青岛银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
财务报表 (未经审计)
审阅报告
毕马威华振专字第 2201480 号
青岛银行股份有限公司董事会：
我们审阅了后附的青岛银行股份有限公司 (“贵行”) 及其子公司 (统称“贵集团”) 中期财务报
表，包括 2022 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月
30 日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权 益
变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第 32 号 —
—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实 施审阅 工
作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了 审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获 取有限 保
证。审阅主要限于询问贵集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审
计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
第 1 页，共 2 页
审阅报告 (续)
毕马威华振专字第 2201480 号
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所 有重大
方面按照《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
黄艾舟
中国 北京 马新
2022 年 8 月 26 日
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青岛银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (未经审计)
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 37,944,972 53,241,394 37,906,460 53,195,208
存放同业及其他金融机构款项 四、2 1,941,528 2,126,922 926,035 1,291,829
贵金属 112,576 112,651 112,576 112,651
拆出资金 四、3 7,023,303 5,108,646 7,424,919 5,108,646
衍生金融资产 四、4 125,883 146,617 125,883 146,617
买入返售金融资产 四、5 - 12,288,925 - 12,288,925
发放贷款和垫款 四、6 258,533,121 238,608,698 258,533,121 238,608,698
金融投资：
- 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
投资 四、7 61,174,696 55,947,254 61,174,696 55,947,254
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融投资 四、8 88,029,065 72,613,395 88,029,065 72,613,395
- 以摊余成本计量的金融
投资 四、9 56,424,420 61,422,152 56,424,420 61,422,152
长期股权投资 四、10 - - 1,510,000 1,510,000
长期应收款 四、11 15,238,236 11,688,253 - -
固定资产 四、12 3,312,947 3,316,285 3,082,729 3,081,359
在建工程 四、13 73,908 73,908 73,908 73,908
使用权资产 四、14 854,540 845,889 851,102 839,847
无形资产 四、15 304,648 296,612 283,960 280,412
递延所得税资产 四、16 2,400,013 2,505,442 2,315,390 2,423,473
其他资产 四、17 2,915,886 1,906,567 2,684,632 1,871,516
资产总计 536,409,742 522,249,610 521,458,896 510,815,890
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第1页
青岛银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 四、18 24,597,582 25,494,116 24,597,582 25,494,116
同业及其他金融机构存放款项 四、19 8,519,016 6,341,814 9,320,866 7,316,642
拆入资金 四、20 18,341,396 16,904,500 4,992,870 6,896,877
衍生金融负债 四、4 131,725 144,689 131,725 144,689
卖出回购金融资产款 四、21 14,107,980 25,305,596 14,107,980 25,305,596
吸收存款 四、22 335,424,787 317,965,807 335,424,787 317,965,807
应付职工薪酬 四、23 490,326 825,417 461,709 772,545
应交税费 四、24 312,310 384,281 220,085 188,797
预计负债 四、25 160,707 137,441 160,707 137,441
应付债券 四、26 90,876,914 92,218,300 90,876,914 92,218,300
租赁负债 四、27 526,433 505,895 521,897 500,327
其他负债 四、28 4,388,467 2,694,026 3,513,055 1,860,369
负债合计 497,877,643 488,921,882 484,330,177 478,801,506
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第2页
青岛银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 四、29 5,820,355 4,509,690 5,820,355 4,509,690
其他权益工具
其中：优先股 四、30 7,853,964 7,853,964 7,853,964 7,853,964
资本公积 四、31 11,181,510 8,337,869 11,181,510 8,337,869
其他综合收益 四、32 667,487 746,499 667,487 746,499
盈余公积 四、33 2,103,883 2,103,883 2,103,883 2,103,883
一般风险准备 四、34 5,576,461 5,576,461 5,409,946 5,409,946
未分配利润 四、35 4,594,267 3,507,129 4,091,574 3,052,533
归属于母公司股东权益合计 37,797,927 32,635,495 37,128,719 32,014,384
少数股东权益 734,172 692,233 - -
股东权益合计 38,532,099 33,327,728 37,128,719 32,014,384
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债和股东权益总计 536,409,742 522,249,610 521,458,896 510,815,890
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
景在伦 王麟
法定代表人 行长
(董事长)
陈霜 孟大耿 (公司盖章)
主管财务工作的副行长 财务总监
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第3页
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合并及母公司利润表 (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入
利息收入 9,758,810 8,881,975 9,278,524 8,565,331
利息支出 (5,784,060) (4,973,818) (5,538,121) (4,791,640)
利息净收入 四、36 3,974,750 3,908,157 3,740,403 3,773,691
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金收入 980,635 846,442 665,676 789,375
手续费及佣金支出 (144,790) (76,117) (163,314) (134,302)
手续费及佣金净收入 四、37 835,845 770,325 502,362 655,073
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资收益 四、38 889,918 466,332 1,089,918 466,332
公允价值变动损益 四、39 65,372 243,160 65,372 243,160
汇兑损益 四、40 418,656 (70,619) 418,656 (70,619)
其他收益 24,914 9,359 19,841 7,460
其他业务收入 563 573 1,580 1,588
资产处置损益 (948) (408) (948) (460)
营业收入合计 6,209,070 5,326,879 5,837,184 5,076,225
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
二、营业支出
税金及附加 四、41 (75,089) (70,741) (71,470) (68,669)
业务及管理费 四、42 (1,747,370) (1,465,663) (1,666,617) (1,414,658)
信用减值损失 四、43 (2,058,483) (1,650,058) (1,960,020) (1,589,711)
其他资产减值损失 (6,027) - (6,027) -
其他业务成本 (121) - (75) -
营业支出合计 (3,887,090) (3,186,462) (3,704,209) (3,073,038)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第4页
青岛银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、营业利润 2,321,980 2,140,417 2,132,975 2,003,187
加：营业外收入 5,456 7,178 5,233 5,785
减：营业外支出 (3,065) (7,007) (2,845) (7,007)
四、利润总额 2,324,371 2,140,588 2,135,363 2,001,965
减：所得税费用 四、44 (264,037) (307,616) (165,065) (273,563)
五、净利润 2,060,334 1,832,972 1,970,298 1,728,402
归属于母公司股东的净利润 2,018,395 1,797,590 1,970,298 1,728,402
少数股东损益 41,939 35,382 - -
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第5页
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合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益的税后净额 四、32 (79,012) 362,039 (79,012) 362,039
归属于母公司股东的其他综合
收益的税后净额 (79,012) 362,039 (79,012) 362,039
(一) 不能重分类进损益的
其他综合收益
1. 重新计量设定受益
计划变动额 - (68) - (68)
(二) 将重分类进损益的
其他综合收益
1. 以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产
公允价值变动 (71,408) 103,832 (71,408) 103,832
2. 以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产
信用减值准备 (7,604) 258,275 (7,604) 258,275
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 - - - -
七、综合收益总额 1,981,322 2,195,011 1,891,286 2,090,441
归属于母公司股东的综合收益
总额 1,939,383 2,159,629 1,891,286 2,090,441
归属于少数股东的综合收益
总额 41,939 35,382 - -
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合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
八、基本及稀释每股收益
(人民币元) 四、45 036 038
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
景在伦 王麟
法定代表人 行长
(董事长)
陈霜 孟大耿 (公司盖章)
主管财务工作的副行长 财务总监
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合并及母公司现金流量表 (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款净增加额 16,505,513 23,379,478 16,505,513 23,379,478
同业及其他金融机构存放款项
净增加额 2,162,142 - 1,989,260 -
向中央银行借款净增加额 - 3,731,423 - 3,731,423
存放中央银行款项净减少额 855,723 - 853,877 -
拆入资金净增加额 1,375,490 1,612,808 - 2,487,808
买入返售金融资产净减少额 12,303,355 859,324 12,303,355 859,324
长期应收款净减少额 - 706,601 - -
收取的利息、手续费及佣金 8,501,995 7,747,635 7,827,807 7,363,878
收到的其他与经营活动有关的
现金 1,910,753 56,624 1,751,643 46,157
经营活动现金流入小计 43,614,971 38,093,893 41,231,455 37,868,068
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量 (续)
发放贷款和垫款净增加额 (21,634,550) (28,786,942) (21,634,550) (28,786,942)
存放中央银行款项净增加额 - (1,506,275) - (1,504,765)
存放同业及其他金融机构
款项净增加额 (100,000) (400,000) - -
拆出资金净增加额 (6,350,000) - (6,750,000) -
长期应收款净增加额 (3,559,753) - - -
向中央银行借款净减少额 (1,017,797) - (1,017,797) -
同业及其他金融机构存放款项
净减少额 - (9,172,293) - (8,754,927)
拆入资金净减少额 - - (1,884,511) -
卖出回购金融资产款净减少额 (11,196,494) (1,506,628) (11,196,494) (1,506,628)
支付的利息、手续费及佣金 (3,301,983) (3,510,116) (3,139,413) (3,408,645)
支付给职工以及为职工支付
的现金 (1,219,303) (1,107,446) (1,153,850) (1,068,935)
支付的各项税费 (781,060) (1,035,516) (508,909) (992,100)
支付的其他与经营活动有关
的现金 (1,243,081) (889,726) (1,018,368) (881,606)
经营活动现金流出小计 (50,404,021) (47,914,942) (48,303,892) (46,904,548)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
四、
经营活动所用的现金流量净额 46(1) (6,789,050) (9,821,049) (7,072,437) (9,036,480)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
处置及收回投资收到的现金 41,464,164 35,459,562 41,464,164 35,459,562
取得投资收益及利息收到的现金 3,946,159 3,728,016 4,146,159 3,728,016
处置固定资产、无形资产和
其他资产收到的现金 491 1,152 393 785
投资活动现金流入小计 45,410,814 39,188,730 45,610,716 39,188,363
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资支付的现金 (55,873,676) (50,670,542) (55,873,676) (50,670,542)
购建固定资产、无形资产和
其他资产支付的现金 (192,221) (257,877) (183,667) (244,403)
投资活动现金流出小计 (56,065,897) (50,928,419) (56,057,343) (50,914,945)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资活动所用的现金流量净额 (10,655,083) (11,739,689) (10,446,627) (11,726,582)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 4,177,035 - 4,177,035 -
发行债券收到的现金 45,327,568 55,072,378 45,327,568 55,072,378
筹资活动现金流入小计 49,504,603 55,072,378 49,504,603 55,072,378
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
偿还债务支付的现金 (46,334,377) (32,745,332) (46,334,377) (32,745,332)
偿还债务利息支付的现金 (1,834,523) (1,106,230) (1,834,523) (1,106,230)
分配股利所支付的现金 (930,301) (810,994) (930,301) (810,994)
偿还租赁负债支付的现金 (76,929) (61,009) (75,207) (57,839)
支付的其他与筹资活动有关的现
金 (23,736) - (23,736) -
筹资活动现金流出小计 (49,199,866) (34,723,565) (49,198,144) (34,720,395)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
筹资活动产生的现金流量净额 304,737 20,348,813 306,459 20,351,983
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 10 页
青岛银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 1,320 (17,771) 1,320 (17,771)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
四、
五、现金及现金等价物净减少额 46(2) (17,138,076) (1,229,696) (17,211,285) (428,850)
加：期初现金及现金等价物
余额 42,853,368 29,279,481 42,842,997 28,476,751
四、
六、期末现金及现金等价物余额 46(3) 25,715,292 28,049,785 25,631,712 28,047,901
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
景在伦 王麟
法定代表人 行长
(董事长)
陈霜 孟大耿 (公司盖章)
主管财务工作的副行长 财务总监
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
青岛银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 746,499 2,103,883 5,576,461 3,507,129 32,635,495 692,233 33,327,728
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - (79,012) - - 2,018,395 1,939,383 41,939 1,981,322
(二) 股东投入资本
1. 股东投入的普通股 四、29 1,310,665 - 2,843,641 - - - - 4,154,306 - 4,154,306
(三) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (931,257) (931,257) - (931,257)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
三、2022 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 5,820,355 7,853,964 11,181,510 667,487 2,103,883 5,576,461 4,594,267 37,797,927 734,172 38,532,099
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 12 页
青岛银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2021 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 5,072,217 2,618,980 30,285,174 621,684 30,906,858
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - 362,039 - - 1,797,590 2,159,629 35,382 2,195,011
(二) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (811,744) (811,744) - (811,744)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
三、2021 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 394,756 1,859,737 5,072,217 3,604,826 31,633,059 657,066 32,290,125
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 13 页
青岛银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续) (经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2021 年度
归属于母公司股东的权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2021 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 5,072,217 2,618,980 30,285,174 621,684 30,906,858
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - 713,782 - - 2,922,664 3,636,446 70,549 3,706,995
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、33 - - - - 244,146 - (244,146) - - -
2. 提取一般准备 四、34 - - - - - 504,244 (504,244) - - -
3. 股利分配 四、35 - - - - - - (1,286,125) (1,286,125) - (1,286,125)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
三、2021 年 12 月 31 日余额
(经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 746,499 2,103,883 5,576,461 3,507,129 32,635,495 692,233 33,327,728
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
景在伦 王麟 陈霜 孟大耿 (公司盖章)
法定代表人 行长 主管财务工作的副行长 财务总监
(董事长)
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青岛银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 746,499 2,103,883 5,409,946 3,052,533 32,014,384
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - (79,012) - - 1,970,298 1,891,286
(二) 股东投入资本
1. 股东投入的普通股 四、29 1,310,665 - 2,843,641 - - - - 4,154,306
(三) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (931,257) (931,257)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2022 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 5,820,355 7,853,964 11,181,510 667,487 2,103,883 5,409,946 4,091,574 37,128,719
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 15 页
青岛银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2021 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 4,981,263 2,570,030 30,145,270
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - 362,039 - - 1,728,402 2,090,441
(二) 利润分配
1. 股利分配 四、35 - - - - - - (811,744) (811,744)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2021 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 394,756 1,859,737 4,981,263 3,486,688 31,423,967
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 16 页
青岛银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续) (经审计)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2021 年度
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2021 年 1 月 1 日余额 4,509,690 7,853,964 8,337,869 32,717 1,859,737 4,981,263 2,570,030 30,145,270
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - 713,782 - - 2,441,457 3,155,239
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、33 - - - - 244,146 - (244,146) -
2. 提取一般准备 四、34 - - - - - 428,683 (428,683) -
3. 股利分配 四、35 - - - - - - (1,286,125) (1,286,125)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2021 年 12 月 31 日余额
(经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 746,499 2,103,883 5,409,946 3,052,533 32,014,384
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
景在伦 王麟 陈霜 孟大耿 (公司盖章)
法定代表人 行长 主管财务工作的副行长 财务总监
(董事长)
刊载于第 18 页至第 127 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 17 页
青岛银行股份有限公司
财务报表附注
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 基本情况
青岛银行股份有限公司 (“ 本行”)，前称青岛城市合作银行股份有限公司，是经中国人民银行
(“人行”) 银复 [1996] 220 号《关于筹建青岛城市合作银行的批复》及银复 [1996] 353 号《关于
青岛城市合作银行开业的批复》的批准，于 1996 年 11 月 15 日成立的股份制商业银行。
根据人行山东省分行鲁银复 [1998] 76 号，本行于 1998 年由“青岛城市合作银行股份有限公 司”
更名为“青岛市商业银行股份有限公司”。经原中国银行业监督管理委员会 (“原中国银监会”) 银
监复 [2007] 485 号批准，本行于 2008 年由“青岛市商业银行股份有限公司”更名为“青岛银行 股
份有限公司”。
本行持有中国银行保险监督管理委员会青岛监管局颁发的金融许可证，机构编 码 为
B0170H237020001 号；持有青岛市行政审批服务局颁发的营业执照，统一社会信用 代 码 为
91370200264609602K，注册地址为中国山东省青岛市崂山区秦岭路 6 号 3 号楼。本行 H 股 股
票于 2015 年 12 月在香港联合交易所主板挂牌上市，股份代号为 3866。本行 A 股股票于 20 19
年 1 月在深圳证券交易所挂牌上市，证券代码为 002948。本行于 2022 年 1 月和 2 月 分别完 成
A 股配股和 H 股配股发行工作，上述发行完成后本行股本增加至人民币 58.20 亿元 。本行 于
2022 年 6 月 30 日的股本为人民币 58.20 亿元。
截至 2022 年 6 月 30 日，本行在济南、东营、威海、淄博、德州、枣庄、烟台、滨州 、潍坊 、
青岛西海岸、莱芜、临沂、济宁、泰安、菏泽、日照共设立了 16 家分行。本行及所 属子公 司
(统称“本集团”) 的主要业务是提供公司及个人存款、贷款和垫款、支付结算、金融市场 业务 、
融资租赁业务、理财业务及经监管机构批准的其他业务。子公司的背景情况列于附注四、10 。
本行主要在山东省内经营业务。
就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行政区 (“澳
门”) 及台湾。
第 18 页
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求编
制。
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求 列示， 并
不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团 2021 年 度
财务报表一并阅读。
三、 税项
本集团适用的主要税费及税率如下：
1． 增值税
本集团以税法规定的应税收入为基础，按照 3%至 13%的增值税税率计算销项税额， 在扣除 当
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
2． 城市维护建设税
按实际缴纳增值税的 5%或 7%计征。
3． 教育费附加
按实际缴纳增值税的 3%计征。
4． 地方教育费附加
按实际缴纳增值税的 2%计征。
5． 所得税
企业所得税按照应纳税所得额计缴，所得税率为 25% 。
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四、 财务报表主要项目附注
1． 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 333,407 369,326 333,407 369,326
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
存放中央银行款项
- 法定存款准备金 (1) 17,702,231 18,294,944 17,665,755 18,256,622
- 超额存款准备金 (2) 19,884,893 34,288,149 19,882,873 34,280,305
- 财政性存款 15,963 278,973 15,963 278,973
小计 37,603,087 52,862,066 37,564,591 52,815,900
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 8,478 10,002 8,462 9,982
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 37,944,972 53,241,394 37,906,460 53,195,208
(1) 本行按相关规定向人行缴存法定存款准备金。2022 年 6 月 30 日本行适用的人民币法 定存款 准
备金缴存比率为 5.5% (2021 年 12 月 31 日：6.0%)，外币法定存款准备金缴存比率为 8.0 %
(2021 年 12 月 31 日：9.0%) 。本行子公司的人民币法定存款准备金缴存比例按人行 相应规 定
执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。
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2． 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中国内地款项
- 银行 1,727,185 1,409,836 725,625 587,309
- 其他金融机构 17,842 120,697 17,842 120,697
存放中国内地以外地区的款项
- 银行 182,559 584,236 182,559 584,236
应计利息 15,109 13,627 770 727
小计 1,942,695 2,128,396 926,796 1,292,969
减：减值准备 (1,167) (1,474) (761) (1,140)
合计 1,941,528 2,126,922 926,035 1,291,829
3． 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
拆放中国内地款项
- 银行 - 4,112,327 - 4,112,327
- 其他金融机构 6,950,000 1,000,000 7,350,000 1,000,000
应计利息 90,099 1,229 91,877 1,229
小计 7,040,099 5,113,556 7,441,877 5,113,556
减：减值准备 (16,796) (4,910) (16,958) (4,910)
合计 7,023,303 5,108,646 7,424,919 5,108,646
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4． 衍生金融工具
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
名义金额 资产公允价值 负债公允价值 名义金额 资产公允价值 负债公允价值
利率互换及其他 49,278,900 125,883 (131,725) 50,646,662 146,617 (144,689)
合计 49,278,900 125,883 (131,725) 50,646,662 146,617 (144,689)
5． 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 银行 - 10,004,500
- 其他金融机构 - 2,298,855
应计利息 - 6,680
小计 - 12,310,035
减：减值准备 - (21,110)
合计 - 12,288,925
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(2) 按担保物类型分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 - 12,303,355
应计利息 - 6,680
小计 - 12,310,035
减：减值准备 - (21,110)
合计 - 12,288,925
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6． 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司类贷款和垫款
- 公司贷款 173,759,909 149,822,068
小计 173,759,909 149,822,068
---------------------- ----------------------
个人贷款和垫款
- 个人住房贷款 46,795,906 45,937,206
- 个人消费贷款 18,251,540 19,015,201
- 个人经营贷款 11,133,819 11,790,781
小计 76,181,265 76,743,188
---------------------- ----------------------
应计利息 632,531 829,555
---------------------- ----------------------
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备
- 未来 12 个月预期信用损失 (3,682,084) (3,159,298)
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (864,427) (603,867)
- 已发生信用减值的贷款 (2,820,935) (2,663,172)
小计 (7,367,446) (6,426,337)
---------------------- ----------------------
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司类贷款和垫款
- 票据贴现 15,326,862 17,640,224
---------------------- ----------------------
发放贷款和垫款账面价值 258,533,121 238,608,698
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 60,617,531 54,080,566
保证贷款 53,174,942 49,142,728
抵押贷款 105,459,637 94,014,190
质押贷款 46,015,926 46,967,996
发放贷款和垫款总额 265,268,036 244,205,480
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 549,497 471,151 16,143 1,995 1,038,786
保证贷款 636,959 634,658 917,505 199,715 2,388,837
抵押贷款 291,171 144,623 97,916 40,928 574,638
质押贷款 77,860 - - - 77,860
合计 1,555,487 1,250,432 1,031,564 242,638 4,080,121
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.59% 0.47% 0.39% 0.09% 1.54%
2021 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 400,126 86,043 10,969 1,477 498,615
保证贷款 398,106 360,450 798,749 160,503 1,717,808
抵押贷款 192,714 110,905 97,356 138,916 539,891
合计 990,946 557,398 907,074 300,896 2,756,314
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.41% 0.23% 0.37% 0.12% 1.13%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 (含 1 天) 的贷款。
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(4) 贷款和垫款及减值准备分析
发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
总额 (含应计利息) 244,673,804 2,323,193 3,576,708 250,573,705
减：减值准备 (3,682,084) (864,427) (2,820,935) (7,367,446)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 240,991,720 1,458,766 755,773 243,206,259
2021 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
总额 (含应计利息) 221,484,002 2,544,940 3,365,869 227,394,811
减：减值准备 (3,159,298) (603,867) (2,663,172) (6,426,337)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 218,324,704 1,941,073 702,697 220,968,474
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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款总额 /
账面价值 15,326,862 - - 15,326,862
计入其他综合收益中的减值准备 (18,102) - - (18,102)
2021 年 12 月 31 日
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额
(注(i))
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款总额 /
账面价值 17,640,224 - - 17,640,224
计入其他综合收益中的减值准备 (13,269) - - (13,269)
注：
(i) 已发生信用减值的金融资产定义见附注七、1。
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(5) 贷款减值准备
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2022 年 1 月 1 日 3,159,298 603,867 2,663,172 6,426,337
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 444 (434) (10) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (110,459) 110,702 (243) -
- 已发生信用减值的贷款 (36,330) (256,412) 292,742 -
本期计提 669,131 406,704 464,254 1,540,089
本期核销及转出 - - (606,467) (606,467)
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 12,433 12,433
其他变动 - - (4,946) (4,946)
2022 年 6 月 30 日 3,682,084 864,427 2,820,935 7,367,446
2021 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 -未发生信用 -已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2021 年 1 月 1 日 2,113,757 923,214 2,250,830 5,287,801
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 4,447 (4,435) (12) -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值的贷款 (53,236) 60,019 (6,783) -
- 已发生信用减值的贷款 (27,721) (1,077,196) 1,104,917 -
本年计提 1,122,051 702,265 1,287,225 3,111,541
本年核销及转出 - - (2,496,161) (2,496,161)
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 539,709 539,709
其他变动 - - (16,553) (16,553)
2021 年 12 月 31 日 3,159,298 603,867 2,663,172 6,426,337
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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2022 年 1 月 1 日 13,269 - - 13,269
本期计提 4,833 - - 4,833
2022 年 6 月 30 日 18,102 - - 18,102
2021 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 -未发生信用 -已发生信用
预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计
2021 年 1 月 1 日 14,781 - - 14,781
本年转回 (1,512) - - (1,512)
2021 年 12 月 31 日 13,269 - - 13,269
本集团在正常经营过程中进行的资产证券化交易情况详见附注十一。
除此之外，截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间及 2021 年度，本集团及本行向 独立的
第三方机构转让的贷款和垫款本金金额分别为人民币 2.34 亿元及人民币 10.68 亿 元，转
让价款 (含原贷款利息、罚息等) 分别为人民币 1.59 亿元及人民币 2.80 亿元。
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7． 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
为交易而持有的金融投资 - -
---------------------- ----------------------
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 - -
---------------------- ----------------------
其他以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
由下列中国内地机构发行的债券
- 同业及其他金融机构 900,104 877,656
- 企业实体 231,174 106,924
小计 1,131,278 984,580
---------------------- ----------------------
投资基金 40,775,801 39,973,092
资产管理计划 17,789,617 13,488,145
资金信托计划 1,478,000 1,501,437
---------------------- ----------------------
合计 61,174,696 55,947,254
上市 104,518 106,924
非上市 61,070,178 55,840,330
合计 61,174,696 55,947,254
第 30 页
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8． 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
本集团及本行
2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
由下列中国内地机构发行的债券
- 政府 33,764,881 31,766,923
- 政策性银行 4,689,886 1,075,384
- 同业及其他金融机构 13,470,990 11,447,917
- 企业实体 33,104,112 22,697,107
小计 85,029,869 66,987,331
资产管理计划 2,014,100 3,755,953
其他投资 - 701,504
股权投资 (1) 23,250 23,250
应计利息 961,846 1,145,357
合计 88,029,065 72,613,395
上市 (2) 24,118,989 24,445,268
非上市 63,910,076 48,168,127
合计 88,029,065 72,613,395
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(1) 本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资，本集团将其指定为以公允价值计量 且其变 动
计入其他综合收益的金融投资，详细情况如下：
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
在被投资
单位持股 本期
被投资单位 期初 本期增加 本期减少 期末 比例 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 - - 13,000 0.34 -
山东省城市商业银行合作联盟有限公司 10,000 - - 10,000 2.15 -
城市商业银行资金清算中心 250 - - 250 0.81 -
合计 23,250 - - 23,250 -
2021 年
在被投资
单位持股 本年
被投资单位 年初 本年增加 本年减少 年末 比例 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 - - 13,000 0.34 2,600
山东省城市商业银行合作联盟有限公司 10,000 - - 10,000 2.15 -
城市商业银行资金清算中心 250 - - 250 0.81 -
合计 23,250 - - 23,250 2,600
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间及 2021 年度，本集团均未处置该类权益工具投 资，无 从
其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。
(2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。
(3) 公允价值变动
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
债券及其他债务
工具投资 权益工具
成本 / 摊余成本 87,609,804 23,250
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 396,011 -
公允价值 88,005,815 23,250
已计提减值准备 (467,253) -
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2021 年 12 月 31 日
债券及其他债务
工具投资 权益工具
成本 / 摊余成本 72,082,750 23,250
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 507,395 -
公允价值 72,590,145 23,250
已计提减值准备 (482,224) -
(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 60,404 121,265 300,555 482,224
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 88,894 (88,894) - -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (4,523) 4,523 - -
- 已发生信用减值 (267) (10,216) 10,483 -
本期 (转回) / 计提 (102,977) 80,728 7,278 (14,971)
2022 年 6 月 30 日 41,531 107,406 318,316 467,253
2021 年
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 51,291 20,935 62,521 134,747
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 3,321 (3,321) - -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (3,411) 3,411 - -
- 已发生信用减值 (209) (6,033) 6,242 -
本年计提 9,412 106,273 231,792 347,477
2021 年 12 月 31 日 60,404 121,265 300,555 482,224
第 33 页
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中 确认， 并
将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
9． 以摊余成本计量的金融投资
本集团及本行
2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
由下列中国内地机构发行的债券
- 政府 27,069,184 27,859,492
- 政策性银行 10,720,639 9,989,948
- 同业及其他金融机构 6,771,543 10,543,252
- 企业实体 891,910 1,073,845
小计 45,453,276 49,466,537
---------------------- ----------------------
资产管理计划 3,080,990 4,340,630
资金信托计划 1,738,700 1,768,700
其他投资 7,030,000 6,080,000
应计利息 747,379 1,014,107
减：减值准备 (1) (1,625,925) (1,247,822)
---------------------- ----------------------
合计 56,424,420 61,422,152
上市 (2) 17,645,825 18,853,576
非上市 38,778,595 42,568,576
合计 56,424,420 61,422,152
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(1) 以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失- -未发生信用减值- -已发生信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 298,990 516,032 432,800 1,247,822
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 6,324 (6,324) - -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (6,070) 6,070 - -
- 已发生信用减值 - (497,184) 497,184 -
本期 (转回) / 计提 (93,863) 24,212 447,754 378,103
2022 年 6 月 30 日 205,381 42,806 1,377,738 1,625,925
2021 年
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失- -未发生信用减值- -已发生信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 282,041 541,384 273,095 1,096,520
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (653) 653 - -
- 已发生信用减值 - (184,891) 184,891 -
本年计提 17,602 158,886 174,814 351,302
其他 - - (200,000) (200,000)
2021 年 12 月 31 日 298,990 516,032 432,800 1,247,822
(2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。
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10． 长期股权投资
对子公司的投资
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
青岛青银金融租赁有限公司 510,000 510,000
青银理财有限责任公司 1,000,000 1,000,000
合计 1,510,000 1,510,000
子公司的概要情况如下：
注册及
名称 股权比例 表决权比例 实收资本 本行投资额 主要营业地点 主营业务
(千元) (千元)
青岛青银金融租赁有限公司
(注 (i)) 51.00% 51.00% 1,000,000 510,000 中国青岛 金融租赁业务
青银理财有限责任公司
(注(ii)) 100.00% 100.00% 1,000,000 1,000,000 中国青岛 理财业务
注：
(i) 青岛青银金融租赁有限公司成立于 2017 年 2 月 15 日，系本行与青岛汉缆股份 有限公
司、青岛港国际股份有限公司及青岛前湾集装箱码头有限责任公司共同出资设 立的 有限
责任公司，注册资本为人民币 10 亿元。
(ii) 青银理财有限责任公司成立于 2020 年 9 月 16 日，系本行全资持股的有限责任公 司，注
册资本为人民币 10 亿元。
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11． 长期应收款
本集团
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
最低租赁收款额 17,163,963 13,034,350
减：未实现融资收益 (1,731,325) (1,163,127)
应收融资租赁款现值 15,432,638 11,871,223
应计利息 214,516 126,022
小计 15,647,154 11,997,245
减：减值准备
- 未来 12 个月预期信用损失 (278,381) (227,836)
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (34,310) (36,120)
- 已发生信用减值 (96,227) (45,036)
账面价值 15,238,236 11,688,253
第 37 页
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长期应收款的减值准备变动情况如下：
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 227,836 36,120 45,036 308,992
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (2,694) 2,694 - -
- 已发生信用减值 - (15,171) 15,171 -
本期计提 53,239 10,667 34,358 98,264
其他 - - 1,662 1,662
2022 年 6 月 30 日 278,381 34,310 96,227 408,918
2021 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 192,063 59,446 36,075 287,584
转移至：
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (3,659) 3,659 - -
- 已发生信用减值 - (9,330) 9,330 -
本年计提 / (转回) 39,432 (17,655) 64,695 86,472
其他 - - (65,064) (65,064)
2021 年 12 月 31 日 227,836 36,120 45,036 308,992
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
最低租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款现值按剩余期限分析如下：
2022 年 6 月 30 日
最低租赁 未实现 应收融资
收款额 融资收益 租赁款现值
实时偿还 78,525 (8,636) 69,889
1 年以内 (含 1 年) 7,964,135 (878,616) 7,085,519
1 年至 2 年 (含 2 年) 4,759,624 (465,302) 4,294,322
2 年至 3 年 (含 3 年) 2,573,491 (209,138) 2,364,353
3 年至 5 年 (含 5 年) 1,459,223 (130,397) 1,328,826
5 年以上 187,073 (17,628) 169,445
无期限 (注(i)) 141,892 (21,608) 120,284
合计 17,163,963 (1,731,325) 15,432,638
2021 年 12 月 31 日
最低租赁 未实现 应收融资
收款额 融资收益 租赁款现值
实时偿还 - - -
1 年以内 (含 1 年) 6,356,792 (624,763) 5,732,029
1 至 2 年 (含 2 年) 3,944,051 (325,873) 3,618,178
2 至 3 年 (含 3 年) 1,904,459 (134,456) 1,770,003
3 至 5 年 (含 5 年) 704,616 (56,171) 648,445
5 年以上 50,534 (6,035) 44,499
无期限 (注(i)) 73,898 (15,829) 58,069
合计 13,034,350 (1,163,127) 11,871,223
注：
(i) 无期限的应收融资租赁款定义见附注七、3。
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12． 固定资产
本集团
房屋 电子 机器设备
及建筑物 电器设备 运输工具 及其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 3,150,797 676,050 67,139 97,254 3,991,240
本年增加 8,399 96,625 12,300 24,540 141,864
在建工程转入 318,125 - - - 318,125
本年减少 (263) (39,674) (6,775) (2,418) (49,130)
2021 年 12 月 31 日 3,477,058 733,001 72,664 119,376 4,402,099
本期增加 19,845 54,794 2,805 7,624 85,068
本期减少 (98) (11,996) (944) (739) (13,777)
2022 年 6 月 30 日 3,496,805 775,799 74,525 126,261 4,473,390
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (418,308) (437,511) (50,294) (64,167) (970,280)
本年增加 (72,530) (71,309) (6,842) (10,738) (161,419)
本年减少 - 37,483 6,436 1,966 45,885
2021 年 12 月 31 日 (490,838) (471,337) (50,700) (72,939) (1,085,814)
本期增加 (40,846) (36,629) (3,215) (6,674) (87,364)
本期减少 - 11,145 897 693 12,735
2022 年 6 月 30 日 (531,684) (496,821) (53,018) (78,920) (1,160,443)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
账面净值
2022 年 6 月 30 日 2,965,121 278,978 21,507 47,341 3,312,947
2021 年 12 月 31 日 2,986,220 261,664 21,964 46,437 3,316,285
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本行
房屋 电子 机器设备
及建筑物 电器设备 运输工具 及其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 2,919,556 670,032 66,366 91,248 3,747,202
本年增加 3,296 95,347 12,300 23,511 134,454
在建工程转入 318,125 - - - 318,125
本年减少 (93) (39,596) (6,775) (2,055) (48,519)
2021 年 12 月 31 日 3,240,884 725,783 71,891 112,704 4,151,262
本期增加 19,845 54,004 2,249 7,601 83,699
本期减少 - (11,996) (944) (739) (13,679)
2022 年 6 月 30 日 3,260,729 767,791 73,196 119,566 4,221,282
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (416,105) (436,340) (50,054) (63,637) (966,136)
本年增加 (63,180) (70,131) (6,713) (9,591) (149,615)
本年减少 - 37,475 6,436 1,937 45,848
2021 年 12 月 31 日 (479,285) (468,996) (50,331) (71,291) (1,069,903)
本期增加 (36,203) (36,006) (3,114) (6,062) (81,385)
本期减少 - 11,145 897 693 12,735
2022 年 6 月 30 日 (515,488) (493,857) (52,548) (76,660) (1,138,553)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
账面净值
2022 年 6 月 30 日 2,745,241 273,934 20,648 42,906 3,082,729
2021 年 12 月 31 日 2,761,599 256,787 21,560 41,413 3,081,359
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团无重大暂时闲置的固定资产。
于 2022 年 6 月 30 日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值为人民币 0.11 亿 元
(2021 年 12 月 31 日：人民币 0.11 亿元) 。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本 集团承 继
这些资产的权利。
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13． 在建工程
本集团及本行
截至 2022 年
6 月 30 日止
六个月期间 2021 年
期 / 年初余额 73,908 226,808
本期 / 年增加 - 165,225
在建工程转出 - (318,125)
期 / 年末余额 73,908 73,908
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14． 使用权资产
本集团
房屋及建筑物 其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 1,081,656 4,114 1,085,770
本年增加 178,065 - 178,065
本年减少 (20,057) - (20,057)
2021 年 12 月 31 日 1,239,664 4,114 1,243,778
本期增加 88,630 - 88,630
本期减少 (7,662) - (7,662)
2022 年 6 月 30 日 1,320,632 4,114 1,324,746
---------------------- ---------------------- ----------------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (257,647) (1,302) (258,949)
本年增加 (155,359) (651) (156,010)
本年减少 17,070 - 17,070
2021 年 12 月 31 日 (395,936) (1,953) (397,889)
本期增加 (79,653) (326) (79,979)
本期减少 7,662 - 7,662
2022 年 6 月 30 日 (467,927) (2,279) (470,206)
---------------------- ---------------------- ----------------------
账面净值
2022 年 6 月 30 日 852,705 1,835 854,540
2021 年 12 月 31 日 843,728 2,161 845,889
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本行
房屋及建筑物 其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 1,063,665 4,114 1,067,779
本年增加 178,065 - 178,065
本年减少 (20,057) - (20,057)
2021 年 12 月 31 日 1,221,673 4,114 1,225,787
本期增加 88,016 - 88,016
本期减少 (7,662) - (7,662)
2022 年 6 月 30 日 1,302,027 4,114 1,306,141
---------------------- ---------------------- ----------------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (252,039) (1,302) (253,341)
本年增加 (149,018) (651) (149,669)
本年减少 17,070 - 17,070
2021 年 12 月 31 日 (383,987) (1,953) (385,940)
本期增加 (76,435) (326) (76,761)
本期减少 7,662 - 7,662
2022 年 6 月 30 日 (452,760) (2,279) (455,039)
---------------------- ---------------------- ----------------------
账面净值
2022 年 6 月 30 日 849,267 1,835 851,102
2021 年 12 月 31 日 837,686 2,161 839,847
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15． 无形资产
本集团
截至 2022 年
6 月 30 日止
六个月期间 2021 年
成本
期 / 年初余额 799,866 659,876
本期 / 年增加 62,286 139,990
本期 / 年减少 - -
期 / 年末余额 862,152 799,866
--------------------- ---------------------
累计摊销
期 / 年初余额 (503,254) (407,358)
本期 / 年增加 (54,250) (95,896)
本期 / 年减少 - -
期 / 年末余额 (557,504) (503,254)
--------------------- ---------------------
账面净值
期 / 年末余额 304,648 296,612
期 / 年初余额 296,612 252,518
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本行
截至 2022 年
6 月 30 日止
六个月期间 2021 年
成本
期 / 年初余额 781,546 654,161
本期 / 年增加 56,221 127,385
本期 / 年减少 - -
期 / 年末余额 837,767 781,546
--------------------- ---------------------
累计摊销
期 / 年初余额 (501,134) (406,451)
本期 / 年增加 (52,673) (94,683)
本期 / 年减少 - -
期 / 年末余额 (553,807) (501,134)
--------------------- ---------------------
账面净值
期 / 年末余额 283,960 280,412
期 / 年初余额 280,412 247,710
本集团无形资产主要为计算机软件。
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16． 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/ (负债) 暂时性差异 资产/ (负债)
递延所得税资产
- 资产减值准备 9,469,735 2,367,433 9,958,224 2,489,556
- 贴现利息调整 166,043 41,511 182,845 45,711
- 公允价值变动 (471,413) (117,853) (538,790) (134,697)
- 其他 435,687 108,922 419,487 104,872
合计 9,600,052 2,400,013 10,021,766 2,505,442
本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/ (负债) 暂时性差异 资产/ (负债)
递延所得税资产
- 资产减值准备 9,182,784 2,295,696 9,697,698 2,424,425
- 贴现利息调整 166,043 41,511 182,845 45,711
- 公允价值变动 (471,413) (117,853) (538,790) (134,697)
- 其他 384,145 96,036 352,139 88,034
合计 9,261,559 2,315,390 9,693,892 2,423,473
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(2) 按变动分析
本集团
资产减值准备 贴现利息调整 公允价值变动 其他 合计
(注 (i)) (注 (ii))
2021 年 1 月 1 日 2,216,502 25,212 136,230 90,073 2,468,017
在利润表中确认 359,545 20,499 (118,363) 13,671 275,352
在其他综合收益中确认 (86,491) - (152,564) 1,128 (237,927)
2021 年 12 月 31 日 2,489,556 45,711 (134,697) 104,872 2,505,442
在利润表中确认 (124,657) (4,200) (12,271) 4,050 (137,078)
在其他综合收益中确认 2,534 - 29,115 - 31,649
2022 年 6 月 30 日 2,367,433 41,511 (117,853) 108,922 2,400,013
本行
资产减值准备 贴现利息调整 公允价值变动 其他 合计
(注 (i)) (注 (ii))
2021 年 1 月 1 日 2,125,963 25,212 136,230 69,619 2,357,024
在利润表中确认 384,953 20,499 (118,363) 17,287 304,376
在其他综合收益中确认 (86,491) - (152,564) 1,128 (237,927)
2021 年 12 月 31 日 2,424,425 45,711 (134,697) 88,034 2,423,473
在利润表中确认 (131,263) (4,200) (12,271) 8,002 (139,732)
在其他综合收益中确认 2,534 - 29,115 - 31,649
2022 年 6 月 30 日 2,295,696 41,511 (117,853) 96,036 2,315,390
注：
(i) 根据当地税务机关的要求，于贴现日计征相关收益的所得税。本集团利润表中 按照 实际
利率法确认收入，由此产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。
(ii) 其他暂时性差异中主要包括本集团计提的补充退休福利、预计负债和使用权资 产累 计折
旧等，将在实际支付时抵扣应纳税所得额。
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17． 其他资产
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
继续涉入资产 922,695 922,695 922,695 922,695
长期待摊费用 355,176 347,664 332,915 325,994
预付款项 290,749 254,624 242,403 252,966
应收利息 (注 (i)) 85,241 28,754 85,027 28,754
待摊费用 12,182 4,556 12,072 4,440
抵债资产 (注 (ii)) - 59,692 - 59,692
其他 (注 (iii)) 1,302,069 338,730 1,140,958 326,720
小计 2,968,112 1,956,715 2,736,070 1,921,261
减：减值准备 (52,226) (50,148) (51,438) (49,745)
合计 2,915,886 1,906,567 2,684,632 1,871,516
注：
(i) 于 2022 年 6 月 30 日，本集团应收利息扣除减值准备后的账面价值为人民币 4, 959 万元
(2021 年 12 月 31 日：人民币 1,278 万元) 。
(ii) 于 2022 年 6 月 30 日，本集团无抵债资产。于 2021 年 12 月 31 日，本集团的抵 债资产
主要为房屋及建筑物等，账面价值为人民币 2,944 万元，本集团对抵债资产 计提 的减值
准备为人民币 3,025 万元。
(iii) 主要包含待结算及清算款项和其他应收款项。
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18． 向中央银行借款
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
借款 23,117,542 22,668,325
再贴现 1,240,901 2,707,914
应计利息 239,139 117,877
合计 24,597,582 25,494,116
19． 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 银行 35,881 65,652 35,881 65,652
- 其他金融机构 8,458,001 6,266,088 9,259,729 7,240,698
应计利息 25,134 10,074 25,256 10,292
合计 8,519,016 6,341,814 9,320,866 7,316,642
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20． 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 银行 17,849,937 15,792,856 4,657,937 5,860,857
中国内地以外地区
- 银行 325,770 1,007,361 325,770 1,007,361
应计利息 165,689 104,283 9,163 28,659
合计 18,341,396 16,904,500 4,992,870 6,896,877
21． 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 中央银行 - 2,320,000
- 银行 14,107,737 22,984,231
应计利息 243 1,365
合计 14,107,980 25,305,596
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(2) 按担保物类别分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
票据 11,610,237 10,301,931
债券 2,497,500 15,002,300
应计利息 243 1,365
合计 14,107,980 25,305,596
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22． 吸收存款
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客户 103,670,339 118,280,119
- 个人客户 29,725,101 29,923,260
小计 133,395,440 148,203,379
---------------------- ----------------------
定期存款
- 公司客户 97,575,989 84,609,604
- 个人客户 98,949,314 80,507,262
小计 196,525,303 165,116,866
---------------------- ----------------------
汇出及应解汇款 108,171 80,246
待划转财政性存款 1,522 124,432
应计利息 5,394,351 4,440,884
---------------------- ----------------------
合计 335,424,787 317,965,807
其中：
保证金存款 15,446,762 17,375,572
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23． 应付职工薪酬
本集团
2022 年 2022 年
注 1月 1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 625,787 592,447 (876,708) 341,526
社会保险费及住房公积金 - 82,681 (82,681) -
职工福利费 57,320 62,163 (116,873) 2,610
职工教育经费 22,236 15,240 (291) 37,185
工会经费 16,934 11,934 (8,575) 20,293
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 10,000 120,293 (130,131) 162
补充退休福利 (2) 93,140 30 (4,620) 88,550
合计 825,417 884,788 (1,219,879) 490,326
2021 年 2021 年
注 1月 1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 675,187 1,213,680 (1,263,080) 625,787
社会保险费及住房公积金 103 153,942 (154,045) -
职工福利费 58,920 231,745 (233,345) 57,320
职工教育经费 20,709 32,115 (30,588) 22,236
工会经费 17,179 24,428 (24,673) 16,934
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 10,678 218,457 (219,135) 10,000
补充退休福利 (2) 82,110 21,780 (10,750) 93,140
合计 864,886 1,896,147 (1,935,616) 825,417
本行
2022 年 2022 年
注 1月 1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 590,684 559,910 (828,947) 321,647
社会保险费及住房公积金 - 80,331 (80,331) -
职工福利费 57,320 61,083 (115,793) 2,610
职工教育经费 14,869 14,109 (246) 28,732
工会经费 16,532 11,287 (7,649) 20,170
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 116,840 (116,840) -
补充退休福利 (2) 93,140 30 (4,620) 88,550
合计 772,545 843,590 (1,154,426) 461,709
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2021 年 2021 年
注 1月 1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 644,028 1,159,532 (1,212,876) 590,684
社会保险费及住房公积金 - 149,529 (149,529) -
职工福利费 58,920 228,040 (229,640) 57,320
职工教育经费 15,604 29,243 (29,978) 14,869
工会经费 16,642 23,395 (23,505) 16,532
离职后福利 - 设定提存计划 (1) - 214,017 (214,017) -
补充退休福利 (2) 82,110 21,780 (10,750) 93,140
合计 817,304 1,825,536 (1,870,295) 772,545
(1) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团
2022 年 2022 年
1月 1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老保险 - 68,735 (68,735) -
企业年金 10,000 47,302 (57,140) 162
失业保险 - 4,256 (4,256) -
合计 10,000 120,293 (130,131) 162
2021 年 2021 年
1月 1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老保险 678 120,111 (120,789) -
企业年金 10,000 90,902 (90,902) 10,000
失业保险 - 7,444 (7,444) -
合计 10,678 218,457 (219,135) 10,000
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本行
2022 年 2022 年
1月 1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老保险 - 66,775 (66,775) -
企业年金 - 45,916 (45,916) -
失业保险 - 4,149 (4,149) -
合计 - 116,840 (116,840) -
2021 年 2021 年
1月 1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老保险 - 117,533 (117,533) -
企业年金 - 89,196 (89,196) -
失业保险 - 7,288 (7,288) -
合计 - 214,017 (214,017) -
(2) 补充退休福利
内退计划
本行向自愿同意在法定退休年龄前内部退养的职工，在内部退养安排开始之日起至法 定退休 日
止期间支付内退褔利。
补充退休计划
本行向合资格职工提供补充退休计划。
(a) 补充退休福利余额如下：
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
提前退休计划现值 40,910 48,370
补充退休计划现值 47,640 44,770
期 / 年末余额 88,550 93,140
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(b) 补充退休福利变动如下：
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初余额 93,140 82,110
本期 / 年支付的褔利 (4,620) (10,750)
计入损益的补充退休福利成本 30 17,270
计入其他综合收益的补充退休福利成本 - 4,510
期 / 年末余额 88,550 93,140
24． 应交税费
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交增值税 185,362 210,186 167,015 141,195
应交所得税 71,463 124,032 - -
应交城建税及附加税费 32,834 28,860 30,953 26,895
其他 22,651 21,203 22,117 20,707
合计 312,310 384,281 220,085 188,797
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25． 预计负债
预计负债中信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 129,789 7,652 - 137,441
本期计提 / (转回) 28,663 (5,397) - 23,266
2022 年 6 月 30 日 158,452 2,255 - 160,707
2021 年
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值 合计
2021 年 1 月 1 日 102,164 99 - 102,263
转移至：
- 未来 12 个月预期信用损失 5 (5) - -
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (1,078) 1,078 - -
本年计提 28,698 6,480 - 35,178
2021 年 12 月 31 日 129,789 7,652 - 137,441
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26． 应付债券
本集团及本行
2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
债务证券 (1) 17,991,162 26,985,704
同业存单 (2) 72,564,660 64,711,488
应计利息 321,092 521,108
合计 90,876,914 92,218,300
(1) 本集团发行若干固定利率债券，详细情况如下：
(a) 2017 年 6 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 30 亿元， 票面利
率 5.00%，每年付息一次，2027 年 6 月 29 日到期。本集团于债券发行第 5 年末 享有赎
回选择权，已于 2022 年 6 月 29 日赎回。该部分债券于 2021 年 12 月 31 日公允 价值为
人民币 30.30 亿元) 。
(b) 2017 年 7 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 20 亿元， 票面利
率 5.00%，每年付息一次，2027 年 7 月 14 日到期。本集团于债券发行第 5 年末 享有赎
回选择权。该部分债券于 2022 年 6 月 30 日公允价值为人民币 20.02 亿元 (2021 年 12 月
31 日：人民币 20.22 亿元) 。
(c) 2019 年 5 月发行的 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 30 亿元，票 面利率
3.65%，每年付息一次，已于 2022 年 5 月 22 日到期赎回。该部分债券于 202 1 年 1 2 月
31 日公允价值为人民币 30.13 亿元。
(d) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票 面利率
3.98%，每年付息一次，2024 年 5 月 22 日到期。该部分债券于 2022 年 6 月 30 日公允
价值为人民币 10.23 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 10.25 亿元) 。
(e) 2019 年 5 月发行的 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 30 亿元，票 面利率
3.70%，每年付息一次，已于 2022 年 5 月 31 日到期赎回。该部分债券于 202 1 年 1 2 月
31 日公允价值为人民币 30.14 亿元。
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(f) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票 面利率
3.98%，每年付息一次，2024 年 5 月 31 日到期。该部分债券于 2022 年 6 月 30 日公允
价值为人民币 10.23 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 10.25 亿元) 。
(g) 2019 年 12 月发行的 3 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 30 亿 元，票
面利率 3.45%，每年付息一次，2022 年 12 月 5 日到期。该部分债券于 2022 年 6 月 30
日公允价值为人民币 30.18 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 30.20 亿元) 。
(h) 2019 年 12 月发行的 5 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 10 亿 元，票
面利率 3.84%，每年付息一次，2024 年 12 月 5 日到期。该部分债券于 2022 年 6 月 30
日公允价值为人民币 10.23 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 10.26 亿元) 。
(i) 2019 年 12 月发行的 3 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 30 亿 元，票
面利率 3.42%，每年付息一次，2022 年 12 月 16 日到期。该部分债券于 2022 年 6 月 30
日公允价值为人民币 30.19 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 30.19 亿元) 。
(j) 2019 年 12 月发行的 5 年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 10 亿 元，票
面利率 3.80%，每年付息一次，2024 年 12 月 16 日到期。该部分债券于 2022 年 6 月 30
日公允价值为人民币 10.22 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 10.25 亿元) 。
(k) 2021 年 3 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 40 亿元， 票面利
率 4.80%，每年付息一次，2031 年 3 月 24 日到期。本集团于债券发行第 5 年末 享有赎
回选择权。该部分债券于 2022 年 6 月 30 日公允价值为人民币 41.91 亿元 (2021 年 12 月
31 日：人民币 41.85 亿元)。
(l) 2021 年 5 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 20 亿元， 票面利
率 4.34%，每年付息一次，2031 年 5 月 28 日到期。本集团于债券发行第 5 年末 享有赎
回选择权。该部分债券于 2022 年 6 月 30 日公允价值为人民币 20.63 亿元 (2021 年 12 月
31 日：人民币 20.57 亿元)。
(2) 本集团发行若干可转让同业定期存单，该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不 等。截 至
2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日未到期同业存单公允价值分别为人民币 726.97 亿元 及
人民币 647.78 亿元。
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27． 租赁负债
本集团租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 135,635 139,576
1 年至 2 年 (含 2 年) 114,166 105,419
2 年至 3 年 (含 3 年) 96,549 93,499
3 年至 5 年 (含 5 年) 127,563 123,285
5 年以上 113,402 104,222
未折现租赁负债合计 587,315 566,001
资产负债表中的租赁负债 526,433 505,895
本行租赁负债按到期日分析—未经折现分析：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 132,999 133,926
1 年至 2 年 (含 2 年) 113,952 105,419
2 年至 3 年 (含 3 年) 96,442 93,499
3 年至 5 年 (含 5 年) 127,563 123,285
5 年以上 113,402 104,222
未折现租赁负债合计 584,358 560,351
资产负债表中的租赁负债 521,897 500,327
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28． 其他负债
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
黄金融资应付款项 1,805,431 - 1,805,431 -
继续涉入负债 922,695 922,695 922,695 922,695
租赁业务风险抵押金 686,067 762,878 - -
代理业务应付款项 314,388 175,672 314,388 175,672
待结算及清算款项 269,554 494,993 269,554 494,993
应付股息 19,425 18,469 19,425 18,469
其他 370,907 319,319 181,562 248,540
合计 4,388,467 2,694,026 3,513,055 1,860,369
29． 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币普通股 3,528,409 2,746,655
中国内地以外地区上市外资普通股 (H 股) 2,291,946 1,763,035
合计 5,820,355 4,509,690
本行于 2022 年 1 月以人民币 3.20 元 / 股的价格配售 7.82 亿股面值为每股人民币 1 元 的 A 股
普通股，于 2022 年 2 月以港币 3.92 元 / 股的价格配售 5.29 亿股面值为每股人民币 1 元的 H 股
普通股。本行将上述 A 股和 H 股配售股份扣除发行费用后的溢价人民币 28.44 亿元计 入资本 公
积，完成以上发行后的股本余额为人民币 58.20 亿元，资本公积余额为人民币 111.82 亿元。
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30． 优先股
(1) 期末发行在外的优先股情况表
发行在外金融工具 发行时间 会计分类 初始股息率 发行价格 数量 原币 折合人民币 到期日 转换情况
(千股) (千元) (千元)
境外优先股 2017 年 9 月 19 日 权益工具 5.5% 20 美元 / 股 60,150 1,203,000 7,883,259 永久存续 无
募集资金合计 7,883,259
减：发行费用 (29,295)
账面余额 7,853,964
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(2) 主要条款
(a) 股息
在本次境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率，随后每隔 5 年重置一次 (该股息
率由基准利率加上初始固定息差确定) 。股息每一年度支付一次。
(b) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本行在依法弥补以往年度亏损 、提 取法
定公积金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境外优先股 股 东 分 配 股
息，且优先于普通股股东分配股息。任何情况下，经股东大会审议通过后，本 行有 权取
消境外优先股的全部或部分股息支付，且不构成违约事件。
(c) 股息制动机制
如本行全部或部分取消境外优先股的股息支付，在决议完全派发当期优先股股 息之 前，
本行将不会向普通股股东分配股息。
(d) 清偿顺序及清算方法
美元境外优先股的股东位于同一受偿顺序，受偿顺序排在存款人、一般债权人 及二 级资
本债券持有人之后，优先于普通股股东。
(e) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下) 时，
本行有权在报告监管机构并获得其批准但无需获得优先股股东或普通股股东同 意的 情况
下，将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部或部分转为 H 股普通股， 并使本
行的核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上；当境外优先股转换为 H 股普通股后 ，任何
条件下不再被恢复为优先股。
当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在报告监管机构并获得其批准但无 需获 得优
先股股东或普通股股东同意的情况下，将届时已发行且存续的境外优先股按照 总金 额全
部转为 H 股普通股。当境外优先股转换为 H 股普通股后，任何条件下不再被恢复 为优先
股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1) 监管机构认定若
不进行转股或减记，本行将无法生存；(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或 提供同
等效力的支持，本行将无法生存。
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(f) 赎回条款
在取得监管机构批准并满足赎回条件的前提下，本行有权在第一个赎回日以及 后续 任何
股息支付日赎回全部或部分境外优先股。境外优先股的赎回价格为发行价格加 当期 已宣
告且尚未支付的股息。
美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起 5 年后。
(g) 股息的设定机制
境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差 额部 分，
不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不 再与 普通
股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。
(3) 优先股变动情况表
2022 年 1 月 1 日 本期增加 2022 年 6 月 30 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(千股) (千元) (千股) (千元) (千股) (千元)
60,150 7,853,964 - - 60,150 7,853,964
2021 年 1 月 1 日 本年增加 2021 年 12 月 31 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(千股) (千元) (千股) (千元) (千股) (千元)
60,150 7,853,964 - - 60,150 7,853,964
(4) 归属于权益工具持有者的相关信息
2022 年 2021 年
项目 6 月 30 日 12 月 31 日
归属于母公司股东权益合计 37,797,927 32,635,495
- 归属于母公司普通股股东的权益 29,943,963 24,781,531
- 归属于母公司优先股股东的权益 7,853,964 7,853,964
归属于少数股东的权益合计 734,172 692,233
- 归属于普通股少数股东的权益 734,172 692,233
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31． 资本公积
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 11,181,510 8,337,869
合计 11,181,510 8,337,869
32． 其他综合收益
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
减：
前期计入
其他 其他综合 其他 其他
综合收益 本期所得税 收益当期 综合收益 综合收益
项目 期初余额 前发生额 转入损益 减：所得税 税后净额 期末余额
不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额 (11,573) - - - - (11,573)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 386,452 182,013 (282,536) 29,115 (71,408) 315,044
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
信用减值准备 371,620 76,198 (86,336) 2,534 (7,604) 364,016
合计 746,499 258,211 (368,872) 31,649 (79,012) 667,487
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2021 年发生额
减：
前期计入
其他 其他综合 其他 其他
综合收益 本年所得税 收益当期 综合收益 综合收益
项目 年初余额 前发生额 转入损益 减：所得税 税后净额 年末余额
不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额 (8,191) (4,510) - 1,128 (3,382) (11,573)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 (71,238) 603,419 6,835 (152,564) 457,690 386,452
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
信用减值准备 112,146 390,042 (44,077) (86,491) 259,474 371,620
合计 32,717 988,951 (37,242) (237,927) 713,782 746,499
33． 盈余公积
本行需按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%
时，可以不再提取。本行提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，可以从净利润中 提取任 意
盈余公积金。
法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损 (如有) 或转增资本。但当以法定
盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本的 25% 。
34． 一般风险准备
自 2012 年 7 月 1 日起，根据财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企业准备金计提管 理办法 》
(财金 [2012] 20 号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一 般准备 金
不应低于风险资产期末余额的 1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般准备。
本行根据董事会决议提取一般风险准备。于 2021 年 12 月 31 日，本行的一般风险准 备余额 为
人民币 54.10 亿元，已达到本行风险资产年末余额的 1.5% 。
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35． 利润分配
(1) 本行于 2022 年 5 月 10 日召开 2021 年度股东大会，通过截至 2021 年 12 月 31 日止 年度利 润
分配方案：
- 提取法定盈余公积金人民币 2.44 亿元；
- 提取一般准备人民币 4.29 亿元；
- 向全体普通股股东派发现金股息，每 10 股派人民币 1.60 元 (含税)，共计约人民币 9.31 亿
元。
(2) 本行于 2021 年 8 月 30 日由本行董事长、行长及董事会秘书共同签署《关于全额派发 青岛银 行
股份有限公司境外优先股第四个计息年度股息的决定》，根据境外优先股发行条款及相关授
权，按照境外优先股条款和条件确定的第一个重定价日前的初始年股息率 5.50% (税后) 计算，
派发优先股股息 7,351.67 万美元 (含税)，股息支付日为 2021 年 9 月 23 日，折合约人民币 4. 74
亿元 (含税) 。
(3) 本行于 2021 年 5 月 11 日召开 2020 年度股东大会，通过截至 2020 年 12 月 31 日止 年度利 润
分配方案：
- 提取法定盈余公积金人民币 2.33 亿元；
- 提取一般准备人民币 5.81 亿元；
- 向全体普通股股东派发现金股息，每 10 股派人民币 1.80 元 (含税)，共计约人民币 8.12 亿
元。
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36． 利息净收入
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
利息收入
存放中央银行款项利息收入 153,617 191,341 153,289 190,957
存放同业及其他金融机构款项利息收入 16,229 12,689 1,719 3,218
拆出资金利息收入 105,228 83 107,006 83
发放贷款和垫款利息收入
- 公司贷款和垫款 4,068,444 3,748,150 4,068,444 3,748,150
- 个人贷款和垫款 2,021,792 1,658,178 2,021,792 1,658,178
- 票据贴现 201,492 207,090 201,492 207,090
买入返售金融资产利息收入 173,802 140,753 173,802 140,753
金融投资利息收入 2,550,980 2,616,902 2,550,980 2,616,902
长期应收款利息收入 467,226 306,789 - -
利息收入小计 9,758,810 8,881,975 9,278,524 8,565,331
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息支出
向中央银行借款利息支出 (308,951) (142,444) (308,951) (142,444)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (58,815) (125,018) (61,660) (127,107)
拆入资金利息支出 (307,299) (226,438) (58,515) (42,171)
吸收存款利息支出 (3,353,888) (2,836,680) (3,353,888) (2,836,680)
卖出回购金融资产款利息支出 (239,961) (266,340) (239,961) (266,340)
应付债券利息支出 (1,499,946) (1,376,898) (1,499,946) (1,376,898)
其他 (15,200) - (15,200) -
利息支出小计 (5,784,060) (4,973,818) (5,538,121) (4,791,640)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息净收入 3,974,750 3,908,157 3,740,403 3,773,691
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37． 手续费及佣金净收入
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
手续费及佣金收入
理财业务手续费 458,739 414,948 55,926 410,096
委托及代理业务手续费 276,796 235,461 382,272 235,461
托管及银行卡手续费 156,412 102,985 156,412 102,985
结算业务手续费 55,924 34,305 55,930 34,305
融资租赁手续费 17,628 52,224 - -
其他手续费 15,136 6,519 15,136 6,528
手续费及佣金收入小计 980,635 846,442 665,676 789,375
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金支出 (144,790) (76,117) (163,314) (134,302)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金净收入 835,845 770,325 502,362 655,073
38． 投资收益
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资净收益 608,692 370,647 608,692 370,647
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产处置收益 282,536 104,588 282,536 104,588
以摊余成本计量的金融投资
终止确认产生的收益 14 - 14 -
长期股权投资收益 - - 200,000 -
其他 (1,324) (8,903) (1,324) (8,903)
合计 889,918 466,332 1,089,918 466,332
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39． 公允价值变动损益
本集团及本行
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
公允价值变动收益：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 73,322 242,094
衍生金融工具 (7,950) 1,066
合计 65,372 243,160
40． 汇兑损益
汇兑损益包括买卖即期外汇的汇差损益、货币衍生金融工具产生的损益以及外币货币 性资产 及
负债折算成人民币产生的损益等。
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41． 税金及附加
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
城市维护建设税 31,325 29,660 30,243 29,041
教育费附加 22,375 21,186 21,602 20,744
其他 21,389 19,895 19,625 18,884
合计 75,089 70,741 71,470 68,669
42． 业务及管理费
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
职工薪酬费用
- 工资、奖金、津贴和补贴 592,447 561,495 559,910 540,460
- 社会保险费及住房公积金 82,681 70,215 80,331 68,517
- 职工福利费 62,163 81,352 61,083 80,303
- 职工教育经费 15,240 14,577 14,109 13,634
- 工会经费 11,934 11,328 11,287 10,907
- 离职后福利-设定提存计划 120,293 108,407 116,840 106,381
- 补充退休福利 30 11,220 30 11,220
小计 884,788 858,594 843,590 831,422
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
物业及设备支出
- 折旧及摊销 268,794 237,321 257,491 227,370
- 电子设备营运支出 46,181 42,874 45,941 42,672
- 维护费 43,367 38,698 42,296 37,697
小计 358,342 318,893 345,728 307,739
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
其他一般及行政费用 504,240 288,176 477,299 275,497
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 1,747,370 1,465,663 1,666,617 1,414,658
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43． 信用减值损失
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
存放同业及其他金融机构款项 (307) 1,251 (379) 1,089
拆出资金 11,886 335 12,048 335
买入返售金融资产 (21,110) 6,028 (21,110) 6,028
发放贷款和垫款 1,544,922 1,262,812 1,544,922 1,262,812
以摊余成本计量的金融投资 378,103 (42,254) 378,103 (42,254)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 债务工具 (14,971) 343,563 (14,971) 343,563
长期应收款 98,264 53,731 - -
信贷承诺 23,266 6,139 23,266 6,139
其他 38,430 18,453 38,141 11,999
合计 2,058,483 1,650,058 1,960,020 1,589,711
44． 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
当期所得税 126,959 530,869 25,333 523,955
递延所得税 四、16(2) 137,078 (223,253) 139,732 (250,392)
合计 264,037 307,616 165,065 273,563
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(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
税前利润 2,324,371 2,140,588 2,135,363 2,001,965
法定税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的所得税 581,093 535,147 533,841 500,491
不可抵税支出的税务影响
- 企业年金 4,241 4,166 4,241 4,166
- 招待费 1,360 1,627 1,330 1,558
- 其他 5,239 12,621 3,549 13,293
免税收入的税务影响 (注 (i)) (327,896) (245,945) (377,896) (245,945)
所得税 264,037 307,616 165,065 273,563
注：
(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利 息收 入 及
基金分红收入等。
45． 基本及稀释每股收益
基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的 加权平 均
数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母 公司普 通
股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。由于本行于 报告期 并
无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
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截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间
(调整后) (调整前)
普通股加权平均数 (千股) 5,563,768 4,764,216 4,509,690
扣除非经常性损益前
归属于母公司股东的净利润 2,018,395 1,797,590 1,797,590
减：母公司优先股当期宣告股息 - - -
归属于母公司普通股股东的净利润 2,018,395 1,797,590 1,797,590
基本及稀释每股收益 (人民币元) 03 03 04
扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的净利润 2,000,435 1,791,977 1,791,977
减：母公司优先股当期宣告股息 - - -
归属于母公司普通股股东的净利润 2,000,435 1,791,977 1,791,977
基本及稀释每股收益 (人民币元) 03 0.38 0.40
注：
如附注四、30 所述，本行于 2017 年 9 月 19 日发行了 60,150,000 股美元境外优先股。于 202 2
年 6 月 30 日，该境外优先股折合人民币的账面价值约为人民币 78.54 亿元。
上述境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部 分， 不
累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股 股东 一
起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。在满足相关发放条 件的 情
况下，优先股股息将于本行董事会宣派之后于每年 9 月 19 日，每年度按后付方式支付。
因此，在计算截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间的每股收益时，本行未考虑于 2022 年 9 月
可能向境外优先股股东派发的优先股股息对归属于母公司普通股股东的净利润的影响 (本行于
2021 年 9 月向境外优先股股东派发的优先股股息为人民币 4.74 亿元) 。
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普通股加权平均数 (千股)
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间
(调整后) (调整前)
期初普通股股数 4,509,690 4,509,690 4,509,690
配股的影响 1,054,078 254,526 -
普通股加权平均数 5,563,768 4,764,216 4,509,690
本行于 2022 年 1 月和 2 月分别完成 A 股配股和 H 股配股发行工作，根据《企业会计准 则第 34
号—每股收益》及相关应用指南，考虑配股中包含的送股因素，在计算每股收益时对 发行在 外
的普通股加权平均数进行调整。
46． 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
净利润 2,060,334 1,832,972 1,970,298 1,728,402
加： 信用减值损失 2,058,483 1,650,058 1,960,020 1,589,711
其他资产减值损失 6,027 - 6,027 -
折旧及摊销 268,794 237,321 257,491 227,370
投资收益 (878,000) (486,076) (1,078,000) (486,076)
公允价值变动收益 (65,372) (243,160) (65,372) (243,160)
处置固定资产、无形资产及
其他资产净损失 948 408 948 460
递延税款 137,078 (223,253) 139,732 (250,392)
未实现汇兑 (收益) / 损失 (414,747) 83,708 (414,747) 83,708
金融投资利息收入 (2,550,980) (2,616,902) (2,550,980) (2,616,902)
应付债券利息支出 1,499,946 1,376,898 1,499,946 1,376,898
经营性应收项目的增加 (19,125,251) (28,976,685) (15,583,258) (29,282,629)
经营性应付项目的增加 10,207,924 17,554,255 6,779,802 18,846,723
其他 5,766 (10,593) 5,656 (10,593)
经营活动所用的现金流量净额 (6,789,050) (9,821,049) (7,072,437) (9,036,480)
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(2) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
现金及现金等价物的期末余额 25,715,292 28,049,785 25,631,712 28,047,901
减：现金及现金等价物的期初余额 (42,853,368) (29,279,481) (42,842,997) (28,476,751)
现金及现金等价物净减少额 (17,138,076) (1,229,696) (17,211,285) (428,850)
(3) 现金及现金等价物分析如下：
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 333,407 528,165 333,407 528,165
存放中央银行超额存款准备金 19,884,893 22,814,558 19,882,873 22,814,228
自取得日起三个月内到期的：
- 存放同业及其他金融机构款项 1,007,586 3,657,289 926,026 3,655,735
- 拆出资金 200,000 452,207 200,000 452,207
- 同业存单 4,289,406 597,566 4,289,406 597,566
现金及现金等价物合计 25,715,292 28,049,785 25,631,712 28,047,901
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五、 关联方关系及交易
1． 关联方关系
(1) 主要股东
主要股东包括对本行直接持股 5%或以上的股东。
主要股东的情况
持有本行普通股比例
持有本行 2022 年 2021 年 经济性质
股东名称 普通股股数 6月3日 12 月 31 日 注册地 主营业务 或类型 法定代表人
(千)
Intesa Sanpaolo S.p.A.
Gian Maria
(“圣保罗银行”) 1018562 17.50% 13.85% 意大利 商业银行 股份有限公司 GROS-PIETRO
国有资产运营及投资，
青岛国信实业有限公司 (“国信实业”) 65462 11.25% 11.17% 青岛 货物和技术的进出口业务 有限责任公司 王建辉
青岛海尔产业发展有限公司
(“海尔产业发展”) 53260 9.15% 90% 青岛 商务服务业 有限责任公司 解居志
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主要股东对本行所持普通股股份的变化
圣保罗银行 国信实业 海尔产业发展
股数 (千股) 比例 股数 (千股) 比例 股数 (千股) 比例
2021 年 1 月 1 日 624,754 13.85% 503,556 11.17% - -
本年增加 - - - - 409,693 9.08%
2021 年 12 月 31 日 624,754 13.85% 503,556 11.17% 409,693 9.08%
本期增加 393,808 3.65% 151,067 0.08% 122,908 0.07%
2022 年 6 月 30 日 1,018,562 17.50% 654,623 11.25% 532,601 9.15%
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主要股东的注册资本及其变化
2022 年 2021 年
币种 6 月 30 日 12 月 31 日
圣保罗银行 欧元 103.69 亿 100.84 亿
国信实业 人民币 20.00 亿 20.00 亿
海尔产业发展 人民币 45.00 亿 45.00 亿
(2) 本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注四、10。
(3) 其他关联方
其他关联方包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本 行董事 、
监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或者担任董事、高级 管理人 员
的实体及其子公司等。
2． 关联方交易及余额
本集团关联方交易主要是发放贷款、吸收存款和金融投资。本集团与关联方的交易均 按照一 般
商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
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(1) 与除子公司以外关联方之间的交易 (不含关键管理人员薪酬)
占有关同类
圣保罗银行 国信实业 海尔产业发展 其他法人 其他 交易金额 /
及其集团 及其集团 及其集团 关联方 (注(a)) 自然人关联方 合计 余额的比例
2022 年 6 月 30 日
资产负债表内项目：
发放贷款和垫款 (注 (b)) - - 1,459,297 - 22,237 1,481,534 0.56%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 - - - 2,241,617 - 2,241,617 3.66%
长期应收款 (注(c)) - - 328,316 - - 328,316 2.10%
存放同业及其他金融机构款项 1,145 - - - - 1,145 0.06%
吸收存款 97,157 59,804 560,090 3,992,377 128,173 4,837,601 1.44%
同业及其他金融机构存放款项 - 43,522 514 - - 44,036 0.52%
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
利息收入 - - 44,103 - 516 44,619 0.46%
利息支出 914 393 3,540 52,218 1,942 59,007 1.02%
手续费及佣金收入 - - - 18,497 - 18,497 1.89%
营业外支出 - - - 2,100 - 2,100 68.52%
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占有关同类
圣保罗银行 国信实业 海尔产业发展 其他 其他 交易金额 /
及其集团 及其集团 及其集团 法人关联方 自然人关联方 合计 余额的比例
2021 年 12 月 31 日
资产负债表内项目：
发放贷款和垫款 (注 (b)) - - 1,102,328 - 21,278 1,123,606 0.46%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 - - - 2,228,791 - 2,228,791 3.98%
长期应收款 (注 (c)) - - 150,170 - - 150,170 1.25%
存放同业及其他金融机构款项 2,043 - - - - 2,043 0.10%
吸收存款 158,224 164,535 475,306 4,144,425 96,741 5,039,231 1.58%
同业及其他金融机构存放款项 - 189 513 - - 702 0.01%
资产负债表外项目：
银行承兑汇票 (注 (d)) - - 9 - - 9 0.00%
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
利息收入 - - 21,104 - 245 21,349 0.24%
利息支出 933 1,058 5,058 28,519 1,082 36,650 0.74%
手续费及佣金收入 - - - 16,046 - 16,046 1.90%
营业外支出 - - - 6,300 - 6,300 89.91%
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注：
(a) 2022 年上半年本集团关联方尚乘环球市场有限公司作为本行 H 股配股的承销商及联席 账
簿管理人之一，向本集团收取承销佣金，承销佣金金额不重大。上述佣金作为 H 股配 股
的发行费用予以资本化。
(b) 关联方在本集团的贷款 (未含应计利息)
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
青岛海云创智商业发展有限公司 800,000 800,000
海尔金融保理 (重庆) 有限公司 367,350 -
青岛海宸房地产开发有限公司 269,290 299,950
青岛海尚海商业运营有限公司 10,000 -
青岛壹号院酒店有限公司 10,000 -
自然人 22,195 21,235
合计 1,478,835 1,121,185
(c) 关联方在本集团的长期应收款 (未含应计利息)
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
青岛海尔全球创新模式研究有限公司 325,000 150,000
合计 325,000 150,000
(d) 关联方在本集团的银行承兑汇票
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
青岛海纳云智能系统有限公司 - 9
合计 - 9
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(2) 与子公司之间的交易
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
资产负债表内项目：
同业及其他金融机构存放款项 801,850 974,828
拆出资金 401,778 -
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
本期交易：
利息收入 1,778 -
利息支出 2,846 2,089
手续费及佣金收入 105,481 9
手续费及佣金支出 55,519 59,954
其他业务收入 1,016 1,014
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3． 关键管理人员
本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本行活动的人士，包括
董事、监事及行级高级管理人员。
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
关键管理人员薪酬 10,252 9,819
于 2022 年 6 月 30 日，本行关键管理人员持有的本行信用卡透支余额为人民币 2.10 万元 (2021
年 12 月 31 日：人民币 5.84 万元)，已经包括在附注五、2 所述向关联方发放的贷款中。
4． 与年金计划的交易
本集团及本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
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六、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别进行业务管理。分部资产及负债和分 部收入 、
费用及经营成果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的内部收费及转让定价按管 理目的 确
定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外净利息收入 / 支
出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间净利息收入 / 支出”列
示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项
目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内 部交易 。
分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所 发生的 支
出总额。
作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服 务包括 公
司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务等。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存款服务等。
金融市场业务
该分部涵盖金融市场业务。金融市场业务的交易包括于银行间市场进行同业拆借交易 、回购 交
易和债务工具投资以及非标准化债权投资等。
未分配项目及其他
该分部包括除青银理财有限责任公司之外的其他子公司的相关业务，以及不能直接归 属于某 个
分部的总部资产、负债、收入及支出。
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本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
对外利息净收入 2,374,968 495,614 886,923 217,245 3,974,750
分部间利息净收入 / (支出) 561,151 414,677 (975,828) - -
利息净收入 / (支出) 2,936,119 910,291 (88,905) 217,245 3,974,750
手续费及佣金净收入 107,695 364,848 347,310 15,992 835,845
投资收益 41,102 - 848,816 - 889,918
公允价值变动损益 - - 65,372 - 65,372
汇兑损益 (9,026) (8,312) 435,994 - 418,656
其他收益 - - 300 24,614 24,914
其他业务收入 - 86 - 477 563
资产处置损益 (480) - - (468) (948)
营业收入合计 3,075,410 1,266,913 1,608,887 257,860 6,209,070
税金及附加 (37,532) (20,582) (16,012) (963) (75,089)
业务及管理费 (791,755) (589,028) (341,466) (25,121) (1,747,370)
信用减值损失 (1,579,765) (220,723) (159,443) (98,552) (2,058,483)
其他资产减值损失 (6,027) - - - (6,027)
其他业务成本 - (75) - (46) (121)
营业支出合计 (2,415,079) (830,408) (516,921) (124,682) (3,887,090)
营业利润 660,331 436,505 1,091,966 133,178 2,321,980
营业外净收入 - - - 2,391 2,391
利润总额 660,331 436,505 1,091,966 135,569 2,324,371
其他分部信息
－ 折旧及摊销 (101,303) (148,717) (14,995) (3,779) (268,794)
－ 资本性支出 72,259 106,079 12,369 1,514 192,221
2022 年 6 月 30 日
公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
分部资产 211,207,143 94,524,624 212,861,089 15,416,873 534,009,729
递延所得税资产 2,400,013
资产合计 536,409,742
分部负债 / 负债合计 240,634,289 133,662,668 109,326,219 14,254,467 497,877,643
信贷承诺 42,164,598 17,501,888 - - 59,666,486
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公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
对外利息净收入 2,355,198 454,570 975,401 122,988 3,908,157
分部间利息净收入 / (支出) 441,476 377,403 (818,879) - -
利息净收入 2,796,674 831,973 156,522 122,988 3,908,157
手续费及佣金净收入 51,662 249,721 418,487 50,455 770,325
投资收益 1,063 - 465,269 - 466,332
公允价值变动损益 - - 243,160 - 243,160
汇兑损益 (22,174) (18,417) (30,028) - (70,619)
其他收益 - - - 9,359 9,359
其他业务收入 224 337 12 - 573
资产处置损益 - - - (408) (408)
营业收入合计 2,827,449 1,063,614 1,253,422 182,394 5,326,879
税金及附加 (37,129) (18,107) (13,870) (1,635) (70,741)
业务及管理费 (705,174) (528,736) (211,396) (20,357) (1,465,663)
信用减值损失 (1,243,951) (77,654) (268,268) (60,185) (1,650,058)
营业支出合计 (1,986,254) (624,497) (493,534) (82,177) (3,186,462)
营业利润 841,195 439,117 759,888 100,217 2,140,417
营业外净收入 - - - 171 171
利润总额 841,195 439,117 759,888 100,388 2,140,588
其他分部信息
－ 折旧及摊销 (89,004) (133,585) (4,782) (9,950) (237,321)
－ 资本性支出 92,679 139,098 14,723 799 247,299
2021 年 12 月 31 日
公司 零售 金融 未分配
银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计
分部资产 202,386,003 98,846,968 206,763,705 11,747,492 519,744,168
递延所得税资产 2,505,442
资产合计 522,249,610
分部负债 / 负债合计 241,782,150 115,150,726 121,092,429 10,896,577 488,921,882
信贷承诺 33,433,498 12,977,027 - - 46,410,525
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七、 风险管理
本集团主要风险的描述与分析如下：
董事会对风险管理承担最终责任，并通过其风险管理和消费者权益保护委员会、审计 委员会 和
关联交易控制委员会等机构监督本集团的风险管理职能。
行长在其他高级管理人员的协助下，负责高级管理层面的全面风险管理。高级管理层 按照董 事
会确定的风险管理战略，及时了解风险水平及其管理状况，使本集团具有足够的资源 制定和 执
行风险管理政策与制度，并监测、识别和控制各项业务所承担的风险。
本集团设立全面风险管理委员会，牵头本集团全面风险管理，内部各部门根据各自的 管理职 能
执行风险管理政策和程序，在各自业务领域内负责各自的风险管理。
各分行成立分行风险管理委员会，负责对分行风险状况进行定期评估，确定完善分行 风险管 理
和内部控制的措施和办法等，并由总行相关风险管理部门给予指导。各分支机构就重 大风险 事
件向总行相关风险管理部门报告，并根据总行部门提出的方案或改进意见进行风险处置。
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险、 流动性 风
险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、 政策和 过
程、计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险 对本集 团
财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风
险，并设定了适当的风险限额和控制机制，而且还利用管理信息系统监控这些风险和限额。
1． 信用风险
(1) 信用风险的定义及范围
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担，使本集 团可能 蒙
受损失的风险。信用风险主要来自本集团的贷款组合、投资组合、担保及其他各类表 内及表 外
信用风险敞口。
董事会风险管理和消费者权益保护委员会对信用风险控制情况进行监督，定期审阅相 关风险 状
况报告。信用风险管理由总行风险管理委员会统一领导，各业务单元需执行信用政策 及程序 ，
负责其信贷资产组合的质量及履约，并对信贷资产组合 (包括总行审批的资产组合) 的所有信用
风险进行监控。
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在不考虑抵质押物及其他信用增级措施的情况下，本集团所承受的最大信用风险敞口 为每项 金
融资产的账面价值以及信贷承诺的合同金额。除附注九、1 所载本集团作出的信贷承 诺外， 本
集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述信 贷承诺 的
最大信用风险敞口已在附注九、1 披露。
(2) 信用风险的评价方法
金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段： 对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来 12 个月的预 期信用
损失计量损失准备。
第二阶段： 对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具 ，按 照整个
存续期的预期信用损失计量损失准备。
第三阶段： 对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用 损失 计量损
失准备。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强 ，并且 即
便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现 金流量 义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的 风险， 以
确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自 初始确 认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成 本或努 力
即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；
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- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还 款 能 力产
生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是 否显著 增
加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分
类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
对违约的界定
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如
果持有) 等追索行动；或
- 金融资产逾期超过 90 天。
对已发生信用减值的判定
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计 入其他 综
合收益的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影 响的一 项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信 用减值 的
证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期超过 90 天等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情 况 下 都不
会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；或
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明
根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以
12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约风
险敞口 (EAD) 及违约损失率 (LGD) 三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。相关定义如下：
违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
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违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被 偿付
的金额。
违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本报告期内，本集团估值技术或关键假设未发生重大变化。
已发生信用减值的公司类贷款及垫款减值损失估值采用贴现现金流法，如果有客观证 据显示 贷
款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未 来现金 流
量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于 利润表 内
确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：
借款人经营计划的可持续性；
当发生财务困难时提高业绩的能力；
项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；
其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及
预期现金流入时间。
本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的 综合影 响
确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值 准备进 行
评估。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均 涉及前 瞻
性信息。本集团通过历史数据分析，对备选的宏观经济指标进行定期评估，从中识别 出影响 各
资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括国内生产总值、居民消费价格指
数、广义货币供应量等。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概 率之间 的
关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团考虑了不同的宏观经济情景，结合新冠 肺炎疫 情
等因素对经济发展趋势的影响，对关键经济指标进行前瞻性预测。其中：用于估计预 期信用 损
失的国内生产总值累计同比增长率在中性情景下预测的平均值为 4.75%左右。
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本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析。于 2022 年 6 月 30 日和 20 21
年 12 月 31 日，当中性情景中的关键经济指标上浮或下浮 5%时，预期信用损失的变 动均不 超
过 1.50%。
与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性 ，因此 实
际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。
其他未纳入上述情景的前瞻性因素，如监管变化、法律变化的影响，也已纳入考虑， 但不视 为
具有重大影响，因此并未据此调整预期信用损失。本集团按季度复核并监控上述假设的恰当
性。
核销政策
当本集团执行了相关必要的程序后，金融资产仍然未能收回时，则将其进行核销。但 是，被 核
销的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
(3) 评估合同现金流量修改后的金融资产信用风险
为了实现最大程度的收款，本集团有时会因商业谈判或借款人财务因难对贷款的合同 条款进 行
修改。
这类合同修改包括贷款展期、免付款期，以及提供还款宽限期。基于管理层判断客户 很可能 继
续还款的指标，本集团制订了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行 复核。 对
贷款进行重组的情况在中长期贷款的管理中最为常见。重组贷款应当经过至少连续 6 个月的 观
察期，并达到对应阶段分类标准后才能回调。
(4) 担保物和其他信用增级
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押
物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集 团规定 了
可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：
- 房产和土地使用权
- 机器设备
- 收费权和应收账款
- 定期存单、债券和股权等金融工具
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为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方 追加抵 质
押物/增加保证人或压缩贷款额度。本集团对抵债资产进行有序处置。一般而言，本 集 团不 将
抵债资产用于商业用途。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。 债券一 般
是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
(5) 最大信用风险敞口
于资产负债表日，本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如
下：
本集团
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 37,611,565 52,872,068
存放同业及其他金融机构款项 1,941,528 2,126,922
拆出资金 7,023,303 5,108,646
衍生金融资产 125,883 146,617
买入返售金融资产 - 12,288,925
发放贷款和垫款 258,533,121 238,608,698
金融投资
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融投资 20,398,895 15,974,162
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融投资 88,005,815 72,590,145
- 以摊余成本计量的金融投资 56,424,420 61,422,152
长期应收款 15,238,236 11,688,253
其他 1,335,084 347,590
小计 486,637,850 473,174,178
---------------------- ----------------------
表外信贷承诺 59,666,486 46,410,525
---------------------- ----------------------
最大信用风险敞口 546,304,336 519,584,703
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(6) 风险集中度
如交易集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时 ，不同 行
业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。
本集团及本行发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按行业分类列示如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
制造业 37,686,085 14.21% 33,331,662 13.65%
建筑业 33,495,408 12.63% 28,960,161 11.86%
水利、环境和公共设施管理业 24,802,496 9.35% 20,997,541 8.60%
房地产业 24,443,440 9.21% 21,257,028 8.70%
租赁和商务服务业 22,072,255 8.32% 20,453,934 8.38%
批发和零售业 21,351,006 8.05% 20,430,787 8.37%
金融业 8,618,993 3.25% 7,721,467 3.16%
电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,525,109 1.71% 3,783,905 1.55%
交通运输、仓储和邮政业 4,187,085 1.58% 3,859,235 1.58%
科学研究和技术服务业 2,385,160 0.90% 2,218,078 0.91%
其他 5,519,734 2.07% 4,448,494 1.81%
公司类贷款和垫款 (含票据贴现) 小计 189,086,771 71.28% 167,462,292 68.57%
个人贷款和垫款 76,181,265 28.72% 76,743,188 31.43%
发放贷款和垫款总额 265,268,036 100.00% 244,205,480 100.00%
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债券投资 (未含应计利息) 按评级分布分析
本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万德或彭 博综合 评
级或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投 资评级 分
布如下：
2022 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
债券投资(按发行人分类)
政府 - 60,834,065 - - - 60,834,065
政策性银行 - 15,410,525 - - - 15,410,525
同业及其他金融机构 - 19,821,697 1,126,498 - 194,442 21,142,637
企业实体 - 14,169,731 16,695,483 115,510 3,246,472 34,227,196
合计 - 110,236,018 17,821,981 115,510 3,440,914 131,614,423
2021 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
债券投资(按发行人分类)
政府 - 59,622,492 - - - 59,622,492
政策性银行 - 11,064,290 - - - 11,064,290
同业及其他金融机构 - 20,963,937 1,505,958 - 397,575 22,867,470
企业实体 - 7,259,714 13,381,301 113,111 3,108,691 23,862,817
合计 - 98,910,433 14,887,259 113,111 3,506,266 117,417,069
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(7) 金融工具信用质量分析
于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
账面余额 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
现金及存放中央银行款项 37,944,972 - - 37,944,972 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 1,942,695 - - 1,942,695 (1,167) - - (1,167)
拆出资金 7,040,099 - - 7,040,099 (16,796) - - (16,796)
发放贷款和垫款
- 公司贷款 169,565,882 1,692,065 2,952,862 174,210,809 (3,422,749) (724,999) (2,383,385) (6,531,133)
- 个人贷款和垫款 75,107,922 631,128 623,846 76,362,896 (259,335) (139,428) (437,550) (836,313)
金融投资 56,064,355 407,353 1,578,637 58,050,345 (205,381) (42,806) (1,377,738) (1,625,925)
长期应收款 15,241,803 285,067 120,284 15,647,154 (278,381) (34,310) (96,227) (408,918)
以摊余成本计量的金融资产合计 362,907,728 3,015,613 5,275,629 371,198,970 (4,183,809) (941,543) (4,294,900) (9,420,252)
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2022 年 6 月 30 日
以公允价值计量且其变动计入 账面余额 预期信用减值准备
其他综合收益的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
发放贷款和垫款
- 票据贴现 15,326,862 - - 15,326,862 (18,102) - - (18,102)
金融投资 84,517,899 2,937,633 550,283 88,005,815 (41,531) (107,406) (318,316) (467,253)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产合计 99,844,761 2,937,633 550,283 103,332,677 (59,633) (107,406) (318,316) (485,355)
表外信贷承诺 59,534,364 131,048 1,074 59,666,486 (158,452) (2,255) - (160,707)
2021 年 12 月 31 日
账面余额 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
现金及存放中央银行款项 53,241,394 - - 53,241,394 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 2,128,396 - - 2,128,396 (1,474) - - (1,474)
拆出资金 5,113,556 - - 5,113,556 (4,910) - - (4,910)
买入返售金融资产 12,310,035 - - 12,310,035 (21,110) - - (21,110)
发放贷款和垫款
- 公司贷款 145,413,919 2,087,461 2,959,656 150,461,036 (2,886,893) (509,657) (2,397,947) (5,794,497)
- 个人贷款和垫款 76,070,083 457,479 406,213 76,933,775 (272,405) (94,210) (265,225) (631,840)
金融投资 60,537,453 1,557,821 574,700 62,669,974 (298,990) (516,032) (432,800) (1,247,822)
长期应收款 11,691,987 247,189 58,069 11,997,245 (227,836) (36,120) (45,036) (308,992)
以摊余成本计量的金融资产合计 366,506,823 4,349,950 3,998,638 374,855,411 (3,713,618) (1,156,019) (3,141,008) (8,010,645)
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2021 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入 账面余额 预期信用减值准备
其他综合收益的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
发放贷款和垫款
- 票据贴现 17,640,224 - - 17,640,224 (13,269) - - (13,269)
金融投资 68,822,269 3,316,960 450,916 72,590,145 (60,404) (121,265) (300,555) (482,224)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产合计 86,462,493 3,316,960 450,916 90,230,369 (73,673) (121,265) (300,555) (495,493)
表外信贷承诺 46,226,356 184,119 50 46,410,525 (129,789) (7,652) - (137,441)
注：
(i) 以摊余成本计量的其他金融资产采用简化方法确认减值准备，不适用三阶段划分。
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2． 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 的不利变动，而使本集团业务
发生损失的风险。
本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系， 通过产 品
准入审批和限额管理对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
本集团主要通过敏感度分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析等方式来计量和监 测市场 风
险。对于金融市场业务，本集团区分银行账户交易和交易账户交易并分别进行管理， 并使用 各
自不同的管理方法分别控制银行账户和交易账户风险形成的市场风险。
本集团日常业务面临的市场风险包括利率风险和外汇风险。
(1) 利率风险
本集团利率风险主要来源于生息资产和付息负债利率重新定价期限错配对收益的影响 ，以及 市
场利率变动对资金交易头寸的影响。
对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根据 缺口现 状
调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存款期限结构等。
对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用敏感度分析、情景模拟等方法进行计量和 监控， 并
设定利率敏感度、敞口等风险限额，定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告。
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下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准) 的分
布：
本集团
2022 年 6 月 30 日
3 个月
合计 不计息 3 个月内 至1年 1 年至 5 年 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 37,944,972 357,848 37,587,124 - - -
存放同业及其他金融机构款项 1,941,528 15,109 1,006,792 919,627 - -
拆出资金 7,023,303 90,099 995,784 5,937,420 - -
发放贷款和垫款 (注 (i)) 258,533,121 546,832 58,864,607 153,005,405 40,603,462 5,512,815
金融投资 (注 (ii)) 205,628,181 1,720,879 37,935,061 30,972,340 60,642,781 74,357,120
长期应收款 15,238,236 210,663 5,557,992 5,103,819 4,365,762 -
其他 10,100,401 10,100,401 - - - -
资产总额 536,409,742 13,041,831 141,947,360 195,938,611 105,612,005 79,869,935
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
负债
向中央银行借款 24,597,582 239,139 12,455,991 11,902,452 - -
同业及其他金融机构存放款项 8,519,016 25,134 4,083,882 4,410,000 - -
拆入资金 18,341,396 165,689 3,424,145 14,751,562 - -
卖出回购金融资产款 14,107,980 243 14,107,737 - - -
吸收存款 335,424,787 5,504,044 172,023,898 61,335,058 96,561,787 -
应付债券 90,876,914 321,092 11,954,246 66,608,947 3,998,342 7,994,287
其他 6,009,968 3,692,885 49,551 1,873,292 305,610 88,630
负债总额 497,877,643 9,948,226 218,099,450 160,881,311 100,865,739 8,082,917
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 38,532,099 3,093,605 (76,152,090) 35,057,300 4,746,266 71,787,018
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2021 年 12 月 31 日
3 个月
合计 不计息 3 个月内 至1年 1 年至 5 年 5 年以上
资产
现金及存放中央银行款项 53,241,394 658,301 52,583,093 - - -
存放同业及其他金融机构款项 2,126,922 13,627 1,292,963 820,332 - -
拆出资金 5,108,646 1,229 4,709,329 398,088 - -
买入返售金融资产 12,288,925 6,680 12,282,245 - - -
发放贷款和垫款 (注 (i)) 238,608,698 722,057 47,395,444 160,137,145 27,784,004 2,570,048
金融投资 (注 (ii)) 189,982,801 2,166,417 36,751,457 22,696,344 63,938,385 64,430,198
长期应收款 11,688,253 123,235 3,259,607 1,941,766 6,363,645 -
其他 9,203,971 9,203,971 - - - -
资产总额 522,249,610 12,895,517 158,274,138 185,993,675 98,086,034 67,000,246
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
负债
向中央银行借款 25,494,116 117,877 4,705,475 20,670,764 - -
同业及其他金融机构存放款项 6,341,814 10,074 4,947,740 1,384,000 - -
拆入资金 16,904,500 104,283 6,756,684 10,043,533 - -
卖出回购金融资产款 25,305,596 1,365 25,304,231 - - -
吸收存款 317,965,807 4,645,562 188,067,563 42,120,930 83,037,959 93,793
应付债券 92,218,300 521,108 18,644,037 58,064,515 3,998,127 10,990,513
其他 4,691,749 4,185,854 50,612 83,860 290,449 80,974
负债总额 488,921,882 9,586,123 248,476,342 132,367,602 87,326,535 11,165,280
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 33,327,728 3,309,394 (90,202,204) 53,626,073 10,759,499 55,834,966
注：
(i) 于 2022 年 6 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日，本集团发放贷款和垫款的“3 个月内” 组别分
别包括逾期贷款和垫款 (扣除信用减值准备后) 人民币 12.81 亿元及人民币 8.05 亿元。
(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值 计量 且其
变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。
第 102 页
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出于 2022 年 6
月 30 日及 2021 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
本集团
2022 年 2021 年
按年度化计算净利息收入的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
利率上升 100 个基点 (498,591) (499,826)
利率下降 100 个基点 498,591 499,826
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变
化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响 ，基于 以
下假设：
- 所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关 期 间 开始
时重新定价或到期 (即在三个月内重新定价或到期的资产和负债全部实时重新定价 或到 期；
在三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均在三个月后立即重新定价或到期) ；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；及
- 资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率增减导致本集团 净利息 收
入出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
(2) 外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风 险。本 集
团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
第 103 页
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表
本集团的各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 37,747,609 193,446 3,917 37,944,972
存放同业及其他金融机构款项 1,438,413 449,192 53,923 1,941,528
拆出资金 7,023,303 - - 7,023,303
发放贷款和垫款 256,443,230 2,063,083 26,808 258,533,121
金融投资 (注 (i)) 197,126,247 8,480,702 21,232 205,628,181
长期应收款 15,238,236 - - 15,238,236
其他 10,098,342 2,059 - 10,100,401
资产总额 525,115,380 11,188,482 105,880 536,409,742
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 24,597,582 - - 24,597,582
同业及其他金融机构存放款项 8,485,430 33,586 - 8,519,016
拆入资金 17,454,723 865,646 21,027 18,341,396
卖出回购金融资产款 14,107,980 - - 14,107,980
吸收存款 333,430,052 1,939,690 55,045 335,424,787
应付债券 90,876,914 - - 90,876,914
其他 5,925,114 84,854 - 6,009,968
负债总额 494,877,795 2,923,776 76,072 497,877,643
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 30,237,585 8,264,706 29,808 38,532,099
表外信贷承诺 58,476,513 932,882 257,091 59,666,486
第 104 页
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2021 年 12 月 31 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 52,741,302 495,804 4,288 53,241,394
存放同业及其他金融机构款项 1,325,898 748,980 52,044 2,126,922
拆出资金 997,875 4,110,771 - 5,108,646
买入返售金融资产 12,288,925 - - 12,288,925
发放贷款和垫款 233,929,169 4,674,624 4,905 238,608,698
金融投资 (注 (i)) 181,494,714 8,466,242 21,845 189,982,801
长期应收款 11,688,253 - - 11,688,253
其他 9,202,432 1,539 - 9,203,971
资产总额 503,668,568 18,497,960 83,082 522,249,610
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 25,494,116 - - 25,494,116
同业及其他金融机构存放款项 6,309,931 31,883 - 6,341,814
拆入资金 12,910,214 3,972,626 21,660 16,904,500
卖出回购金融资产款 25,305,596 - - 25,305,596
吸收存款 311,367,844 6,547,363 50,600 317,965,807
应付债券 92,218,300 - - 92,218,300
其他 4,652,134 39,615 - 4,691,749
负债总额 478,258,135 10,591,487 72,260 488,921,882
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 25,410,433 7,906,473 10,822 33,327,728
表外信贷承诺 45,084,332 1,129,301 196,892 46,410,525
注：
(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值 计量 且其
变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。
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本集团
2022 年 2021 年
按年度化计算净利润的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (减少) 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 9,269 9,313
汇率下降 100 个基点 (9,269) (9,313)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关 的分析 基
于以下假设：
- 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 100 个基
点造成的汇兑损益；
- 各币种对人民币汇率同时同向波动；
- 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权，且所有头寸将会 被 持 有，
并在到期后续期。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团 汇兑净 损
益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
3． 流动性风险
流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本 及时获 得
充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险管理的目的在于保证本 集团有 充
足的现金流，以及时满足偿付义务及供应业务营运资金的需求。这主要包括本集团有 能力在 客
户对活期存款或定期存款到期提款时进行全额兑付，在拆入款项到期时足额偿还，或 完全履 行
其他支付义务；流动性比率符合法定比率，并积极开展借贷及投资等业务。本集团根 据流动 性
风险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持适当水平的高流动性资产。
在资产负债管理委员会的领导下，计划财务部根据流动性管理目标进行日常管理，负 责确保 各
项业务的正常支付。
本集团持有适量的流动性资产 (如央行存款、其他短期存款及证券) 以确保流动性需要，同时本
集团也有足够的资金来应付日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。本集团资产 的资金 来
源大部分为客户存款。近年来本集团客户存款持续增长，并且种类和期限类型多样化 ，成为 稳
定的资金来源。
本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险，并采用压力测试以评估流动性风险的影响。
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(1) 到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 17,718,194 20,226,778 - - - - - 37,944,972
存放同业及其他金融机构款项 - 968,094 370,017 100,002 503,415 - - 1,941,528
拆出资金 - - 1,013,984 - 6,009,319 - - 7,023,303
发放贷款和垫款 837,238 343,745 15,610,196 11,903,831 86,276,320 76,494,899 67,066,892 258,533,121
金融投资 (注 (i)) 72,945 26,290 28,996,307 8,256,293 26,329,661 65,389,737 76,556,948 205,628,181
长期应收款 24,057 51,514 1,096,297 1,020,498 5,046,478 7,831,817 167,575 15,238,236
其他 7,933,700 22,460 48,523 46,497 142,224 355,438 1,551,559 10,100,401
资产总额 26,586,134 21,638,881 47,135,324 21,327,121 124,307,417 150,071,891 145,342,974 536,409,742
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 - - 2,163,878 10,507,246 11,926,458 - - 24,597,582
同业及其他金融机构存放款项 - 4,051,936 35,940 - 4,431,140 - - 8,519,016
拆入资金 - - 1,712,622 2,182,076 14,446,698 - - 18,341,396
卖出回购金融资产款 - - 14,107,980 - - - - 14,107,980
吸收存款 - 133,783,272 19,490,282 19,488,877 62,904,681 99,738,049 19,626 335,424,787
应付债券 - - 815,228 11,235,457 66,833,600 3,998,342 7,994,287 90,876,914
其他 177,284 247,113 837,262 129,215 2,284,939 1,217,720 1,116,435 6,009,968
负债总额 177,284 138,082,321 39,163,192 43,542,871 162,827,516 104,954,111 9,130,348 497,877,643
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 26,408,850 (116,443,440) 7,972,132 (22,215,750) (38,520,099) 45,117,780 136,212,626 38,532,099
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2021 年 12 月 31 日
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 18,573,917 34,667,477 - - - - - 53,241,394
存放同业及其他金融机构款项 - 1,294,015 - - 832,907 - - 2,126,922
拆出资金 - - 4,309,743 400,410 398,493 - - 5,108,646
买入返售金融资产 - - 12,288,925 - - - - 12,288,925
发放贷款和垫款 768,511 193,010 16,095,815 14,831,687 68,874,816 74,696,010 63,148,849 238,608,698
金融投资 (注 (i)) 203,972 718 31,632,103 5,952,505 22,608,383 64,364,533 65,220,587 189,982,801
长期应收款 13,032 - 514,843 1,151,131 4,057,157 5,908,065 44,025 11,688,253
其他 7,237,589 36 16,344 5,794 32,313 379,192 1,532,703 9,203,971
资产总额 26,797,021 36,155,256 64,857,773 22,341,527 96,804,069 145,347,800 129,946,164 522,249,610
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 - - 545,601 4,161,544 20,786,971 - - 25,494,116
同业及其他金融机构存放款项 - 4,951,605 - - 1,390,209 - - 6,341,814
拆入资金 - - 3,202,124 3,614,623 10,087,753 - - 16,904,500
卖出回购金融资产款 - - 25,305,596 - - - - 25,305,596
吸收存款 - 148,703,400 20,686,126 19,586,867 43,230,122 85,664,710 94,582 317,965,807
应付债券 - - 9,015,956 9,776,947 58,436,757 3,998,127 10,990,513 92,218,300
其他 153,052 535,866 1,021,520 105,808 497,062 1,276,633 1,101,808 4,691,749
负债总额 153,052 154,190,871 59,776,923 37,245,789 134,428,874 90,939,470 12,186,903 488,921,882
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 26,643,969 (118,035,615) 5,080,850 (14,904,262) (37,624,805) 54,408,330 117,759,261 33,327,728
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注：
(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余 成本计 量
的金融投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。股权投资亦于无期限中列示。发放贷款 和垫款 、
金融投资和长期应收款中的“无期限”类别包括已发生信用减值或未发生信用减值但已逾期超过一个月的部分。逾期一个月内的未发 生信用 减
值部分划分为“实时偿还”类别。
(2) 非衍生金融负债的合约未经折现现金流量的分析
本集团非衍生金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量 账面价值
向中央银行借款 - - 2,166,378 10,608,372 12,039,648 - - 24,814,398 24,597,582
同业及其他金融机构存放款项 - 4,051,936 35,998 - 4,485,212 - - 8,573,146 8,519,016
拆入资金 - - 1,808,728 2,327,583 15,209,997 - - 19,346,308 18,341,396
卖出回购金融资产款 - - 14,110,206 - - - - 14,110,206 14,107,980
吸收存款 - 133,783,272 19,519,038 19,579,698 63,897,421 107,837,296 20,380 344,637,105 335,424,787
应付债券 - - 820,000 11,280,000 68,210,900 5,747,600 9,215,200 95,273,700 90,876,914
其他 177,284 247,113 825,503 123,198 2,292,754 1,132,248 1,141,207 5,939,307 5,878,243
总额 177,284 138,082,321 39,285,851 43,918,851 166,135,932 114,717,144 10,376,787 512,694,170 497,745,918
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2021 年 12 月 31 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量 账面价值
向中央银行借款 - - 546,150 4,232,874 20,793,145 - - 25,572,169 25,494,116
同业及其他金融机构存放款项 - 4,951,605 - - 1,426,866 - - 6,378,471 6,341,814
拆入资金 - - 3,205,511 3,670,105 10,241,802 - - 17,117,418 16,904,500
卖出回购金融资产款 - - 25,312,275 - - - - 25,312,275 25,305,596
吸收存款 - 148,703,400 20,739,555 19,671,274 43,816,519 93,372,743 112,181 326,415,672 317,965,807
应付债券 - - 9,030,000 9,872,000 59,779,400 6,427,200 12,644,000 97,752,600 92,218,300
其他 153,052 535,866 1,021,331 104,842 497,436 1,169,582 1,125,057 4,607,166 4,547,060
总额 153,052 154,190,871 59,854,822 37,551,095 136,555,168 100,969,525 13,881,238 503,155,771 488,777,193
上述未经折现合同现金流量分析可能与这些非衍生金融负债的实际现金流量存在差异。
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(3) 衍生金融工具的合约未折现现金流量的分析
本集团衍生金融工具根据未经折现合同现金流量的分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量
衍生金融工具现金流量：
以净额交割的衍生金融工具 - - (1,656) (3,867) (2,480) 1,867 - (6,136)
以全额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - - 15,061 337,267 233,080 - - 585,408
现金流出 - - (15,043) (337,129) (232,864) - - (585,036)
- - 18 138 216 - - 372
2021 年 12 月 31 日
合约未折现
无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量
衍生金融工具现金流量：
以净额交割的衍生金融工具 - - 149 (939) 172 2,497 - 1,879
以全额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - - 15,757 5,633 466,946 - - 488,336
现金流出 - - (15,748) (5,630) (465,937) - - (487,315)
- - 9 3 1,009 - - 1,021
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4． 操作风险
操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致 的风险 ，
主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会最终负责操作风险管理，高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集 团已全 面
建立管理和防范操作风险的「三道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线，直 接负责 操
作风险管理；法律合规部作为第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序，并统 筹、支 持
及监督操作风险管理；审计部作为第三道防线，负责评估操作风险管理政策及程序是 否充足 有
效并评估内控系统和合规情况。
5． 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。 其中资 本
充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团 资本分 为
核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御 风险的 能
力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况 ，参考 国
际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力 测试等 方
法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
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本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算
的于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日的资本充足率如下：
本集团
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本 30,522,918 25,220,636
- 股本 5,820,355 4,509,690
- 资本公积可计入部分 11,181,510 8,337,869
- 其他综合收益 667,487 746,499
- 盈余公积 2,103,883 2,103,883
- 一般风险准备 5,576,461 5,576,461
- 未分配利润 4,594,267 3,507,129
- 少数股东资本可计入部分 578,955 439,105
核心一级资本调整项目 (304,648) (309,651)
核心一级资本净额 30,218,270 24,910,985
其他一级资本 7,931,158 7,912,511
- 其他一级资本工具及其溢价 7,853,964 7,853,964
- 少数股东资本可计入部分 77,194 58,547
一级资本净额 38,149,428 32,823,496
---------------------- ----------------------
二级资本 11,693,150 14,251,730
- 可计入的已发行二级资本工具 8,000,000 11,000,000
- 超额贷款损失准备 3,538,762 3,134,635
- 少数股东资本可计入部分 154,388 117,095
---------------------- ----------------------
总资本净额 49,842,578 47,075,226
风险加权资产总额 343,031,729 297,412,693
核心一级资本充足率 8.81% 8.38%
一级资本充足率 11.12% 11.04%
资本充足率 14.53% 15.83%
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八、 公允价值
1． 公允价值计量方法及假设
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观
的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价 值有 重大影
响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大 影响 的输入
值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允 价值计 量
框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现 值进行 估
计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。 折现率 为
资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率互换、 货币远 期
及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率 、外汇 汇
率波动率以及利率曲线等。
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2． 按公允价值计量的金融工具
下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
(注 (i)) (注 (i)) (注 (i) - 注 (ii))
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 债券 - 1,131,278 - 1,131,278
- 资产管理计划 - - 17,789,617 17,789,617
- 资金信托计划 - - 1,478,000 1,478,000
- 投资基金 - 40,775,801 - 40,775,801
衍生金融资产 - 125,883 - 125,883
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 债券 - 85,961,558 - 85,961,558
- 资产管理计划 - 2,044,257 - 2,044,257
- 股权投资 - - 23,250 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 15,326,862 15,326,862
金融资产合计 - 130,038,777 34,617,729 164,656,506
衍生金融负债 - 122,521 9,204 131,725
金融负债合计 - 122,521 9,204 131,725
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2021 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
(注 (i)) (注 (i)) (注 (i) - 注 (ii))
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 债券 - 984,580 - 984,580
- 资产管理计划 - - 13,488,145 13,488,145
- 资金信托计划 - - 1,501,437 1,501,437
- 投资基金 - 39,973,092 - 39,973,092
衍生金融资产 - 146,617 - 146,617
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 债券 - 67,991,092 - 67,991,092
- 资产管理计划 - 3,870,136 - 3,870,136
- 其他投资 - - 728,917 728,917
- 股权投资 - - 23,250 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 17,640,224 17,640,224
金融资产合计 - 112,965,517 33,381,973 146,347,490
衍生金融负债 - 142,242 2,447 144,689
金融负债合计 - 142,242 2,447 144,689
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。
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(ii) 第三层次公允价值计量项目的变动情况
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：
本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
2022 年 转入第 转出第 计入其他 2022 年
1月1日 三层次 三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售及结算 6 月 30 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 资产管理计划 13,488,145 - - (175,997) - 5,186,672 - (709,203) 17,789,617
- 资金信托计划 1,501,437 - - (1,437) - - - (22,000) 1,478,000
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 其他投资 728,917 - - 2,694 (31,612) - - (699,999) -
- 股权投资 23,250 - - - - - - - 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 17,640,224 - - 163,463 16,334 32,307,968 - (34,801,127) 15,326,862
金融资产合计 33,381,973 - - (11,277) (15,278) 37,494,640 - (36,232,329) 34,617,729
衍生金融负债 2,447 - - 6,757 - - - - 9,204
金融负债合计 2,447 - - 6,757 - - - - 9,204
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2021 年第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：
本年利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
2021 年 转入第 转出第 计入其他 2021 年
1月1日 三层次 三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售及结算 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 资产管理计划 9,998,794 - - 37,554 - 5,362,658 - (1,910,861) 13,488,145
- 资金信托计划 2,004,789 - - 22,330 - - - (525,682) 1,501,437
- 投资基金 50,390 - - (390) - - - (50,000) -
衍生金融资产 995 - - (995) - - - - -
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 其他投资 730,534 - - 40,312 71 - - (42,000) 728,917
- 股权投资 23,250 - - - - - - - 23,250
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 7,215,159 - - 376,236 25,546 48,156,016 - (38,132,733) 17,640,224
金融资产合计 20,023,911 - - 475,047 25,617 53,518,674 - (40,661,276) 33,381,973
衍生金融负债 1,726 - - 721 - - - - 2,447
金融负债合计 1,726 - - 721 - - - - 2,447
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3． 第二层次公允价值计量项目
本集团以第二层次公允价值计量的项目主要为人民币债券。这些债券的公允价值按照 中央国 债
登记结算有限责任公司的估值结果确定，影响估值结果的所有重大估值参数均采用可 观察市 场
信息。
4． 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、 同业及 其
他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公 允价值 相
若。
(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收 款所估 计
的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(3) 以摊余成本计量的债券金融投资
以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基
础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益 率)
的证券产品报价为依据。
(4) 吸收存款
支票账户和储蓄账户等的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的 固定利 率
存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价
值。
(5) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的 类似债 券
的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
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下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允 价值层 次
的披露：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
账面值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
以摊余成本计量的金融投资
(含应计利息)
- 债券 45,979,933 46,104,779 - 46,016,605 88,174
合计 45,979,933 46,104,779 - 46,016,605 88,174
金融负债
应付债券 (含应计利息)
- 债务证券 18,312,254 18,706,783 - 18,706,783 -
- 同业存单 72,564,660 72,697,487 - 72,697,487 -
合计 90,876,914 91,404,270 - 91,404,270 -
2021 年 12 月 31 日
账面值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
以摊余成本计量的金融投资
(含应计利息)
- 债券 50,243,999 50,258,045 - 50,159,263 98,782
合计 50,243,999 50,258,045 - 50,159,263 98,782
金融负债
应付债券 (含应计利息)
- 债务证券 27,506,812 27,981,076 - 27,981,076 -
- 同业存单 64,711,488 64,778,081 - 64,778,081 -
合计 92,218,300 92,759,157 - 92,759,157 -
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九、 承担及或有事项
1． 信贷承诺
本集团的信贷承诺主要包括银行承兑汇票、信用卡承诺、开出信用证及开出保函等。
承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑 汇票均 会
同时与客户偿付款项结清。信用卡承诺合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度 。本 集 团
提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 29,760,953 22,764,516
未使用的信用卡额度 17,501,888 12,977,027
开出远期信用证 9,072,045 8,642,765
不可撤销的贷款承诺 1,135,904 172,170
开出融资保函 1,060,200 1,071,373
开出非融资保函 725,068 553,838
开出即期信用证 410,428 228,836
合计 59,666,486 46,410,525
不可撤销的贷款承诺只包含对银团贷款提供的未使用贷款授信额度。
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使 用，上 述
合同总额并不代表未来的预期现金流出。
信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、25。
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2． 信贷风险加权金额
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额 17,112,053 12,256,845
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额。风险权重乃根据交易 对手的 信
贷状况、到期期限及其他因素确定。
3． 资本承诺
于资产负债表日，本集团已获授权的资本承诺如下：
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已订约但未支付 73,334 85,154
4． 未决诉讼及纠纷
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团存在正常经营过程中发生的若干 未决法 律
诉讼事项。经咨询律师的专业意见，本集团管理层认为该等法律诉讼事项不会对本集 团产生 重
大影响。
5． 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券 持有人 承
兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券 持有人 的
应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近 似债券 的
公允价值不同。
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于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券承兑承诺 3,773,068 4,224,832
6． 抵押资产
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
投资证券 31,726,966 41,968,938
贴现票据 11,610,237 10,301,931
合计 43,337,203 52,270,869
本集团抵押部分资产用作回购协议、向中央银行借款的担保物。
本集团根据人行规定向人行缴存法定存款准备金 (参见附注四、1) 。该等存款不得用于本集团
的日常业务运营。
本集团在相关买入返售票据业务中接受的抵押资产可以出售或再次抵押。于 2022 年 6 月 30 日
及 2021 年 12 月 31 日，本集团无买入返售的票据业务。于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月
31 日，本集团无已出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵押资产。
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十、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1． 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结 构化主 体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括资产管理计划、资金信托计划、资产支 持证券 以
及投资基金。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费， 其融资 方
式是向投资者发行投资产品。
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体 中享有 的
权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量
的金融投资 收益的金融投资 的金融投资 账面价值 最大损失敞口
资产管理计划 17,789,617 2,044,257 2,937,300 22,771,174 22,771,174
资金信托计划 1,478,000 - 335,383 1,813,383 1,813,383
资产支持证券 145,277 2,219,662 922,458 3,287,397 3,287,397
投资基金 40,775,801 - - 40,775,801 40,775,801
合计 60,188,695 4,263,919 4,195,141 68,647,755 68,647,755
2021 年 12 月 31 日
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量
的金融投资 收益的金融投资 的金融投资 账面价值 最大损失敞口
资产管理计划 13,488,145 3,870,136 4,122,278 21,480,559 21,480,559
资金信托计划 1,501,437 - 820,382 2,321,819 2,321,819
资产支持证券 127,413 2,006,996 922,475 3,056,884 3,056,884
投资基金 39,973,092 - - 39,973,092 39,973,092
合计 55,090,087 5,877,132 5,865,135 66,832,354 66,832,354
上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日 的摊余 成
本或公允价值。
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2． 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非 保本理 财
产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资 方式是 向
投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的 权益主 要
指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 3 1 日， 本
集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的资产项目账面价值均不重大。
于 2022 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理 财产品 为
人民币 1,707.70 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 1,678.04 亿元) 。
此外，本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体还包括本集团持有的 自身发 起
设立的资产支持证券，该部分资产支持证券于 2022 年 6 月 30 日的账面价值为人民币 0.15 亿
元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 0.42 亿元) 。
3． 本集团于 1 月 1 日之后发起但于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表 范围的 结
构化主体
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金 收入为 人
民币零元 (截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间：人民币 0.05 亿元) 。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团无 1 月 1 日之后发行，并于 6 月 30 日 之前已 到
期的非保本理财产品。 (截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团于 1 月 1 日之 后发行 ，
并于 6 月 30 日之前已到期的非保本理财产品规模为人民币 39.75 亿元) 。
十一、 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化 主体。 这
些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团 保留了 已
转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集 团继续 在
资产负债表中确认上述资产。
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1. 卖出回购交易及证券借出交易
全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手 的证 券及
证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可 以将 上述
证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义
务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手支付额外 的现 金作
为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保 留了 相关
证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现 金抵 押品
确认为一项金融负债。
2. 信贷资产证券化
本集团在正常经营过程中进行资产证券化交易。本集团将部分信贷资产出售给特殊目 的信托 ，
再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券，或在银行业信贷资产登记流转中心开 展信托 受
益权登记流转业务。
于 2021 年，本集团将由客户贷款组成的账面价值为人民币 17.66 亿元的信贷资产， 出售给 由
独立第三方信托公司作为受托人设立的特殊目的信托，由其发行相关资产支持证券。 由于发 行
对价与被转让金融资产的账面价值相同，本集团在该金融资产转让过程中未确认收益或损失。
根据本集团与独立第三方信托公司签订的服务合同，本集团仅对上述资产证券化项下 的信贷 资
产进行管理，提供与信贷资产及其处置回收有关的管理服务及其它服务，并收取规定 的服务 报
酬。
十二、 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。受托业务 中所涉 及
的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于 2022 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 46.34 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民
币 35.94 亿元) 。
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十三、 资产负债表日后事项
1. 发行无固定期限资本债券
于 2022 年 7 月 14 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛银行股份有限公司 2022 年无固 定
期限资本债券 (第一期)”。本期债券发行规模为人民币 40 亿元，募集资金将用于补充 本行其 他
一级资本。
于 2022 年 8 月 16 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛银行股份有限公司 2022 年无固 定
期限资本债券 (第二期)”。本期债券发行规模为人民币 24 亿元，募集资金将用于补充 本行其 他
一级资本。
2. 赎回二级资本债
于 2022 年 7 月 14 日，本行在全国银行间债券市场赎回人民币 20 亿元“青岛银行股份 有限公 司
2017 年第二期二级资本债券”。本行根据债券募集说明书行使发行人赎回选择权，按面 值全 部
赎回本期债券。
3. 优先股赎回
于 2022 年 6 月 29 日，本行董事会审议通过了赎回 60,150,000 股境外优先股的相关 事宜， 本
行拟于 2022 年 9 月 19 日赎回全部境外优先股。本行已于 2022 年 7 月 19 日就上述 优先股 赎
回事宜获得中国银行保险监督管理委员会青岛监管局的同意。
除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有需要披露的其他重大资产负债 表日后 事
项。
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自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本
集团的非经常性损益列示如下：
本集团
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
注 六个月期间 六个月期间
非经常性损益净额：
非流动资产处置损失 (948) (408)
政府补助 (1) 19,294 13,340
其他 8,011 (3,810)
减：所得税影响额 (6,669) (2,281)
少数股东权益影响额 (税后) (1,728) (1,228)
合计 (2) 17,960 5,613
注：
(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴等，此类政府补助 项目 主要
与收益相关。
(2) 因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分、持有以及处置以公允价值 计量 且其
变动计入当期损益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融 投资
取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益 ，因 此不
纳入非经常性损益的披露范围。
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二、 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益 率和每 股
收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
本集团
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
归属于母公司普通股股东的期末净资产 29,943,963 23,779,095
归属于母公司普通股股东的加权平均净资产 28,779,133 23,375,734
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的净利润 2,018,395 1,797,590
- 加权平均净资产收益率 1403% 1538%
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的净利润 2,000,435 1,791,977
- 加权平均净资产收益率 13.90% 15.33%
注：
(1) 加权平均净资产收益率为年化后数据。
三、 境内外会计准则下会计数据差异
本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的 净利润 和
股东权益并无差异。
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四、 流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例
流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例为根据原中国银监会公布的相关规定及按财 政部颁 布
的《企业会计准则》编制的财务信息计算。
(1) 流动性覆盖率
本集团
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合格优质流动性资产 86,684,805 99,172,073
未来 30 天现金净流出量 63,326,550 55,237,499
流动性覆盖率 (本外币合计) 136.89% 179.54%
根 据 《 商 业 银 行 流 动 性 风 险 管 理 办 法 》 的 规 定 ， 流 动 性 覆 盖 率 的 最 低 监 管 标 准 为 不 低于
100% 。
(2) 杠杆率
本集团
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
杠杆率 6.45% 5.87%
按照原中国银监会颁布且自 2015 年 4 月 1 日起生效的《商业银行杠杆率管理办法 (修订) 》的
要求，商业银行的杠杆率不得低于 4% 。
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(3) 净稳定资金比例
本集团
2022 年 2022 年
6 月 30 日 3 月 31 日
可用的稳定资金 307,395,440 296,770,955
所需的稳定资金 292,483,675 289,611,485
净稳定资金比例 10510% 10247%
根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，商业银行的净稳定资金比例不得低于 100% 。
五、 监管资本
关于本集团和本行监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.qdccb.com) “投资者关系”栏目。
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