205,674 12,554 123,761 341,989
2020 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2020 年 1 月 1 日 175,027 90,217 2,422 267,666
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (5,313) 5,313 - -
- 已发生信用减值 (2,180) (57,931) 60,111 -
本年计提 24,529 21,847 159,747 206,123
其他 - - (186,205) (186,205)
2020 年 12 月 31 日 192,063 59,446 36,075 287,584
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
最低租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款现值按剩余期限分析如下：
2021 年 6 月 30 日
最低租赁 未实现 应收融资
收款额 融资收益 租赁款现值
实时偿还 - - -
1 年以内 (含 1 年) 5,868,151 (489,802) 5,378,349
1 年至 2 年 (含 2 年) 3,552,142 (211,331) 3,340,811
2 年至 3 年 (含 3 年) 1,325,635 (56,699) 1,268,936
3 年至 5 年 (含 5 年) 301,227 (15,571) 285,656
无期限 250,128 (35,388) 214,740
合计 11,297,283 (808,791) 10,488,492
2020 年 12 月 31 日
最低租赁 未实现 应收融资
收款额 融资收益 租赁款现值
实时偿还 29,679 (4,092) 25,587
1 年以内 (含 1 年) 5,842,581 (562,697) 5,279,884
1 至 2 年 (含 2 年) 4,024,894 (265,342) 3,759,552
2 至 3 年 (含 3 年) 1,842,646 (79,363) 1,763,283
3 至 5 年 (含 5 年) 316,025 (12,653) 303,372
无期限 69,347 (6,606) 62,741
合计 12,125,172 (930,753) 11,194,419
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12． 固定资产
本集团
房屋 电子 机器设备
及建筑物 电器设备 运输工具 及其他 合计
成本
2020 年 1 月 1 日 2,917,848 617,176 64,548 87,136 3,686,708
本年增加 285,368 77,621 5,123 14,728 382,840
本年减少 (52,419) (18,747) (2,532) (4,610) (78,308)
2020 年 12 月 31 日 3,150,797 676,050 67,139 97,254 3,991,240
本期增加 5,156 30,201 8,007 7,304 50,668
本期减少 (93) (16,883) (3,737) (1,531) (22,244)
2021 年 6 月 30 日 3,155,860 689,368 71,409 103,027 4,019,664
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (357,707) (382,324) (47,795) (60,272) (848,098)
本年增加 (60,601) (72,715) (4,904) (8,227) (146,447)
本年减少 - 17,528 2,405 4,332 24,265
2020 年 12 月 31 日 (418,308) (437,511) (50,294) (64,167) (970,280)
本期增加 (35,414) (35,360) (2,736) (5,011) (78,521)
本期减少 - 15,978 3,550 1,157 20,685
2021 年 6 月 30 日 (453,722) (456,893) (49,480) (68,021) (1,028,116)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
账面净值
2021 年 6 月 30 日 2,702,138 232,475 21,929 35,006 2,991,548
2020 年 12 月 31 日 2,732,489 238,539 16,845 33,087 3,020,960
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本行
房屋 电子 机器设备
及建筑物 电器设备 运输工具 及其他 合计
成本
2020 年 1 月 1 日 2,917,848 615,895 64,145 86,624 3,684,512
本年增加 54,127 72,884 4,753 9,234 140,998
本年减少 (52,419) (18,747) (2,532) (4,610) (78,308)
2020 年 12 月 31 日 2,919,556 670,032 66,366 91,248 3,747,202
本期增加 58 28,977 8,007 6,624 43,666
本期减少 (93) (16,876) (3,737) (1,168) (21,874)
2021 年 6 月 30 日 2,919,521 682,133 70,636 96,704 3,768,994
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (357,707) (381,438) (47,634) (60,010) (846,789)
本年增加 (58,398) (72,430) (4,825) (7,959) (143,612)
本年减少 - 17,528 2,405 4,332 24,265
2020 年 12 月 31 日 (416,105) (436,340) (50,054) (63,637) (966,136)
本期增加 (30,698) (34,774) (2,672) (4,437) (72,581)
本期减少 - 15,971 3,550 1,108 20,629
2021 年 6 月 30 日 (446,803) (455,143) (49,176) (66,966) (1,018,088)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
账面净值
2021 年 6 月 30 日 2,472,718 226,990 21,460 29,738 2,750,906
2020 年 12 月 31 日 2,503,451 233,692 16,312 27,611 2,781,066
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团无重大暂时闲置的固定资产。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值为人民币 0.12 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 0.12 亿元) 。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继
这些资产的权利。
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13． 在建工程
本集团及本行
截至 2021 年
6 月 30 日止
六个月期间 2020 年
期 / 年初余额 226,808 210,203
本期 / 年增加 39,935 16,605
期 / 年末余额 266,743 226,808
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14． 使用权资产
本集团
房屋及建筑物 其他 合计
成本
2020 年 1 月 1 日 939,004 4,114 943,118
本年增加 162,455 - 162,455
本年减少 (19,803) - (19,803)
2020 年 12 月 31 日 1,081,656 4,114 1,085,770
本期增加 55,915 - 55,915
本期减少 (4,487) - (4,487)
2021 年 6 月 30 日 1,133,084 4,114 1,137,198
---------------------- ---------------------- ----------------------
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (123,539) (651) (124,190)
本年增加 (140,550) (651) (141,201)
本年减少 6,442 - 6,442
2020 年 12 月 31 日 (257,647) (1,302) (258,949)
本期增加 (75,896) (326) (76,222)
本期减少 2,651 - 2,651
2021 年 6 月 30 日 (330,892) (1,628) (332,520)
---------------------- ---------------------- ----------------------
账面净值
2021 年 6 月 30 日 802,192 2,486 804,678
2020 年 12 月 31 日 824,009 2,812 826,821
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本行
房屋及建筑物 其他 合计
成本
2020 年 1 月 1 日 936,677 4,114 940,791
本年增加 144,466 - 144,466
本年减少 (17,478) - (17,478)
2020 年 12 月 31 日 1,063,665 4,114 1,067,779
本期增加 55,915 - 55,915
本期减少 (4,487) - (4,487)
2021 年 6 月 30 日 1,115,093 4,114 1,119,207
---------------------- ---------------------- ----------------------
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (122,283) (651) (122,934)
本年增加 (133,872) (651) (134,523)
本年减少 4,116 - 4,116
2020 年 12 月 31 日 (252,039) (1,302) (253,341)
本期增加 (72,736) (326) (73,062)
本期减少 2,651 - 2,651
2021 年 6 月 30 日 (322,124) (1,628) (323,752)
---------------------- ---------------------- ----------------------
账面净值
2021 年 6 月 30 日 792,969 2,486 795,455
2020 年 12 月 31 日 811,626 2,812 814,438
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15． 无形资产
本集团
截至 2021 年
6 月 30 日止
六个月期间 2020 年
成本
期 / 年初余额 659,876 518,914
本期 / 年增加 50,557 152,982
本期 / 年减少 - (12,020)
期 / 年末余额 710,433 659,876
--------------------- ---------------------
累计摊销
期 / 年初余额 (407,358) (324,671)
本期 / 年增加 (46,229) (82,999)
本期 / 年减少 - 312
期 / 年末余额 (453,587) (407,358)
--------------------- ---------------------
账面净值
期 / 年末余额 256,846 252,518
期 / 年初余额 252,518 194,243
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
本行
截至 2021 年
6 月 30 日止
六个月期间 2020 年
成本
期 / 年初余额 654,161 516,061
本期 / 年增加 49,306 150,120
本期 / 年减少 - (12,020)
期 / 年末余额 703,467 654,161
--------------------- ---------------------
累计摊销
期 / 年初余额 (406,451) (324,075)
本期 / 年增加 (45,843) (82,688)
本期 / 年减少 - 312
期 / 年末余额 (452,294) (406,451)
--------------------- ---------------------
账面净值
期 / 年末余额 251,173 247,710
期 / 年初余额 247,710 191,986
本集团无形资产主要为计算机软件。
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16． 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
递延所得税资产
- 资产减值准备 9,461,938 2,365,485 8,866,008 2,216,502
- 贴现利息调整 267,168 66,792 100,848 25,212
- 公允价值变动 150,950 37,737 544,920 136,230
- 其他 402,303 100,576 360,292 90,073
合计 10,282,359 2,570,590 9,872,068 2,468,017
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
递延所得税资产
- 资产减值准备 9,220,403 2,305,101 8,503,852 2,125,963
- 贴现利息调整 267,168 66,792 100,848 25,212
- 公允价值变动 150,950 37,737 544,920 136,230
- 其他 308,425 77,106 278,476 69,619
合计 9,946,946 2,486,736 9,428,096 2,357,024
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(2) 按变动分析
本集团
资产减值准备 贴现利息调整 公允价值变动 其他 合计
(注 (i)) (注 (ii))
2020 年 1 月 1 日 1,608,814 21,425 (137,255) 88,921 1,581,905
在利润表中确认 613,598 3,787 59,270 952 677,607
在其他综合收益中确认 (5,910) - 214,215 200 208,505
2020 年 12 月 31 日 2,216,502 25,212 136,230 90,073 2,468,017
在利润表中确认 235,074 41,580 (63,882) 10,481 223,253
在其他综合收益中确认 (86,091) - (34,611) 22 (120,680)
2021 年 6 月 30 日 2,365,485 66,792 37,737 100,576 2,570,590
本行
资产减值准备 贴现利息调整 公允价值变动 其他 合计
(注 (i)) (注 (ii))
2020 年 1 月 1 日 1,564,947 21,425 (137,255) 63,384 1,512,501
在利润表中确认 566,926 3,787 59,270 6,035 636,018
在其他综合收益中确认 (5,910) - 214,215 200 208,505
2020 年 12 月 31 日 2,125,963 25,212 136,230 69,619 2,357,024
在利润表中确认 265,229 41,580 (63,882) 7,465 250,392
在其他综合收益中确认 (86,091) - (34,611) 22 (120,680)
2021 年 6 月 30 日 2,305,101 66,792 37,737 77,106 2,486,736
注：
(i) 根据当地税务机关的要求，于贴现日计征相关收益的所得税。本集团利润表中按照实际
利率法确认收入，由此产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。
(ii) 其他暂时性差异中主要包括本集团计提的补充退休福利、预计负债和其他预提费用等，
将在实际支付时抵扣应纳税所得额。
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17． 其他资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
继续涉入资产 922,695 583,720 922,695 583,720
长期待摊费用 281,667 256,939 258,891 235,553
预付款项 275,687 221,964 274,808 221,624
应收利息 (注 (i)) 81,131 18,675 68,804 18,042
抵债资产 (注 (ii)) 56,490 50,090 56,490 50,090
待摊费用 12,299 2,355 12,299 2,355
其他 379,826 399,232 356,089 371,266
小计 2,009,795 1,532,975 1,950,076 1,482,650
减：减值准备 (26,786) (10,013) (20,011) (9,691)
合计 1,983,009 1,522,962 1,930,065 1,472,959
注：
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团应收利息扣除减值准备后的账面价值为人民币 5,886.02
万元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 735.97 万元) 。
(ii) 抵债资产主要为房屋及建筑物等，于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团
认为无需为抵债资产计提减值准备。
18． 向中央银行借款
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
借款 11,141,591 7,337,774
再贴现 3,792,285 3,864,679
应计利息 11,128 4,616
合计 14,945,004 11,207,069
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19． 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 银行 330,787 313,382 330,787 313,382
- 其他金融机构 7,433,733 16,623,431 8,131,349 16,903,681
应计利息 61,963 87,919 62,050 88,119
合计 7,826,483 17,024,732 8,524,186 17,305,182
20． 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 银行 13,623,601 12,850,606 5,255,101 3,607,106
中国内地以外地区
- 银行 839,813 - 839,813 -
应计利息 125,597 96,969 12,976 17,812
合计 14,589,011 12,947,575 6,107,890 3,624,918
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21． 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 中央银行 3,580,000 17,810,000
- 银行 28,006,811 14,783,748
中国内地以外地区
- 银行 - 499,691
应计利息 4,494 5,910
合计 31,591,305 33,099,349
(2) 按担保物类别分析
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 20,459,490 31,618,091
票据 11,127,321 1,475,348
应计利息 4,494 5,910
合计 31,591,305 33,099,349
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22． 吸收存款
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客户 112,968,000 111,491,369
- 个人客户 26,753,635 22,899,499
小计 139,721,635 134,390,868
---------------------- ----------------------
定期存款
- 公司客户 81,874,236 71,955,873
- 个人客户 73,836,213 65,439,816
小计 155,710,449 137,395,689
---------------------- ----------------------
汇出及应解汇款 152,597 428,585
待划转财政性存款 26,281 16,342
应计利息 3,696,667 3,519,226
---------------------- ----------------------
合计 299,307,629 275,750,710
其中：
保证金存款 17,524,631 11,767,939
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23． 应付职工薪酬
本集团
2021 年 2021 年
注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 675,187 561,495 (804,472) 432,210
社会保险费及住房公积金 103 70,215 (70,215) 103
职工福利费 58,920 81,352 (108,951) 31,321
职工教育经费 20,709 14,577 (419) 34,867
工会经费 17,179 11,328 (9,792) 18,715
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 10,678 108,407 (108,407) 10,678
补充退休福利 (2) 82,110 11,310 (5,190) 88,230
合计 864,886 858,684 (1,107,446) 616,124
2020 年 2020 年
注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 663,139 1,181,142 (1,169,094) 675,187
社会保险费及住房公积金 184 118,809 (118,890) 103
职工福利费 45,600 236,736 (223,416) 58,920
职工教育经费 16,135 31,729 (27,155) 20,709
工会经费 20,834 23,829 (27,484) 17,179
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 164 110,468 (99,954) 10,678
补充退休福利 (2) 81,200 11,770 (10,860) 82,110
合计 827,256 1,714,483 (1,676,853) 864,886
本行
2021 年 2021 年
注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 644,028 540,460 (771,696) 412,792
社会保险费及住房公积金 - 68,517 (68,517) -
职工福利费 58,920 80,303 (107,902) 31,321
职工教育经费 15,604 13,634 (279) 28,959
工会经费 16,642 10,907 (8,970) 18,579
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 106,381 (106,381) -
补充退休福利 (2) 82,110 11,310 (5,190) 88,230
合计 817,304 831,512 (1,068,935) 579,881
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2020 年 2020 年
注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 639,687 1,135,727 (1,131,386) 644,028
社会保险费及住房公积金 - 116,796 (116,796) -
职工福利费 45,600 234,651 (221,331) 58,920
职工教育经费 14,099 28,650 (27,145) 15,604
工会经费 20,395 22,920 (26,673) 16,642
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 99,326 (99,326) -
补充退休福利 (2) 81,200 11,770 (10,860) 82,110
合计 800,981 1,649,840 (1,633,517) 817,304
(1) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团
2021 年 2021 年
1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老保险 678 59,293 (59,293) 678
企业年金 10,000 45,453 (45,453) 10,000
失业保险 - 3,661 (3,661) -
合计 10,678 108,407 (108,407) 10,678
2020 年 2020 年
1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老保险 158 9,737 (9,217) 678
企业年金 - 98,410 (88,410) 10,000
失业保险 6 2,321 (2,327) -
合计 164 110,468 (99,954) 10,678
本行
2021 年 2021 年
1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老保险 - 58,108 (58,108) -
企业年金 - 44,672 (44,672) -
失业保险 - 3,601 (3,601) -
合计 - 106,381 (106,381) -
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2020 年 2020 年
1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老保险 - 8,846 (8,846) -
企业年金 - 88,173 (88,173) -
失业保险 - 2,307 (2,307) -
合计 - 99,326 (99,326) -
(2) 补充退休福利
内退计划
本行向自愿同意在法定退休年龄前内部退养的职工，在内部退养安排开始之日起至法定退休日
止期间支付内退褔利。
补充退休计划
本行向合资格职工提供补充退休计划。
(a) 补充退休福利余额如下：
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
提前退休计划现值 49,070 43,710
补充退休计划现值 39,160 38,400
期 / 年末余额 88,230 82,110
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(b) 补充退休福利变动如下：
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初余额 82,110 81,200
本期 / 年支付的褔利 (5,190) (10,860)
计入损益的补充退休福利成本 11,220 10,970
计入其他综合收益的补充退休福利成本 90 800
期 / 年末余额 88,230 82,110
24． 应交税费
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交增值税 151,114 140,169 149,567 137,220
应交所得税 385,272 431,921 353,448 375,322
应交城建税及附加税费 29,781 25,205 29,781 25,205
其他 755 1,503 194 -
合计 566,922 598,798 532,990 537,747
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25． 预计负债
预计负债中信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：
本集团及本行
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 102,164 99 - 102,263
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 5 (5) - -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (1) 1 - -
本期计提 5,600 539 - 6,139
2021 年 6 月 30 日 107,768 634 - 108,402
2020 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2020 年 1 月 1 日 94,738 4,922 55 99,715
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 2,574 (2,574) - -
本年计提 / (转回) 4,852 (2,249) (55) 2,548
2020 年 12 月 31 日 102,164 99 - 102,263
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26． 应付债券
本集团及本行
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
债务证券 (1) 27,985,099 22,487,484
同业存单 (2) 67,083,382 50,009,437
应计利息 363,741 337,587
合计 95,432,222 72,834,508
(1) 本集团发行若干固定利率债券，详细情况如下：
(a) 2016 年 3 月发行的 5 年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民币 5 亿元，票面年利
率 3.40%，每年付息一次，并已于 2021 年 3 月 14 日到期。该部分债券于 2020 年 12
月 31 日的公允价值为人民币 5.01 亿元。
(b) 2016 年 11 月发行的 5 年期固定利率绿色金融债劵，票面金额为人民币 10 亿元，票面年
利率 3.40%，每年付息一次，2021 年 11 月 24 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月 30
日公允价值为人民币 10.03 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 10.02 亿元) 。
(c) 2017 年 6 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 30 亿元，票面利
率 5.00%，每年付息一次，2027 年 6 月 29 日到期。本集团于债券发行第 5 年末享有赎
回选择权。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允价值为人民币 30.44 亿元 (2020 年 12
月 31 日：人民币 29.64 亿元) 。
(d) 2017 年 7 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 20 亿元，票面利
率 5.00%，每年付息一次，2027 年 7 月 14 日到期。本集团于债券发行第 5 年末享有赎
回选择权。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允价值为人民币 20.30 亿元 (2020 年 12
月 31 日：人民币 19.76 亿元) 。
(e) 2019 年 5 月发行的 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 30 亿元，票面利率
3.65%，每年付息一次，2022 年 5 月 22 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允
价值为人民币 30.18 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 30.09 亿元) 。
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(f) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票面利率
3.98%，每年付息一次，2024 年 5 月 22 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允
价值为人民币 10.18 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 10.10 亿元) 。
(g) 2019 年 5 月发行的 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 30 亿元，票面利率
3.70%，每年付息一次，2022 年 5 月 31 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允
价值为人民币 30.20 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 30.11 亿元) 。
(h) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票面利率
3.98%，每年付息一次，2024 年 5 月 31 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允
价值为人民币 10.18 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 10.10 亿元)。
(i) 2019 年 12 月发行的 3 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 30 亿元，票
面利率 3.45%，每年付息一次，2022 年 12 月 5 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月 30
日公允价值为人民币 30.17 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 29.97 亿元) 。
(j) 2019 年 12 月发行的 5 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票
面利率 3.84%，每年付息一次，2024 年 12 月 5 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月 30
日公允价值为人民币 10.14 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 10.04 亿元) 。
(k) 2019 年 12 月发行的 3 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 30 亿元，票
面利率 3.42%，每年付息一次，2022 年 12 月 16 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月
30 日公允价值为人民币 30.16 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 29.95 亿元) 。
(l) 2019 年 12 月发行的 5 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票
面利率 3.80%，每年付息一次，2024 年 12 月 16 日到期。该部分债券于 2021 年 6 月
30 日公允价值为人民币 10.13 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 10.02 亿元) 。
(m) 2021 年 3 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 40 亿元，票面利
率 4.80%，每年付息一次，2031 年 3 月 24 日到期。本集团于债券发行第 5 年末享有赎
回选择权。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允价值为人民币 40.80 亿元。
(n) 2021 年 5 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 20 亿元，票面利
率 4.34%，每年付息一次，2031 年 5 月 28 日到期。本集团于债券发行第 5 年末享有赎
回选择权。该部分债券于 2021 年 6 月 30 日公允价值为人民币 19.99 亿元。
(2) 本集团发行若干可转让同业定期存单，该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不等。截至
2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日未到期同业存单公允价值分别为人民币 671.45 亿元
及人民币 500.23 亿元。
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27． 租赁负债
本集团租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 133,736 123,746
1 年至 2 年 (含 2 年) 100,955 102,486
2 年至 3 年 (含 3 年) 84,761 80,705
3 年至 5 年 (含 5 年) 111,913 121,661
5 年以上 74,530 73,593
未折现租赁负债合计 505,895 502,191
资产负债表中的租赁负债 456,469 453,671
本行租赁负债按到期日分析—未经折现分析：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 127,173 117,184
1 年至 2 年 (含 2 年) 98,533 96,836
2 年至 3 年 (含 3 年) 84,761 80,705
3 年至 5 年 (含 5 年) 111,913 121,661
5 年以上 74,530 73,593
未折现租赁负债合计 496,910 489,979
资产负债表中的租赁负债 447,635 441,849
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28． 其他负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
代理业务应付款项 1,257,751 1,608,948 1,257,751 1,608,948
继续涉入负债 922,695 583,720 922,695 583,720
租赁业务风险抵押金 753,367 728,835 - -
待结算及清算款项 449,624 266,424 449,624 266,424
应付股息 18,516 17,765 18,516 17,765
其他 279,121 543,147 195,997 440,089
合计 3,681,074 3,748,839 2,844,583 2,916,946
29． 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币普通股 2,746,655 2,746,655
中国内地以外地区上市外资普通股 (H 股) 1,763,035 1,763,035
合计 4,509,690 4,509,690
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30． 优先股
(1) 期末发行在外的优先股情况表
发行在外金融工具 发行时间 会计分类 初始股息率 发行价格 数量 原币 折合人民币 到期日 转换情况
(千股) (千元) (千元)
境外优先股 2017 年 9 月 19 日 权益工具 5.5% 20 美元 / 股 60,150 1,203,000 7,883,259 永久存续 无
募集资金合计 7,883,259
减：发行费用 (29,295)
账面余额 7,853,964
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(2) 主要条款
(a) 股息
在本次境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率，随后每隔 5 年重置一次 (该股息
率由基准利率加上初始固定息差确定) 。股息每一年度支付一次。
(b) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本行在依法弥补以往年度亏损、提取法
定公积金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境外优先股股东分配股
息，且优先于普通股股东分配股息。任何情况下，经股东大会审议通过后，本行有权取
消境外优先股的全部或部分股息支付，且不构成违约事件。
(c) 股息制动机制
如本行全部或部分取消境外优先股的股息支付，在决议完全派发当期优先股股息之前，
本行将不会向普通股股东分配股息。
(d) 清偿顺序及清算方法
美元境外优先股的股东位于同一受偿顺序，受偿顺序排在存款人、一般债权人及二级资
本债券持有人之后，优先于普通股股东。
(e) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下)
时，本行有权在报告监管机构并获得其批准但无需获得优先股股东或普通股股东同意的
情况下，将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部或部分转为 H 股普通股，并
使本行的核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上；当境外优先股转换为 H 股普通股
后，任何条件下不再被恢复为优先股。
当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在报告监管机构并获得其批准但无需获得优
先股股东或普通股股东同意的情况下，将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全
部转为 H 股普通股。当境外优先股转换为 H 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先
股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1) 监管机构认定若
不进行转股或减记，本行将无法生存；(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同
等效力的支持，本行将无法生存。
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(f) 赎回条款
在取得监管机构批准并满足赎回条件的前提下，本行有权在第一个赎回日以及后续任何
股息支付日赎回全部或部分境外优先股。境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣
告且尚未支付的股息。
美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起 5 年后。
(g) 股息的设定机制
境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，
不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通
股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。
(3) 优先股变动情况表
2021 年 1 月 1 日 本期增加 2021 年 6 月 30 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(千股) (千元) (千股) (千元) (千股) (千元)
60,150 7,853,964 - - 60,150 7,853,964
2020 年 1 月 1 日 本年增加 2020 年 12 月 31 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(千股) (千元) (千股) (千元) (千股) (千元)
60,150 7,853,964 - - 60,150 7,853,964
(4) 归属于权益工具持有者的相关信息
2021 年 2020 年
项目 6 月 30 日 12 月 31 日
归属于母公司股东权益合计 31,633,059 30,285,174
- 归属于母公司普通股股东的权益 23,779,095 22,431,210
- 归属于母公司优先股股东的权益 7,853,964 7,853,964
归属于少数股东的权益合计 657,066 621,684
- 归属于普通股少数股东的权益 657,066 621,684
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31． 资本公积
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 8,337,869 8,337,869
合计 8,337,869 8,337,869
32． 其他综合收益
本集团及本行
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
减：
前期计入
其他 其他综合 其他 其他
综合收益 本期所得税 收益当期 综合收益 综合收益
项目 期初余额 前发生额 转入损益 减：所得税 税后净额 期末余额
不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额 (8,191) (90) - 22 (68) (8,259)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产
公允价值变动 (71,238) 243,031 (104,588) (34,611) 103,832 32,594
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产
信用减值准备 112,146 380,757 (36,391) (86,091) 258,275 370,421
合计 32,717 623,698 (140,979) (120,680) 362,039 394,756
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2020 年发生额
减：
前期计入
其他 其他综合 其他 其他
综合收益 本年所得税 收益当期 综合收益 综合收益
项目 年初余额 前发生额 转入损益 减：所得税 税后净额 年末余额
不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额 (7,591) (800) - 200 (600) (8,191)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 571,405 (285,652) (571,206) 214,215 (642,643) (71,238)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
信用损失准备 94,416 72,189 (48,549) (5,910) 17,730 112,146
合计 658,230 (214,263) (619,755) 208,505 (625,513) 32,717
33． 盈余公积
本行需按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%
时，可以不再提取。本行提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，可以从净利润中提取任意
盈余公积金。
法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损 (如有) 或转增资本。但当以法定
盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本的 25% 。
34． 一般风险准备
自 2012 年 7 月 1 日起，根据财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》
(财金 [2012] 20 号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金
不应低于风险资产期末余额的 1.5%，并需在五年之内提足。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般准备。
本行根据董事会决议提取一般风险准备。于 2020 年 12 月 31 日，本行的一般风险准备余额为
人民币 49.81 亿元，已达到本行风险资产年末余额的 1.5% 。
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35． 利润分配
(1) 本行于 2021 年 5 月 11 日召开 2020 年度股东大会，通过截至 2020 年 12 月 31 日止年度利润
分配方案：
- 提取法定盈余公积金人民币 2.33 亿元；
- 提取一般准备人民币 5.81 亿元；
- 向全体普通股股东派发现金股息，每 10 股派人民币 1.80 元（含税），共计约人民币 8.12
亿元。
(2) 本行于 2020 年 8 月 28 日由本行董事长、行长及董事会秘书共同签署《关于全额派发青岛银
行股份有限公司境外优先股第三个计息年度股息的决定》，根据境外优先股发行条款及相关授
权，按照境外优先股条款和条件确定的第一个重定价日前的初始年股息率 5.50% (税后) 计
算，派发优先股股息 7,351.67 万美元 (含税)，股息支付日为 2020 年 9 月 19 日，折合人民币
约 4.97 亿元 (含税) 。
(3) 本行于 2020 年 5 月 7 日召开 2019 年度股东大会，通过截至 2019 年 12 月 31 日止年度利润
分配方案：
- 提取法定盈余公积金人民币 2.23 亿元；
- 提取一般准备人民币 4.31 亿元；
- 向全体普通股股东派发现金股息，每 10 股派人民币 2.00 元 (含税) ，共计约人民币 9.02 亿
元。
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36． 利息净收入
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
利息收入
存放中央银行款项利息收入 191,341 173,372 190,957 173,372
存放同业及其他金融机构款项利息收入 12,689 3,733 3,218 3,647
拆出资金利息收入 83 74,377 83 78,089
发放贷款和垫款利息收入
- 公司贷款和垫款 3,748,150 3,317,073 3,748,150 3,317,073
- 个人贷款和垫款 1,658,178 1,545,390 1,658,178 1,545,390
- 票据贴现 207,090 127,920 207,090 127,920
买入返售金融资产利息收入 140,753 105,924 140,753 105,924
金融投资利息收入 2,616,902 2,636,940 2,616,902 2,636,940
长期应收款利息收入 306,789 310,433 - -
利息收入小计 8,881,975 8,295,162 8,565,331 7,988,355
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息支出
向中央银行借款利息支出 (142,444) (92,296) (142,444) (92,296)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (125,018) (172,453) (127,107) (173,575)
拆入资金利息支出 (226,438) (204,397) (42,171) (39,383)
吸收存款利息支出 (2,836,680) (2,290,323) (2,836,680) (2,290,323)
卖出回购金融资产款利息支出 (266,340) (194,495) (266,340) (194,495)
应付债券利息支出 (1,376,898) (1,349,986) (1,376,898) (1,349,986)
利息支出小计 (4,973,818) (4,303,950) (4,791,640) (4,140,058)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息净收入 3,908,157 3,991,212 3,773,691 3,848,297
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37． 手续费及佣金净收入
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
手续费及佣金收入
理财手续费 414,948 672,692 410,096 672,692
委托及代理业务手续费 235,461 227,747 235,461 227,747
托管及银行卡手续费 (注) 102,985 79,338 102,985 79,338
融资租赁手续费 52,224 92,729 - -
结算业务手续费 34,305 19,636 34,305 19,636
其他手续费 6,519 16,027 6,528 16,037
手续费及佣金收入小计 846,442 1,108,169 789,375 1,015,450
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金支出 (76,117) (64,117) (134,302) (62,110)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金净收入 770,325 1,044,052 655,073 953,340
注：
根据财政部、中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 、国务院国有资产监督管理委员
会以及中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保监会”) 于 2021 年 1 月发布的《关于严
格执行企业会计准则 切实加强企业 2020 年年报工作的通知》(财会[2021]2 号) 的相关规定，
本集团对截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间的信用卡分期收入进行了重分类，将其从手续
费及佣金收入重分类至利息收入。
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38． 投资收益
本集团及本行
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融投资净收益 370,647 531,912
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产处置收益 104,588 567,635
其他 (8,903) (5,639)
合计 466,332 1,093,908
39． 公允价值变动损益
本集团及本行
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
公允价值变动收益 / (损失)：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 242,094 (189,423)
衍生金融工具 1,066 (4,680)
合计 243,160 (194,103)
40． 汇兑损益
汇兑损益包括买卖即期外汇的汇差损益、货币衍生金融工具产生的损益以及外币货币性资产及
负债折算成人民币产生的损益等。
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41． 税金及附加
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
城市维护建设税 29,660 30,106 29,041 29,108
教育费附加 21,186 21,504 20,744 20,791
其他 19,895 18,155 18,884 17,488
合计 70,741 69,765 68,669 67,387
42． 业务及管理费
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
职工薪酬费用
- 工资、奖金、津贴和补贴 561,495 618,315 540,460 605,617
- 社会保险费及住房公积金 70,215 52,160 68,517 51,405
- 职工福利费 81,352 50,183 80,303 49,511
- 职工教育经费 14,577 15,574 13,634 15,256
- 工会经费 11,328 12,459 10,907 12,205
- 离职后福利-设定提存计划 108,407 55,458 106,381 55,037
- 补充退休福利 11,220 5,800 11,220 5,800
小计 858,594 809,949 831,422 794,831
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
物业及设备支出
- 折旧及摊销 237,321 208,199 227,370 203,726
- 电子设备营运支出 42,874 28,218 42,672 28,055
- 维护费 38,698 34,357 37,697 33,221
小计 318,893 270,774 307,739 265,002
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
其他一般及行政费用 288,176 306,386 275,497 302,898
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 1,465,663 1,387,109 1,414,658 1,362,731
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43． 信用减值损失
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
存放同业及其他金融机构款项 1,251 210 1,089 210
拆出资金 335 (10,126) 335 (11,296)
买入返售金融资产 6,028 7,456 6,028 7,456
发放贷款和垫款 1,262,812 1,944,777 1,262,812 1,944,777
以摊余成本计量的金融投资 (42,254) 735,614 (42,254) 735,614
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 债务工具 343,563 (28,239) 343,563 (28,239)
长期应收款 53,731 134,237 - -
信贷承诺 6,139 (2,015) 6,139 (2,015)
其他 18,453 5,809 11,999 5,809
合计 1,650,058 2,787,723 1,589,711 2,652,316
44． 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
当期所得税 530,869 935,781 523,955 883,196
递延所得税 四、16(2) (223,253) (640,730) (250,392) (611,257)
合计 307,616 295,051 273,563 271,939
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(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
税前利润 2,140,588 1,859,542 2,001,965 1,768,261
法定税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的所得税 535,147 464,886 500,491 442,065
不可抵税支出的税务影响
- 企业年金 4,166 1,782 4,166 1,782
- 招待费 1,627 1,102 1,558 1,102
- 其他 12,621 2,808 13,293 2,517
免税收入的税务影响 (注 (i)) (245,945) (175,527) (245,945) (175,527)
所得税 307,616 295,051 273,563 271,939
注：
(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利息收入及
基金分红收入等。
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45． 基本及稀释每股收益
基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平均
数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通
股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。由于本行于报告期并
无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
普通股加权平均数 (千股) 4,509,690 4,509,690
扣除非经常性损益前
归属于母公司股东的净利润 1,797,590 1,530,517
减：母公司优先股当期宣告股息 - -
归属于母公司普通股股东的净利润 1,797,590 1,530,517
基本及稀释每股收益 (人民币元) 0.40 0.34
扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的净利润 1,791,977 1,517,020
减：母公司优先股当期宣告股息 - -
归属于母公司普通股股东的净利润 1,791,977 1,517,020
基本及稀释每股收益 (人民币元) 0.40 0.34
注：
如附注四、30 所述，本行于 2017 年 9 月 19 日发行了 60,150,000 股美元境外优先股。于
2021 年 6 月 30 日，该境外优先股折合人民币的账面价值约为人民币 78.54 亿元。
上述境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不
累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一
起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。在满足相关发放条件的情
况下，优先股股息将于本行董事会宣派之后于每年 9 月 19 日，每年度按后付方式支付。
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因此，在计算截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间的每股收益时，本行未考虑于 2021 年 9
月可能向境外优先股股东派发的优先股股息对归属于母公司普通股股东的净利润的影响 (本行
于 2020 年 9 月向境外优先股股东派发的优先股股息为人民币 4.97 亿元) 。
普通股加权平均数 (千股)
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
期初普通股股数 4,509,690 4,509,690
新增普通股加权平均数 - -
普通股加权平均数 4,509,690 4,509,690
46． 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
净利润 1,832,972 1,564,491 1,728,402 1,496,322
加： 信用减值损失 1,650,058 2,787,723 1,589,711 2,652,316
折旧及摊销 237,321 208,199 227,370 203,726
投资收益 (486,076) (1,098,437) (486,076) (1,098,437)
公允价值变动 (收益) / 损失 (243,160) 194,103 (243,160) 194,103
处置固定资产、无形资产及
其他资产净损失 408 388 460 388
递延税款 (223,253) (640,730) (250,392) (611,257)
未实现汇兑损失 / (收益) 83,708 (129,742) 83,708 (129,742)
金融投资利息收入 (2,616,902) (2,636,940) (2,616,902) (2,636,940)
应付债券利息支出 1,376,898 1,349,986 1,376,898 1,349,986
经营性应收项目的增加 (28,976,685) (44,091,665) (29,282,629) (41,784,070)
经营性应付项目的增加 17,554,255 62,240,425 18,846,723 60,108,771
其他 (10,593) (22,460) (10,593) (22,460)
经营活动 (所用) / 产生的现金流量净额 (9,821,049) 19,725,341 (9,036,480) 19,722,706
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(2) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
现金及现金等价物的期末余额 28,049,785 16,426,359 28,047,901 16,421,731
减：现金及现金等价物的期初余额 (29,279,481) (22,500,749) (28,476,751) (22,495,291)
现金及现金等价物净减少额 (1,229,696) (6,074,390) (428,850) (6,073,560)
(3) 现金及现金等价物分析如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 528,165 721,614 528,165 721,614
存放中央银行超额存款准备金 22,814,558 13,663,443 22,814,228 13,663,443
自取得日起三个月内到期的：
- 存放同业及其他金融机构款项 3,657,289 2,041,302 3,655,735 2,036,674
- 拆出资金 452,207 - 452,207 -
- 同业存单 597,566 - 597,566 -
现金及现金等价物合计 28,049,785 16,426,359 28,047,901 16,421,731
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五、 关联方关系及交易
1． 关联方关系
(1) 主要股东
主要股东包括对本行直接持股 5%或以上的股东。
主要股东的情况
持有本行普通股比例
持有本行 2021 年 2020 年 经济性质
股东名称 普通股股数 6 月 30 日 12 月 31 日 注册地 主营业务 或类型 法定代表人
(千股)
Intesa Sanpaolo S.p.A.
Gian Maria
(“圣保罗银行”) 624,754 13.85% 13.85% 意大利 商业银行 股份有限公司 GROS-PIETRO
青岛国信实业有限公司 国有资产运营及投资，
(“国信实业”) 503,556 11.17% 11.17% 青岛 货物和技术的进出口业务 有限责任公司 王建辉
青岛海尔投资发展有限公司
(“海尔投资”) - - 9.08% 青岛 对外投资 有限责任公司 张瑞敏
青岛海尔产业发展有限公司
(“海尔产业”) 409,693 9.08% - 青岛 商务服务业 有限责任公司 解居志
注：
(i) 2021 年 6 月，海尔投资将其持有的本行股份全部转让给海尔产业。
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主要股东对本行所持普通股股份的变化
圣保罗银行 国信实业 海尔投资 海尔产业
股数 (千股) 比例 股数 (千股) 比例 股数 (千股) 比例 股数 (千股) 比例
2020 年 1 月 1 日 624,754 13.85% 503,556 11.17% 409,693 9.08% - -
本年增加 - - - - - - - -
2020 年 12 月 31 日 624,754 13.85% 503,556 11.17% 409,693 9.08% - -
本期 (减少) / 增加 - - - - (409,693) (9.08%) 409,693 9.08%
2021 年 6 月 30 日 624,754 13.85% 503,556 11.17% - - 409,693 9.08%
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主要股东的注册资本及其变化
2021 年 2020 年
币种 6 月 30 日 12 月 31 日
圣保罗银行 欧元 100.84 亿 100.84 亿
国信实业 人民币 20.00 亿 20.00 亿
海尔产业 人民币 45.00 亿 45.00 亿
(2) 本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注四、10。
(3) 其他关联方
其他关联方包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、
监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员
的实体及其子公司等。
2． 关联方交易及余额
本集团关联方交易主要是发放贷款、吸收存款和金融投资。本集团与关联方的交易均按照一般
商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
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(1) 与除子公司以外关联方之间的交易 (不含关键管理人员薪酬)
占有关同类
圣保罗银行 国信实业 海尔投资 其他 其他 交易金额 /
及其集团 及其集团 及其集团 法人关联方 自然人关联方 合计 余额的比例
2021 年 6 月 30 日
资产负债表内项目：
发放贷款和垫款 (注 (a)) - - 345,252 - 14,381 359,633 0.15%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 - - - 2,426,807 - 2,426,807 4.93%
长期应收款 (注(b)) - - 225,219 - - 225,219 2.13%
存放同业及其他金融机构款项 2,802 - - - - 2,802 0.07%
吸收存款 240,451 127,781 595,558 2,083,936 91,042 3,138,768 1.05%
同业及其他金融机构存放款项 - - 511 60,437 - 60,948 0.78%
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
利息收入 - - 21,104 - 245 21,349 0.24%
利息支出 933 1,058 5,058 28,519 1,082 36,650 0.74%
手续费及佣金收入 - - - 16,046 - 16,046 1.90%
营业外支出 - - - 6,300 - 6,300 89.91%
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占有关同类
圣保罗银行 国信实业 海尔投资 其他 其他 交易金额 /
及其集团 及其集团 及其集团 法人关联方 自然人关联方 合计 余额的比例
2020 年 12 月 31 日
资产负债表内项目：
发放贷款和垫款 (注(a)) - - 372,511 - 11,886 384,397 0.19%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 - - - 2,457,303 - 2,457,303 6.60%
长期应收款 (注(b)) - - 300,340 - - 300,340 2.66%
存放同业及其他金融机构款项 299 - - - - 299 0.01%
吸收存款 160,743 291,355 559,099 1,612,746 87,888 2,711,831 0.98%
同业及其他金融机构存放款项 - - 508 28,813 - 29,321 0.17%
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
利息收入 - 8,881 42,027 - 347 51,255 0.62%
利息支出 1,292 16,027 2,366 7,135 885 27,705 0.64%
手续费及佣金收入 - - 71 30,666 - 30,737 2.77%
营业外支出 - - - 2,000 - 2,000 48.74%
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注：
(a) 关联方在本集团的贷款 (未含应计利息)
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
青岛海宸房地产开发有限公司 344,370 371,600
自然人 14,358 11,866
合计 358,728 383,466
(b) 关联方在本集团的长期应收款 (未含应计利息)
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
青岛海尔全球创新模式研究有限公司 225,000 300,000
合计 225,000 300,000
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(2) 与子公司之间的交易
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
资产负债表内项目：
同业及其他金融机构存放款项 697,703 280,450
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
本期交易：
利息收入 - 3,712
利息支出 2,089 1,117
手续费及佣金收入 9 10
手续费及佣金支出 59,954 -
其他业务收入 1,014 1,274
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3． 关键管理人员
本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本行活动的人士，包括
董事、监事及行级高级管理人员。
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
关键管理人员薪酬 9,819 7,576
于 2021 年 6 月 30 日，本行关键管理人员持有的本行信用卡透支余额为人民币 8.50 万元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 3.76 万元) ，已经包括在附注四、2 所述向关联方发放的贷款
中。
4． 与年金计划的交易
本集团及本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
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六、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别进行业务管理。分部资产及负债和分部收入、
费用及经营成果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的内部收费及转让定价按管理目的确
定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外净利息收入 /
支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间净利息收入 / 支
出”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项
目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。
分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支
出总额。
作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括公
司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务等。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存款服务等。
金融市场业务
该分部涵盖金融市场业务。金融市场业务的交易包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交
易和债务工具投资以及非标准化债权投资等。
未分配项目及其他
该分部包括除青银理财有限责任公司之外的其他子公司的相关业务，以及不能直接归属于某个
分部的总部资产、负债、收入及支出。
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本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
对外利息净收入 2,355,198 454,570 975,401 122,988 3,908,157
分部间利息净收入 / (支出) 441,476 377,403 (818,879) - -
利息净收入 2,796,674 831,973 156,522 122,988 3,908,157
手续费及佣金净收入 51,662 249,721 418,487 50,455 770,325
投资收益 1,063 - 465,269 - 466,332
公允价值变动损失 - - 243,160 - 243,160
汇兑损失 (22,174) (18,417) (30,028) - (70,619)
其他收益 - - - 9,359 9,359
其他业务收入 224 337 12 - 573
资产处置损失 - - - (408) (408)
营业收入合计 2,827,449 1,063,614 1,253,422 182,394 5,326,879
税金及附加 (37,129) (18,107) (13,870) (1,635) (70,741)
业务及管理费 (705,174) (528,736) (211,396) (20,357) (1,465,663)
信用减值损失 (1,243,951) (77,654) (268,268) (60,185) (1,650,058)
营业支出合计 (1,986,254) (624,497) (493,534) (82,177) (3,186,462)
营业利润 841,195 439,117 759,888 100,217 2,140,417
营业外净收入 - - - 171 171
利润总额 841,195 439,117 759,888 100,388 2,140,588
其他分部信息
－ 折旧及摊销 (89,004) (133,585) (4,782) (9,950) (237,321)
－ 资本性支出 92,679 139,098 14,723 799 247,299
2021 年 6 月 30 日
公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
分部资产 200,373,694 86,673,175 201,712,919 10,306,828 499,066,616
递延所得税资产 2,570,590
资产合计 501,637,206
分部负债 / 负债合计 223,739,401 104,695,795 131,533,434 9,378,451 469,347,081
信贷承诺 32,209,772 10,542,581 - - 42,752,353
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截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
对外利息净收入 2,362,382 668,786 812,263 147,781 3,991,212
分部间利息净收入 / (支出) 557,274 156,792 (714,066) - -
利息净收入 2,919,656 825,578 98,197 147,781 3,991,212
手续费及佣金净收入 100,941 203,585 648,804 90,722 1,044,052
投资收益 13,374 - 1,080,534 - 1,093,908
公允价值变动损失 - - (194,103) - (194,103)
汇兑损益 53,873 28,530 57,800 - 140,203
其他收益 - - - 9,019 9,019
其他业务收入 237 349 20 138 744
资产处置损失 - - - (388) (388)
营业收入合计 3,088,081 1,058,042 1,691,252 247,272 6,084,647
税金及附加 (31,849) (19,745) (15,793) (2,378) (69,765)
业务及管理费 (558,412) (530,969) (273,350) (24,378) (1,387,109)
信用减值损失 (1,906,816) (123,127) (623,543) (134,237) (2,787,723)
其他业务成本 (79) (116) (7) - (202)
营业支出合计 (2,497,156) (673,957) (912,693) (160,993) (4,244,799)
营业利润 590,925 384,085 778,559 86,279 1,839,848
营业外净收入 - - - 19,694 19,694
利润总额 590,925 384,085 778,559 105,973 1,859,542
其他分部信息
－ 折旧及摊销 (79,755) (117,217) (6,753) (4,474) (208,199)
－ 资本性支出 39,442 57,969 3,340 103 100,854
2020 年 12 月 31 日
公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
分部资产 176,838,852 76,223,628 192,141,453 12,155,655 457,359,588
递延所得税资产 2,468,017
资产合计 459,827,605
分部负债 / 负债合计 199,348,948 92,056,367 127,234,526 10,280,906 428,920,747
信贷承诺 30,230,165 6,292,802 - - 36,522,967
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七、 风险管理
本集团主要风险的描述与分析如下：
董事会对风险管理承担最终责任，并通过其风险管理和消费者权益保护委员会、审计委员会和
关联交易控制委员会等机构监督本集团的风险管理职能。
行长在其他高级管理人员的协助下，负责高级管理层面的全面风险管理。高级管理层按照董事
会确定的风险管理战略，及时了解风险水平及其管理状况，使本集团具有足够的资源制定和执
行风险管理政策与制度，并监测、识别和控制各项业务所承担的风险。
本集团内部各部门根据各自的管理职能执行风险管理政策和程序，在各自业务领域内负责各自
的风险管理。
各分行成立分行风险管理委员会，其主要任务是负责分行信贷、市场、操作、信息科技等各类
风险的管理和控制，对分行风险状况进行定期评估，确定完善分行风险管理和内部控制的措施
和办法等，并由总行信贷管理部给予指导。各分支机构就重大风险事件向总行相关风险管理部
门报告，并根据总行部门提出的方案或改进意见进行风险处置。
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险、流动性风
险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策和过
程、计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团
财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风
险，并设定了适当的风险限额和控制机制，而且还利用管理信息系统监控这些风险和限额。
第 88 页
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1． 信用风险
(1) 信用风险的定义及范围
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担，使本集团可能蒙
受损失的风险。信用风险主要来自本集团的贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外
信用风险敞口。
董事会风险管理和消费者权益保护委员会对信用风险控制情况进行监督，定期审阅相关风险状
况报告。信用风险管理由总行风险管理委员会统一领导，各业务单元需执行信用政策及程序，
负责其信贷资产组合的质量及履约，并对信贷资产组合 (包括总行审批的资产组合) 的所有信用
风险进行监控。
在不考虑抵质押物及其他信用增级措施的情况下，本集团所承受的最大信用风险敞口为每项金
融资产的账面价值以及信贷承诺的合同金额。除附注九、1 所载本集团作出的信贷承诺外，本
集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述信贷承诺的
最大信用风险敞口已在附注九、1 披露。
(2) 信用风险的评价方法
金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段： 自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具。该阶段的金融工具需确认未来 12
个月内的预期信用损失金额。
第二阶段： 自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。该阶段的金融
工具需确认在整个存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段： 在资产负债表日存在客观减值证据的金融工具。该阶段的金融工具需确认在整个存
续期内的预期信用损失金额。
第 89 页
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信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以
确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产
生重大不利影响。
本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的变化情况。
如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
对违约的界定
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如
果持有) 等追索行动；或
- 金融资产逾期超过 90 天。
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对已发生信用减值的判定
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的
证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期超过 90 天等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；或
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明
根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以
12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约风
险敞口 (EAD) 及违约损失率 (LGD) 三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。相关定义如下：
违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付
的金额。
违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保物价
值的变动情况。
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团估值技术或关键假设未发生重大变化。
第 91 页
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已发生信用减值的公司类贷款及垫款减值损失估值采用贴现现金流法，如果有客观证据显示贷
款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内
确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：
借款人经营计划的可持续性；
当发生财务困难时提高业绩的能力；
项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；
其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及
预期现金流入时间。
本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综合影响
确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备进行
评估。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分
析，对备选的宏观经济指标进行定期评估，从中识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用
损失的关键经济指标，包括国内生产总值、居民消费价格指数、广义货币供应量等。本集团通
过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确
定预期的违约概率。
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团考虑了不同的宏观经济情景，结合新冠肺炎疫
情等因素对经济发展趋势的影响，对关键经济指标进行前瞻性预测。其中：用于估计预期信用
损失的国内生产总值累计同比增长率在未来一年的中性情景下预测的平均值为 9.38%左右。
本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析。于 2021 年 6 月 30 日和 2020
年 12 月 31 日，当中性情景中的关键经济指标上浮或下浮 5%时，预期信用损失的变动均不超
过 1.5%。
本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率
乘以情景权重，并考虑了定性和上限指标。
与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实
际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。
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其他未纳入上述情景的前瞻性因素，如监管变化、法律变化的影响，也已纳入考虑，但不视为
具有重大影响，因此并未据此调整预期信用损失。本集团按季度复核并监控上述假设的恰当
性。
核销政策
当本集团执行了相关必要的程序后，金融资产仍然未能收回时，则将其进行核销。但是，被核
销的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
(3) 评估合同现金流量修改后的金融资产信用风险
为了实现最大程度的收款，本集团有时会因商业谈判或借款人财务因难对贷款的合同条款进行
修改。
这类合同修改包括贷款展期、免付款期，以及提供还款宽限期。基于管理层判断客户很可能继
续还款的指标，本集团制订了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行复核。对
贷款进行重组的情况在中长期贷款的管理中最为常见。重组贷款应当经过至少连续 6 个月的观
察期，并达到对应阶段分类标准后才能回调。
(4) 担保物和其他信用增级
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押
物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了
可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：
- 房产和土地使用权
- 机器设备
- 收费权和应收账款
- 定期存单、债券和股权等金融工具
为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质
押物/增加保证人或压缩贷款额度。本集团对抵债资产进行有序处置。一般而言，本集团不将
抵债资产用于商业用途。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一般
是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
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(5) 最大信用风险敞口
于资产负债表日，本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如
下：
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 46,409,159 46,653,791
存放同业及其他金融机构款项 4,057,970 2,568,919
拆出资金 451,873 -
衍生金融资产 226,390 286,400
买入返售金融资产 8,862,695 9,726,476
发放贷款和垫款 229,631,420 202,358,484
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融投资 13,721,012 12,886,535
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融投资 76,624,728 66,804,752
- 以摊余成本计量的金融投资 66,408,636 74,157,602
长期应收款 10,233,394 11,001,178
其他 424,967 398,303
小计 457,052,244 426,842,440
---------------------- ----------------------
表外信贷承诺 42,752,353 36,522,967
---------------------- ----------------------
最大信用风险敞口 499,804,597 463,365,407
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(6) 风险集中度
如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不
同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。
本集团及本行发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按贷款客户不同行业分类列示如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
制造业 33,195,135 14.12% 27,657,606 13.37%
建筑业 27,048,564 11.51% 24,704,927 11.95%
租赁和商务服务业 23,676,010 10.08% 21,806,775 10.55%
房地产业 22,536,532 9.59% 20,970,449 10.14%
批发和零售业 21,601,677 9.20% 15,003,646 7.26%
水利、环境和公共设施管理业 20,990,253 8.94% 19,600,238 9.48%
交通运输、仓储和邮政业 4,336,929 1.85% 3,082,904 1.49%
电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,099,366 1.75% 3,797,074 1.84%
金融业 3,036,970 1.29% 1,869,095 0.90%
科学研究和技术服务业 2,236,480 0.95% 2,241,260 1.08%
其他 4,724,038 2.01% 5,258,151 2.55%
公司贷款和垫款小计 167,481,954 71.29% 145,992,125 70.61%
个人贷款和垫款 67,434,011 28.71% 60,755,096 29.39%
发放贷款和垫款总额 234,915,965 100.00% 206,747,221 100.00%
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债券投资 (未含应计利息) 按评级分布分析
本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万德或彭博综合评
级或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于报告期末债券投资账面价值按投资评级分
布如下：
2021 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
债券投资(按发行人分类)
政府 - 54,858,177 - - - 54,858,177
政策性银行 - 14,074,529 - - - 14,074,529
同业及其他金融机构 - 24,654,527 1,394,813 - 475,575 26,524,915
企业实体 - 9,755,544 14,366,009 159,171 3,997,305 28,278,029
合计 - 103,342,777 15,760,822 159,171 4,472,880 123,735,650
2020 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
债券投资(按发行人分类)
政府 - 42,043,464 - - - 42,043,464
政策性银行 - 18,236,685 - - - 18,236,685
同业及其他金融机构 - 28,848,403 1,024,690 - 418,859 30,291,952
企业实体 49,379 10,886,302 12,345,129 162,340 4,895,424 28,338,574
合计 49,379 100,014,854 13,369,819 162,340 5,314,283 118,910,675
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(7) 金融工具信用质量分析
于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
账面余额 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
现金及存放中央银行款项 46,937,324 - - 46,937,324 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 4,060,130 - - 4,060,130 (2,160) - - (2,160)
拆出资金 452,208 - - 452,208 (335) - - (335)
买入返售金融资产 8,877,363 - - 8,877,363 (14,668) - - (14,668)
发放贷款和垫款
- 一般公司贷款 145,472,999 2,438,464 3,157,021 151,068,484 (2,014,024) (906,709) (2,545,712) (5,466,445)
- 个人贷款和垫款 66,904,228 281,807 411,463 67,597,498 (256,657) (75,749) (286,572) (618,978)
金融投资 65,561,404 1,126,798 774,700 67,462,902 (172,930) (350,982) (530,354) (1,054,266)
长期应收款 10,309,286 50,270 215,827 10,575,383 (205,674) (12,554) (123,761) (341,989)
以摊余成本计量的金融资产合计 348,574,942 3,897,339 4,559,011 357,031,292 (2,666,448) (1,345,994) (3,486,399) (7,498,841)
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2021 年 6 月 30 日
以公允价值计量且其变动计入 账面余额 预期信用减值准备
其他综合收益的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
发放贷款和垫款
- 票据贴现 17,050,861 - - 17,050,861 (15,584) - - (15,584)
金融投资 74,943,134 1,370,246 311,348 76,624,728 (57,143) (187,310) (233,857) (478,310)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产合计 91,993,995 1,370,246 311,348 93,675,589 (72,727) (187,310) (233,857) (493,894)
表外信贷承诺 42,732,015 20,288 50 42,752,353 (107,768) (634) - (108,402)
2020 年 12 月 31 日
账面余额 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
现金及存放中央银行款项 47,219,397 - - 47,219,397 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 2,569,828 - - 2,569,828 (909) - - (909)
买入返售金融资产 9,735,116 - - 9,735,116 (8,640) - - (8,640)
发放贷款和垫款
- 一般公司贷款 133,689,112 2,978,016 2,862,647 139,529,775 (1,861,218) (862,231) (2,021,614) (4,745,063)
- 个人贷款和垫款 60,338,517 232,329 330,505 60,901,351 (252,539) (60,983) (229,216) (542,738)
金融投资 73,294,008 1,626,202 333,912 75,254,122 (282,041) (541,384) (273,095) (1,096,520)
长期应收款 10,848,974 377,392 62,396 11,288,762 (192,063) (59,446) (36,075) (287,584)
以摊余成本计量的金融资产合计 337,694,952 5,213,939 3,589,460 346,498,351 (2,597,410) (1,524,044) (2,560,000) (6,681,454)
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2020 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入 账面余额 预期信用减值准备
其他综合收益的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
发放贷款和垫款
- 票据贴现 7,215,159 - - 7,215,159 (14,781) - - (14,781)
金融投资 65,610,916 1,143,302 50,534 66,804,752 (51,291) (20,935) (62,521) (134,747)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产合计 72,826,075 1,143,302 50,534 74,019,911 (66,072) (20,935) (62,521) (149,528)
表外信贷承诺 36,514,860 8,057 50 36,522,967 (102,164) (99) - (102,263)
注：
(i) 以摊余成本计量的其他金融资产采用简化方法确认减值准备，不适用三阶段划分。
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2． 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 的不利变动，而使本集团业务
发生损失的风险。
本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系，通过产品
准入审批和限额管理对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
本集团主要通过敏感度分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析等方式来计量和监测市场风
险。对于金融市场业务，本集团区分银行账户交易和交易账户交易并分别进行管理，并使用各
自不同的管理方法分别控制银行账户和交易账户风险形成的市场风险。
本集团日常业务面临的市场风险包括利率风险和外汇风险。
(1) 利率风险
本集团利率风险主要来源于生息资产和付息负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及市
场利率变动对资金交易头寸的影响。
对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根据缺口现状
调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存款期限结构等。
对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用敏感度分析、情景模拟等方法进行计量和监控，并
设定利率敏感度、敞口等风险限额，定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告。
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下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准) 的分
布：
本集团
2021 年 6 月 30 日
3 个月
合计 不计息 3 个月内 至1年 1 年至 5 年 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 46,937,324 802,236 46,135,088 - - -
存放同业及其他金融机构款项 4,057,970 2,841 3,655,291 399,838 - -
拆出资金 451,873 1 451,872 - - -
买入返售金融资产 8,862,695 2,107 8,860,588 - - -
发放贷款和垫款 (注 (i)) 229,631,420 653,882 51,570,427 138,124,239 36,781,932 2,500,940
金融投资 (注 (ii)) 192,250,070 1,864,511 30,299,216 29,616,158 61,267,894 69,202,291
长期应收款 10,233,394 84,510 1,529,229 5,499,231 3,120,424 -
其他 9,212,460 9,212,460 - - - -
资产总额 501,637,206 12,622,548 142,501,711 173,639,466 101,170,250 71,703,231
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
负债
向中央银行借款 14,945,004 11,128 4,446,700 10,487,176 - -
同业及其他金融机构存放款项 7,826,483 61,963 4,115,520 3,649,000 - -
拆入资金 14,589,011 125,597 4,330,000 10,133,414 - -
卖出回购金融资产款 31,591,305 4,494 31,586,811 - - -
吸收存款 299,307,629 3,875,545 178,532,280 42,528,879 74,217,167 153,758
应付债券 95,432,222 363,741 15,294,606 58,787,080 9,995,052 10,991,743
其他 5,655,427 5,198,958 37,218 88,010 273,526 57,715
负债总额 469,347,081 9,641,426 238,343,135 125,673,559 84,485,745 11,203,216
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 32,290,125 2,981,122 (95,841,424) 47,965,907 16,684,505 60,500,015
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2020 年 12 月 31 日
3 个月
合计 不计息 3 个月内 至1年 1 年至 5 年 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 47,219,397 772,999 46,446,398 - - -
存放同业及其他金融机构款项 2,568,919 945 2,567,974 - - -
买入返售金融资产 9,726,476 536 9,725,940 - - -
发放贷款和垫款 (注(i)) 202,358,484 780,189 44,812,630 123,282,741 32,059,405 1,423,519
金融投资 (注(ii)) 178,236,009 2,433,932 28,892,907 23,985,340 57,862,325 65,061,505
长期应收款 11,001,178 92,202 4,618,966 2,749,007 3,541,003 -
其他 8,717,142 8,717,142 - - - -
资产总额 459,827,605 12,797,945 137,064,815 150,017,088 93,462,733 66,485,024
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
负债
向中央银行借款 11,207,069 4,616 3,425,475 7,776,978 - -
同业及其他金融机构存放款项 17,024,732 87,919 11,974,813 4,962,000 - -
拆入资金 12,947,575 96,969 6,087,107 6,763,499 - -
卖出回购金融资产款 33,099,349 5,910 33,093,439 - - -
吸收存款 275,750,710 3,964,154 168,676,139 44,435,723 58,477,093 197,601
应付债券 72,834,508 337,587 14,850,629 36,658,605 15,992,125 4,995,562
其他 6,056,804 5,603,133 36,271 80,909 279,542 56,949
负债总额 428,920,747 10,100,288 238,143,873 100,677,714 74,748,760 5,250,112
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 30,906,858 2,697,657 (101,079,058) 49,339,374 18,713,973 61,234,912
注：
(i) 于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，本集团发放贷款和垫款的“3 个月内”组
别分别包括逾期贷款和垫款 (扣除信用减值准备后) 人民币 9.14 亿元及人民币 8.37 亿
元。
(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。
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本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出于 2021 年 6
月 30 日及 2020 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
本集团
2021 年 2020 年
按年度化计算净利息收入的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
利率上升 100 个基点 (598,670) (640,745)
利率下降 100 个基点 598,670 640,745
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变
化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以
下假设：
- 所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始
时重新定价或到期 (即在三个月内重新定价或到期的资产和负债全部实时重新定价或到期；
在三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均在三个月后立即重新定价或到期) ；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；及
- 资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率增减导致本集团净利息收
入出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
(2) 外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集
团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
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本集团的各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 46,523,872 409,086 4,366 46,937,324
存放同业及其他金融机构款项 1,167,294 2,862,963 27,713 4,057,970
拆出资金 - 451,873 - 451,873
买入返售金融资产 8,862,695 - - 8,862,695
发放贷款和垫款 224,912,608 4,718,812 - 229,631,420
金融投资 (注 (i)) 182,444,008 9,806,062 - 192,250,070
长期应收款 10,233,394 - - 10,233,394
其他 9,210,535 - 1,925 9,212,460
资产总额 483,354,406 18,248,796 34,004 501,637,206
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 14,945,004 - - 14,945,004
同业及其他金融机构存放款项 7,826,478 5 - 7,826,483
拆入资金 11,083,258 3,505,753 - 14,589,011
卖出回购金融资产款 31,591,305 - - 31,591,305
吸收存款 293,277,565 6,008,764 21,300 299,307,629
应付债券 95,367,627 64,595 - 95,432,222
其他 5,592,221 60,308 2,898 5,655,427
负债总额 459,683,458 9,639,425 24,198 469,347,081
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 23,670,948 8,609,371 9,806 32,290,125
表外信贷承诺 42,133,045 485,424 133,884 42,752,353
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2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 47,060,885 154,237 4,275 47,219,397
存放同业及其他金融机构款项 2,095,761 444,813 28,345 2,568,919
买入返售金融资产 9,726,476 - - 9,726,476
发放贷款和垫款 200,428,758 1,929,726 - 202,358,484
金融投资 (注(i)) 167,537,884 10,698,125 - 178,236,009
长期应收款 11,001,178 - - 11,001,178
其他 8,714,915 2,227 - 8,717,142
资产总额 446,565,857 13,229,128 32,620 459,827,605
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 11,207,069 - - 11,207,069
同业及其他金融机构存放款项 17,024,727 5 - 17,024,732
拆入资金 11,723,203 1,224,372 - 12,947,575
卖出回购金融资产款 32,599,411 499,938 - 33,099,349
吸收存款 272,876,962 2,851,152 22,596 275,750,710
应付债券 72,834,508 - - 72,834,508
其他 6,052,421 4,383 - 6,056,804
负债总额 424,318,301 4,579,850 22,596 428,920,747
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 22,247,556 8,649,278 10,024 30,906,858
表外信贷承诺 36,265,560 198,199 59,208 36,522,967
注：
(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。
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本集团
2021 年 2020 年
按年度化计算净利润的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (减少) 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 10,007 9,953
汇率下降 100 个基点 (10,007) (9,953)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关的分析基
于以下假设：
- 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 100 个基
点造成的汇兑损益；
- 各币种对人民币汇率同时同向波动；
- 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权，且所有头寸将会被持有，
并在到期后续期。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团汇兑净损
益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
3． 流动性风险
流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得
充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险管理的目的在于保证本集团有充
足的现金流，以及时满足偿付义务及供应业务营运资金的需求。这主要包括本集团有能力在客
户对活期存款或定期存款到期提款时进行全额兑付，在拆入款项到期时足额偿还，或完全履行
其他支付义务；流动性比率符合法定比率，并积极开展借贷及投资等业务。本集团根据流动性
风险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持适当水平的高流动性资产。
在资产负债管理委员会的领导下，计划财务部根据流动性管理目标进行日常管理，负责确保各
项业务的正常支付。
本集团持有适量的流动性资产 (如央行存款、其他短期存款及证券) 以确保流动性需要，同时本
集团也有足够的资金来应付日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。本集团资产的资金来
源大部分为客户存款。近年来本集团客户存款持续增长，并且种类和期限类型多样化，成为稳
定的资金来源。
本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险，并采用压力测试以评估流动性风险的影响。
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(1) 到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 23,582,712 23,354,612 - - - - - 46,937,324
存放同业及其他金融机构款项 - 3,656,013 - - 401,957 - - 4,057,970
拆出资金 - - 451,873 - - - - 451,873
买入返售金融资产 - - 8,862,695 - - - - 8,862,695
发放贷款和垫款 836,590 232,978 12,692,807 12,356,556 64,168,321 77,615,543 61,728,625 229,631,420
金融投资 (注 (i)) 574,704 830 25,202,135 3,996,162 27,146,101 64,756,215 70,573,923 192,250,070
长期应收款 92,066 - 416,295 1,096,175 3,838,059 4,790,799 - 10,233,394
其他 7,205,979 4,366 18,857 2,944 38,453 438,679 1,503,182 9,212,460
资产总额 32,292,051 27,248,799 47,644,662 17,451,837 95,592,891 147,601,236 133,805,730 501,637,206
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 - - 859,909 3,587,867 10,497,228 - - 14,945,004
同业及其他金融机构存放款项 - 3,367,635 306,353 461,821 3,690,674 - - 7,826,483
拆入资金 - - 1,559,851 2,849,991 10,179,169 - - 14,589,011
卖出回购金融资产款 - - 31,591,305 - - - - 31,591,305
吸收存款 - 140,395,557 21,282,499 17,604,135 43,662,252 76,208,516 154,670 299,307,629
应付债券 - - 3,173,809 12,217,235 59,054,383 9,995,052 10,991,743 95,432,222
其他 124,017 465,833 1,659,283 218,783 659,126 1,459,318 1,069,067 5,655,427
负债总额 124,017 144,229,025 60,433,009 36,939,832 127,742,832 87,662,886 12,215,480 469,347,081
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 32,168,034 (116,980,226) (12,788,347) (19,487,995) (32,149,941) 59,938,350 121,590,250 32,290,125
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2020 年 12 月 31 日
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 22,076,437 25,142,960 - - - - - 47,219,397
存放同业及其他金融机构款项 - 2,568,919 - - - - - 2,568,919
买入返售金融资产 - - 9,726,476 - - - - 9,726,476
发放贷款和垫款 980,712 160,477 10,215,835 11,268,647 50,329,217 70,898,797 58,504,799 202,358,484
金融投资 (注(i)) 392,299 24,783 18,884,477 6,965,259 23,642,091 61,915,282 66,411,818 178,236,009
长期应收款 55,128 22,186 437,613 1,161,694 3,688,618 5,635,939 - 11,001,178
其他 6,965,783 154 20,381 2,592 72,763 446,753 1,208,716 8,717,142
资产总额 30,470,359 27,919,479 39,284,782 19,398,192 77,732,689 138,896,771 126,125,333 459,827,605
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 - - 758,662 2,671,429 7,776,978 - - 11,207,069
同业及其他金融机构存放款项 - 7,847,471 2,220,299 1,963,637 4,993,325 - - 17,024,732
拆入资金 - - 2,872,838 3,270,838 6,803,899 - - 12,947,575
卖出回购金融资产款 - - 32,599,411 499,938 - - - 33,099,349
吸收存款 - 135,345,742 16,521,262 18,015,568 45,682,640 59,986,805 198,693 275,750,710
应付债券 - - 3,012,339 11,868,597 36,965,885 15,992,125 4,995,562 72,834,508
其他 116,849 307,271 1,964,668 153,995 831,206 1,960,036 722,779 6,056,804
负债总额 116,849 143,500,484 59,949,479 38,444,002 103,053,933 77,938,966 5,917,034 428,920,747
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 30,353,510 (115,581,005) (20,664,697) (19,045,810) (25,321,244) 60,957,805 120,208,299 30,906,858
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注：
(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量
的金融投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。股权投资亦于无期限中列示。发放贷款和垫款、
金融投资和长期应收款中的“无期限”类别包括已发生信用减值或未发生信用减值但已逾期超过一个月的部分。逾期一个月内的未发生信用
减值部分划分为“实时偿还”类别。
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(2) 非衍生金融负债的合约未经折现现金流量的分析
本集团非衍生金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量 账面价值
向中央银行借款 - - 860,624 3,646,627 10,599,908 - - 15,107,159 14,945,004
同业及其他金融机构存放款项 - 3,367,635 306,655 464,299 3,735,951 - - 7,874,540 7,826,483
拆入资金 - - 1,562,645 2,906,274 10,323,365 - - 14,792,284 14,589,011
卖出回购金融资产款 - - 31,594,658 - - - - 31,594,658 31,591,305
吸收存款 - 140,395,557 21,303,094 17,676,381 44,140,823 83,750,187 185,004 307,451,046 299,307,629
应付债券 - - 3,184,601 12,280,000 60,855,400 12,709,700 12,744,000 101,773,701 95,432,222
其他 124,017 465,833 1,660,258 216,139 656,951 1,269,340 1,085,883 5,478,421 5,428,991
总额 124,017 144,229,025 60,472,535 37,189,720 130,312,398 97,729,227 14,014,887 484,071,809 469,120,645
2020 年 12 月 31 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量 账面价值
向中央银行借款 - - 759,411 2,717,444 7,855,080 - - 11,331,935 11,207,069
同业及其他金融机构存放款项 - 7,847,471 2,223,114 1,971,487 5,082,140 - - 17,124,212 17,024,732
拆入资金 - - 2,876,667 3,308,604 6,954,249 - - 13,139,520 12,947,575
卖出回购金融资产款 - - 32,606,741 500,563 - - - 33,107,304 33,099,349
吸收存款 - 135,345,742 16,536,469 18,101,525 46,360,362 66,111,333 237,474 282,692,905 275,750,710
应付债券 - - 3,023,542 11,964,083 38,135,975 17,894,600 5,500,000 76,518,200 72,834,508
其他 116,849 307,271 1,929,661 151,622 838,391 1,733,762 739,423 5,816,979 5,768,457
总额 116,849 143,500,484 59,955,605 38,715,328 105,226,197 85,739,695 6,476,897 439,731,055 428,632,400
上述未经折现合同现金流量分析可能与这些非衍生金融负债的实际现金流量存在差异。
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(3) 衍生金融工具的合约未折现现金流量的分析
本集团衍生金融工具根据未经折现合同现金流量的分析如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量
衍生金融工具现金流量：
以净额交割的衍生金融工具 - - (402) (2,597) (3,950) 5,305 - (1,644)
以全额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - - 35,036 51,657 - - - 86,693
现金流出 - - (33,722) (52,998) - - - (86,720)
- - 1,314 (1,341) - - - (27)
2020 年 12 月 31 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量
衍生金融工具现金流量：
以净额交割的衍生金融工具 - - (276) (620) (4,316) (685) - (5,897)
以全额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - - 41,170 - 54,169 - - 95,339
现金流出 - - (41,164) - (54,164) - - (95,328)
- - 6 - 5 - - 11
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4． 操作风险
操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险，
主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会最终负责操作风险管理，高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团已全面
建立管理和防范操作风险的「三道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线，直接负责操
作风险管理；法律合规部作为第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序，并统筹、支持
及监督操作风险管理；审计部作为第三道防线，负责评估操作风险管理政策及程序是否充足有
效并评估内控系统和合规情况。
5． 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本
充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为
核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能
力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国
际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方
法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
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本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算
的于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日的资本充足率如下：
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本 24,161,643 22,846,168
- 股本 4,509,690 4,509,690
- 资本公积可计入部分 8,337,869 8,337,869
- 其他综合收益 394,756 32,717
- 盈余公积 1,859,737 1,859,737
- 一般风险准备 5,072,217 5,072,217
- 未分配利润 3,604,826 2,618,980
- 少数股东资本可计入部分 382,548 414,958
核心一级资本调整项目 (436,956) (461,170)
核心一级资本净额 23,724,687 22,384,998
其他一级资本 7,904,970 7,909,292
- 其他一级资本工具及其溢价 7,853,964 7,853,964
- 少数股东资本可计入部分 51,006 55,328
一级资本净额 31,629,657 30,294,290
---------------------- ----------------------
二级资本 13,858,971 7,512,290
- 可计入的已发行二级资本工具 11,000,000 5,000,000
- 超额贷款损失准备 2,756,958 2,401,634
- 少数股东资本可计入部分 102,013 110,656
---------------------- ----------------------
总资本净额 45,488,628 37,806,580
风险加权资产总额 286,145,148 267,941,143
核心一级资本充足率 8.29% 8.35%
一级资本充足率 11.05% 11.31%
资本充足率 15.90% 14.11%
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八、 公允价值
1． 公允价值计量方法及假设
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观
的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影
响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入
值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量
框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估
计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为
资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率互换、货币远期
及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇
率波动率以及利率曲线等。
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2． 按公允价值计量的金融工具
下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：
本集团
2021 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
(注 (i)) (注 (i)) (注 (i) - 注 (ii))
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 债券 - 999,473 - 999,473
- 资产管理计划 - - 11,148,719 11,148,719
- 资金信托计划 - - 1,572,820 1,572,820
- 投资基金 - 35,472,444 - 35,472,444
衍生金融资产 - 226,390 - 226,390
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 债券 - 70,620,933 - 70,620,933
- 资产管理计划 - 5,294,303 - 5,294,303
- 其他投资 - - 709,492 709,492
- 股权投资 - - 23,250 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 17,050,861 17,050,861
金融资产合计 - 112,613,543 30,505,142 143,118,685
衍生金融负债 - 224,528 1,908 226,436
金融负债合计 - 224,528 1,908 226,436
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2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
(注 (i)) (注 (i)) (注 (i) - 注 (ii))
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 债券 - 882,952 - 882,952
- 资产管理计划 - - 9,998,794 9,998,794
- 资金信托计划 - - 2,004,789 2,004,789
- 投资基金 - 24,313,480 50,390 24,363,870
衍生金融资产 - 285,405 995 286,400
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 债券 - 60,231,523 - 60,231,523
- 资产管理计划 - 5,842,695 - 5,842,695
- 其他投资 - - 730,534 730,534
- 股权投资 - - 23,250 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 7,215,159 7,215,159
金融资产合计 - 91,556,055 20,023,911 111,579,966
衍生金融负债 - 286,621 1,726 288,347
金融负债合计 - 286,621 1,726 288,347
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。
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(ii) 第三层次公允价值计量项目的变动情况
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：
本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
2021 年 转入第 转出第 计入其他 2021 年
1月1日 三层次 三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售及结算 6 月 30 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 资产管理计划 9,998,794 - - 107,496 - 2,110,000 - (1,067,571) 11,148,719
- 资金信托计划 2,004,789 - - 8,030 - - - (439,999) 1,572,820
- 投资基金 50,390 - - (390) - - - (50,000) -
衍生金融资产 995 - - (995) - - - - -
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 其他投资 730,534 - - 42,124 (21,167) - - (41,999) 709,492
- 股权投资 23,250 - - - - - - - 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 7,215,159 - - 207,350 20,048 24,957,535 - (15,349,231) 17,050,861
金融资产合计 20,023,911 - - 363,615 (1,119) 27,067,535 - (16,948,800) 30,505,142
衍生金融负债 1,726 - - 182 - - - - 1,908
金融负债合计 1,726 - - 182 - - - - 1,908
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2020 年第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：
本年利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
2020 年 转入第 转出第 计入其他 2020 年
1月1日 三层次 三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售及结算 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 资产管理计划 9,240,047 - - 249,550 - 6,145,739 - (5,636,542) 9,998,794
- 理财产品 1,033,973 - - 6,727 - - - (1,040,700) -
- 资金信托计划 2,829,424 - - (52,983) - 2,000,000 - (2,771,652) 2,004,789
- 投资基金 50,258 - - 2,321 - - - (2,189) 50,390
衍生金融资产 5,588 - - (4,593) - - - - 995
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 其他投资 732,842 - - 41,835 (2,143) - - (42,000) 730,534
- 股权投资 23,250 - - - - - - - 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 6,249,822 - - (219,328) 11,679 30,832,820 - (29,659,834) 7,215,159
金融资产合计 20,165,204 - - 23,529 9,536 38,978,559 - (39,152,917) 20,023,911
衍生金融负债 2,015 - - (289) - - - - 1,726
金融负债合计 2,015 - - (289) - - - - 1,726
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3． 第二层次公允价值计量项目
本集团以第二层次公允价值计量的项目主要为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央国债
登记结算有限责任公司的估值结果确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信
息的估值技术。
4． 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同业及其
他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相
若。
(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款所估计
的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(3) 以摊余成本计量的债券金融投资
以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基
础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益率)
的证券产品报价为依据。
(4) 吸收存款
支票账户和储蓄账户等的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率
存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价
值。
(5) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券
的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
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下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层次
的披露：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日
账面值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
以摊余成本计量的金融投资
(含应计利息)
- 债券 53,618,921 52,920,432 - 52,822,029 98,403
合计 53,618,921 52,920,432 - 52,822,029 98,403
金融负债
应付债券 (含应计利息)
- 债务证券 28,348,840 28,653,461 - 28,653,461 -
- 同业存单 67,083,382 67,145,041 - 67,145,041 -
合计 95,432,222 95,798,502 - 95,798,502 -
2020 年 12 月 31 日
账面值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
以摊余成本计量的金融投资
(含应计利息)
- 债券 59,794,985 59,230,899 - 59,149,398 81,501
合计 59,794,985 59,230,899 - 59,149,398 81,501
金融负债
应付债券 (含应计利息)
- 债务证券 22,825,071 22,816,947 - 22,816,947 -
- 同业存单 50,009,437 50,022,903 - 50,022,903 -
合计 72,834,508 72,839,850 - 72,839,850 -
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九、 承担及或有事项
1． 信贷承诺
本集团的信贷承诺主要包括银行承兑汇票、信用卡承诺、开出信用证及开出保函等。
承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会
同时与客户偿付款项结清。信用卡承诺合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团
提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 23,544,069 23,968,377
未使用的信用卡额度 10,542,581 6,292,802
开出信用证 7,414,712 5,024,229
开出保函 1,048,821 1,035,389
不可撤销的贷款承诺 202,170 202,170
合计 42,752,353 36,522,967
不可撤销的贷款承诺只包含对银团贷款提供的未使用贷款授信额度。
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述
合同总额并不代表未来的预期现金流出。
信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、25。
2． 信贷风险加权金额
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额 10,523,429 8,550,965
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信
贷状况、到期期限及其他因素确定。
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3． 资本承诺
于资产负债表日，本集团已获授权的资本承诺如下：
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已订约但未支付 62,323 75,802
已签报尚未签订合同 944 -
合计 63,267 75,802
4． 未决诉讼及纠纷
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团存在正常经营过程中发生的若干未决法律
诉讼事项。经咨询律师的专业意见，本集团管理层认为该等法律诉讼事项不会对本集团产生重
大影响。
5． 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承
兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的
应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的
公允价值不同。
于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券承兑承诺 4,410,391 4,565,939
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6． 抵押资产
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
投资证券 35,374,082 41,511,935
贴现票据 11,127,321 1,475,348
合计 46,501,403 42,987,283
本集团抵押部分资产用作回购协议、向中央银行借款的担保物。
本集团根据人行规定向人行缴存法定存款准备金 (参见附注四、1) 。该等存款不得用于本集团
的日常业务运营。
本集团在相关买入返售票据业务中接受的抵押资产可以出售或再次抵押。于 2021 年 6 月 30
日及 2020 年 12 月 31 日，本集团无买入返售的票据业务。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12
月 31 日，本集团无已出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵押资产。
十、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1． 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括理财产品、资产管理计划、资金信托计划、资产
支持证券以及投资基金。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理
费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
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截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的
权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量
的金融投资 收益的金融投资 的金融投资 账面价值 最大损失敞口
资产管理计划 11,148,719 5,294,303 5,341,878 21,784,900 21,784,900
资金信托计划 1,572,820 - 1,137,041 2,709,861 2,709,861
资产支持证券 145,496 2,399,122 922,462 3,467,080 3,467,080
投资基金 35,472,444 - - 35,472,444 35,472,444
合计 48,339,479 7,693,425 7,401,381 63,434,285 63,434,285
2020 年 12 月 31 日
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量
的金融投资 收益的金融投资 的金融投资 账面价值 最大损失敞口
资产管理计划 9,998,794 5,842,695 7,202,596 23,044,085 23,044,085
资金信托计划 2,004,789 - 864,969 2,869,758 2,869,758
资产支持证券 202,415 1,366,797 583,637 2,152,849 2,152,849
投资基金 24,363,870 - - 24,363,870 24,363,870
合计 36,569,868 7,209,492 8,651,202 52,430,562 52,430,562
上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成
本或公允价值。
2． 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财
产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向
投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要
指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本
集团应收取的手续费金额均不重大。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品
为人民币 1,567.19 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 1,241.23 亿元) 。
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此外，本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体还包括本集团持有的自身发起
设立的资产支持证券，该部分资产支持证券于 2021 年 6 月 30 日的金额为人民币 0.85 亿元
（2020 年 12 月 31 日：人民币 2.08 亿元）。
3． 本集团于 1 月 1 日之后发起但于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结
构化主体
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金收入为
人民币 0.05 亿元 (截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：人民币 0.54 亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团于 1 月 1 日之后发行，并于 6 月 30 日之前已到
期的非保本理财产品规模为人民币 39.75 亿元 (截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：人民币
208.83 亿元) 。
十一、 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化主体。这
些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已
转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在
资产负债表中确认上述资产。
1. 卖出回购交易及证券借出交易
全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及
证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述
证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义
务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手支付额外的现金作
为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关
证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品
确认为一项金融负债。
2. 信贷资产证券化
本集团在正常经营过程中进行资产证券化交易。本集团将部分信贷资产出售给特殊目的信托，
再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券，或在银行业信贷资产登记流转中心 (“银登中
心”) 开展信托受益权登记流转业务。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团将由客户贷款组成的账面价值为人民币 17.66
亿元的信贷资产 (2020 年度：人民币 83.93 亿元) ，出售给由独立第三方信托公司作为受托人
设立的特殊目的信托，由其发行相关资产支持证券。由于发行对价与被转让金融资产的账面价
值相同，本集团在该金融资产转让过程中未确认收益或损失。
根据本集团与独立第三方信托公司签订的服务合同，本集团仅对上述资产证券化项下的信贷资
产进行管理，提供与信贷资产及其处置回收有关的管理服务及其它服务，并收取规定的服务报
酬。
十二、 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及
的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 31.79 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人
民币 27.73 亿元) 。
十三、 新型冠状病毒感染肺炎疫情的影响
自 2020 年初爆发的新型冠状病毒感染肺炎疫情为本集团的运营环境带来了一些不确定因素，
对本集团的财务状况及经营成果造成了部分影响。本集团积极贯彻落实由人行、财政部、银保
监会、证监会和国家外汇管理局共同发布的《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染
肺炎疫情的通知》的各项要求，强化金融对疫情防控工作的支持。同时，本集团一直密切关注
并持续评估本次疫情对集团业务的影响，采取积极应对措施，确保本集团财务状况和经营成果
保持稳定。
十四、 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日止，本集团没有需要披露的重大资产负债表日后事项。
十五、 上年比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
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财务报表补充资料
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本
集团的非经常性损益列示如下：
本集团
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
注 六个月期间 六个月期间
非经常性损益净额：
非流动资产处置损失 (408) (388)
政府补助 (1) 13,340 27,768
其他 (3,810) 945
非经常性损益净额 (2) 9,122 28,325
减：以上各项对所得税的影响 (2,281) (7,077)
合计 6,841 21,248
其中：
影响母公司股东净利润的非经常性损益 5,613 13,497
影响少数股东损益的非经常性损益 1,228 7,751
注：
(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴等，此类政府补助项目主要
与收益相关。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表补充资料
(2) 因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分、持有以及处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不
纳入非经常性损益的披露范围。
二、 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股
收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
本集团
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
归属于母公司普通股股东的期末净资产 23,779,095 22,474,754
归属于母公司普通股股东的加权平均净资产 23,375,734 22,568,770
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,797,590 1,530,517
- 加权平均净资产收益率 15.38% 13.56%
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,791,977 1,517,020
- 加权平均净资产收益率 15.33% 13.44%
注：
(1) 加权平均净资产收益率为年化后数据。
三、 境内外会计准则下会计数据差异
本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的净利润和
股东权益并无差异。
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四、 流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例
流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例为根据原中国银监会公布的相关规定及按财政部颁布
的《企业会计准则》编制的财务信息计算。
(1) 流动性覆盖率
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合格优质流动性资产 100,034,369 84,342,175
未来 30 天现金净流出量 55,764,766 55,334,625
流动性覆盖率 (本外币合计) 179.39% 152.42%
根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性覆盖率的最低监管标准为不低于
100% 。
(2) 杠杆率
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
杠杆率 5.89% 6.14%
按照原中国银监会颁布且自 2015 年 4 月 1 日起生效的《商业银行杠杆率管理办法 (修订) 》的
要求，商业银行的杠杆率不得低于 4% 。
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(3) 净稳定资金比例
本集团
2021 年 2021 年
6 月 30 日 3 月 31 日
可用的稳定资金 281,845,319 267,019,602
所需的稳定资金 266,484,323 253,379,478
净稳定资金比例 105.76% 105.38%
根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，商业银行的净稳定资金比例不得低于 100% 。
五、 监管资本
关于本集团和本行监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.qdccb.com) “投资者关系”栏
目。
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