青岛银行股份有限公司
境内同步披露公告
本行及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。
青岛银行股份有限公司根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》规定，
已在香港联合交易所有限公司披露易网站（https://www.hkexnews.hk/）披露后附
公告。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》关于上市公司在境内外证券交易所同
步披露公告的规定，特将该公告在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）同
步披露，供参阅。
特此公告。
青岛银行股份有限公司董事会
2023 年 4 月 26 日
（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
（H 股股份代號：3866）
目錄
第一節 重要提示、目錄和釋義 2
第二節 公司簡介和主要財務指標 5
第三節 董事長致辭 12
第四節 行長致辭 14
第五節 管理層討論與分析 17
第六節 公司治理 88
第七節 環境和社會責任 130
第八節 重要事項 132
第九節 股份變動及股東情況 148
第十節 優先股相關情況 158
第十一節 董事會報告 159
第十二節 監事會報告 165
第十三節 獨立審計師報告 166
第十四節 財務報表附註 181
第十五節 未經審計的補充財務資料 298
2022 1
1. 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導
性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
2. 本行第八屆董事會第二十八次會議於2023年3月31日召開，審議通過了關於青島銀行股份有限公司2022年度報告及
摘要、業績公告的議案，應出席董事13名，實際出席的董事13名（其中，委託出席的董事3名。因另有工作安排，
周雲傑先生委託Rosario STRANO先生、譚麗霞女士委託鄧友成先生、張思明先生委託張旭先生代為出席和表決）。
3. 本行董事長景在倫先生、行長吳顯明先生、主管財務工作的副行長陳霜女士、財務總監孟大耿先生聲明：保證年度
報告中財務報告的真實、準確、完整。
4. 本公司按照中國企業會計準則編製的2022年度財務報表，已經畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）審計並出
具標準無保留意見的審計報告；按照國際財務報告準則編製的2022年度財務報表，已經畢馬威會計師事務所審計並
出具無保留意見審計報告。
5. 除特別說明外，本年度報告所述的金額幣種為人民幣。
6. 經本行董事會審議通過的利潤分配預案為：以本次權益分派股權登記日的股份總額為基數，向全體普通股股東每
10股派發現金股息人民幣1.60元（含稅），不送紅股、不以公積金轉增股本。該利潤分配預案將提交本行股東大會審
議。
7. 本報告包含若干對本公司財務狀況、經營業績及業務發展的展望性陳述。報告中使用「將」「可能」「努力」「計劃」
「有望」「力爭」「預計」「目標」及類似字眼以表達展望性陳述。這些陳述乃基於現行計劃、估計及預測而作出，雖然
本公司相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的，但本公司不能保證這些期望被實現或將會被證實為正確，故
這些陳述不構成本公司的實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，理解計劃、預測與承諾之間
的差異，不應對其過分依賴並應注意投資風險。請注意，該等展望性陳述與日後事件，或與本公司日後財務、業務
或其他表現有關，並受若干可能會導致實際結果出現重大差異的不明確因素的影響。
8. 本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，本公司已在本報告中詳細描述存在的主要風險及應對措施，詳情請參閱
「管理層討論與分析」章節中風險管理的相關內容。
9. 備查文件
(1) 載有本行董事長景在倫先生、行長吳顯明先生、主管財務工作的副行長陳霜女士、財務總監孟大耿先生簽名
並蓋章的財務報表；
(2) 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告原件；
(3) 報告期內公開披露過的所有本行文件的正本及公告的原稿；
(4) 在香港聯交所網站公佈的業績公告。
2 2022
釋義項 釋義內容
本公司 指 青島銀行股份有限公司及其附屬公司
本行、母公司 指 青島銀行股份有限公司
青銀金租 指 青島青銀金融租賃有限公司
青銀理財 指 青銀理財有限責任公司
中國銀保監會 指 中國銀行保險監督管理委員會
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
香港聯交所 指 香港聯合交易所有限公司
深交所 指 深圳證券交易所
青島銀保監局 指 中國銀行保險監督管理委員會青島監管局
香港《上市規則》 指 《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》
《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》
《公司章程》 指 《青島銀行股份有限公司章程》
證券及期貨條例 指 證券及期貨條例（香港法例第571章）
《標準守則》 指 香港《上市規則》附錄十上市發行人董事進行證券交易的標準守則
報告期 指 2022年1月1日至2022年12月31日（包括首尾兩日）
人民幣 指 中國法定貨幣
董事 指 本行的董事
監事 指 本行的監事
董事會 指 本行的董事會
監事會 指 本行的監事會
香港 指 中國香港特別行政區
2022 3
綠色信貸 指 本行投向節能環保項目及服務貸款以及符合中國金融學會綠色金融專業委員
會發佈的《綠色債券支持項目目錄（2015年版）》的貸款。「節能環保項目及服務
貸款」參照《中國銀保監會辦公廳關於報送綠色信貸統計表的通知》（銀監辦發
[2013]185號）。
小微企業 指 包括小型企業、微型企業、個體工商戶和小微企業主。
國際財務報告準則 指 國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》；《國際財務報告準則》包括國
際會計準則。
4 2022
一、公司信息
A股證券簡稱 青島銀行 A股證券代碼 002948
A股股票上市證券交易所 深圳證券交易所
H股股份簡稱 青島銀行 H股股份代號 3866
H股股票上市證券交易所 香港聯合交易所有限公司
公司的中文名稱 青島銀行股份有限公司
公司的中文簡稱 青島銀行
公司的外文名稱 BANK OF QINGDAO CO., LTD.
公司的外文名稱縮寫 BANK OF QINGDAO
公司的法定代表人 景在倫
授權代表 景在倫、張巧雯
聯席公司秘書 張巧雯、余詠詩
註冊地址 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號3號樓
註冊地址歷史變更情況 本行成立時的註冊地址為青島市市南區湖北路
17號；2004年12月，變更至青島市市南區香港
中路68號；2017年10月，變更至現註冊地址。
註冊地址的郵政編碼 266061
辦公地址 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號
辦公地址的郵政編碼 266061
香港註冊辦事處地址 香港銅鑼灣勿地臣街1號時代廣場二座31樓
公司網址 http://www.qdccb.com/
電子信箱 ir@qdbankchina.com
二、聯繫人和聯繫方式
項目 董事會秘書 證券事務代表
姓名 景在倫（代行董事會秘書職責） 1
呂真真
聯繫地址 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號
電話 +86 40066 96588轉6 +86 40066 96588轉6
傳真 +86 (532) 85783866 +86 (532) 85783866
電子信箱 ir@qdbankchina.com ir@qdbankchina.com
1
註： 本行已於2022年8月8日召開第八屆董事會第十七次會議，同意聘任本行行長助理張巧雯女士兼任董事會秘書，張女
士已經取得深交所董事會秘書資格證書，待青島銀保監局核准其任職資格後正式履職。在張巧雯女士正式履職前，
暫由本行董事長景在倫先生代行董事會秘書職責。
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三、信息披露及備置地點
本行披露年度報告的證券交易所網站
境內 深交所網站（ http://www.szse.cn/）
境外 香港聯交所披露易網站（ http://www.hkexnews.hk/）
本行披露年度報告的媒體名稱及網址 巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn/）
本行年度報告備置地點 本行董事會辦公室
四、註冊變更情況
統一社會信用代碼 91370200264609602K
本行上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變化
歷次控股股東的變更情況（如有） 本行無控股股東
五、其他有關資料
（一）本行聘請的會計師事務所
境內會計師事務所名稱 畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）
境內會計師事務所辦公地址 北京市東城區東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8層
簽字會計師姓名 黃艾舟、馬新
境外會計師事務所名稱 畢馬威會計師事務所（於《會計及財務匯報局條例》
下的註冊公眾利益實體核數師）
境外會計師事務所辦公地址 香港中環遮打道10號太子大廈8樓
（二）本行聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構
保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間
中信証券股份有限公司 廣東省深圳市福田區中心三路 A股配股：王琛、彭源 2022年1月28日至
8號卓越時代廣場（二期）北座 2023年12月31日
（三）報告期內，本行無需聘請履行持續督導職責的財務顧問。
（四）本行聘請的法律顧問
中國法律顧問 北京市金杜律師事務所
香港法律顧問 歐華律師事務所
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（五）本行證券登記處
A股證券登記處 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
A股證券登記處地址 廣東省深圳市福田區深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓
H股證券登記處 香港中央證券登記有限公司
H股證券登記處地址 香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716號舖
六、主要會計數據和財務指標
項目 2022年 2021年 本年比上年 2020年 2019年 2018年
經營業績（人民幣千元） 變動率(%)
利息淨收入 8,288,314 7,645,625 8.41 8,146,531 6,846,055 4,464,029
非利息淨收入 3,360,941 3,492,748 (3.77) 2,401,543 2,776,054 2,900,809
營業收入 11,649,255 11,138,373 4.59 10,548,074 9,622,109 7,364,838
營業費用 (4,218,441) (3,915,738) 7.73 (3,676,022) (3,166,762) (2,505,650)
信用減值損失 (4,288,828) (3,966,971) 8.11 (4,143,756) (3,626,792) (2,383,172)
稅前利潤 3,135,959 3,225,410 (2.77) 2,728,296 2,828,555 2,476,016
淨利潤 3,167,525 2,993,213 5.82 2,453,298 2,335,522 2,043,389
歸屬於母公司股東的淨利潤 3,082,775 2,922,664 5.48 2,394,072 2,284,815 2,023,352
每股計（人民幣元 ╱ 股） 變動率(%)
基本每股收益 (1) 0.45 0.51 (11.76) 0.40 0.37 0.36
稀釋每股收益 (1)
0.45 0.51 (11.76) 0.40 0.37 0.36
每股分配股利 (2)
0.16 0.16 – 0.18 0.20 0.20
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2022年 2021年 本年末比 2020年 2019年 2018年
項目 12月31日 12月31日 上年末 12月31日 12月31日 12月31日
規模指標（人民幣千元） 變動率(%)
資產總額 (3)
529,613,992 522,249,610 1.41 459,827,605 373,622,150 317,658,502
發放貸款和墊款：
客戶貸款總額 (3) 269,029,452 244,205,480 10.17 206,747,221 172,795,443 126,386,870
加：應計利息 598,681 829,555 (27.83) 899,064 772,480 521,250
減：以攤餘成本計量的發放貸款和
墊款減值準備 (7,109,471) (6,426,337) 10.63 (5,287,801) (4,409,632) (3,541,229)
發放貸款和墊款 262,518,662 238,608,698 10.02 202,358,484 169,158,291 123,366,891
貸款減值準備 (7,137,141) (6,439,606) 10.83 (5,302,582) (4,422,549) (3,557,806)
其中：以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的發放貸款和
墊款的減值準備 (27,670) (13,269) 108.53 (14,781) (12,917) (16,577)
負債總額 (3) 493,020,697 488,921,882 0.84 428,920,747 343,144,232 290,161,778
吸收存款：
客戶存款總額 (3) 341,347,176 313,524,923 8.87 272,231,484 212,790,909 175,675,849
加：應計利息 6,696,131 4,440,884 50.78 3,519,226 2,634,494 2,235,398
吸收存款 348,043,307 317,965,807 9.46 275,750,710 215,425,403 177,911,247
股本 5,820,355 4,509,690 29.06 4,509,690 4,509,690 4,058,713
歸屬於母公司股東權益 35,816,312 32,635,495 9.75 30,285,174 29,915,460 26,984,973
股東權益 36,593,295 33,327,728 9.80 30,906,858 30,477,918 27,496,724
總資本淨額 45,212,218 47,075,226 (3.96) 37,806,580 39,252,505 36,021,656
其中：核心一級資本淨額 29,169,606 24,910,985 17.10 22,384,998 22,224,697 19,268,600
其他一級資本 6,473,571 7,912,511 (18.19) 7,909,292 7,901,623 7,894,330
二級資本 9,569,041 14,251,730 (32.86) 7,512,290 9,126,185 8,858,726
風險加權資產總額 333,440,925 297,412,693 12.11 267,941,143 265,908,365 229,776,495
每股計（人民幣元 ╱ 股） 變動率(%)
歸屬於母公司普通股股東的
每股淨資產 (4) 5.05 5.20 (2.88) 4.71 4.63 4.47
8 2022
項目 2022年 2021年 本年比上年 2020年 2019年 2018年
盈利能力指標(%) 變動
平均總資產回報率 (5)
0.60 0.61 (0.01) 0.59 0.68 0.66
加權平均淨資產收益率 (1) 8.95 10.40 (1.45) 8.56 8.27 8.36
淨利差 (6)
1.85 1.87 (0.02) 2.14 2.10 1.67
淨利息收益率 (7)
1.76 1.79 (0.03) 2.13 2.13 1.63
手續費及佣金淨收入
佔營業收入比率 12.41 17.55 (5.14) 16.04 12.65 11.76
成本佔收入比率 (8)
34.95 33.90 1.05 33.59 31.86 33.01
2022年 2021年 本年末比 2020年 2019年 2018年
項目 12月31日 12月31日 上年末 12月31日 12月31日 12月31日
資產質量指標(%) 變動
不良貸款率 1.21 1.34 (0.13) 1.51 1.65 1.68
撥備覆蓋率 219.77 197.42 22.35 169.62 155.09 168.04
貸款撥備率 2.65 2.64 0.01 2.56 2.56 2.82
資本充足率指標(%) 變動
核心一級資本充足率 (9)
8.75 8.38 0.37 8.35 8.36 8.39
一級資本充足率 (9) 10.69 11.04 (0.35) 11.31 11.33 11.82
資本充足率 (9) 13.56 15.83 (2.27) 14.11 14.76 15.68
總權益對資產總額比率 6.91 6.38 0.53 6.72 8.16 8.66
其他指標(%) 變動
流動性覆蓋率 122.83 179.54 (56.71) 152.42 142.27 125.95
流動性比例 88.21 73.28 14.93 65.44 68.84 60.55
2022 9
註： (1) 每股收益和加權平均淨資產收益率根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號 － 淨資產收益率和每股
收益的計算及披露》（2010年修訂）計算。本行於2022年1月和2月分別完成A股和H股配股發行工作，根據《企業
會計準則第34號 － 每股收益》及相關應用指南，考慮配股中包含的送股因素，重新計算比較期間的每股收益指
標。重新計算前2021年基本每股收益和稀釋每股收益均為0.54元 ╱ 股，2020年均為0.42元 ╱ 股，2019年均為
0.39元 ╱ 股，2018年均為0.37元 ╱ 股，有關情況參見本年度報告「財務報表附註13.基本及稀釋每股收益」。本
行於2017年發行境外優先股，於2022年9月贖回，並支付當期股利；本行於2022年7-8月發行永續債，分類為
其他權益工具。計算每股收益和加權平均淨資產收益率時，「歸屬於母公司普通股股東淨利潤」扣除了本期發
放的優先股股利，「加權平均淨資產」扣除了優先股和永續債的影響。
(2) 每股分配股利，系指實際分配給母公司普通股股東的每股股利，不考慮配股中包含的送股因素進行調整，2022
年每股分配股利尚待股東大會批准。
(3) 資產總額、負債總額、客戶貸款總額和客戶存款總額的結構詳見本年度報告「第五節管理層討論與分析七、財
務狀況表主要項目分析」。
(4) 歸屬於母公司普通股股東的每股淨資產=（歸屬於母公司股東權益 － 其他權益工具）╱ 期末普通股股數，2018
至2021年末歸屬於母公司普通股股東的每股淨資產已考慮配股中包含的送股因素，按調整後數據列示。
(5) 平均總資產回報率 = 淨利潤 ╱ 期初及期末總資產平均餘額，其中 2018 年期初總資產為採用《國際財務報告
準則第9 號 － 金融工具》（「IFRS 9」）後餘額，2019 年期初總資產為採用《國際財務報告準則第16 號 － 租賃》
（「IFRS 16」）後餘額。
(6) 淨利差=生息資產平均收益率 － 計息負債平均成本率。
(7) 淨利息收益率=利息淨收入 ╱ 生息資產平均餘額。
(8) 成本佔收入比率=（營業費用 － 稅金及附加）╱ 營業收入。
(9) 資本充足率相關指標，根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》和其他相關監管規定計算。
10 2022
七、境內外會計準則下會計數據差異
本公司按中國企業會計準則與按國際財務報告準則編製的財務報表中，本報告期內歸屬於母公司股東的淨利潤和報
告期末歸屬於母公司股東權益並無差異。
八、其他補充指標
遷徙率指標% 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
正常類貸款遷徙率 1.01 1.07 0.88
關注類貸款遷徙率 43.54 78.54 31.07
次級類貸款遷徙率 22.43 19.28 74.64
可疑類貸款遷徙率 3.19 2.45 21.91
註： 2021年12月31日及此後報告期末的遷徙率指標是按照《中國銀保監會關於修訂銀行業非現場監管基礎指標定義及計
算公式的通知》（銀監發[2022]年2號）中的規定計算。
2022 11
景在倫
董事長
12 2022
2022年，是中國踏上全面建設社會主義現代化國家新征程、向第二個百年奮鬥目標進軍的重要一年。本行深入學習貫徹
二十大精神，堅持黨建工作與業務發展深度融合，統一經營思想、明確發展目標，堅定不移服務實體經濟，堅持推進業
務結構調整，堅持提升管理規範性，堅持推進數字化轉型，可持續發展能力顯著增強，高質量發展基礎持續夯實。
堅持服務實體，補短板調結構成效初顯。2022年，本行堅持回歸本源，不斷擴大實體經濟支持力度、提升實體經濟服務
質效，實體經濟貸款增速超過總貸款增速。國際業務能力顯著提升，國際業務結算量和國際業務收入均實現大幅增長，
補短板強弱項成效初顯。大幅壓降低收益資產和高成本負債，保持淨息差穩定，資產負債結構優化效果明顯。
堅持戰略引領，統一思想明確目標方向。2022 年，本行積極適應內外部變化，研究制定《青島銀行股份有限公司2023-
2025年戰略規劃》，聚焦「調結構、強客基、優協同、提能力」，以提升綜合經營能力為着力點，以提高風險管理水平為
突破口，以加速數字化轉型為驅動力，全面推動高質量發展，全力打造「質效領先、特色鮮明、機制靈活」的價值領先銀
行。
堅持建章立制，管理規範化水平顯著提升。2022年，本行持續推進制度體系建設，填補制度空白、提升制度質量，推動
經營管理的制度化和規範化水平不斷提高；繼續完善績效考核制度，加強績效管理體系建設，強化績效考核結果運用，
實現考核激勵體系科學性和透明化程度不斷提升。
堅持科技賦能，數字化轉型步伐加快。2022年，本行成立數字化轉型委員會，強化頂層設計，全面提升數字化能力，
走數字化發展之路。以重點項目建設為抓手，推進數字化業務平台建設；加快線上產品推動力度，推進產品和服務數字
化；緊密結合業務發展需要，管理數字化同步推進，賦能管理提升。
篤志前行，共赴美好。2023年是本行錨定方向、鉚足幹勁、勇毅奮進之年。我們將在黨的二十大精神引領下，在新戰略
規劃指導下，圍繞「高質量發展、質效優先」的戰略核心，以實干為要，用實績作答，服務好實體經濟發展，助力新時代
現代化強國建設，努力為客戶、為投資者、為社會交出滿意的答卷！
景在倫
青島銀行股份有限公司董事長
2022 13
吳顯明
行長
14 2022
2022年，在各級政府領導下，在監管部門指導下，青島銀行按照行黨委和董事會部署要求，全行上下搶先抓早，全力搶
抓優質資產、持續強化負債營銷、全面加強風險管控，實現規模、效益和質量的穩步提升。
2022年，青島銀行總體經營穩中有進。截至年末，集團總資產5,296.14億元，較年初增加73.64億元，增長1.41%。集團管
理總資產7,409.09億元，較年初增加369.14億元，增長5.24%。不良貸款餘額32.47億元，較年初減少0.14億元；不良貸款
率1.21%，較年初下降0.13個百分點，自2014年以來首次實現雙降。全年共實現集團營業收入116.49億元，同比增加5.11
億元，增長4.59%；實現集團淨利潤31.68億元，同比增加1.74億元，增長5.82%。集團化經營成效顯著。2022年，青銀金
租實現營業收入5.12億元，同比增長48.46%，增長率在全國同業中名列前茅；青銀理財面對波動強化產品運作，成功保
持「零破淨」，理財產品和理財資產餘額同時突破兩千億元。
2022年，青島銀行優化結構深耕實體。實體經濟貸款增速超過總貸款增速；累計國際結算量同比增長70.68%，供應鏈金
融累計出賬金額同比增長209.82%；普惠貸款佔總貸款的比重較年初提高1.29個百分點；投行業務各項債券承銷額繼續保
持省內領先位置。零售金融資產首次突破3,000億元，社區金融持續走深走實，敬老服務模式不斷優化，新市民專屬產品
迭代更新，被山東省地方金融監督管理局評為銀行機構服務實體經濟「優秀」單位。
2022年，青島銀行經營亮點突出。完成全國首例城商行A+H配股項目，有效緩解資本緊張壓力；順利贖回境外優先股，
降低融資成本、優化資本結構。綠色金融創新發展，先後完成山東首筆排污權、首筆用能權、首筆合同能源管理等生態
資產權益抵押貸款項目；完成與國際金融公司為首的國際開發機構國內首筆藍色銀團貸款業務。數字化轉型成效初顯，
落地全國首筆電子保理業務、山東省法人銀行首筆全線上境內運費付匯便利化業務、青島市首筆數字人民幣供應鏈業務
等。
韶光開令序，英氣動芳年。面對新形勢、新目標、新挑戰，過往的積累沉澱讓我們擁有了更多想象空間和發展潛能。
2023年，全體青銀人將在行黨委和董事會的堅強領導下，緊跟新三年戰略規劃倍道而進的鏗鏘步伐，強思想、轉作風、
抓落實、提效能，共築高質量轉型發展嶄新篇章！
吳顯明
青島銀行股份有限公司行長
2022 15
監事長
楊峰江
監事長
16 2022
一、報告期內本行所處行業情況
2022年，在複雜外部環境等因素衝擊下，我國經濟下行壓力明顯加大。為穩定宏觀經濟大盤，我國及時推出穩經
濟一攬子政策和接續政策，合理加大宏觀政策實施力度，為經濟平穩運行提供重要支撐。在政策護航下，我國經濟
頂住壓力持續發展，經濟總量再上新台階，經濟結構持續優化，新動能引領發展的作用持續增強，發展韌性繼續顯
現。
2022年，山東省和青島市經濟社會發展總體呈現穩中向好、進中提質的良好態勢，消費、投資和出口均有良好表
現。消費市場運行總體保持平穩；投資增長態勢良好，以「四新」經濟、高技術製造業為代表的新動能投資加速增
長；出口持續快速增長，再創歷史新高。山東省和青島市的新舊動能轉換已積厚成勢，經濟新動能快速增長，將有
力支撐未來社會經濟平穩運行。
面對經濟金融運行環境複雜多變的宏觀背景，銀行業一方面持續提升服務實體經濟質效，全力支持穩定國內宏觀經
濟大盤；另一方面，進一步深化發展轉型，優化業務佈局，總體運行保持穩健，風險抵禦能力持續增強。
二、報告期內本行主要業務
本行成立於1996年11月，總部設在山東省青島市，前身是青島城市合作銀行、青島市商業銀行。本行經過多年積
累，在公司治理、風險管控、IT建設等方面持續提升，已經形成「治理完善、服務溫馨、風管堅實、科技卓越」的發
展特色。2015年12月，本行H股在香港聯交所上市；2019年1月，本行A股在深交所上市。
本行主要向客戶提供公司及個人存款、貸款、支付結算等服務和產品，通過零售銀行、公司銀行、金融市場三大業
務板塊驅動發展，形成堅實的客戶基礎，塑造特色鮮明、高質量發展的新金融業務模式。本行業務發展立足青島，
輻射山東。報告期末，已在濟南、煙台、威海等山東省主要城市設有16家分行，營業網點達到180家。本行子公司
共有2家，2017年2月，本行發起設立青銀金租，本行持股佔比51%；2020年9月，本行發起設立青銀理財，為本行
全資控股。報告期末，本行員工人數超過4,700人。
報告期末，本公司資產總額5,296.14億元，負債總額4,930.21億元，資本充足率13.56%，不良貸款率1.21%，比上年
末下降0.13個百分點。報告期內累計實現淨利潤31.68億元，較去年同期增長5.82%。
2022 17
三、核心競爭力分析
本行圍繞「創新金融，美好銀行」的發展願景，堅定打造質效領先、特色鮮明、機制靈活的價值領先銀行的戰略
目標，持續推進高質量發展。本行核心競爭力主要體現在：
1. 黨的領導和公司治理深度融合。本行堅持加強黨的領導和完善公司治理相統一，充分發揮黨委在把方向、管
大局、促落實方面的核心作用，規範、高效的公司治理運作機制不斷健全完善，公司治理的規範性與有效性
持續提升，保障經營管理制度化、規範化、透明化，為全行高質量發展夯實治理基礎。
2. 新一輪戰略規劃引領高質量發展。本行積極應對外部經濟形勢變化帶來的挑戰和機遇，結合自身實際制定了
新一輪戰略規劃，秉持「合規、績效、責任、服務、關愛、廉潔」核心企業文化，聚焦「調結構、強客基、優
協同、提能力」四大戰略主題，以提升綜合經營能力為着力點，以提高風險管理水平為突破口，以加速數字化
轉型為驅動力，打造「質效領先、特色鮮明、機制靈活」的價值領先銀行，開啟更加精細化、專業化、特色化
發展新征途。
3. 客戶服務體驗打造新優勢。本行「青馨服務」始終圍繞以客戶體驗為中心，表達真誠與尊重，傳遞親切與溫
馨，以服務促發展，用服務創造價值，不斷統一服務理念與服務標準，以穩中提質的主基調進一步擴大「青馨
服務」的內涵與外延，逐步實現從優秀到卓越，從卓越到品牌，從品牌到價值的新跨越，更好滿足客戶對便
捷、順暢、感受好的服務期待。
4. 風控合規護航高質量發展。本行進一步完善全面風險管理體系，優化全面風險管理架構，資產質量精細化動
態管理水平不斷提高。強化樹立集團風險合規文化，以集中化、數字化、標準化為導向，以企業文化、授信
模式、科技賦能為發力點，打造風險控制「組合拳」，不斷鞏固「縱向到底，橫向到邊」的內控合規治理體系，
推動信用風險管理進入總體可控的良性發展階段。
5. 數字化轉型高效激發活力。本行積極擁抱新理念、新技術，數字化轉型戰略加速落地推廣，全行重點項目落
地建設加快實施，網絡安全和運行管理不斷強化，信息科技團隊管理水平持續提升；加速盤活數據資產，通
過完善數據標準體系、優化數據質量管理、提升數據應用價值、做好數據安全管理、推進數據項目建設，數
據治理水平和數據應用能力實現有效提升。
6. 豐富牌照資源助推新增長。本行獲得青銀金租和青銀理財牌照，助推集團協調發展行穩致遠；作為山東省內
唯一一家具有B類主承銷商獨立主承資格的法人金融機構，本行堅持把握市場動態，不斷創新市場工具，更好
為省內企業提供綜合融資解決方案；2022年獲基金託管資格，成功打通資管業務鏈條。
18 2022
四、榮譽與獎項
2022年4月，本行榮獲山東省地方金融監管局2021年度金融輔導工作「優秀」等級。
2022年7月，山東省市場監管局、發展改革委、省委宣傳部等共同主辦2022年山東省「中國品牌日」活動，本行入選
2022年度山東省高端品牌培育企業名單，品牌價值位居青島市服務業企業第1名。
2022年7月，2022年「中國500最具價值品牌」榜單在北京揭曉。本行以218.72億元的品牌價值入選該榜單，位列第
346位。
2022年7月，本行蟬聯深交所信息披露考核最高評級A級。
2022年9月，本行入圍2022年中國服務業企業500強榜單，位列第268位。
2022年9月，本行連續第6年入圍「亞洲品牌500強」榜單，位列第430名。
2022年11月，中國銀行業協會發佈了2022年商業銀行穩健發展能力「陀螺」評價結果，本行總得分位居城商行第10
位，公司治理單項得分連續兩年位列城商行第1名。
2022年12月，本行榮獲《人民日報》旗下證券時報社組織評選的「2022年度傑出銀行研究團隊天璣獎」，全國僅3家銀
行獲此殊榮。
2022年12月，本行榮獲全球服務領域的最高獎項「五星鑽石獎」，是全國唯一一家連續7年入圍的城市商業銀行。
2022年12月，中國證券報上市公司金牛獎榜單揭曉，本行榮獲「2021年度金牛投資者關係管理獎」。
2022 19
五、經營管理主要情況
5.1 主要經營指標完成情況
(1) 資產總額5,296.14億元，比上年末增加73.64億元，增長1.41%；
(2) 客戶貸款總額2,690.29億元，比上年末增加248.24億元，增長10.17%；
(3) 客戶存款總額3,413.47億元，比上年末增加278.22億元，增長8.87%；
(4) 營業收入116.49億元，比上年增加5.11億元，增長4.59%；淨利潤31.68億元，比上年增加1.74億元，增長
5.82%；歸屬於母公司股東的淨利潤30.83億元，比上年增加1.60億元，增長5.48%；
(5) 不良貸款率1.21%，比上年末下降0.13個百分點，撥備覆蓋率219.77%，比上年末提高22.35個百分點；資
本充足率13.56%，核心一級資本充足率8.75%，比上年末提高0.37個百分點；
(6) 平均總資產回報率0.60%，比上年下降0.01個百分點；
(7) 基本每股收益0.45元，比上年減少0.06元，下降11.76%；加權平均淨資產收益率8.95%，比上年下降1.45
個百分點。
2022年7月，本行黨委書記、董事長景在倫先生（右一）出席本行慶「七一」「兩
優一先」表彰暨「青銀融萬家」基層特色品牌命名授牌大會。
20 2022
5.2 經營管理主要工作
2022年，本行積極應對經濟波動等諸多挑戰，將黨建與經營管理有機結合，堅持高質量發展為主線，推動業
務轉型增效，順利完成主要管理人員有序交接、平穩過渡。全行統一思想、堅定信心、步調一致，堅守地方
法人銀行職責定位，不斷提升服務實體經濟能力水平，各項經營管理工作實現穩健發展。
1. 總體經營穩中有進。報告期末，本公司資產總額5,296.14億元，比上年末增加73.64億元，增長1.41%。客
戶貸款總額2,690.29億元，比上年末增加248.24億元，增長10.17%，其中公司貸款（含票據貼現、未含應
計利息）增長16.83%。客戶存款總額3,413.47億元，比上年末增加278.22億元，增長8.87%，其中零售存款
增長33.41%。2022年，實現淨利潤31.68億元，比上年增加1.74億元，增長5.82%。
2. 資本補充有序充足。本行審時度勢推進外源性資本補充進程，報告期內圓滿完成A+H配股，募集資金淨
額41.55億元補充核心一級資本，是近八年上市銀行唯一一單A+H配股項目，也是首例城商行A+H配股項
目。同時，本行推動優化資本結構，報告期內完成境外優先股贖回，並發行兩期共64億元無固定期限資
本債券，進一步降低融資成本。報告期末，本行資本充足率13.56%，核心一級資本充足率8.75%，比上年
末提高0.37個百分點。
3. 業務結構不斷優化。實體經濟貸款增速超過總貸款增速。報告期內，本行累計國際結算量105.70 億美
元，同比增長70.68%；供應鏈金融累計出賬70.02億元，同比增長209.8%；普惠貸款佔各項貸款餘額（不
含貼現）的比例為11.00%，比上年末提高1.29個百分點。報告期末，本行客戶貸款總額佔母公司總資產的
比重52.19%，比上年末提高4.38個百分點；大幅壓降現金及存放央行款項254.16億元，資產結構顯著改
善。在銀行業淨利差、淨息差普遍收窄的情況下，通過資產負債結構優化，保持淨利差、淨息差穩定。
2022年9月，本行黨委書記、董事長景在倫先生（左一）前往煙台市，深入當地重
點客戶進行考察交流。
2022 21
4. 32.47 0.14
1.21% 0.13 2014
2.03% 0.34 219.77% 22.35
2.65% 0.01
5. 50 54
20
9 100
6. 154.98 30.55% 5.12
48.46% 1.73 20.13%
2,008.15 330.11 19.67%
2,112.95 295.50 16.26%
2023
2023-2025 3
2023 3
22 2022
六、損益表主要項目分析
6.1 財務業績摘要
2022 年，本公司淨利潤31.68 億元，比上年增加1.74 億元，增長5.82%；歸屬於母公司股東的淨利潤30.83 億
元，比上年增加1.60億元，增長5.48%。報告期內，本公司認真貫徹支持實體經濟的政策導向，積極應對經濟
波動等諸多經營挑戰，營業收入實現增長，經營業績穩步提升。下表列出所示期間本公司主要利潤項目變化。
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年 變動額 變動率(%)
利息淨收入 8,288,314 7,645,625 642,689 8.41
手續費及佣金淨收入 1,445,130 1,955,126 (509,996) (26.09)
其他非利息淨收入 1,915,811 1,537,622 378,189 24.60
營業費用 (4,218,441) (3,915,738) (302,703) 7.73
信用減值損失 (4,288,828) (3,966,971) (321,857) 8.11
其他資產減值損失 (6,027) (30,254) 24,227 (80.08)
稅前利潤 3,135,959 3,225,410 (89,451) (2.77)
所得稅費用 31,566 (232,197) 263,763 (113.59)
淨利潤 3,167,525 2,993,213 174,312 5.82
其中：歸屬於母公司股東的淨利潤 3,082,775 2,922,664 160,111 5.48
歸屬於非控制性權益淨利潤 84,750 70,549 14,201 20.13
2022 年8月，本行監事長楊峰江先生出席2022年新入職員工座談會，與新員工開
展互動交流。
2022 23
6.2 營業收入
2022 年，本公司營業收入 116.49 億元，比上年增加 5.11 億元，增長 4.59%。報告期內，本公司在加大服務
實體經濟力度的同時，努力優化業務結構，利息淨收入增加，營業收入增長。營業收入中利息淨收入佔比
71.15%，比上年提高2.51個百分點。下表列出所示期間本公司主要營業收入構成及變動情況。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年 佔比變動
項目 金額 佔比(%) 金額 佔比(%) （百分點）
利息淨收入 8,288,314 71.15 7,645,625 68.64 2.51
利息收入 19,830,162 170.23 18,208,935 163.48 6.75
其中：發放貸款和墊款利息收入 12,731,942 109.29 11,556,834 103.76 5.53
金融投資利息收入 5,210,430 44.73 5,264,161 47.26 (2.53)
存放同業及其他金融機構款項
利息收入 32,124 0.28 25,529 0.23 0.05
拆出資金利息收入 269,147 2.31 8,194 0.07 2.24
買入返售金融資產利息收入 304,872 2.62 347,966 3.12 (0.50)
存放中央銀行款項利息收入 312,506 2.68 385,253 3.46 (0.78)
長期應收款利息收入 969,141 8.32 620,998 5.58 2.74
利息支出 (11,541,848) (99.08) (10,563,310) (94.84) (4.24)
非利息淨收入 3,360,941 28.85 3,492,748 31.36 (2.51)
其中：手續費及佣金淨收入 1,445,130 12.41 1,955,126 17.55 (5.14)
其他非利息淨收入 1,915,811 16.44 1,537,622 13.81 2.63
營業收入 11,649,255 100.00 11,138,373 100.00 –
24 2022
6.3 利息淨收入
2022年，本公司利息淨收入82.88億元，比上年增加6.43億元，增長8.41%，主要是本公司積極應對淨息差下行
的形勢，擴大生息資產規模，並提高貸款佔比，利息淨收入實現增長。下表列出所示期間本公司生息資產及
計息負債項目平均餘額、利息收入 ╱ 支出及平均收益率 ╱ 成本率情況。生息資產及計息負債項目平均餘額為
日均餘額。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
利息收入 ╱ 平均收益率 利息收入 ╱ 平均收益率
項目 平均餘額 支出 ╱ 成本率 平均餘額 支出 ╱ 成本率
生息資產
發放貸款和墊款 255,836,423 12,731,942 4.98% 227,377,059 11,556,834 5.08%
金融投資 143,312,290 5,210,430 3.64% 136,807,646 5,264,161 3.85%
存拆放同業及其他金融機構款項 (1) 31,628,745 606,143 1.92% 23,150,856 381,689 1.65%
存放中央銀行款項 23,899,510 312,506 1.31% 30,102,244 385,253 1.28%
長期應收款 14,948,519 969,141 6.48% 10,761,896 620,998 5.77%
合計 469,625,487 19,830,162 4.22% 428,199,701 18,208,935 4.25%
計息負債
吸收存款 318,841,550 7,046,209 2.21% 286,986,218 5,986,659 2.09%
同業及其他金融機構存拆放款項 (2) 53,283,577 1,242,608 2.33% 49,895,666 1,249,457 2.50%
已發行債券 91,954,964 2,709,725 2.95% 89,279,171 2,927,687 3.28%
其他 21,984,330 543,306 2.47% 17,127,859 399,507 2.33%
合計 486,064,421 11,541,848 2.37% 443,288,914 10,563,310 2.38%
利息淨收入 ╱ 8,288,314 ╱ ╱ 7,645,625 ╱
淨利差 ╱ ╱ 1.85% ╱ ╱ 1.87%
淨利息收益率 ╱ ╱ 1.76% ╱ ╱ 1.79%
註： (1) 存拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售金融資產。
(2) 同業及其他金融機構存拆放款項包含賣出回購金融資產款。
2022年，生息資產平均餘額4,696.25億元，比上年增加414.26億元，增長9.67%；淨利差1.85%，比上年下降
0.02個百分點，淨利息收益率1.76%，比上年下降0.03個百分點。市場利率下行，疊加服務實體經濟、降低客
戶融資成本等因素，貸款和投資收益率下降，而存款成本率提高，致淨利息收益率比上年下降。但是，隨着
結構調整的持續推進，淨利息收益率自二季度以來已經逐步走穩。
2022 25
下表列出所示期間本公司由於規模變化和利率變化導致利息收入和利息支出變化的分佈情況。規模變化以平
均餘額變化來衡量；利率變化以平均利率變化來衡量；由規模變化和利率變化共同引起的利息收支變化，計
入規模變化對利息收支變化的影響金額。
金額單位：人民幣千元
2022年對比2021年
項目 規模因素 利率因素 增（減）淨值
生息資產
發放貸款和墊款 1,402,485 (227,377) 1,175,108
金融投資 233,565 (287,296) (53,731)
存拆放同業及其他金融機構款項 161,947 62,507 224,454
存放中央銀行款項 (81,778) 9,031 (72,747)
長期應收款 271,734 76,409 348,143
利息收入變動 1,987,953 (366,726) 1,621,227
計息負債
吸收存款 715,167 344,383 1,059,550
同業及其他金融機構存拆放款項 77,974 (84,823) (6,849)
已發行債券 76,659 (294,621) (217,962)
其他 119,820 23,979 143,799
利息支出變動 989,620 (11,082) 978,538
利息淨收入變動 998,333 (355,644) 642,689
26 2022
6.4 利息收入
2022年，本公司利息收入198.30億元，比上年增加16.21億元，增長8.90%，主要是本公司貸款投放規模擴大，
貸款利息收入增長所致。發放貸款和墊款利息收入及金融投資利息收入構成本公司利息收入的主要部份。
發放貸款和墊款利息收入
2022年，本公司發放貸款和墊款利息收入127.32億元，比上年增加11.75億元，增長10.17%，主要是本公司加
大對實體經濟信貸支持力度，持續擴大貸款投放規模，貸款收益率雖受市場利率下行、降低客戶融資成本等
因素影響有所下降，但貸款利息收入總體實現穩步增長。下表列出所示期間本公司發放貸款和墊款各組成部
份的平均餘額、利息收入及平均收益率。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 平均餘額 利息收入 平均收益率 平均餘額 利息收入 平均收益率
公司貸款 166,742,442 8,396,220 5.04% 147,578,018 7,489,738 5.08%
個人貸款 69,992,516 3,957,348 5.65% 64,774,609 3,630,074 5.60%
票據貼現 19,101,465 378,374 1.98% 15,024,432 437,022 2.91%
合計 255,836,423 12,731,942 4.98% 227,377,059 11,556,834 5.08%
金融投資利息收入
2022年，本公司金融投資利息收入52.10億元，比上年減少0.54億元，下降1.02%，主要是債券市場利率總體走
低，債券投資利息收益率隨之下行，投資利息收入有所下降。
存拆放同業及其他金融機構款項利息收入
2022年，本公司存拆放同業及其他金融機構款項利息收入6.06億元，比上年增加2.24億元，增長58.81%，主要
是本公司針對同業市場情況，適時調整資金配置，拆出資金規模擴大。
2022 27
6.5 利息支出
2022年，本公司利息支出115.42億元，比上年增加9.79億元，增長9.26%，主要是本公司吸收存款規模擴大，
存款利息支出增長所致。吸收存款利息支出和應付債券利息支出為本公司利息支出的主要部份。
吸收存款利息支出
2022年，本公司吸收存款利息支出70.46億元，比上年增加10.60億元，增長17.70%，主要是本公司吸收存款規
模擴大，定期存款佔比提高，存款成本率上升，存款利息支出增長。下表列出所示期間本公司吸收存款各組
成部份的平均餘額、利息支出和平均成本率。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 平均餘額 利息支出 平均成本率 平均餘額 利息支出 平均成本率
公司存款
活期 95,028,534 871,078 0.92% 104,086,236 956,260 0.92%
定期 97,864,297 2,752,902 2.81% 85,356,079 2,360,319 2.77%
小計 192,892,831 3,623,980 1.88% 189,442,315 3,316,579 1.75%
個人存款
活期 26,815,983 77,613 0.29% 24,019,742 72,768 0.30%
定期 99,132,736 3,344,616 3.37% 73,524,161 2,597,312 3.53%
小計 125,948,719 3,422,229 2.72% 97,543,903 2,670,080 2.74%
合計 318,841,550 7,046,209 2.21% 286,986,218 5,986,659 2.09%
28 2022
同業及其他金融機構存拆放款項利息支出
2022年，本公司同業及其他金融機構存拆放款項利息支出12.43億元，比上年減少0.07億元，下降0.55%，總體
保持穩定。
已發行債券利息支出
2022年，本公司已發行債券利息支出27.10億元，比上年減少2.18億元，下降7.44%，主要是本公司已發行金融
債券和二級資本債券規模下降，應付債券利息支出減少。
6.6 非利息淨收入
2022年，本公司非利息淨收入33.61億元，比上年減少1.32億元，下降3.77%，主要是本公司手續費及佣金淨收
入減少，而其他非利息淨收入保持增長。下表列出所示期間本公司非利息淨收入的構成情況。
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年
手續費及佣金收入 1,791,282 2,175,357
減：手續費及佣金支出 (346,152) (220,231)
手續費及佣金淨收入 1,445,130 1,955,126
其他非利息淨收入 1,915,811 1,537,622
非利息淨收入 3,360,941 3,492,748
2022 29
6.7 手續費及佣金淨收入
2022 年，本公司手續費及佣金淨收入14.45 億元，比上年減少5.10 億元，下降26.09%，主要是受市場因素影
響，理財業務手續費收入減少。下表列出所示期間本公司手續費及佣金淨收入的構成情況。
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年
手續費及佣金收入 1,791,282 2,175,357
其中：理財業務手續費 859,349 1,264,544
委託及代理業務手續費 458,418 506,887
託管及銀行卡手續費 319,653 228,180
結算業務手續費 84,663 65,142
融資租賃手續費 26,864 86,800
其他手續費 42,335 23,804
減：手續費及佣金支出 (346,152) (220,231)
手續費及佣金淨收入 1,445,130 1,955,126
2022年，本公司理財業務手續費收入8.59億元，比上年減少4.05億元，下降32.04%，主要是市場低迷，雖固
定管理費收入隨規模增加，但交易階段性機會弱於上年影響超額業績報酬，理財手續費收入整體有所減少；
委託及代理業務手續費收入4.58億元，比上年減少0.48億元，下降9.56%，主要是代理基金、信託等手續費收
入減少；託管及銀行卡手續費收入3.20億元，比上年增加0.91億元，增長40.09%，主要是信用卡手續費收入增
加；結算業務手續收入0.85億元，比上年增加0.20億元，增長29.97%，主要是信用證開證手續費收入增加；融
資租賃手續費收入0.27億元，比上年減少0.60億元，下降69.05%，主要是租賃子公司調整租賃資產收費模式；
其他手續費收入0.42億元，比上年增加0.19億元，增長77.85%，主要是債券借貸業務手續費收入增加。手續費
及佣金支出3.46億元，比上年增加1.26億元，主要是理財、助農、信用卡手續費支出增加。
30 2022
6.8 其他非利息淨收入
2022年，本公司其他非利息淨收入19.16億元，比上年增加3.78億元，增長24.60%，主要是匯率波動，匯兌損
益增加，致交易淨收益增加；而債券市場走勢弱於上年，金融投資估值下降，投資淨收益有所減少，部份抵
銷上述影響。下表列出所示期間本公司其他非利息淨收入的構成情況。
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年
交易淨收益 ╱（損失） 741,182 (171,489)
投資淨收益 1,057,175 1,680,445
其他經營淨收益 117,454 28,666
其他非利息淨收入 1,915,811 1,537,622
6.9 營業費用
2022年，本公司營業費用42.18億元，比上年增加3.03億元，增長7.73%，主要是本公司在努力拓展業務的同
時，嚴控費用支出，隨着業務和人員的擴大，各項費用穩中有增。下表列出所示期間本公司營業費用構成情
況。
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年
職工薪酬費用 1,958,817 1,891,637
物業及設備支出 819,713 741,613
稅金及附加 146,885 139,602
其他一般及行政費用 1,293,026 1,142,886
營業費用 4,218,441 3,915,738
2022 31
6.10 信用減值損失
2022年，本公司信用減值損失42.89億元，比上年增加3.22億元，增長8.11%。發放貸款和墊款信用減值損失是
信用減值損失最大組成部份。報告期內，發放貸款和墊款信用減值損失26.36億元，比上年減少4.74億元，下
降15.23%，主要是本公司在貸款規模增長的同時，深化風險管控，貸款質量改善，減值準備計提有所減少。
此外，金融投資信用減值損失合計13.20億元，比上年增加6.22億元，長期應收款信用減值損失1.83億元，比
上年增加0.97億元，均與相應資產信用風險狀況相適應，為增強風險抵補能力，適度增加減值準備計提。下表
列出所示期間本公司信用減值損失的主要構成情況。
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年
發放貸款和墊款 2,636,284 3,110,029
以攤餘成本計量的金融投資 1,598,896 351,302
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資 (278,471) 347,477
長期應收款 183,238 86,472
存放同業及其他金融機構款項 1,117 565
拆出資金 22,445 4,910
買入返售金融資產 (21,110) 12,470
信貸承諾 115,201 35,178
其他 31,228 18,568
信用減值損失 4,288,828 3,966,971
32 2022
七、財務狀況表主要項目分析
7.1 資產
截至2022年末，本公司資產總額5,296.14億元，比上年末增加73.64億元，增長1.41%。報告期內，本公司立足
提升經營質效，穩固資產規模，優化資產結構，提高貸款等高收益資產佔比，壓降存放央行款項等低收益資
產佔比。下表列出截至所示日期本公司資產總額的構成情況。
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日 本年末比上年末 2020年12月31日
佔總額 佔總額 金額 佔比 佔總額
項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% %變動 金額 百分比%
發放貸款和墊款 262,518,662 49.57 238,608,698 45.69 10.02 3.88 202,358,484 44.01
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資 47,259,762 8.92 55,947,254 10.71 (15.53) (1.79) 37,250,405 8.10
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資 96,678,701 18.25 72,613,395 13.90 33.14 4.35 66,828,002 14.53
以攤餘成本計量的金融投資 58,202,665 10.99 61,422,152 11.76 (5.24) (0.77) 74,157,602 16.13
現金及存放中央銀行款項 27,825,306 5.25 53,241,394 10.19 (47.74) (4.94) 47,219,397 10.27
存放同業及其他金融機構款項 2,301,037 0.43 2,126,922 0.41 8.19 0.02 2,568,919 0.56
拆出資金 8,432,022 1.59 5,108,646 0.98 65.05 0.61 – –
買入返售金融資產 – – 12,288,925 2.35 (100.00) (2.35) 9,726,476 2.12
衍生金融資產 108,376 0.02 146,617 0.03 (26.08) (0.01) 286,400 0.06
長期應收款 15,280,949 2.89 11,688,253 2.24 30.74 0.65 11,001,178 2.39
物業及設備 3,466,386 0.65 3,390,193 0.65 2.25 – 3,247,768 0.71
使用權資產 826,958 0.16 845,889 0.16 (2.24) – 826,821 0.18
遞延所得稅資產 3,446,343 0.65 2,505,442 0.48 37.55 0.17 2,468,017 0.54
其他資產 3,266,825 0.63 2,315,830 0.45 41.06 0.18 1,888,136 0.40
資產總計 529,613,992 100.00 522,249,610 100.00 1.41 – 459,827,605 100.00
2022 33
7.1.1 發放貸款和墊款
截至2022年末，本公司發放貸款和墊款2,625.19億元，比上年末增加239.10億元，增長10.02%，佔本公司
總資產的49.57%，比上年末提高3.88個百分點；客戶貸款總額（不含應計利息，下同）2,690.29億元，比
上年末增加248.24億元，增長10.17%，佔本公司總資產的50.80%，比上年末提高4.04個百分點。報告期
內，本公司貫徹國家貨幣政策導向，提升服務實體經濟能力，持續擴大貸款投放規模，貸款佔資產總額
比例持續提高。下表列出截至所示日期本公司按產品類型劃分的發放貸款和墊款構成情況。
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日 本年末比上年末 2020年12月31日
佔總額 佔總額 金額 佔比 佔總額
項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% %變動 金額 百分比%
公司貸款 173,148,215 64.36 149,822,068 61.35 15.57 3.01 138,776,966 67.12
個人貸款 73,380,030 27.28 76,743,188 31.43 (4.38) (4.15) 60,755,096 29.39
票據貼現 22,501,207 8.36 17,640,224 7.22 27.56 1.14 7,215,159 3.49
客戶貸款總額 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00 10.17 – 206,747,221 100.00
加：應計利息 598,681 / 829,555 / (27.83) / 899,064 /
減：以攤餘成本計量的
發放貸款和
墊款減值準備 (7,109,471) / (6,426,337) / 10.63 / (5,287,801) /
發放貸款和墊款 262,518,662 / 238,608,698 / 10.02 / 202,358,484 /
公司貸款
截至2022年末，本公司的公司貸款1,731.48億元，比上年末增加233.26億元，增長15.57%；佔客戶貸款總
額的64.36%，比上年末提高3.01個百分點。報告期內，本公司大力發展綠色和藍色貸款業務，持續加強
對普惠小微、民生保障等領域的信貸支持力度，並增加了對商貿企業的貸款投放。
34 2022
個人貸款
截至2022年末，本公司個人貸款733.80億元，比上年末減少33.63億元，下降4.38%；佔客戶貸款總額的
27.28%，比上年末下降4.15個百分點。報告期內，本公司按照監管要求減少省外互聯網貸款，而個人住
房貸款和信用卡業務增長。
票據貼現
截至2022年末，本公司票據貼現225.01億元，比上年末增加48.61億元，增長27.56%；佔客戶貸款總額的
8.36%，比上年末提高1.14個百分點。報告期內，本公司適度增加資本消耗少、融資成本低的票據貼現產
品投放，票據貼現實現較快增長。
7.1.2 金融投資
截至2022年末，本公司金融投資賬面價值2,021.41億元，比上年末增加121.58億元，增長6.40%。下表列
出截至所示日期本公司金融投資組合構成情況。
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
項目 金額 百分比% 金額 百分比%
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資 47,259,762 23.38 55,947,254 29.45
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融投資 96,678,701 47.83 72,613,395 38.22
以攤餘成本計量的金融投資 58,202,665 28.79 61,422,152 32.33
金融投資 202,141,128 100.00 189,982,801 100.00
2022 35
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資
截至2022年末，本公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資賬面價值472.60億元，比上年
末減少86.87億元，下降15.53%，主要是本公司調整投資結構，為增加收益穩定性，壓降公募基金及資產
管理計劃規模。下表列出截至所示日期本公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資構成情
況。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 12月31日 12月31日
政府及中央銀行發行的債券 24,637 –
同業及其他金融機構發行的債券 2,684,943 877,656
企業實體發行的債券 1,017,848 106,924
投資基金 34,950,084 39,973,092
資產管理計劃 7,787,802 13,488,145
資金信託計劃 791,832 1,501,437
其他投資 2,616 –
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 47,259,762 55,947,254
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資
截至2022年末，本公司以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資賬面價值966.79億元，比
上年末增加240.65億元，增長33.14%，主要是本公司加強投資流動性管理，兼顧經營績效的需要，增加
了收益率相對較高的同業債和企業債投資規模。下表列出截至所示日期本公司以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融投資構成情況。
36 2022
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 12月31日 12月31日
政府及中央銀行發行的債券 34,298,700 31,766,923
政策性銀行發行的債券 7,179,615 1,075,384
同業及其他金融機構發行的債券 19,761,408 11,447,917
企業實體發行的債券 33,292,034 22,697,107
資產管理計劃 712,934 3,755,953
股權投資 23,250 23,250
其他投資 – 701,504
加：應計利息 1,410,760 1,145,357
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 96,678,701 72,613,395
以攤餘成本計量的金融投資
截至2022年末，本公司以攤餘成本計量的金融投資賬面價值582.03億元，比上年末減少32.19億元，下降
5.24%，主要是本公司加強投資流動性管理，並為增加收益穩定性，壓降資產管理計劃規模。下表列出截
至所示日期本公司以攤餘成本計量的金融投資構成情況。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 12月31日 12月31日
政府及中央銀行發行的債券 29,382,700 27,859,492
政策性銀行發行的債券 10,720,004 9,989,948
同業及其他金融機構發行的債券 8,957,230 10,543,252
企業實體發行的債券 801,917 1,073,845
資產管理計劃 2,609,200 4,340,630
資金信託計劃 1,738,700 1,768,700
其他投資 6,070,640 6,080,000
以攤餘成本計量的金融投資總額 60,280,391 61,655,867
加：應計利息 868,992 1,014,107
減：減值準備 (2,946,718) (1,247,822)
以攤餘成本計量的金融投資賬面價值 58,202,665 61,422,152
2022 37
7.2 負債
截至2022年末，本公司負債總額4,930.21億元，比上年末增加40.99億元，增長0.84%。下表列出截至所示日期
本公司負債總額構成情況。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年 本年末比 2020年
12月31日 12月31日 上年末 12月31日
佔總額 佔總額 金額 佔比 佔總額
項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% %變動 金額 百分比%
吸收存款 348,043,307 70.59 317,965,807 65.03 9.46 5.56 275,750,710 64.29
同業及其他金融機
構存放款項 6,439,660 1.31 6,341,814 1.30 1.54 0.01 17,024,732 3.97
拆入資金 17,808,095 3.61 16,904,500 3.46 5.35 0.15 12,947,575 3.02
賣出回購金融
資產款 25,634,354 5.20 25,305,596 5.18 1.30 0.02 33,099,349 7.72
衍生金融負債 188,147 0.04 144,689 0.03 30.04 0.01 288,347 0.07
向中央銀行借款 13,256,605 2.69 25,494,116 5.21 (48.00) (2.52) 11,207,069 2.61
應交所得稅 703,876 0.14 124,032 0.03 467.50 0.11 431,921 0.10
已發行債券 74,866,951 15.19 92,218,300 18.86 (18.82) (3.67) 72,834,508 16.98
租賃負債 515,043 0.10 505,895 0.10 1.81 – 453,671 0.11
其他負債 5,564,659 1.13 3,917,133 0.80 42.06 0.33 4,882,865 1.13
負債合計 493,020,697 100.00 488,921,882 100.00 0.84 – 428,920,747 100.00
38 2022
7.2.1 吸收存款
截至2022年末，本公司吸收存款3,480.43億元，比上年末增加300.78億元，增長9.46%，佔本公司總負債
的70.59%，比上年末提高5.56個百分點；客戶存款總額（不含應計利息，下同）3,413.47億元，比上年末
增加278.22億元，增長8.87%，佔本公司總負債的69.24%，比上年末提高5.11個百分點。報告期內，本公
司持續加強市場拓展，吸收存款實現增長，存款在經營資金來源中的基礎性地位得到鞏固。下表列出截
至所示日期本公司按產品類型和客戶類型劃分的吸收存款構成情況。
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日 本年末比上年末 2020年12月31日
佔總額 佔總額 金額 佔比 佔總額
項目 金額 百分比% 金額 百分比% 變動率% %變動 金額 百分比%
公司存款 193,629,694 56.73 202,889,723 64.71 (4.56) (7.98) 183,447,242 67.38
活期存款 91,660,860 26.86 118,280,119 37.73 (22.51) (10.87) 111,491,369 40.95
定期存款 101,968,834 29.87 84,609,604 26.98 20.52 2.89 71,955,873 26.43
個人存款 147,328,169 43.16 110,430,522 35.22 33.41 7.94 88,339,315 32.45
活期存款 29,571,148 8.66 29,923,260 9.54 (1.18) (0.88) 22,899,499 8.41
定期存款 117,757,021 34.50 80,507,262 25.68 46.27 8.82 65,439,816 24.04
匯出及應解匯款 389,102 0.11 80,246 0.03 384.89 0.08 428,585 0.16
待劃轉
財政性存款 211 – 124,432 0.04 (99.83) (0.04) 16,342 0.01
客戶存款總額 341,347,176 100.00 313,524,923 100.00 8.87 – 272,231,484 100.00
加：應計利息 6,696,131 ╱ 4,440,884 ╱ 50.78 ╱ 3,519,226 ╱
吸收存款 348,043,307 ╱ 317,965,807 ╱ 9.46 ╱ 275,750,710 ╱
截至2022年末，個人存款佔客戶存款總額的比例為43.16%，比上年末提高7.94個百分點；公司存款佔客
戶存款總額的比例為56.73%，比上年末下降7.98個百分點。
7.2.2 同業及其他金融機構存放款項
截至2022年末，本公司同業及其他金融機構存放款項64.40億元，比上年末增加0.98億元，增長1.54%，
主要是本公司加強同業負債管理，同業及其他金融機構存放款項規模及總負債佔比基本保持穩定。
2022 39
7.2.3 賣出回購金融資產款
截至2022年末，本公司賣出回購金融資產款256.34億元，比上年末增加3.29億元，增長1.30%，主要是本
公司加強同業負債管理，賣出回購金融資產規模及總負債佔比基本保持穩定。
7.2.4 向中央銀行借款
截至2022年末，本公司向中央銀行借款132.57億元，比上年末減少122.38億元，下降48.00%，主要是本
公司部分支小再貸款及中期借貸便利到期。
7.2.5 已發行債券
截至2022年末，本公司已發行債券748.67億元，比上年末減少173.51億元，下降18.82%，主要是本公司
前期發行的部份金融債券到期以及二級資本債贖回。有關債券詳情見本年度報告「財務報表附註34已發
行債券」。
7.3 股東權益
截至2022年末，本公司股東權益365.93億元，比上年末增加32.66億元，增長9.80%；歸屬於母公司股東權益
358.16億元，比上年末增加31.81億元，增長9.75%，主要是本公司通過A股和H股配股、優先股贖回和永續債發
行等資本運作，補充了資本，以及留存收益和儲備增加。報告期內，本公司向普通股股東派息9.31億元，向優
先股股東派息5.10億元。下表列出截至所示日期本公司股東權益構成情況。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 12月31日 12月31日
股本 5,820,355 4,509,690
其他權益工具
其中：優先股 – 7,853,964
永續債 6,395,783 –
資本公積 10,687,634 8,337,869
其他綜合收益 83,726 746,499
盈餘公積 2,388,248 2,103,883
一般準備 6,618,047 5,576,461
未分配利潤 3,822,519 3,507,129
歸屬於母公司股東權益合計 35,816,312 32,635,495
非控制性權益 776,983 692,233
股東權益合計 36,593,295 33,327,728
40 2022
八、現金流量表分析
2022年，本公司經營活動產生的現金流量淨額-16.75億元，比上年減少46.80億元，主要是因向中央銀行借款減少現
金流量淨額263.51億元，而因買入返售和賣出回購金融資產增加現金流量淨額227.52億元。其中，經營資產產生的
現金流出減少152.87億元，經營負債產生的現金流入減少203.68億元。
投資活動產生的現金流量淨額-102.67億元，比上年減少58.17億元，主要是投資支付的現金增加116.74億元，而因
處置及收回投資收到的現金增加52.01億元。
籌資活動產生的現金流量淨額-194.49億元，比上年減少344.81億元，主要是償還債務支付的現金增加239.93億元，
發行債券收到的現金減少118.78億元。
九、分部分析
以下分部經營業績按業務分部呈示。本公司主要業務包括公司銀行業務、零售銀行業務、金融市場業務等。下表列
出所示期間本公司各業務分部的經營業績概要。
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 分部營業收入 佔比% 分部營業收入 佔比%
公司銀行業務 5,894,085 50.60 5,995,169 53.82
零售銀行業務 2,301,218 19.75 2,235,658 20.07
金融市場業務 2,933,302 25.18 2,542,273 22.82
未分配項目及其他 520,650 4.47 365,273 3.29
合計 11,649,255 100.00 11,138,373 100.00
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 分部稅前利潤 佔比% 分部稅前利潤 佔比%
公司銀行業務 1,460,230 46.56 1,028,559 31.89
零售銀行業務 527,519 16.83 657,239 20.38
金融市場業務 904,424 28.84 1,325,693 41.10
未分配項目及其他 243,786 7.77 213,919 6.63
合計 3,135,959 100.00 3,225,410 100.00
2022 41
十、資產及負債狀況分析
10.1 主要資產重大變化情況
10.1.1 主要資產重大變化情況
報告期內，本公司主要資產無重大變化情況。資產變化詳細情況見本年度報告「第五節管理層討論與分
析七、財務狀況表主要項目分析」。
10.1.2 主要境外資產情況
不適用。
10.2 以公允價值計量的資產和負債
金額單位：人民幣千元
本期計入 計入權益
損益的 的累計 本期
2021年 公允價值 公允價值 計提的 2022年
主要項目 12月31日 變動 變動 減值 12月31日
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融投資 55,947,254 (1,327,559) 不適用 不適用 47,259,762
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
的發放貸款和墊款 17,640,224 不適用 (36,436) 14,401 22,694,130
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
的金融投資 72,613,395 不適用 (60,881) (278,471) 96,678,701
衍生金融資產 146,617 (38,241) 不適用 不適用 108,376
衍生金融負債 (144,689) (43,458) 不適用 不適用 (188,147)
10.3 截至報告期末的資產權利受限情況
請參見本年度報告「財務報表附註46(6)抵押資產」。
42 2022
十一、貸款質量分析
報告期內，本公司持續加強對信貸資產質量的管控，在信貸資產穩步增長的同時，信貸資產質量持續穩中向好。報
告期末，本公司貸款總額（不含應計利息）2,690.29億元，不良貸款總額32.47億元，不良貸款率1.21%。出於討論與
分析目的，如無特別說明，本小節以下分析中的貸款金額均不含應計利息。
11.1 按五級分類劃分的貸款分佈情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
項目 金額 百分比% 金額 百分比%
正常類貸款 263,563,488 97.97 238,428,347 97.63
關注類貸款 2,218,483 0.82 2,515,230 1.03
次級類貸款 1,252,410 0.46 1,563,381 0.64
可疑類貸款 822,032 0.31 1,429,220 0.59
損失類貸款 1,173,039 0.44 269,302 0.11
客戶貸款總額 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00
不良貸款總額 3,247,481 1.21 3,261,903 1.34
按照貸款的五級分類制度，本公司的不良貸款包括次級類、可疑類和損失類貸款。報告期末，不良貸款率較
上年末下降0.13個百分點至1.21%，其中次級類貸款佔比較上年末下降0.18個百分點至0.46%，可疑類貸款佔比
較上年末下降0.28個百分點至0.31%，損失類貸款佔比較上年末上升0.33個百分點至0.44%。
2022 43
11.2 按產品類型劃分的貸款情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%
公司貸款 195,649,422 72.72 167,462,292 68.57
流動資金貸款 116,039,075 43.13 90,853,050 37.20
固定資產貸款 56,731,865 21.09 54,827,929 22.45
進出口押匯 184,352 0.07 4,141,089 1.70
票據貼現 22,501,207 8.36 17,640,224 7.22
福費廷 192,923 0.07 – –
零售貸款 73,380,030 27.28 76,743,188 31.43
個人住房貸款 46,459,431 17.28 45,937,206 18.81
個人消費貸款 16,931,630 6.29 19,015,201 7.79
個人經營貸款 9,988,969 3.71 11,790,781 4.83
客戶貸款總額 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00
11.3 按行業劃分的貸款情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%
公司類貸款 195,649,422 72.72 167,462,292 68.57
建築業 36,870,337 13.70 28,960,161 11.86
製造業 30,836,317 11.46 33,331,662 13.65
批發和零售業 27,177,633 10.10 20,430,787 8.37
水利、環境和公共設施管理業 24,242,353 9.01 20,997,541 8.60
租賃和商務服務業 22,197,699 8.25 20,453,934 8.38
房地產業 21,744,001 8.08 21,257,028 8.70
金融業 13,558,837 5.04 7,721,467 3.16
交通運輸、倉儲和郵政業 5,031,283 1.87 3,859,235 1.58
電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 4,837,379 1.80 3,783,905 1.55
科學研究和技術服務業 2,788,039 1.04 2,218,078 0.91
其他 6,365,544 2.37 4,448,494 1.81
零售貸款 73,380,030 27.28 76,743,188 31.43
客戶貸款總額 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00
44 2022
11.4 按地區劃分的貸款情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
地區 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%
山東省 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00
其中：青島市 149,899,130 55.72 139,440,339 57.10
11.5 按擔保方式劃分的貸款情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%
信用貸款 52,463,310 19.50 54,080,566 22.15
保證貸款 56,725,873 21.09 49,142,728 20.12
抵押貸款 104,787,862 38.95 94,014,190 38.50
質押貸款 55,052,407 20.46 46,967,996 19.23
客戶貸款總額 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00
11.6 前十大單一借款人的貸款情況
金額單位：人民幣千元
報告期末 佔貸款總額
十大借款人 行業 貸款金額 百分比%
A 租賃和商務服務業 2,159,000 0.80
B 租賃和商務服務業 2,030,000 0.75
C 租賃和商務服務業 1,900,000 0.71
D 文化、體育和娛樂業 1,775,000 0.66
E 租賃和商務服務業 1,700,000 0.63
F 租賃和商務服務業 1,653,900 0.61
G 製造業 1,647,452 0.61
H 租賃和商務服務業 1,622,315 0.60
I 建築業 1,598,000 0.59
J 租賃和商務服務業 1,497,076 0.58
合計 17,582,743 6.54
2022 45
11.7 按逾期期限劃分的貸款分佈情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
逾期期限 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%
未逾期貸款 264,863,448 98.45 241,449,166 98.87
逾期3個月（含）以內 1,572,648 0.59 990,946 0.41
逾期3個月至1年（含） 1,779,981 0.66 557,398 0.23
逾期1年以上至3年（含）以內 453,854 0.17 907,074 0.37
逾期3年以上 359,521 0.13 300,896 0.12
客戶貸款總額 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00
本公司對逾期貸款採取審慎的分類標準，逾期60天以上貸款全部納入不良貸款。
11.8 抵債資產及其減值準備計提情況
報告期末，本公司無抵債資產。
11.9 貸款減值準備的變化
本公司以預期信用損失為基礎進行貸款減值會計處理並確認損失準備。當貸款在報告期末只具有較低的信用
風險，或貸款的信用風險自初始確認後並未顯著增加時，本公司按照相當於未來12個月內預期信用損失的金
額計量其損失準備；其他情況下，本公司按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。
46 2022
本公司在報告期末重新計量預期信用損失。此外，本公司定期審閱運用預期信用損失模型確定減值準備的過
程中涉及到的若干關鍵參數和假設，包括違約概率、違約損失率等參數估計，前瞻性調整及其他調整因素
等。下表列出本公司貸款減值準備的變化情況。
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年
年初餘額 6,439,606 5,302,582
本年計提 2,636,284 3,110,029
本年核銷 (2,046,387) (2,496,161)
本年收回已核銷 122,818 539,709
其他變動 (15,180) (16,553)
年末餘額 7,137,141 6,439,606
本公司堅持穩健、審慎的撥備計提政策。報告期末，本公司貸款（含貼現）減值準備71.37億元，比上年末增加
6.98億元，增長10.83%，撥備覆蓋率219.77%，比上年末提高22.35個百分點，貸款撥備率2.65%，比上年末提
高0.01個百分點，均滿足監管要求。
11.10 對不良資產採取的相應措施
報告期內，本公司持續強化高質量發展，對資產質量各項指標實行精細化動態管控，將實時動態管理與常規
化管理機制有效結合，加強動態管理和分類分層管理，持續提升風險管控效率，嚴控新增不良；不斷加強不
良資產運營能力，以提質增效為核心，優化不良處置策略，有序推進不良資產管理工作；加大存量不良資產
處置力度，全面推進、重點突破，拓寬處置渠道和方式，多措並舉，提升了收益貢獻度並取得良好成效。報
告期末，本公司不良貸款額和不良貸款率實現雙降，資產質量持續穩定向好。
2022 47
11.11 集團客戶授信及風險管理情況
本公司建立了與集團客戶授信業務風險管理特點相適應的管理機制及信貸管理信息系統，根據本公司經營管
理需要制定了集團客戶授信業務風險管理制度，內容包括集團客戶授信業務風險管理的組織建設、風險管理
與防範的具體措施、確定單一集團客戶的範圍所依據的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內部報告程
序以及內部責任分配等。
本公司對集團客戶堅持實行「統一授信、額度適度、分類管理、實時監控、主辦行制」的授信原則，不斷加強
集團客戶授信全流程控制。一是對集團客戶授信實行統一管理，規範本行和所屬子公司統一識別集團客戶、
相關信息互通管理等，集中對集團客戶授信進行風險控制；二是設立大額授信審查委員會，對全行滿足大額
授信標準的授信業務進行審查審批；三是根據集團客戶的風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客
戶的總體授信額度，防止授信風險過度集中；四是根據風險管控需要對集團客戶授信額度進行集中管控；五
是實行集團客戶授信主辦行制，主辦行牽頭負責集團客戶的整體授信管理，並按照規定向總行報告集團客戶
重大事項，實現風險管控的統一協調；六是對集團客戶實行統一的風險統計和風險監控，規範內部風險信息
共享機制，不斷完善風險預警機制，及時防範和化解集團客戶授信風險。
11.12 重組貸款情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
佔總額 佔總額
項目 貸款金額 百分比% 貸款金額 百分比%
已重組貸款 133,287 0.05 275,588 0.11
發放貸款和墊款總額 269,029,452 100.00 244,205,480 100.00
本公司對重組貸款實施嚴格的管控，報告期末，本公司重組貸款佔比0.05%，較年初下降0.06個百分點。
48 2022
十二、負債質量分析
本公司高度重視負債質量管理，根據中國銀保監會發佈的《商業銀行負債質量管理辦法》制定了《青島銀行負債質量
管理辦法》，建立了一套較為科學、合理的負債質量管理體系，明確了董事會、高級管理層以及相關部門所需承擔
的負債質量管理職責。
本公司加強對負債來源、結構和成本等方面的管理。一是堅持一般存款業務量價平衡發展，推動存款規模穩步增
長，夯實負債基礎；二是保持全行流動性水平合理充裕，降低全行負債成本；三是堅持主動性和前瞻性原則，結合
監管政策、市場環境以及資產負債配置策略，對全行負債業務的總量、結構、定價等進行動態調控。
2022年，本公司負債質量狀況保持安全穩健，各項指標均在合理區間內。其中，2022年末，本公司淨穩定資金比
例108.27%，流動性覆蓋率122.83%，均符合中國銀保監會要求；2022年，本公司淨利息收益率1.76%，比上年下降
0.03個百分點，計息負債成本率2.37%，比上年下降0.01個百分點，吸收存款平均成本率2.21%，比上年提高0.12個
百分點。
十三、資本充足率與槓桿率分析
本公司持續優化業務結構，加強資本管理，以不斷提高資本風險抵禦能力和資本回報為目標，並在此基礎上合理確
定資本充足率目標，綜合運用績效考核、資本配置等手段引導業務發展，以此實現總體戰略、業務發展、資本管理
戰略協同發展。
在內部資本管理方面，本公司強化經濟資本配置管理功能，統籌資產業務發展與資本節約，增強經營機構資本節約
意識。在績效考核方案中考慮各機構資本消耗情況與收益，逐步優化風險調整績效考核方案，引導分支機構和管理
部門多開展節約資本的業務及資本回報高的業務，努力實現風險加權資產收益率最大化。同時，建立健全資本佔用
和風險資產之間的平衡制約機制，確保資本充足率持續達標。
13.1 資本充足率
本公司按照中國銀保監會發佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其他相關監管規定的要求計算資本充足
率。表內風險加權資產採用不同的風險權重進行計算，風險權重根據每一項資產、交易對手的信用、市場及
其他相關的風險確定，並考慮合格抵押和擔保的影響，表外敞口也採用了相同的方法計算。市場風險加權資
產採用標準法計量，操作風險加權資產採用基本指標法計量。報告期內本公司資本充足指標均滿足監管要求。
報告期末，本公司資本充足率13.56%，比上年末下降2.27個百分點，主要是對50億元二級資本債券行使贖回
選擇權；核心一級資本充足率8.75%，比上年末提高0.37個百分點。報告期內，本公司各項業務穩健發展，業
務增長的同時風險加權資產隨之增加；資本補充方面，公司通過A股和H股配股，募集資金淨額41.55億元補充
核心一級資本，發行64億元永續債補充其他一級資本，進一步提高公司風險抵禦能力和支持實體經濟發展的
能力。
2022 49
下表列出所示日期本公司資本充足率相關資料。
金額單位：人民幣千元
本公司 2022年12月31日 2021年12月31日
核心一級資本 30,003,939 25,220,636
其中：股本 5,820,355 4,509,690
資本公積可計入部份 10,687,634 8,337,869
其他綜合收益 83,726 746,499
盈餘公積 2,388,248 2,103,883
一般準備 6,618,047 5,576,461
未分配利潤 3,822,519 3,507,129
少數股東資本可計入部份 583,410 439,105
核心一級資本調整項目 (834,333) (309,651)
核心一級資本淨額 29,169,606 24,910,985
其他一級資本 6,473,571 7,912,511
一級資本淨額 35,643,177 32,823,496
二級資本 9,569,041 14,251,730
總資本淨額 45,212,218 47,075,226
風險加權資產總額 333,440,925 297,412,693
其中：信用風險加權資產總額 276,517,007 253,908,512
市場風險加權資產總額 36,098,490 23,947,036
操作風險加權資產總額 20,825,428 19,557,145
核心一級資本充足率(%) 8.75 8.38
一級資本充足率(%) 10.69 11.04
資本充足率(%) 13.56 15.83
報告期末，本行母公司層面資本充足率13.12%，比上年末下降2.35個百分點；核心一級資本充足率8.20%，比
上年末提高0.41個百分點。
50 2022
下表列出所示日期本行資本充足率相關資料。
金額單位：人民幣千元
本行 2022年12月31日 2021年12月31日
核心一級資本 28,560,297 24,160,420
其中：股本 5,820,355 4,509,690
資本公積可計入部份 10,687,634 8,337,869
其他綜合收益 83,726 746,499
盈餘公積 2,388,248 2,103,883
一般準備 6,316,926 5,409,946
未分配利潤 3,263,408 3,052,533
核心一級資本調整項目 (2,524,326) (1,976,884)
核心一級資本淨額 26,035,971 22,183,536
其他一級資本 6,395,783 7,853,964
一級資本淨額 32,431,754 30,037,500
二級資本 9,235,093 13,989,996
總資本淨額 41,666,847 44,027,496
風險加權資產總額 317,558,522 284,616,189
其中：信用風險加權資產總額 262,068,871 242,192,736
市場風險加權資產總額 36,098,490 23,947,036
操作風險加權資產總額 19,391,161 18,476,417
核心一級資本充足率(%) 8.20 7.79
一級資本充足率(%) 10.21 10.55
資本充足率(%) 13.12 15.47
2022 51
13.2 槓桿率
按照中國銀保監會《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》的規定，商業銀行的槓桿率不得低於4%。截至2022年
末，本公司根據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計算的槓桿率為6.07%，高於中國銀保監會監管要求，比
上年末提高0.20個百分點，主要是本公司完成A股和H股配股工作，一級資本淨額增加。
下表列出本公司與槓桿率監管項目對應的相關會計項目以及監管項目與會計項目的差異。
金額單位：人民幣千元
序號 項目 2022年12月31日 2021年12月31日
1 併表總資產 529,613,992 522,249,610
2 併表調整項 – –
3 客戶資產調整項 – –
4 衍生產品調整項 2,280,000 2,371,999
5 證券融資交易調整項 – –
6 表外項目調整項 56,120,991 34,991,307
7 其他調整項 (834,333) (309,651)
8 調整後的表內外資產餘額 587,180,650 559,303,265
52 2022
下表列出本公司槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信息。
金額單位：人民幣千元
序號 項目 2022年12月31日 2021年12月31日
1 表內資產（除衍生產品和證券融資交易外） 529,505,616 509,814,068
2 減：一級資本扣減項 (834,333) (309,651)
3 調整後的表內資產餘額（衍生產品和證券融資交易除外） 528,671,283 509,504,417
4 各類衍生產品的重置成本（扣除合格保證金） 108,376 146,617
5 各類衍生產品的潛在風險暴露 2,280,000 2,371,999
6 已從財務狀況表中扣除的抵質押品總和 – –
7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 – –
8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的 – –
衍生產品資產餘額
9 賣出信用衍生產品的名義本金 – –
10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額 – –
11 衍生產品資產餘額 2,388,376 2,518,616
12 證券融資交易的會計資產餘額 – 12,288,925
13 減：可以扣除的證券融資交易資產餘額 – –
14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 – –
15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額 – –
16 證券融資交易資產餘額 – 12,288,925
17 表外項目餘額 56,120,991 34,991,307
18 減：因信用轉換減少的表外項目餘額 – –
19 調整後的表外項目餘額 56,120,991 34,991,307
20 一級資本淨額 35,643,177 32,823,496
21 調整後的表內外資產餘額 587,180,650 559,303,265
22 槓桿率(%) 6.07 5.87
2022 53
下表列出所示日期本公司槓桿率相關情況。
金額單位：人民幣千元
2022年 2022年 2022年 2022年
項目 12月31日 9月30日 6月30日 3月31日
槓桿率(%) 6.07 6.24 6.45 6.63
一級資本淨額 35,643,177 36,557,766 38,149,428 37,833,279
調整後的表內外資產餘額 587,180,650 586,234,446 591,744,221 570,494,146
根據中國銀保監會《關於商業銀行資本構成信息披露的監管要求》，本公司資本構成、有關科目展開說明、資
本工具主要特徵等信息，在本行網站（ http://www.qdccb.com/）「投資者關係」欄目中進行詳細披露。
十四、投資狀況分析
14.1 總體情況
金額單位：人民幣千元
在被投資
2022年 2021年 單位持股 本年
被投資單位 12月31日 12月31日 比例(%) 現金紅利
中國銀聯股份有限公司 13,000 13,000 0.34 8,000
山東省城市商業銀行合作聯盟有限公司 10,000 10,000 1.14 –
城市商業銀行資金清算中心 250 250 0.81 –
合計 23,250 23,250 不適用 8,000
註： 以上投資在財務狀況表中計入以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資。
截至2022年末，本公司投資的其他情況詳見本年度報告第五節管理層討論與分析「7.1.2金融投資」及「十七、
主要控股參股公司分析」。
54 2022
14.2 報告期內獲取的重大的股權投資情況
報告期內，本公司不存在獲取重大股權投資情況。
14.3 報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
報告期內，本公司無正在進行的重大的非股權投資情況。
14.4 金融資產投資
1. 證券投資情況
報告期末，本公司證券投資分佈情況如下：
金額單位：人民幣千元
證券品種 證券投資金額 證券投資佔比%
政府債券 63,706,037 43.01
政策性銀行債券 17,899,619 12.09
同業及其他金融機構債券 31,403,581 21.20
企業實體債券 35,111,799 23.70
合計 148,121,036 100.00
2022 55
報告期末，本公司持有的金額重大的前十隻證券情況如下：
金額單位：人民幣千元
證券名稱 面值 利率(%) 到期日 減值準備
債券1 5,170,000.00 3.39 2050-03 152.92
債券2 2,840,000.00 2.69 2027-06 246.08
債券3 2,740,000.00 3.18 2026-09 219.38
債券4 2,400,000.00 2.88 2029-06 636.51
債券5 2,250,000.00 3.55 2040-05 589.70
債券6 2,130,000.00 3.12 2026-12 65.51
債券7 2,000,000.00 3.23 2030-03 161.45
債券8 2,000,000.00 2.76 2024-11 165.62
債券9 1,950,000.00 3.13 2029-11 60.59
債券10 1,700,000.00 3.07 2030-03 26.66
2. 衍生品投資情況
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
資產 負債 資產 負債
項目 名義金額 公允價值 公允價值 名義金額 公允價值 公允價值
利率互換及其他 55,095,380 108,376 (188,147) 50,646,662 146,617 (144,689)
註： 1. 本公司在董事會確立的風險偏好和自身衍生品市場風險框架內，遵循限額要求，積極開展各類衍生
品交易。截至2022年12月31日，本公司持有的衍生金融工具包括利率互換等。
2. 報告期內本公司衍生品的會計政策及核算具體原則與上一報告期相比未發生重大變化。
56 2022
14.5 募集資金使用情況
1. 募集資金總體使用情況
報告期內，本行完成A+H配股。本行A+H配股在扣除相關發行費用後的所得款項淨額已按計劃全部用於補
充本行核心一級資本，提高本行的資本充足率，支持未來業務持續健康發展，增強本行的資本實力及競
爭力。
金額單位：人民幣萬元
累計
報告期內 累計 變更
本期 已累計 變更 變更 用途的 尚未使用
已使用 使用 用途的 用途的 募集 尚未使用 募集 閒置兩年
募集 募集 募集 募集 募集 資金總額 募集 資金用途 以上募集
募集年份 募集方式 資金總額 資金總額 資金總額 資金總額 資金總額 比例 資金總額 及去向 資金金額
2022 A+H配股 419,483.92 419,483.92 419,483.92 0.00 0.00 0.00% 0.00 不適用 0.00
合計 – 419,483.92 419,483.92 419,483.92 0.00 0.00 0.00% 0.00 – 0.00
註： 上表中「募集資金總額」包括配股發行的相關費用。
2. 募集資金承諾項目情況
不適用。
3. 募集資金變更項目情況
報告期內，本行不存在募集資金變更項目情況。
2022 57
十五、重大資產和股權出售
報告期內，本公司不存在重大資產和股權出售事項。
十六、其他財務信息
16.1 表外項目分析
本公司資產負債表表外項目具體包括信貸承諾、資本承諾等。信貸承諾是最主要的組成部份，報告期末，信
貸承諾餘額680.79億元。
16.2 逾期未償付債務情況
報告期末，本公司不存在逾期未償付債務。
16.3 資產押計情況
報告期末，本公司抵押部份資產用作回購協議、向中央銀行借款、吸收存款和債券借貸的擔保物。有關情況
詳見本年度報告「財務報表附註46(6)抵押資產」。
16.4 變動幅度在30%以上的主要報表項目和財務指標及其主要原因
金額單位：人民幣千元
項目 2022年 2021年 變動幅度(%) 主要原因
手續費及佣金支出 (346,152) (220,231) 57.18 理財、助農、信用卡手續費支出
增加
交易淨收益 ╱（損失） 741,182 (171,489) 532.20 市場匯率波動，匯兌損益增加
投資淨收益 1,057,175 1,680,445 (37.09) 以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融投資淨收益減少
其他經營淨收益 117,454 28,666 309.73 普惠小微貸款支持工具激勵金增
加
其他資產減值損失 (6,027) (30,254) (80.08) 抵債資產減值損失減少
所得稅費用 31,566 (232,197) (113.59) 地方政府債、基金等免稅收入增
加，且當期所得稅費用小於可扣
除的遞延所得稅費用
其他綜合收益的稅後淨額 (662,773) 713,782 (192.85) 以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產公允價值
變動減少
58 2022
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年 變動幅度
項目 12月31日 12月31日 (%) 主要原因
現金及存放 27,825,306 53,241,394 (47.74) 存放央行超額存款準備金減少
中央銀行款項
拆出資金 8,432,022 5,108,646 65.05 拆放非銀同業款項增加
買入返售金融資產 – 12,288,925 (100.00) 買入返售債券規模減少
以公允價值計量且 96,678,701 72,613,395 33.14 加強投資流動性管理，兼顧經
其變動計入其他 營績效的需要，增加了收益率
綜合收益的 相對較高的同業債和企業債投
金融投資 資規模
長期應收款 15,280,949 11,688,253 30.74 子公司應收融資租賃款增加
遞延所得稅資產 3,446,343 2,505,442 37.55 公允價值變動及資產減值準備
產生的遞延所得稅資產增加
其他資產 3,266,825 2,315,830 41.06 待結算及清算款項增加
向中央銀行借款 13,256,605 25,494,116 (48.00) 部分支小再貸款及中期借貸便
利到期
衍生金融負債 188,147 144,689 30.04 貨幣衍生工具負債公允價值重
估增加
應交所得稅 703,876 124,032 467.50 母公司所得稅計提金額大於繳
納金額
其他負債 5,564,659 3,917,133 42.06 黃金融資應付款增加
其他權益工具：優先股 – 7,853,964 (100.00) 贖回優先股
其他權益工具：永續債 6,395,783 – 不適用 發行永續債，並分類為其他權
益工具
其他綜合收益 83,726 746,499 (88.78) 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產公允
價值變動減少
2022 59
16.5 應收利息增減變動情況
金額單位：人民幣千元
2021年 2022年
項目 12月31日 本期增加 本期收回 12月31日
發放貸款和墊款 28,754 603,222 (592,166) 39,810
長期應收款 – 6,884 (6,884) –
合計 28,754 610,106 (599,050) 39,810
註： 根據財政部頒佈的《2018年度金融企業財務報表格式》要求，「應收利息」科目僅反映已到期可收取但於報告期
末尚未收到的利息，由於金額相對較小，應在「其他資產」項目中列示。本公司應收利息已計提減值準備，核
銷執行呆賬核銷程序與政策。
16.6 壞賬準備提取情況
金額單位：人民幣千元
2022年 2021年
項目 12月31日 12月31日 變動額
其他應收款 199,180 138,315 60,865
應收利息 39,810 28,754 11,056
減：壞賬準備 (38,584) (19,895) (18,689)
60 2022
十七、主要控股參股公司分析
17.1 主要子公司及對本公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況
金額單位：人民幣億元
公司名稱 公司類型 主要業務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤
青銀金租 子公司 融資租賃業務；轉讓和受讓融 10.00 161.41 15.86 5.12 2.33 1.73
資租賃資產；固定收益類證
券投資業務；接受承租人的
租賃保證金；吸收非銀行
股東3個月（含）以上定期存
款；同業拆借；向金融機構
借款；境外借款；租賃物變
賣及處理業務；經濟諮詢等
青銀理財 子公司 面向不特定社會公眾公開發行 10.00 16.37 15.55 5.78 4.62 3.45
理財產品，對受託的投資者
財產進行投資和管理；面向
合格投資者非公開發行理財
產品，對受託的投資者財產
進行投資和管理；理財顧問
和諮詢服務；經銀保監會批
准的其他業務
17.2 報告期內取得和處置子公司的情況
報告期內，本行無取得和處置子公司的情況。
2022 61
17.3 主要控股參股公司情況說明
青銀金租成立於2017年2月15日，註冊資本10億元，註冊地青島，由本行發起設立，本行持有青銀金租51%的
股權。青銀金租作為青島地區唯一獲批的金融租賃公司，始終堅守金融發展的初心使命，建立了以「融物+融
資」為核心的經營模式，堅持服務實體、服務製造業、服務中小企業、服務「三農」定位，以及「立足當地、服
務當地、深耕當地」理念，圍繞青島市和山東省的經濟特色，在先進製造業、綠色低碳、藍色金融等戰略新興
產業尋找業務切入點，滿足承租人在購置設備、促進銷售、盤活資產、均衡稅負、改善財務結構等方面的個
性化需求，提供融資融物、資產管理、經濟諮詢等全新金融租賃服務。
青銀理財成立於2020年9月16日，註冊資本10億元，註冊地青島，由本行全資發起設立。青銀理財是我國北方
地區首家、全國第六家獲批的城商行理財子公司，主要經營範圍是面向不特定社會公眾公開發行理財產品，
面向合格投資者非公開發行理財產品，對受託的投資者財產進行投資和管理、提供理財顧問和諮詢服務。青
銀理財以資管新規及配套政策為導向，致力於回歸資管業務本源、服務實體經濟，堅持「合規立司、專業治
司、創新興司、科技強司」的經營理念，構建完整、創新性強的理財產品體系，定位特定人群需求，依託強大
的投研能力，打造「普惠+特色」的創新型理財子公司品牌。
62 2022
十八、業務發展綜述
18.1 零售銀行業務
報告期內，本行零售業務以數字化轉型為依託，聚焦代發及代繳服務、社區金融、信用卡等渠道，線上開展
精準經營，推動大眾客群提質升級，線下推動分層分群精細化管理，實現價值客戶深度挖潛，不斷提升客戶
規模及質量。報告期內，本公司零售銀行業務實現營業收入23.01億元，佔本公司營業收入的19.75%。
1. 零售客戶與管理客戶資產
有力把握市場時機，零售存款提質增效。報告期內，本行把握客戶存款意願較強的有利市場時機，持
續開展存款營銷活動，零售存款繼續保持快速增長。報告期末，本行零售存款餘額1,473.28億元，較上
年末增長368.98億元，增幅達33.41%，增長額較去年同期多148.06億元；零售存款佔比持續提升，報告
期末本行零售存款佔存款總額的43.16%，較上年末提高7.94 個百分點，近三年零售存款複合增長率達
31.50%。
客戶資產有效提升，代發業務取得突破。報告期末，零售客戶在本行保有的金融資產規模首次突破三千
億元，中高端客戶 註在本行保有的月日均金融資產規模達2,574.10億元，佔比86.91%，客戶數達35.31萬
戶，較上年末增長5.34萬戶，創歷史新高，增幅17.82%，有效拉動了金融資產的增長。報告期內，本行
依託公私聯動、板塊聯動，代發企業增長取得歷史性突破，當年新增代發企業戶數7,179 戶，較去年同
期增長77.48%。代發業務帶動新客增長16.08萬戶，佔全年新增個人客戶數的29.49%，為本行零售業務規
模及客群整體發展注入新的活力。報告期末，本行助農金融綜合服務站已達標開業1,027家，較上年末增
加519家，增幅102.17%，惠農客戶24.20萬戶，較上年末增加8.41萬戶，增幅53.26%；社區銀行服務客戶
26,126戶，較上年末增長15,961戶，增幅157.02%。
註： 中高端客戶指本行月日均金融資產20萬元以上的零售客戶
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數字化轉型助推發展。報告期內，本行通過集數字化、自動化、智能化為一體的零售智能營銷體系，使
多渠道打通、多崗位聯動、多產品組合，進一步推進本行零售數字化轉型發展。本行持續深化「青銀營
銷通」APP場景應用，新增廳堂營銷相關業績看板，為零售管理者提供過程監督管理工具。本行積極搭建
「數據實驗室」，持續推進零售數據標準化治理，逐步落地全渠道精準營銷。報告期內，制定零售客群類
及規模類標準化指標共155項，通過數據分析及應用，為業務發展提供數據支撐。報告期內，本行新增
辦卡聯動綁定微信銀行、手機號碼實名認證等27項業務功能，業務辦理效率有效提升，進一步提升客戶
金融服務體驗。
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2. 零售貸款
報告期內，本行創新發展普惠金融，打造自營互聯網貸款品牌，穩健發展個人住房貸款，貸款收入持續
提升。報告期末，本行零售貸款（含信用卡）餘額733.80億元，較上年末下降33.63億元，降幅4.38%；報
告期內，本行實現零售貸款利息收入39.57億元，較去年增加3.27億元，增幅9.02%，零售貸款平均收益
率較去年提升0.05個百分點。
創新發展普惠金融。報告期內，本行繼續貫徹落實「立足地方經濟，服務小微企業」的普惠經營原則，推
動流程及產品創新，推出個人普惠貸款「無還本續貸」功能，降低融資成本，全年累計辦理無還本續貸業
務超4.60億元；擴大推廣「海融養殖貸」線上普惠貸款產品，報告期內累計發放2.28億元，報告期末授信
餘額1.08億元。報告期末，個人普惠貸款餘額100.29億元。
打造自營互聯網貸款品牌。報告期內，本行大力發展自營互聯網貸款「海融易貸」，面向省內居民推出
「海融易貸 － 便民貸」，並持續優化「鄉村振興貸」「店易貸」等產品，形成了較為完整的自營互聯網貸款
產品序列。報告期內，「海融易貸」累計發放貸款近6,000筆，發放金額5.31億元，報告期末「海融易貸」
餘額2.47億元。報告期末，互聯網貸款餘額104.32億元，其中省內貸款餘額佔比達85.63%，佔比較上年
末提升25.29個百分點。
穩健發展個人住房貸款。受報告期內市場需求不足影響，個人住房貸款增長較往年有所放緩。報告期
末，本行個人住房貸款餘額464.59億元，較上年末增長5.22億元，增幅1.14%。
2023 年4月，在2022 年青島市金融服務實體經濟高質量發展信貸業務競賽頒獎暨
2023年鞏固提升年活動中，本行受邀派出職工合唱團參與節目演出。
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3. 信用卡業務
本行信用卡業務加強自有渠道獲客能力建設，優化客群結構，持續推進產品、服務升級，有效提升客戶
體驗。報告期末，本行信用卡新增發卡65.08 萬張，累計發卡總量達到365.24 萬張，同比增長21.68%；
信用卡透支金額119.51億元，同比增長34.57%。報告期內，實現信用卡交易金額785.07億元，同比增長
42.70%；信用卡業務營業收入為9.36億元，同比增長49.28%。
獲客能力持續增強，客群結構不斷優化。本行在鞏固已有合作渠道的同時，加強銀行自有獲客能力建
設，報告期內銀行自有渠道合計發卡33.99萬，佔比達52.23%。本行聚焦發卡後激活等關鍵節點，持續
提升激活率等關鍵指標，報告期內，整體激活率達51.27%，同比增長3.35個百分點，直銷渠道激活率達
82.36%，同比增長8.07個百分點，活躍客戶提升顯著。
推動產品和服務升級，客戶體驗有效提升。本行持續推進產品創新，豐富信用卡卡種，報告期內，上線
本行首張白金等級信用卡「車主卡」，有效拓展高端客戶群體。本行不斷豐富產品服務，將客戶與本地高
頻線上消費場景相結合，實現客戶精準經營；實現線上下單與場景支付無縫對接，有效提升客戶體驗，
增加客戶黏性，夯實客群基礎。
4. 財富管理暨私人銀行業務
本行財富管理暨私人銀行業務堅持「以客戶為中心、以市場為導向」的經營服務理念，強化財富管理業
務優勢，健全財富管理經營體系，着力加強高端客群服務能力建設，實施目標客群的深耕細作，持續打
造專業服務團隊，推動客群數量、資產規模穩健提升及業務收入結構的優化。報告期末，資產管理規模
100萬元以上的零售客戶共57,336戶，較上年末增長7,871戶，增幅15.91%；在本行保有資產共計1,326.24
億元，較上年末增長186.64億元，增幅16.38%。報告期內，實現財富管理手續費及佣金收入2.74億元，
其中代理銷售保險業務收入1.02億元，增幅59.96%。
5. 客戶服務管理
本行圍繞「好服務就是好營銷」提升服務管理和用戶體驗。一是認真貫徹「客群戰略」，持續深化服務掘
金，有效發揮服務營銷能力，助力零售獲客；二是聚焦智能AI技術賦能用戶體驗，搭建線上服務數字化
體驗新陣地，全面實現官網、網銀、手機銀行、微信銀行的7*24智能文本機器人在線服務，數字化運營
能力再提升；積極創新將RPA機器人流程自動化應用於消費者權益保護管理，探索數字化消費者權益保
護新模式；三是把提升服務管理能力作為提升服務水平的核心，推動服務管理「去中心化」，聚焦用戶偏
好，打造「親切自然」「靈活有禮」服務體驗新形態。2022年，本行滿意度淨推薦值(NPS)持續增長，保持
較高的用戶口碑；四是把落實消費者權益保護監管政策作為服務管理的生命線，積極響應客戶「急難愁
盼」，推動客戶體驗溯源改進有實效。2022年，本行第七次問鼎全球服務領域最高獎項「五星鑽石獎」。
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18.2 公司銀行業務
報告期內，本行聚焦科技賦能、產品創新、客群拓展和結構優化，強化過程管理及總分支聯動協同，搶資
產、調結構、上產品、抓客群，公司業務精準發力、量質並舉，成效顯著。報告期內公司銀行業務實現營業
收入58.94億元，佔本公司營業收入的50.60%。
1. 公司存款
堅守法人銀行定位，強化民生金融業務優勢。本行以客群建設夯實存款基礎，報告期末，公司存款餘額
（不含應計利息）1,936.30億元，佔各項存款餘額（不含應計利息）的56.73%。其中，公司活期存款916.61
億元，佔公司存款餘額的47.34%；公司定期存款1,019.69 億元，佔公司存款餘額的52.66%。公司存款
平均成本率1.88%。報告期內，本行公司客戶日均存款1,928.93 億元，較上年末增長34.51 億元，增幅
1.82%，總行級戰略客戶日均存款828.20億元，較上年末增長115.51億元，增幅16.21%；上市、擬上市客
群日均存款129.42億元，較上年末增長25.33億元，增幅24.33%。
2. 公司貸款
逆市奮進，搶抓優質資產。報告期內，本行加強重點行業和重點領域的營銷推動，加大信貸投放力度。
公司貸款餘額（含票據貼現、未含應計利息）1,956.49億元，較上年末增加281.87億元，增幅16.83%，佔
貸款總額（未含應計利息）的72.72%。本行全面貫徹新發展思路，加快培育綠色低碳金融產品，重點打造
藍色金融特色品牌。加大對民生工程、重大項目和信息科技等新型基礎設施建設的支持力度，強化軌道
交通等高端先進製造業的信貸投入，有效滿足民營企業和普惠中小微企業的信貸需求，繼續支持戰略新
興行業，加大對外貿進出口企業和供應鏈金融的支持，持續提升金融服務支持實體經濟能力。同時推進
農業供給側結構性改革，全力服務鄉村振興，統籌發展規模、資產質量、經濟效益和社會責任，持續推
動資產結構優化和業務高質量發展。
展現責任擔當，全面支持實體經濟發展。本行切實落實兩項政策工具，按照市場化原則，對相關普惠小
微客戶應延盡延；持續開展小微企業「首貸」培植專項行動，提升小微企業貸款中首貸戶比重。報告期
末，普惠型小微貸款 1 客戶5.04萬戶，較上年末增長0.72萬戶；普惠型小微貸款餘額271.25億元，較上年
末增長51.19億元，增幅23.26%；普惠型小微貸款不良率1.04%，加權平均利率4.55%，完成中國銀保監會
「兩增兩控」考核。涉農貸款餘額484.76億元，較上年末增長15.34億元，增幅3.27%。
1 普惠型小微貸款，包括單戶授信少於等於1,000萬元的小型和微型企業貸款、個體工商戶貸款及小微企業主貸款，不含貼
現。
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3. 公司客戶
堅定推進「雙基戰略」，客群建設成效顯著。本行明確「為廣大各類客群服務」的業務定位，報告期末，
本行開立賬戶的公司客戶總數20.69萬戶，較上年末增長2.72萬戶，增幅15.14%；年日均存款1萬元以上
的有效客戶7.42萬戶，較上年末增長1.23萬戶，增幅19.87%；年日均存款50萬元以上的價值客戶1.16萬
戶，較上年末增長1,344戶，增幅13.07%；機構客戶3,403戶，較上年末增長256戶，增幅8.13%；上市、
擬上市客群408戶，較上年末增長21戶，增幅5.43%；衛生健康客群數量3,313戶，較上年末增長633戶，
增幅23.62%。
持續深化交易銀行客戶拓展，國際業務能力顯著提升。本行加大國際業務基礎客群建設，報告期末，國
際業務客戶數2,212戶，較上年末增加709戶，增幅47.17%；報告期內，國際結算量突破百億美元大關，
達到105.70億美元，增幅70.68%，國際業務能力顯著提升。報告期末，本行供應鏈金融客群1,983戶，較
上年末增加972戶，增幅96.14%；現金管理有效客戶4,626戶，較上年末增加1,865戶，增幅67.55%。
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4. 公司產品
強化創新引領、科技賦能，數字化轉型喜見成效。本行積極推動產品創新，推廣「食宜貸」等貸款產品；
落地青島市首筆數字人民幣供應鏈業務，發放山東省首筆新能源項目CCER未來收益權質押貸款。「創建
全球首個藍色資產分類標準」項目榮獲青島市金融創新獎第一名；「數字供應鏈金融服務平台」獲評「2021
年度中國數字普惠金融創新成果」，案例入選2022 年度「科創中國」金融科技與數字化轉型創新成果名
單；對公智能營銷管理平台榮獲中國金融科技年會「2022金融業數字化轉型突出貢獻獎」。
2023年3月，世界銀行集團國際金融公司(IFC)中國首筆藍色貸款落地本行。
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18.3 金融市場業務
報告期內，本行在金融市場業務方面，優化投資及負債結構，提升投資質效，有效降低融資成本；以業務創
新和風險控制為保障，不斷完善組織架構和內控管理，持續加強制度、系統、團隊建設工作，發揮法人銀行
牌照優勢，不斷拓展在全國銀行間市場及投行業務領域的深度和廣度；本行理財業務產品規模穩健發展，產
品淨值表現穩定，渠道開拓與品牌建設卓有成效。報告期內，本公司金融市場業務實現營業收入29.33億元，
佔本公司營業收入的25.18%。
1. 自營投資
報告期內，本行金融投資保持穩定增長。報告期末，自營投資（不含應計利息）餘額2,001.75億元，較上
年末增加166.12億元，增幅9.05%，其中債券投資（不含應計利息）1,454.90億元，較上年末增加335.60億
元，增幅29.98%；公募基金349.50億元，較上年末下降50.23億元，降幅12.57%；非底層投資資產136.40
億元，較上年末下降112.15億元，降幅45.12%；其他債權融資產品60.71億元，較上年末下降7.11億元，
降幅10.48%。
報告期內，本行響應監管導向，關注市場變動，持續優化投資結構，積極參與市場交易，堅持輕資本化
發展原則，提升資產總量的同時控制資本消耗比例，加強標準化資產波段交易，提升綜合盈利效率。
一是貫徹監管政策，保持金融投資總量增速平穩，管控間接投資及非標投資增量，資產投資由委託管理
向自主管理過渡。二是市場交易活躍，政策性金融債及地方債承銷量穩步增長，現券交易交割量列城商
行前列。三是降低資本佔用，在實現投資總量穩步提升的同時，金融投資風險加權資產比例維持較低水
平。四是做強政府金融，加強實體經濟支持力度，盈利穩定性不斷改善。報告期內，地方政府債券、中
高等級企業信用債券投資為主要增量板塊，在保持風險等級不下沉的同時，實現債券收益率的提升及固
定收益資產比重上升，市場風險抵禦能力顯著增強。五是加強金融創新，本行在提高投資和交易水平的
同時，不斷推動產品和服務創新，為各業務條線提供產品和創新服務，進一步推動代客遠期結售匯業務
開展，滿足企業客戶匯率避險需求，做好對客報價工作及市場端平盤交易。
本行具備齊全的銀行間市場資格牌照，為金融創新和業務發展奠定堅實的基礎。本行為全國首批市場利
率定價自律機制基礎成員，首批非堅戈區域交易所屬地區的商業銀行、通過中國外匯交易中心（CFETS）
交易平台與歐洲清算銀行進行清算直連的機構；本行為省內城商行首家綜合類現券做市商，具備債券通
「北向通」、「南向通」、普通類衍生品交易業務資格，連續5年獲得公開市場業務一級交易商資格，為山
東省及青島市地方政府債券承銷團成員。2022年7月，本行取得中國證券監督管理委員會頒發的證券投
資基金託管資格。
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2. 同業業務
本行同業負債合理搭配，報告期內，發行同業存單餘額646.20億元，佔同業負債的62.75%，佔負債總額
的13.11%。人民幣同業存款餘額47.85億元，佔同業負債的4.64%，佔負債總額的0.97%。其中同業定期存
款餘額28.05億元，佔比58.62%，同業活期存款餘額19.80億元，佔比41.38%。
報告期內，本行完成64億元無固定期限資本債券發行，發行利率創城商行同類產品新標桿；連續五年獲
得中國人民銀行一級交易商資格，為省內唯一獲此資格的地方法人銀行；蟬聯全國銀行間本幣市場核心
交易商、獲評優秀同業存單發行人及X-Repo年度創新獎；獲得中央結算公司自營結算100強；榮獲中國進
出口銀行2022年度境內人民幣金融債券「優秀承銷商」獎。
3. 資產管理
2022年，本公司理財業務實現穩健發展，理財產品淨值表現穩定，管理規模再創新高，理財產品餘額和
理財產品投資資產餘額規模均突破兩千億元，產品創新與時俱進，渠道開拓與品牌建設卓有成效，市場
地位進一步增強。
產品運作穩定、盈利能力穩健。報告期末，本公司存續理財產品679隻，餘額2,008.15億元，較上年末增
長19.67%。報告期內，本公司發行理財產品508隻，募集金額合計6,780.85億元，全部為淨值型非保本理
財產品；本公司實現理財產品手續費及佣金收入8.59億元。
報告期末，本公司理財產品投資資產餘額2,112.95 億元，直接和間接投資的資產種類主要包括固定收
益類、非標準化債權類、公募基金及資本市場類資產等。其中，固定收益類資產1,745.12 億元，佔比
82.59%；非標準化債權類資產114.36億元，佔比5.41%；公募基金106.83億元，佔比5.06%；資本市場類
資產146.64億元，佔比6.94%。
產品譜系不斷豐富，品牌形象持續提升。本公司新發行「固收+」、混合類、權益類、私募類等多種類型
理財產品，產品譜系不斷豐富完善；代銷合作機構數量較上年末翻倍，行外渠道理財資金佔比持續提
升，青銀理財專業化、特色化的品牌形象進一步鞏固。報告期內，本行全資子公司青銀理財在中國證券
報主辦的「第三屆中國銀行業理財金牛獎」評選中，榮獲「社會責任金牛獎」，旗下管理的「璀璨人生奮鬥
系列開放式淨值型人民幣個人理財計劃（單周開放C款）」產品榮獲「銀行理財產品金牛獎」；在普益標準
發佈的2022年四季度「全國276家銀行理財能力排行榜」中，青銀理財綜合理財能力居城商系理財機構第5
名，綜合排名與各單項排名長期居山東省首位。
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4. 投資銀行
本行不斷夯實投行領域綜合業務能力，品牌影響力逐年提高。報告期內，本行發行的產品種類覆蓋債
務融資工具、理財直融工具、債權融資計劃三大類產品線，發行規模合計427.93 億元；本行承銷額度
為307.51億元，實現穩步發展。其中，發行債務融資工具49單，發行金額338.74億元，本行承銷額度為
218.32億元；發行非標產品37單，發行金額89.19億元。
報告期內，本行承銷山東省內中長期債務融資工具（不含短融及超短融）規模排名第一，多個項目取得可
比項目的最好價格，充分體現本行在市場化債券業務方面的競爭優勢。報告期內，本行成功發行科創票
據2單、項目收益票據4單、綠色債務融資工具1單。本行積極運用債券創新品種，發揮投資業務優勢，
成功以較少的資本耗用滿足優質大型企業低成本、個性化融資需求，增加客戶黏性。
18.4 分銷渠道
1. 物理分銷渠道
本行的營業網點佈局以青島為核心、輻射山東省。報告期末，本行在山東省的青島、濟南、東營、威
海、淄博、德州、棗莊、煙台、濱州、濰坊、臨沂、濟寧、泰安、菏澤、日照等15個城市共設有180家
營業網點，其中分行16家。在青島地區，本行設有1家總行營業部、1家分行及102家支行。本行的控股
子公司青銀金租、全資子公司青銀理財總部均位於青島。
2. 自助銀行渠道
報告期末，本行擁有在行式自助銀行104家，擁有自助設備419台，包括自助取款機18台、自助存取款機
276台、自助服務終端機125台，提供提款、存款、轉賬、賬戶查詢、繳費等服務。報告期末，本行自助
銀行交易588.63萬筆，交易金額193.04億元。
本行客服中心空中彩虹突擊隊榮獲「青島市青年突擊隊」稱號。
72 2022
3. 電子銀行渠道
本行持續推進電子銀行業務創新發展，應用先進金融科技，以客戶為中心，持續完善手機銀行、網上銀
行等線上服務渠道建設，實現渠道服務輕量化、移動化，不斷滿足客戶海量多變的服務需求。
(1) 移動金融
本行持續加強以手機銀行為核心的移動金融平台建設，致力打造順暢便捷的用戶交易旅程。報告期
內，通過數字化能力應用，落地手機銀行「五人五面」服務場景，從客群訴求差異出發重塑「我的」
模塊，通過「青薪通」代發專區等功能，逐步實現從「客戶找交易」到「服務給客戶」的轉變。
報告期內，隨着零售客戶規模的增長，手機銀行用戶規模繼續保持快速增長，存量手機銀行用戶達
457.87萬戶，較年初新增71.13萬，增長18.39%；累計交易金額達到4,025.44億元，較上年同期減少
5.51%。
報告期末，手機銀行渠道理財產品銷售總額達4,349.68億元，手機銀行渠道理財銷售筆數在全渠道
佔比達92.69%，較上年同期提升2.69個百分點。
(2) 網上銀行
報告期末，個人網上銀行客戶累計達到74.29 萬戶，較上年末增長0.03%；累計交易筆數達到
2,869.62萬筆，較上年同期減少11.43%，交易金額達到1,875.57億元，較上年同期減少18.85%。報告
期內，移動金融持續穩健發展，客戶對手機銀行依賴性持續增加，個人網上銀行交易量持續減少。
2022年末，本行企業網上銀行客戶20.21萬戶，較上年末增長21.09%；報告期內累計交易筆數達到
2,139.64萬筆，較上年增長9.16%；交易金額21,332.29億元，較上年增長8.80%。企業網上銀行客戶
數量增加，轉賬金額以及交易筆數隨之增加。
(3) 互聯網貸款業務
報告期末，本行互聯網貸款餘額104.32 億元，其中，消費類貸款40.02 億元，經營類貸款64.30 億
元。2022 年，本行大力發展自營互聯網貸款「海融易貸」，面向省內居民推出「海融易貸 － 便民
貸」，並持續優化「鄉村振興貸」「店易貸」等產品。報告期內，本行共發放互聯網貸款97.01萬筆，
累計放款金額131.74億元，累計放款戶數76.30萬戶。
2022 73
18.5 信息技術
報告期內，本行繼續推進科技創新戰略，持續加大金融科技資源投入，強化頂層設計，成立數字化戰略轉型
委員會，積極探索新理念和新技術的實踐應用，着力打造完備的金融科技支撐與創新體系，助推數字經營、
數字管理、數字風控能力不斷增強，數字化轉型深入推進。
1. 雙向融合，科技業務協同開創融合新階段
報告期內，本行啟動IT項目50項，順利完成「對公智能營銷管理平台」「手機銀行6.0」「智慧監管平台」等
54個項目投產，以科技創新為引擎，加大新技術研究和自主研發力度，強化關鍵技術自主可控能力，全
面提升金融科技在渠道拓展、場景服務、產品創新、流程優化、風險識別等方面的業務價值。
先後投產「對公智能營銷管理平台」「對公線上營業廳」兩大對公數字化項目，以數據驅動決策，貫通一站
式線上服務，初步形成線上線下一體化運營體系。持續升級移動金融渠道建設及數字化營銷體系，推進
多渠道協同建設，快速落地車主白金卡、南銀理財、私募理財、樂信分期樂、信也拍拍貸等產品，進一
步豐富零售業務產品體系，全面加快零售數字化轉型工作。正式上線「青銀稅e貸」業務，持續完善線上
國際業務產品和服務，落地青銀E鏈等線上供應鏈產品；完善自營互聯網業務「海融易貸」產品體系。「零
售智能營銷平台」「對公線上營業廳」等多個項目榮獲業內大獎。
2. 持續提升，建立全面數字化風控系統
「集團層面統一授信及信用風險併表管理系統」成功上線，實現授信業務的總網管控和一體化運行，標誌
着全面風險管理工作的里程碑式跨越。重點建設「智慧信貸二期」和「集團智能化預警項目」，將風險決策
和風險預警嵌入信貸業務全流程。完成「大數據集群產品」升級，全面升級大數據集群底座，實現9套應
用及一百多套數據源接入，盤活數據資產。「鷹眼360智能風險監控平台」榮獲「2022年青島市金融科技優
秀項目」一等獎。
3. 夯實基礎，全力確保系統持續安全穩定運行
報告期內，本行順利完成「冬奧會」「二十大」等重大活動期間網絡安全保障，建立健全信息科技制度體
系，加強信息科技風險自查，識別並及時處置各種風險隱患，形成風險閉環管理。強化外包風險管理，
持續提升信息科技外包服務質量。建立常態化監控機制，加強網絡安全監測預警和處置，全面夯實信息
科技風險管理基礎，確保信息系統可靠、穩定、連續、高效運行。
2022年7月，本行順利完成2022年度核心系統切換演練。
74 2022
十九、本公司控制的結構化主體情況
本公司控制的結構化主體主要為本公司發起的部分資產支持證券以及本公司投資的部分資產管理計劃，參見本年度
報告「財務報表附註47(4)納入合併範圍的結構化主體」。
二十、風險管理
20.1 信用風險管理
報告期內，本公司堅守審慎穩健的風險偏好，致力於構建職能完善、風險制衡、精簡高效、各司其職的信用
風險管理體系，通過採取以下舉措，實現資產質量各項指標持續優化，信用風險管理能力持續提升，為實現
全行高質量發展保駕護航。
1. 持續完善風險管理架構，統籌推進全面風險管理。設立風險管理部，統籌推進全面風險管理，持續優
化覆蓋母行及併表機構的全面信用風險管理體系，強化對分支機構、子公司風險管理工作的指導和督
導，全力打造集團統一風險文化；加強集團統一授信及併表管理，持續完善集團授信集中度管控方案和
措施，保證集團總體授信集中度風險安全可控；夯實預期信用損失法實施基礎，優化實施效率和管理水
平，持續提升集團層面全面風險管控能力。
2. 強化質量指標精細化管理，持續優化信貸資產質量。對資產質量各項指標實行精細化動態管控，加強風
險遷徙變化趨勢預判與分析，提高風險信號預處置能力；加強到期貸款和逾期貸款管理，加大不良資產
現金回收比例，持續將逾期60天以上貸款納入不良貸款管理，實現不良貸款和不良貸款率雙降，達成管
控目標。
3. 分級督導夯實「三查」基礎工作，持續加強重點領域風險管控。不斷夯實「貸款三查」基礎，嚴格落實「授
信後督察」機制，實行差別化貸後管理措施，提高貸後管理的準確性和有效性；建立風險排查長效機
制，加強重點領域、重點客戶風險監控，發現問題及時跟蹤落實整改；優化信貸業務操作流程，將高風
險信貸業務放款工作集中管理，提高信貸管理工作質效。
2022 75
4. 貫徹貨幣政策推進綠色金融，持續優化信貸資源配置。大力支持「六穩」「六保」工作，持續發力先進製
造業、民營普惠、綠色、海洋、科技金融等重點領域，保持房地產融資平穩有序，保持信貸總量穩定增
長；優先支持綠色信貸項目，嚴格控制「兩高一剩」行業信貸投入，對符合國家綠色名錄的企業積極提供
融資支持，積極開展排污權、碳排放權等抵質押融資業務，做好對糧食生產、儲存的金融支持，以及能
源保供金融服務；發佈《關於推進綠色金融發展加大碳減排金融支持力度的實施方案》等系列綠色金融服
務方案，不斷完善綠色信貸風險管控機制。
5. 推進智能風控系統建設，持續提高信貸管理數字化水平。完成「智能化全面統一授信風險管控項目」，
以統一授信為核心，打造覆蓋全機構、全客戶、全資產、全流程生命週期的統一額度管控體系；積極構
建基於大數據的集團數字化信用風險預警平台，為授信客戶提供貸前（投前）調查、審查審批、貸後（投
後）管理階段的信用風險評估及預警，進一步提升風險預警技術水平，加快風險管理數字化轉型進程。
報告期內，通過採取以上舉措，本公司資產質量得到進一步提高，信用風險得到有效管控。
20.2 流動性風險管理
流動性風險是指本公司無法以合理成本及時獲得充足資金，以應對資產增長、償付到期債務或其他支付義務
的風險。本公司流動性風險管理秉承全面性、審慎性、前瞻性等原則，較好地適應了本公司當前發展階段。
目前，本公司流動性風險管理政策及制度符合監管要求和本公司自身管理需要。
本公司流動性風險管理的目標在於保證本公司有充足的現金流，以及時滿足償付義務及供應業務營運資金的
需求。本公司根據發展戰略，不斷提高管理和計量流動性風險水平，加強流動性風險識別、監測、計量和精
細化管控能力，合理平衡流動性與盈利性。
本公司根據流動性風險管理政策制定、執行和監督職能相分離的原則，建立了流動性風險管理治理結構，明
確董事會、監事會、高級管理層、專門委員會及銀行相關部門在流動性風險管理中的作用、職責及報告路
線，以提高流動性風險管理的有效性。本公司流動性風險偏好審慎，較好地適應了本公司當前發展階段。目
前的流動性風險管理政策及制度符合監管要求和本公司自身管理需要。
本公司從短期備付和資產負債期限結構兩個層面，計量、監測並識別流動性風險，按照固定頻度密切監測各
項限額指標，定期開展壓力測試評判本公司是否能應對極端情況下的流動性需求。此外，本公司制定了流動
性應急計劃，並定期對應急計劃進行測試和評估。
76 2022
本公司持有充足的流動性資產以確保本公司的流動性需要，同時本公司也有足夠的資金來應對日常經營中可
能發生的不可預知的支付需求。此外，本公司流動性風險管理內部控制體系健全合規，每年開展流動性風險
內部專項審計，並形成獨立的審計報告提交董事會。
本公司密切關注流動性形勢和市場預期變化，並根據公司資產負債業務變化情況和流動性缺口情況，提前部
署、動態調整流動性管理策略，確保公司流動性風險處於合理可控範圍。報告期內，本公司重點在以下方面
加強流動性風險管理：
1. 適度加大合格優質債券投資力度，保持充足的流動性儲備；
2. 積極推進存款平穩增長，存款佔比穩步提升，負債穩定性進一步增強；
3. 持續做好指標的前瞻性管理，在資產負債安排中充分考慮各項指標，確保將各項流動性指標控制在預設
閾值範圍內；
4. 做好日常流動性風險管理，加強市場分析與研判，預先進行資金安排，在確保全行流動性安全的基礎
上，提升資金運用效率；
5. 充分考慮可能影響本公司流動性狀況的各種宏微觀因素，結合外部經營環境變化、監管要求、本公司業
務特點和複雜程度，定期按季度或專題開展壓力測試；
6. 全面修訂流動性風險管理相關管理辦法，進一步規範了各相關業務部門的職能分工；調整和完善了流動
性風險限額體系和預警體系；增強了應急措施的可操作性等。
2022 77
報告期末，本公司流動性覆蓋率與淨穩定資金比例詳情如下。
金額單位：人民幣千元
流動性覆蓋率項目 2022年12月31日 2021年12月31日
合格優質流動性資產 90,470,924 99,172,073
未來30天現金淨流出量 73,656,093 55,237,499
流動性覆蓋率(%) 122.83 179.54
註： 根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，商業銀行的流動性覆蓋率不得低於100%。
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2022年9月30日
淨穩定資金比例項目 本公司 本行 本公司 本行
可用的穩定資金 304,721,619 300,069,741 299,881,081 295,823,722
所需的穩定資金 281,453,132 262,224,044 283,094,294 264,013,293
淨穩定資金比例(%) 108.27 114.43 105.93 112.05
註： 根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，商業銀行的淨穩定資金比例不得低於100%。
有關本公司流動性風險管理的更多內容參見本年度報告「財務報表附註44(3)流動性風險」。
78 2022
20.3 市場風險管理
市場風險是利率、匯率以及其他市場因素變動而引起金融工具的價值變化，進而對未來收益或者未來現金流
量可能造成潛在損失的風險。影響本公司業務的市場風險主要為利率風險與匯率風險，包括交易賬簿和銀行
賬簿。公司建立了與業務性質、規模和複雜程度相適應的、完善可靠的市場風險管理體系，本公司市場風險
管理內部控制體系健全合規，明確市場風險治理架構下董事會、高級管理層及各部門職責和報告要求，明確
實施市場風險管理的政策和識別、計量、監測與控制程序，明確市場風險報告、信息披露、應急處置以及市
場風險資本計量程序和要求。本公司建立了較為完善的市場風險指標限額管理體系，定期開展市場風險內部
專項審計，向高級管理層和董事會報告市場風險管理情況並形成獨立報告。
20.3.1 利率風險分析
本公司根據監管機構的規定以及銀行業管理傳統區分銀行賬簿及交易賬簿，並根據銀行賬簿和交易賬簿
的不同性質和特點，採取相應的市場風險識別、計量、監測和控制方法。
本公司交易賬簿利率風險主要採用敏感度分析、壓力測試、情景模擬等方法進行計量和監控。報告期
內，本公司持續進行市場風險監測與報告，開展市場風險限額體系優化，持續完善市場風險政策制度，
確保交易賬簿利率風險處於可控範圍內。
與交易賬簿相對應，銀行的其他業務歸入銀行賬簿。本公司使用重定價缺口分析、久期分析、利息淨收
入分析、經濟價值分析、壓力測試等方法，針對不同幣種、不同風險來源分別量化評估利率變化對本
公司利息淨收入和經濟價值的影響，同時根據分析結果形成報告提出管理建議和業務調整策略。報告期
內，本公司密切關注外部政策動向和外部利率環境變化，主動調整業務定價策略和資產負債結構配置策
略，提升公司銀行賬簿利率風險管理的精細化水平，確保銀行賬簿利率風險可控，實現了利息淨收入增
長。同時，本公司對經濟價值變動幅度指標設置管理目標，並持續監測指標運行狀況，確保銀行賬簿利
率風險水平得到持續優化。
2022 79
20.3.2 利率敏感性分析
本公司採用敏感性分析衡量利率變化對本公司淨利息收入及權益的可能影響。下表列示了本公司淨利息
收入及權益在其他變量固定的情況下對於可能發生的利率變動的敏感性。對淨利息收入的影響是指一定
利率變動對期末持有的預計未來一年內進行利率重定價的金融資產及負債所產生的淨利息收入的影響。
對權益的影響包括一定利率變動對期末持有的固定利率的以公允價值進行計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產進行重估價所產生的公允價值變動對權益的影響。
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
項目 （減少）╱ 增加 （減少）╱ 增加
按年度化計算淨利息收入的變動
利率上升100個基點 (831,337) (801,362)
利率下降100個基點 831,337 801,362
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
項目 （減少）╱ 增加 （減少）╱ 增加
按年度化計算權益的變動
利率上升100個基點 (2,782,794) (1,699,289)
利率下降100個基點 3,051,735 1,861,377
80 2022
以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的利率風險結構。有關的分析反映本公司資產和負債的重新定
價對本公司按年化計算的淨利息收入和權益的影響，其基於以下假設：
1. 未考慮報告日後業務的變化，分析基於報告期末的靜態缺口；
2. 在衡量利率變化對淨利息收入的影響時，所有在三個月內及三個月後但一年內重新定價或到期的資
產和負債均假設在有關期間開始時重新定價或到期；
3. 存放中央銀行款項及存出和吸收的活期存款利率保持不變；
4. 收益率曲線隨利率變化而平行移動；
5. 資產和負債組合併無其他變化，且所有頭寸將會被持有，並在到期後續期；
6. 其他變量（包括匯率）保持不變；
7. 未考慮利率變動對客戶行為、市場價格和表外產品的影響。
本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。利率變動導致本公司淨利息收入和權益
出現的實際變化可能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。
20.3.3 匯率風險分析
本公司的匯率風險主要來自本公司銀行賬簿中持有的非人民幣資產及負債的幣種錯配。本公司通過嚴格
管控風險敞口，將銀行賬簿匯率風險控制在本公司可承受範圍之內。本公司匯率風險計量、分析方法主
要採用外匯敞口分析、情景模擬分析和壓力測試等。報告期內，本公司密切關注匯率走勢，結合國內外
宏觀經濟形勢，主動分析匯率變化影響，提出資產負債優化方案。本公司匯率風險偏好審慎，截至報告
期末，本公司外匯風險敞口規模顯著下降，匯率風險水平可控。
2022 81
20.3.4 匯率敏感性分析
下表列出於2022年12月31日及2021年12月31日按當日資產和負債進行匯率敏感性分析結果。
金額單位：人民幣千元
2022年12月31日 2021年12月31日
項目 （減少）╱ 增加 增加 ╱（減少）
按年度化計算淨利潤及權益的變動
匯率上升100個基點 (10) 9,313
匯率下降100個基點 10 (9,313)
以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的匯率風險結構以及某些簡化的假設。有關的分析基於以下假
設：
1. 匯率敏感性是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤（中間價）匯率絕對值波動100個基點造成的匯兌
損益；
2. 報告期末匯率絕對值波動100個基點是假定自報告期末起下一個完整年度內的匯率變動；
3. 各幣種對人民幣匯率同時同向波動；
4. 由於本公司非美元的其他外幣資產及負債佔總資產和總負債比例並不重大，因此上述敏感性分析中
其他外幣以折合美元後的金額計算對本公司淨利潤及權益的可能影響；
5. 計算外匯敞口時，包含了即期外匯敞口、遠期外匯敞口和期權，且所有頭寸將會被持有，並在到期
後續期；
6. 其他變量（包括利率）保持不變；
7. 未考慮匯率變動對客戶行為和市場價格的影響。
本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。匯率變化導致本公司損益及權益出現的
實際變化可能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。
82 2022
20.4 操作風險管理
操作風險是指由於不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。本
公司面臨的操作風險主要來源於四類風險因素：人員風險、流程風險、信息系統風險、外部事件風險。
本公司以防範系統性操作風險和重大操作風險損失為工作重點，董事會明確設定可接受的操作風險水平，並
監督高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估；高級管理層根據董事會確定的可接受的
風險水平，制定系統化的制度、流程和方法，採取相應的風險控制措施全面防控操作風險。
報告期內，本公司積極落實操作風險管理內外部要求，完善操作風險管理體系，有效識別、評估、監測和控
制、緩釋操作風險，大力促進操作風險管理水平的提升，操作風險控制情況良好。報告期內，本公司重點從
以下方面加強操作風險管理：
1. 做好操作風險的評估與監測。升級操作風險管理工具，綜合運用系統監測、風險排查、內部巡視、條線
督導等多種形式，對操作風險進行全方位的監控，定期開展重點流程操作風險與控制自我評估，做好關
鍵指標、損失數據的收集分析和預警，全方位堵截操作風險。
2. 強化外部欺詐風險防範。持續優化業務反欺詐體系，強化櫃面及信貸欺詐風險防控，不斷提升欺詐風險
防控的精準性和實時性，推進風控數字化轉型，提升風險監測質效。
3. 加強信息系統建設。加大信息創新科技運用，提高自動化運維水平，通過梳理日常運維工作，確定多個
自動化運維場景，全面降低數據中心人工和系統操作風險。
4. 完善業務連續性管理。持續推進業務連續性管理，完善應急響應和風險管理預案，組織開展業務連續性
演練，提升相關人員突發事件的應對能力和協同工作能力。
5. 進一步防範外包風險。完善外包風險管理體系，嚴格外包項目和服務商准入審查，加大對外包人員的管
控力度，嚴控外包服務日常運行情況，防範外包風險的發生。
2022 83
二十一、 公司未來發展的展望
21.1 新年度行業格局和趨勢
2023 年，中國各項政策效果將持續顯現，經濟有望實現溫和復甦，消費修復將成為支撐經濟增長的重要力
量，基建投資和製造業投資也有望實現較快增長。山東省和青島市將保持經濟穩健向好、進中提質態勢。未
來一年，財政政策將積極有為，加力提效穩增長；貨幣政策將精準有力，總量結構齊發力；嚴監管趨勢不
變，強化重點領域金融支持；銀行業經營總體穩健。
21.2 新年度發展指導思想
2023年，本行將以「固強補弱、服務實體、營治風險、規範管理」為基本經營指導思想，聚焦山東省、青島市
經濟社會高質量發展，堅持強化優勢、補足短板，全力提升服務實體經濟能力；堅持強化風險管控，規範經
營管理；堅持質效優先，持續建強總行，開啟青島銀行高質量發展新局面。
固強補弱：堅持強優勢、補短板、填空白、調結構的業務發展策略，強化民生金融等優勢業務的同時，全面
強化服務實體能力，補強國際業務能力；做深做透核心客戶的同時，全力拓展中小微客群；保持按揭業務穩
定增長的同時，全力拓展消費貸和經營貸業務。
服務實體：堅決貫徹落實二十大「把發展經濟的着力點放在實體經濟上」的指導精神，堅持服務實體經濟的原
則和服務地方經濟的市場定位，緊密圍繞山東省新舊動能轉換、製造業強省和青島市實體經濟振興戰略，加
大對製造業、綠色低碳發展和高新技術等實體經濟產業的支持服務力度。
營治風險：持續加大化解處置力度，推動存量不良資產逐步出清；充分把握與平衡風險控制與業務發展的關
係，在風險中找市場，在風險中搶資產、抓營收、創利潤；在業務發展的同時，嚴控新增不良，確保資產質
量持續穩中向好。
規範管理：繼續建章立制，提升經營管理的制度化和規範化。優化完善業務制度，強化制度執行，提高業務
經營的合規性水平；繼續完善管理體制機制和績效考核體系，全面提升管理的科學性和精細化水平。
84 2022
21.3 新年度主要工作措施
2023年，本行工作將重點聚焦建章立制和流程優化、隊伍建設和執行力提升、科技賦能和產品創新、客群拓
展和結構優化以及風控政策優化等工作，緊密結合以下九個方面展開和推進：
1. 對公業務：強化投放服務實體，提升能力築牢基礎；
2. 零售業務：擴大規模提高貢獻，強化零售銀行特色；
3. 普惠金融：積極實踐加快探索，推動業務快速發展；
4. 數字化轉型：轉型步伐全面加快，業務管理同步推進；
5. 結構調整：建設多元利潤中心，推動盈利結構優化；
6. 風險管理：推進全面風險管理，強化資產質量管控；
7. 渠道建設：持續完善機構佈局，推進輕型網點轉型；
8. 運營合規：提高運營支撐能力，強化內控合規管理；
9. 綜合管理：黨建引領紀檢護航，綜合管理全面提升。
2022 85
二十二、 接待調研、溝通、採訪等活動
本行投資者關係聯繫電話： +86 40066 96588轉6
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接待時間 接待地點 接待方式 對象類型 接待對象 提供的資料 情況索引
2022年2月21日 本行總行 實地調研 機構 招商證券廖志明、邵春雨 就本行對公、零售、理財等業務發 請見本行在巨潮資訊網
及拾貝投資 展情況進行交流，本行未提供 （ http://www.cninfo.com.cn/）
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2022年2月22日 本行總行 電話溝通 機構 中泰證券戴志鋒、鄧美 就本行資產質量、資負結構、綠色 請見本行在巨潮資訊網
君、賈靖、姚煜波及南 金融等內容進行交流，本行未 （ http://www.cninfo.com.cn/）
方基金等 提供相關資料 發佈的日期為2022年2月25日的投資者
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2022年2月23日 本行總行 電話溝通 機構 華泰證券沈娟、安娜、馮 就本行租賃、理財、藍色金融等業 請見本行在巨潮資訊網
嵩越及銀華基金等 務發展情況進行交流，本行未 （ http://www.cninfo.com.cn/）
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2022年2月24日 本行總行 電話溝通 機構 天風證券郭其偉、廖紫 就本行零售業務、資產質量等內容 請見本行在巨潮資訊網
苑、劉斐然、謝文旭及 進行交流，本行未提供相關資 （ http://www.cninfo.com.cn/）
中信建投基金等 料 發佈的日期為2022年2月25日的投資者
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2022年4月15日 本行總行 電話溝通與線 機構 中泰證券戴志峰、鄧美 就本行2021年度業績及經營情況等 請見本行在巨潮資訊網
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2022年5月20日 本行總行 電話溝通 機構 招商證券廖志明、邵春 就本行信貸投放、利差息差、理財 請見本行在巨潮資訊網
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2022年6月15日 本行總行 實地調研 機構 南方基金茅煒、蔣昭鵬， 就本行貸款投向、客群建設、資本 請見本行在巨潮資訊網
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86 2022
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2022年6月23日 本行總行 電話溝通 機構 光大證券王一峰、董文欣 就本行理財業務、利差息差等內容 請見本行在巨潮資訊網
及中國人壽養老等 進行交流，本行未提供相關資 （ http://www.cninfo.com.cn/）
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2022年7月8日 本行總行 電話溝通 機構 華西證券劉志平、李晴陽 就本行理財業務、信貸投放及資產 請見本行在巨潮資訊網
及泰康養老等 質量等內容進行交流，本行未 （ http://www.cninfo.com.cn/）
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2022年7月13日 本行總行 電話溝通 機構 華泰證券沈娟、安娜及中 就本行境外優先股贖回、信用卡業 請見本行在巨潮資訊網
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2022年9月9日 本行總行 實地調研 機構 中泰證券戴志鋒、鄧美君 就本行理財業務進行專題交流，本 請見本行在巨潮資訊網
及富國基金等 行未提供相關資料 （ http://www.cninfo.com.cn/）
發佈的日期為2022年9月14日的投資者
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2022年12月2日 本行總行 電話溝通 機構 國泰君安證券蔣中煜及匯 就本行資債結構、網點佈局及理財 請見本行在巨潮資訊網
添富基金等 業務等內容進行交流，本行未 （ http://www.cninfo.com.cn/）
提供相關資料 發佈的日期為2022年12月7日的投資者
關係活動記錄表
2022 87
一、公司治理的基本狀況
本行將持續提升公司治理水平作為實現可持續、高質量經營發展的重要治理基礎。報告期內，本行董事會全面貫徹
落實監管部門關於公司治理一系列要求，着力提升公司治理水平，維護廣大投資者和股東權益。一是董事勤勉履
職，圍繞本行發展戰略和經營管理重大事項，認真審議決策，體現了高度的責任心和良好的專業素質。二是加強股
權管理，制定完善內部管理制度，根據最新監管辦法，開展本行股權管理辦法、股權質押管理辦法、投資者關係管
理辦法的修訂，逐步完善對主要股東、投資者關係的管理體制和機制，將新規落實到日常工作中。三是高度重視投
資者關係管理工作，通過網絡溝通、電話溝通、現場交流等方式，與投資者保持良好互動，切實維護了廣大投資者
特別是中小投資者的利益。本行通過認真自查，未發現公司治理實際情況與法律、行政法規和中國證監會有關上市
公司治理的規範性文件要求存在重大差異。本行嚴格遵守香港《上市規則》附錄十四《企業管治守則》所載的守則條
文，並在適當的情況下採納其中所載的建議最佳常規。
二、本行相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況
報告期內，本行無控股股東、無實際控制人。本行在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立運作。
三、同業競爭情況
報告期內，本行無控股股東、無實際控制人，沒有與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業產生同業競爭的情
況。
88 2022
四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
4.1 本報告期股東大會情況
會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 會議決議
2021年度 年度股東大會 68.128598% 2022年 2022年 審議通過《青島銀行股份有限公司2021年度董事會工作報告》《青
股東大會 5月10日 5月10日 島銀行股份有限公司2021年度監事會工作報告》《青島銀行股份有
限公司2021年度財務決算報告》《青島銀行股份有限公司2021年度
利潤分配方案》、關於聘請青島銀行股份有限公司2022年度外部審
計機構及其報酬的議案、《青島銀行股份有限公司2021年度關聯交
易專項報告》、關於青島銀行股份有限公司2022年日常關聯交易預
計額度的議案、關於青島銀行股份有限公司發行股份一般性授權
的議案等8項議案
2022年第一次 臨時股東大會 65.548897% 2022年 2022年 審議通過關於選舉景在倫先生為青島銀行股份有限公司第八屆董
臨時股東大會 6月28日 6月28日 事會執行董事的議案
4.2 表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
報告期內，本行沒有發生表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會的情況。
2022 89
五、董事、監事和高級管理人員情況
5.1 基本情況
本行董事、監事和高級管理人員的基本情況及持有本行股份情況如下：
報告期初 其他增減 報告期末 股份增減
姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 持股數（股） 變動（股） 持股數（股） 變動的原因
景在倫 董事長 現任 男 53 2022年7月21日 2024年5月10日 – – – –
執行董事 2022年7月21日 2024年5月10日
吳顯明 執行董事 現任 男 50 2023年3月20日 2024年5月10日 – – – –
行長 2023年3月20日 2024年5月10日
劉鵬 執行董事 現任 男 42 2021年7月2日 2024年5月10日 – – – –
副行長 2019年10月30日 2024年5月10日
周雲傑 非執行董事 現任 男 56 2015年6月9日 2024年5月10日 – – – –
Rosario STRANO 非執行董事 現任 男 59 2012年6月15日 2024年5月10日 – – – –
譚麗霞 非執行董事 現任 女 52 2012年5月25日 2024年5月10日 375 112 487 配股
Marco MUSSITA 非執行董事 現任 男 63 2011年12月22日 2024年5月10日 – – – –
鄧友成 非執行董事 現任 男 51 2018年6月27日 2024年5月10日 – – – –
張思明 獨立非執行董事 現任 男 52 2017年7月24日 2024年5月10日 – – – –
房巧玲 獨立非執行董事 現任 女 47 2018年6月27日 2024年5月10日 – – – –
Tingjie ZHANG 獨立非執行董事 現任 男 51 2020年2月13日 2024年5月10日 – – – –
邢樂成 獨立非執行董事 現任 男 60 2021年7月2日 2024年5月10日 – – – –
張旭 獨立非執行董事 現任 男 53 2021年7月2日 2024年5月10日 – – – –
楊峰江 監事長 現任 男 58 2020年3月30日 2024年5月10日 500,000 150,000 650,000 配股
職工監事 2020年3月26日 2024年5月10日
何良軍 股東監事 現任 男 50 2019年10月15日 2024年5月10日 – – – –
王大為 職工監事 現任 男 49 2018年5月15日 2024年5月10日 – – – –
孟憲政 職工監事 現任 男 55 2018年5月15日 2024年5月10日 370,301 111,090 481,391 配股
郝先經 外部監事 現任 男 57 2021年5月11日 2024年5月10日 – – – –
姜省路 外部監事 現任 男 51 2021年5月11日 2024年5月10日 – – – –
盧昆 外部監事 現任 男 43 2021年5月11日 2024年5月10日 – – – –
王瑜 副行長 現任 女 55 2007年9月5日 2024年5月10日 500,000 150,000 650,000 配股
陳霜 副行長 現任 女 55 2017年1月22日 2024年5月10日 350,000 105,000 455,000 配股
郭少泉 原董事長 離任 男 60 2010年5月12日 2022年6月8日 500,000 150,000 650,000 配股
原執行董事 2010年5月12日 2022年6月8日
王麟 原執行董事 離任 男 59 2012年3月31日 2023年1月18日 500,000 150,000 650,000 配股
原行長 2012年3月31日 2023年1月18日
呂嵐 原執行董事 離任 女 58 2016年12月13日 2022年8月8日 380,000 114,000 494,000 配股
原董事會秘書 2010年10月29日 2022年8月8日
蔡志堅 原非執行董事 離任 男 44 2016年12月13日 2022年8月26日 – – – –
合計 – – – – – – 3,100,676 930,202 4,030,878 –
90 2022
註： 報告期內，呂嵐女士因年齡原因，辭任本行董事會秘書，自2022年8月8日起生效。本行已於2022年8月8日召
開第八屆董事會第十七次會議，同意聘任本行行長助理張巧雯女士兼任董事會秘書，張女士已經取得深圳證券
交易所董事會秘書資格證書，待青島銀保監局核准其任職資格後正式履職。在張巧雯女士正式履職前，暫由本
行董事長景在倫先生代行董事會秘書職責。
5.2 是否存在任期內董事、監事離任和高級管理人員解聘的情況
截至本報告發佈之最後實際可行日期，本行存在任期內董事、高級管理人員離任的情況，不存在任期內監事
離任、任期內高級管理人員被解聘的情況。任期內離任的董事為郭少泉、王麟、呂嵐和蔡志堅，任期內離任
的高級管理人員為王麟、呂嵐。上述人員的離任原因請見本節「董事、監事及高級管理人員變動情況」。
5.3 董事、監事及高級管理人員變動情況
本行董事由董事會提名，按照《公司章程》規定的董事任職資格和選舉程序選舉產生；股東監事和外部監事由
監事會提名，職工監事由工會委員會提名，按照《公司章程》規定的選舉程序選舉產生。截至本報告發佈之最
後實際可行日期，本行董事、監事及高級管理人員變動情況如下：
姓名 擔任的職務 變動類型 變動日期 變動原因
景在倫 董事長、執行董事 新當選 2022年7月21日 –
郭少泉 原董事長、原執行董事 離任 2022年6月8日 因監管有關銀行關鍵崗位任職期
限的規定及臨近退休年齡辭任
吳顯明 執行董事、行長 新當選 2023年3月20日 –
王麟 原執行董事、原行長 離任 2023年1月18日 因臨近退休年齡並根據組織安排
呂嵐 原執行董事、原董事會秘書 離任 2022年8月8日 因年齡原因辭任
蔡志堅 原非執行董事 離任 2022年8月26日 由於其他時間需求不斷增加，無
法投入足夠的時間和精力繼續履
行本行非執行董事的職責而辭任
註： 報告期內，呂嵐女士因年齡原因，辭去本行董事會秘書職務，自2022年8月8日起生效。本行已於2022年8月8
日召開第八屆董事會第十七次會議，同意聘任本行行長助理張巧雯女士兼任董事會秘書，張女士已經取得深圳
證券交易所董事會秘書資格證書，待青島銀保監局核准其任職資格後正式履職。在張巧雯女士正式履職前，暫
由本行董事長景在倫先生代行董事會秘書職責。
截至最後實際可行日期，除上述情況外，本行董事、監事及高級管理人員未發生其他變動。
2022 91
5.4 董事、監事資料變更情況
景在倫先生，自2023年3月起擔任青島市金融業聯合會理事長。
Marco MUSSITA先生，自2022年6月起不再擔任重慶凱恩斯橡塑有限公司董事。
鄧友成先生，自2022年12月起不再擔任陸家嘴國際信託有限公司董事。
張思明先生，自2022年7月起不再擔任平安普惠企業管理有限公司的首席技術官，自2022年7月起擔任平安普
惠企業管理有限公司的小微生態事業部總監。
房巧玲女士，自2023年3月起擔任眾淼創新科技（青島）有限公司的獨立非執行董事。
Tingjie ZHANG（章汀捷）先生，自2022年12起不再擔任Auster Capital Partners Limited董事總經理。
張旭先生，自2022年9月起擔任青島市政府專家決策諮詢委員會特約研究員，自2022年12月起擔任濰坊市農村
信用合作社聯合社外部理事。
何良軍先生，自2022年3月起擔任上海匯沅達化工有限公司執行董事，自2022年6月起擔任海南谷迪國際貿易
有限公司執行董事。
姜省路先生，自2023年2月起不再擔任青島東軟載波科技股份有限公司獨立董事。
除上述情況外，報告期初至本報告發佈之最後實際可行日期，本行董事、監事資料未發生其他變更。
92 2022
5.5 任職情況
5.5.1 董事、監事及高級管理人員簡歷
董事
景在倫先生，本行黨委書記、董事長、執行董事。
山東大學應用物理學專業理學學士，中國海洋大學金融學專業經濟學碩士，倫敦城市大學工商管理專業
工商管理碩士，中國海洋大學會計學專業管理學博士，會計師。景先生兼任青島市金融業聯合會理事
長。在加入本行之前，景先生曾任中國銀行山東省分行人力資源部總經理、黨委組織部部長，中國銀行
雲南省分行行長助理、黨委委員，副行長、黨委委員，中國銀行山東省分行副行長、黨委委員（其間兼
任中國銀行濟南分行行長、黨委書記）。
吳顯明先生，本行黨委副書記、執行董事、行長。
中國人民大學經濟學學士，南開大學深圳金融工程學院經濟學碩士，高級經濟師。在加入本行之前，吳
先生曾任中國農業銀行深圳市寶安支行黨委委員、黨委書記、行長，中國農業銀行青島市分行黨委委
員、副行長，中國農業銀行西藏自治區分行黨委委員、副行長。
劉鵬先生，本行執行董事、副行長。
牛津大學碩士。劉先生曾任本行金融市場部總經理、資產管理部總經理、金融市場事業部總裁、金融市
場業務總監。在加入本行之前，劉先生曾在中國農業銀行青島分行工作，曾任恒豐銀行總行國際業務部
總經理助理。
周雲傑先生，本行非執行董事。
西安交通大學工商管理博士學位，正高級工程師。周先生現任海爾集團董事局主席、首席執行官，兼任
海爾卡奧斯股份有限公司董事長、青島海爾生物醫療股份有限公司董事等職務，曾任海爾集團首席市場
官、副總裁、總裁、董事局副主席等職務。
Rosario STRANO先生，本行非執行董事。
意大利巴里大學法律專業本科。STRANO先生現任意大利聯合聖保羅銀行中國發展項目總負責人，曾任意
大利聯合聖保羅銀行國際子銀行事業部人力資源及組織管理部部長、意大利聯合聖保羅銀行人力資源總
監、意大利聯合聖保羅銀行集團首席運營官、青島意才基金銷售有限公司監事等職務。
譚麗霞女士，本行非執行董事。
瑞士日內瓦大學應用金融學高級專業研究博士學位，中歐國際工商學院工商管理碩士學位，全球特許管
理會計師(CGMA)、澳洲註冊會計師(CPA Australia)、中國總會計師協會特級管理會計師。譚女士現任海爾集
團董事局副主席、執行副總裁，兼任青島海爾生物醫療股份有限公司董事長、盈康生命科技股份有限公
司董事長、中國國際金融股份有限公司董事等職務，曾任海爾集團海外推進本部長、海爾集團首席財務
官、海爾集團高級副總裁、海爾集團執行副總裁等職務。
2022 93
Marco MUSSITA先生，本行非執行董事。
意大利威尼斯大學東方文學與語言專業學士學位。MUSSITA先生現任青島意才基金銷售有限公司監事，兼
任歐瑪（中國）汽車部件有限公司董事、密凱加（青島）機械密封件有限公司監事，曾任意大利商業銀行
（現稱意大利聯合聖保羅銀行）上海分行副總經理及東京分行副總經理等職務。
鄧友成先生，本行非執行董事。
同濟大學工商管理碩士學位，註冊會計師、註冊資產評估師、高級審計師、高級諮詢師、會計師。鄧先
生現任青島國信發展（集團）有限責任公司黨委副書記、董事、總經理，兼任中路財產保險股份有限公司
董事、青島國信實業有限公司董事等職務，曾任青島國信發展（集團）有限責任公司副總經理等職務。
張思明先生，本行獨立非執行董事。
美國威斯康辛大學麥迪遜分校計算機科學專業文學學士學位。張先生現任平安普惠企業管理有限公司小
微生態事業部總監，曾任中國平安科技有限公司副總經理、順豐速遞（集團）有限公司IT架構規劃總監、
深圳前海微眾銀行股份有限公司副總經理、平安普惠企業管理有限公司首席技術官等職務。
房巧玲女士，本行獨立非執行董事。
中國人民大學會計學專業管理學博士，教授。房女士現任中國海洋大學管理學院教授、博士生導師，現
為山東省會計學會常務理事，兼任三角輪胎股份有限公司、成都能通科技股份有限公司和眾淼創新科技
（青島）有限公司的獨立董事，曾任中國海洋大學管理學院副教授等職務。
Tingjie ZHANG（章汀捷）先生，本行獨立非執行董事。
加拿大西安大略大學毅偉商學院工商管理碩士。章先生曾任洛希爾中國控股有限公司上海代表處首席
代表，洛希爾財務諮詢（北京）有限公司上海分公司中國聯席主管、董事總經理，Auster Capital Partners
Limited董事總經理等職務。
邢樂成先生，本行獨立非執行董事。
南開大學商學院企業管理專業博士，教授。邢先生現任濟南大學投融資研究中心主任、山東省普惠金融
研究院院長，現為山東省人大常委、享受國務院政府特殊津貼專家、中國投資協會理事、山東省創業投
資協會副會長，兼任山東星火教育科技集團股份有限公司、天諾光電材料股份有限公司、山東萊蕪農村
商業銀行股份有限公司和山東力諾特種玻璃股份公司的獨立董事等職務，曾任華塑控股股份有限公司董
事長、濟南大學經濟學院院長和金融研究院院長等職務。
張旭先生，本行獨立非執行董事。
武漢大學經濟與管理學院西方經濟學專業博士，教授。張先生現任青島大學經濟學院金融系教授，現為
青島市政協常委、九三學社青島市委副主委、青島市政府專家決策諮詢委員會特約研究員、中華外國經
濟學說研究會發展經濟學分會理事、青島市城市經濟學會副會長，兼任濰坊市農村信用合作社聯合社外
部理事等職務，曾任青島大學經濟學院副院長。
94 2022
監事
楊峰江先生，本行監事長、職工監事。
陝西財經學院金融專業經濟學學士學位，高級經濟師。楊先生曾任本行資金營運部總經理、行長助理、
副行長、執行董事等職務。在加入本行之前，楊先生曾任中國人民銀行青島市分行副主任科員，青島證
券交易中心業務發展部經理，青島萬通證券有限責任公司投資銀行部總經理、債券部總經理等職務。
何良軍先生，本行股東監事。
中歐國際工商學院工商管理碩士學位，高級工程師。何先生現任青島東方鐵塔股份有限公司董事、董事
會秘書，兼任四川省匯元達鉀肥有限責任公司董事長兼總經理、南京世能新能源科技有限公司執行董
事、上海匯沅達化工有限公司執行董事、海南谷迪國際貿易有限公司執行董事、青島海仁投資有限責任
公司監事等職務，曾任青島東方鐵塔股份有限公司華東區業務經理、市場部主管等職務。
王大為先生，本行職工監事。
南開大學國際經濟學學士學位。王先生現任本行信貸風險總監兼風險管理部總經理。在加入本行之前，
王先生曾任招商銀行青島分行風險控制部、授信審批部、小企業金融部總經理，招商銀行總行小企業信
貸中心青島區域總部總經理，招商銀行上海自貿區分行風險管理部、自貿金融部總經理等職務。
孟憲政先生，本行職工監事。
西北大學工商管理碩士學位。孟先生現任本行法律合規部總經理，兼任本行資產保全部總經理，曾任本
行支行行長、特殊資產管理部總經理等職務。在加入本行之前，孟先生曾任中國工商銀行萊西支行信貸
員、萊西城市信用社主任及理事長等職務。
郝先經先生，本行外部監事。
遼寧大學國民經濟管理專業碩士，註冊會計師、註冊稅務師、高級會計師。郝先生現任信永中和會計師
事務所副總裁、合夥人，現為山東省註冊會計師協會理事會常務理事，兼任山東信永中和工程管理諮詢
有限公司董事、濟南信永中和稅務師事務所有限公司董事、榮昌生物製藥（煙台）股份有限公司獨立董事
等職務。郝先生曾任山東中和正信風險管理諮詢有限公司董事等職務。
姜省路先生，本行外部監事。
山東大學法律專業學士學位。姜先生現任山東藍色經濟產業基金管理有限公司總經理、青島昱林基金管
理中心（有限合夥）執行事務合夥人，兼任青島啤酒股份有限公司、利群商業集團股份有限公司和海利爾
藥業集團股份有限公司的獨立董事，曾任山東琴島律師事務所高級合夥人、國浩律師事務所合夥人、北
京市金杜律師事務所合夥人等職務。
盧昆先生，本行外部監事。
中國人民大學技術經濟及管理專業博士，水產學博士後，教授、博士生導師。盧先生現任中國海洋大學
管理學院教授、博士生導師，曾任安徽省安慶市桐城市人民政府副市長等職務。
2022 95
高級管理人員
吳顯明先生，簡歷請見「董事簡歷」部份。
王瑜女士，本行副行長。
天津財經學院企業管理專業經濟學學士、上海同濟大學工商管理專業工商管理碩士，高級經濟師。王女
士曾任本行支行行長、行長助理等職務。在加入本行之前，王女士曾任中國銀行黃海分行存匯處科員、
幹部，中國銀行青島市分行信用卡處副主任科員、主任科員，中國銀行高科園支行副行長等職務。
陳霜女士，本行副行長。
上海外國語學院英語語言文學專業文學碩士、英國愛丁堡大學金融投資專業理學碩士。陳女士曾任本行
行長助理。在加入本行之前，陳女士曾任中信實業銀行（現稱中信銀行）四方支行副行長、營業部副總經
理兼國際業務部經理、資金資本市場部總經理等職務。
劉鵬先生，簡歷請見「董事簡歷」部份。
5.5.2 董事、監事及高級管理人員在股東單位任職情況
在股東單位
在股東單位 任期 任期 是否領取
任職人員姓名 股東單位名稱 擔任的職務 起始日期 終止日期 報酬津貼
周雲傑 海爾集團 董事局主席、首席執行官 2021年11月 至今 是
Rosario STRANO 意大利聯合聖保羅銀行 中國發展項目總負責人 2020年1月 至今 是
譚麗霞 海爾集團 董事局副主席、執行副總裁 2021年11月 至今 是
鄧友成 青島國信發展（集團） 黨委副書記、董事、總經理 2019年7月 至今 是
有限責任公司
鄧友成 青島國信實業有限公司 董事 2016年6月 至今 否
何良軍 青島東方鐵塔股份有限公司 董事、董事會秘書 2007年4月 2025年6月 是
何良軍 青島海仁投資有限責任公司 監事 2014年2月 至今 否
96 2022
5.5.3 董事、監事及高級管理人員在其他單位任職情況
在其他單位
在其他單位 任期 任期 是否領取
任職人員姓名 其他單位名稱 擔任的職務 起始日期 終止日期 報酬津貼
周雲傑 海爾卡奧斯股份有限公司 董事長 2010年6月 至今 否
周雲傑 海爾集團控股有限公司 董事長 2015年5月 至今 否
周雲傑 日日順供應鏈科技股份有限公司 董事長 2015年8月 至今 否
周雲傑 青島海爾創業投資諮詢有限公司 執行董事兼總經理 2017年3月 至今 否
周雲傑 青島海爾人力資源開發有限公司 董事長兼總經理 2017年5月 至今 否
周雲傑 青島有屋智能家居科技股份有限公司 董事長 2018年4月 2022年12月 否
周雲傑 日日順（上海）投資有限公司 董事長 2018年5月 至今 否
周雲傑 青島海商智財管理諮詢有限公司 執行董事兼總經理 2018年7月 至今 否
周雲傑 青島海爾生物醫療股份有限公司 董事 2018年7月 至今 否
周雲傑 青島海雲創投資控股有限公司 執行董事 2019年2月 至今 否
周雲傑 青島海雲創投資控股有限公司 執行董事 2019年2月 至今 否
周雲傑 萬鏈控股有限公司 董事 2019年2月 至今 否
周雲傑 海爾卡奧斯生態科技有限公司 董事長 2019年12月 至今 否
周雲傑 卡奧斯物聯科技股份有限公司 董事 2019年12月 至今 否
周雲傑 青島有屋家居科技股份有限公司 董事長 2020年3月 至今 否
周雲傑 青島國創智能家電研究院有限公司 董事長 2020年4月 至今 否
譚麗霞 浙江海爾網絡科技有限公司 董事 2014年1月 2022年7月 否
譚麗霞 重慶海爾小額貸款有限公司 董事長 2014年3月 至今 否
譚麗霞 海爾集團（青島）金盈控股有限公司 董事長 2014年7月 至今 否
譚麗霞 海爾卡奧斯股份有限公司 董事 2014年9月 至今 否
譚麗霞 海爾集團控股有限公司 董事、總經理 2015年5月 至今 否
譚麗霞 青島海立方舟股權投資管理有限公司 董事長 2015年7月 至今 否
譚麗霞 中國女企業家協會 副會長 2015年7月 至今 否
譚麗霞 海爾金融保理（重慶）有限公司 董事長 2016年4月 2022年7月 否
譚麗霞 盈康一生（重慶）科技有限公司 董事 2018年5月 至今 否
譚麗霞 青島海爾生物醫療股份有限公司 董事長 2018年7月 至今 否
譚麗霞 萬鏈控股有限公司 董事長、經理 2018年9月 至今 否
譚麗霞 青島海爾生物醫療控股有限公司 董事長 2018年8月 至今 否
譚麗霞 中華全國婦女聯合會 常務委員 2018年9月 至今 否
第十二屆執行委員會
譚麗霞 盈康生命科技股份有限公司 董事長 2019年5月 至今 否
譚麗霞 中國國際金融股份有限公司 非執行董事 2020年2月 至今 否
譚麗霞 海爾消費金融有限公司 董事 2020年12月 2022年9月 否
譚麗霞 北京宅急送快運股份有限公司 董事 2021年3月 至今 否
2022 97
在其他單位
在其他單位 任期 任期 是否領取
任職人員姓名 其他單位名稱 擔任的職務 起始日期 終止日期 報酬津貼
Marco MUSSITA 歐瑪（中國）汽車部件有限公司 董事 2007年6月 至今 是
Marco MUSSITA 密凱加（青島）機械密封件有限公司 監事 2014年10月 至今 是
Marco MUSSITA 青島意才基金銷售有限公司 監事 2016年9月 2025年9月 是
鄧友成 中路財產保險股份有限公司 董事 2015年7月 至今 否
鄧友成 百洋產業投資集團股份有限公司 董事 2020年8月 至今 否
張思明 平安普惠企業管理有限公司 小微生態 2022年7月 至今 是
事業部總監
房巧玲 中國海洋大學管理學院 教授、博士生導師 2014年1月 至今 是
房巧玲 三角輪胎股份有限公司 獨立董事 2017年6月 至今 是
房巧玲 山東省會計學會 常務理事 2018年5月 至今 否
房巧玲 成都能通科技股份有限公司 獨立董事 2021年8月 至今 是
房巧玲 眾淼創新科技（青島）有限公司 獨立董事 2023年3月 至今 是
邢樂成 山東省創業投資協會 副會長 2002年3月 至今 否
邢樂成 中國投資協會 理事 2012年12月 至今 否
邢樂成 山東省普惠金融研究院 院長 2016年8月 至今 否
邢樂成 濟南大學投融資研究中心 主任 2018年12月 至今 是
邢樂成 山東星火教育科技集團股份有限公司 獨立董事 2020年12月 2023年12月 是
邢樂成 天諾光電材料股份有限公司 獨立董事 2021年1月 2024年1月 是
邢樂成 山東萊蕪農村商業銀行股份有限公司 獨立董事 2021年3月 2024年3月 是
邢樂成 山東力諾特種玻璃股份公司 獨立董事 2021年4月 2024年4月 是
邢樂成 山東省人大常委 委員 2023年1月 2028年1月 否
張旭 青島大學經濟學院 教授 2006年3月 至今 是
張旭 中華外國經濟學說研究會 理事 2008年11月 至今 否
發展經濟學分會
張旭 青島市城市經濟學會 副會長 2015年9月 至今 否
張旭 九三學社青島市委 副主委 2016年12月 至今 否
張旭 政協青島市委員會 常委 2017年4月 至今 否
張旭 青島市政府專家決策諮詢委員會 特約研究員 2022年9月 2024年9月 否
張旭 濰坊市農村信用合作社聯合社 外部理事 2022年12月 至今 是
98 2022
在其他單位
在其他單位 任期 任期 是否領取
任職人員姓名 其他單位名稱 擔任的職務 起始日期 終止日期 報酬津貼
何良軍 南京世能新能源科技有限公司 執行董事 2016年6月 至今 否
何良軍 四川省匯元達鉀肥有限責任公司 董事長兼總經理 2020年9月 至今 否
何良軍 上海匯沅達化工有限公司 執行董事 2022年3月 至今 否
何良軍 海南谷迪國際貿易有限公司 執行董事 2022年6月 至今 否
郝先經 信永中和會計師事務所 副總裁、合夥人 2009年10月 至今 是
郝先經 山東信永中和工程管理諮詢有限公司 董事 2015年2月 至今 否
郝先經 山東省註冊會計師協會理事會 常務理事 2015年7月 至今 否
郝先經 濟南信永中和稅務師事務所有限公司 董事 2017年4月 至今 否
郝先經 榮昌生物製藥（煙台）股份有限公司 獨立董事 2020年5月 至今 是
姜省路 山東藍色經濟產業基金管理有限公司 總經理 2015年1月 至今 是
姜省路 青島昱林基金管理中心（有限合夥） 執行事務合夥人 2016年2月 至今 是
姜省路 青島啤酒股份有限公司 獨立董事 2018年6月 2024年6月 是
姜省路 利群商業集團股份有限公司 獨立董事 2019年5月 2025年5月 是
姜省路 海利爾藥業集團股份有限公司 獨立董事 2020年8月 2023年8月 是
盧昆 中國海洋大學管理學院 教授 ╱ 博士生導師 2020年1月 至今 是
╱2021年10月
5.5.4 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年受處罰的情況
本行現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員，近三年沒有因與本行有關事項而受到證券監管機
構處罰。
5.6 董事、監事、高級管理人員報酬情況
5.6.1 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況
本行根據董事津貼制度和監事津貼制度為非執行董事、獨立非執行董事、股東監事和外部監事發放年度
津貼及會議津貼。《青島銀行高管薪酬績效管理辦法》由董事會薪酬委員會擬定，董事會審議批准。本行
根據《青島銀行高管薪酬績效管理辦法》的規定，確定並支付執行董事、監事長和其他高級管理人員的基
本薪酬，並根據其年度考核結果，經董事會審議確定並支付績效薪酬；職工監事根據本行員工薪酬管理
辦法確定及支付年度薪酬。
2022 99
5.6.2 本行董事、監事和高級管理人員報酬情況
單位：萬元
報告期內
從本行 是否
獲得的 在本行
任職 稅前報酬 關聯方
姓名 職務 性別 年齡 狀態 總額 獲取報酬
景在倫 董事長、執行董事 男 53 現任 142.04 否
劉鵬 執行董事、副行長 男 42 現任 177.52 否
周雲傑 非執行董事 男 56 現任 12.65 是
Rosario STRANO 非執行董事 男 59 現任 – 是
譚麗霞 非執行董事 女 52 現任 12.65 是
Marco MUSSITA 非執行董事 男 63 現任 – 是
鄧友成 非執行董事 男 51 現任 12.65 是
張思明 獨立非執行董事 男 52 現任 19.12 否
房巧玲 獨立非執行董事 女 47 現任 19.72 是
Tingjie ZHANG 獨立非執行董事 男 51 現任 19.72 否
邢樂成 獨立非執行董事 男 60 現任 19.72 是
張旭 獨立非執行董事 男 53 現任 19.72 否
楊峰江 監事長、職工監事 男 58 現任 183.45 否
何良軍 股東監事 男 50 現任 7.72 是
王大為 職工監事 男 49 現任 199.50 否
孟憲政 職工監事 男 55 現任 176.37 否
郝先經 外部監事 男 57 現任 11.40 是
姜省路 外部監事 男 51 現任 11.40 是
盧昆 外部監事 男 43 現任 11.40 否
王瑜 副行長 女 55 現任 177.22 否
陳霜 副行長 女 55 現任 177.22 否
郭少泉 原董事長、原執行董事 男 60 離任 121.65 否
王麟 原執行董事、原行長 男 59 離任 223.58 否
呂嵐 原執行董事、原董事會秘書 女 58 離任 109.06 否
蔡志堅 原非執行董事 男 44 離任 6.64 是
合計 – – – – 1,872.12 –
100 2022
註： 1. 本行部份董事及監事2022年度的薪酬總額尚未最終確定，但預計最終確認的薪酬差額不會對2022
年度的財務報表產生重大影響。
2. 2023年3月，吳顯明先生的執行董事和行長任職資格獲得青島銀保監局核准。因此，吳顯明先生於
報告期內沒有因為擔任本行董事或高級管理人員而獲得報酬。
3. 經本人同意，本行於報告期內未向Rosario STRANO先生、Marco MUSSITA先生支付報酬。
4. 報告期內，景在倫先生新當選為本行董事長、執行董事；郭少泉先生辭任本行董事長、執行董事，
呂嵐女士辭任本行執行董事、董事會秘書，蔡志堅先生辭任本行非執行董事。對於上述人員在報告
期內從本行獲得的稅前報酬，本行系按其任職時間相應比例進行支付。
六、報告期內董事履行職責的情況
董事會是本行的決策機構，向股東大會負責並報告工作。董事會根據法律法規和《公司章程》的規定，行使下列職
權：負責召集股東大會，並向股東大會報告工作；執行股東大會的決議；決定本行的經營計劃和投資方案；制定本
行的經營發展戰略，並監督該發展戰略的實施；制訂本行的年度財務預算方案、決算方案；制訂本行的利潤分配方
案和彌補虧損方案；制訂本行增加或者減少註冊資本、發行債券或其他證券及上市方案；擬訂本行重大收購、收購
本行股票或者合併、分立、解散及變更公司形式的方案；在股東大會授權範圍內，審議批准本行設立法人機構、收
購兼併、對外投資、資產購置、資產處置、資產核銷、資產抵押、非商業銀行業務擔保、關聯 ╱ 關連交易、委託
理財、對外捐贈、數據治理等事項；決定本行內部管理機構的設置；聘任或者解聘本行行長、董事會秘書；根據行
長的提名，聘任或者解聘本行副行長、財務負責人等高級管理人員，並決定其報酬、獎懲事項；制定本行的基本管
理制度；制訂《公司章程》修改方案、制訂股東大會議事規則、董事會議事規則，審議批准董事會專門委員會工作
規則；負責本行信息披露，並對本行會計和財務報告的真實性、準確性、完整性和及時性承擔最終責任；提請股東
大會聘用或解聘為本行財務報告進行定期法定審計的會計師事務所；定期評估並完善本行的公司治理；聽取本行行
長的工作匯報並檢查行長的工作；制定本行資本規劃，承擔資本或償付能力管理最終責任；制定本行風險容忍度、
風險管理和內部控制政策，承擔全面風險管理的最終責任；維護金融消費者和其他利益相關者合法權益；建立本行
與股東特別是主要股東之間利益衝突的識別、審查和管理機制；承擔股東事務的管理責任；法律、行政法規、部門
規章、規範性文件或《公司章程》規定，以及股東大會授予的其他職權。
2022 101
6.1 報告期內董事會情況
會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過青島銀行股份有限公司2021 年度關於戰略規劃執行情況的報
第十次會議 3月23日 3月23日 告、青島銀行股份有限公司2021年度關聯交易專項報告、關於青島銀行
股份有限公司2022年日常關聯交易預計額度的議案。
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過青島銀行股份有限公司2021年度董事會工作報告、青島銀行股
第十一次會議 3月25日 3月25日 份有限公司2021年度行長工作報告、青島銀行股份有限公司2021年度財
務決算報告、青島銀行股份有限公司2022年綜合經營計劃、關於青島銀
行股份有限公司2021年度報告及摘要、業績公告的議案、青島銀行股份
有限公司2021年度利潤分配預案、關於聘請青島銀行股份有限公司2022
年度外部審計機構及其報酬的議案、關於青島銀行股份有限公司發行股
份一般性授權的議案、關於召開青島銀行股份有限公司2021年度股東大
會的議案、青島銀行股份有限公司2021年度社會責任報告、青島銀行股
份有限公司2021年度內部控制評價報告。
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過關於青島銀行股份有限公司2022年第一季度報告的議案。
第十二次會議 4月29日 4月29日
第八屆董事會 2022年 – 按中國銀保監會規定，審議通過重大關聯交易相關議案。
第十三次會議 5月11日
第八屆董事會 2022年 – 審議通過董事會薪酬委員會提交的相關議案。
第十四次會議 5月27日
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過關於提名景在倫先生為青島銀行股份有限公司第八屆董事會執
第十五次會議 6月8日 6月8日 行董事候選人的議案、關於推舉王麟先生代為履行青島銀行股份有限公
司第八屆董事會董事長職責的議案、關於召開青島銀行股份有限公司
2022年第一次臨時股東大會的議案。
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過關於選舉青島銀行股份有限公司第八屆董事會董事長的議案、
第十六次會議 6月29日 6月29日 關於調整青島銀行股份有限公司第八屆董事會專門委員會成員的議案、
關於贖回青島銀行股份有限公司境外優先股的議案。
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過關於聘任張巧雯女士兼任青島銀行股份有限公司董事會秘書的
第十七次會議 8月8日 8月9日 議案。
第八屆董事會 2022年 – 審議通過關於《青島銀行恢復計劃（2022年修訂）》的議案。
第十八次會議 8月24日
102 2022
會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過青島銀行股份有限公司2022年中期行長工作報告、青島銀行股
第十九次會議 8月26日 8月26日 份有限公司2022年中期財務分析報告、關於青島銀行股份有限公司2022
年半年度報告及摘要、業績公告的議案、青島銀行股份有限公司2021年
度大股東評估報告、青島銀行股份有限公司2022年上半年募集資金存放
與使用情況專項報告。
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過關於修訂《青島銀行股份有限公司董事、監事和高級管理人員
第二十次會議 9月29日 9月30日 所持本行股份及其變動管理制度》的議案、關於修訂《青島銀行股份有限
公司信息披露事務管理制度（A+H股）》的議案、關於修訂《青島銀行股份
有限公司內幕信息知情人登記管理制度》的議案、關於修訂《青島銀行股
份有限公司投資者關係管理辦法>》的議案。
第八屆董事會 2022年 2022年 審議通過關於青島銀行股份有限公司2022年第三季度報告的議案。
第二十一次會議 10月28日 10月28日
第八屆董事會 2022年 – 審議通過關於《青島銀行預期信用損失法實施管理辦法》的議案、關於
第二十二次會議 12月28日 青島銀行預期信用損失法關鍵參數調整的議案、關於修訂青島銀行流動
性風險管理相關制度的議案、關於《青島銀行恢復計劃（2022年12月修
訂）》的議案。
6.2 董事會對股東大會決議執行情況
報告期內，本行董事會嚴格執行股東大會的決議，認真落實股東大會審議通過的利潤分配方案、日常關聯交
易預計額度等議案。
6.3 董事會成員
截至本報告發佈之最後實際可行日期，董事會共由13名董事組成，其中執行董事3名，分別為：景在倫、吳顯
明、劉鵬；非執行董事5名，分別為：周雲傑、Rosario STRANO、譚麗霞、Marco MUSSITA、鄧友成；獨立非執行
董事5名，分別為：張思明、房巧玲、Tingjie ZHANG、邢樂成、張旭。董事會人數和人員構成符合法律法規的
要求。各董事擁有多元的教育文化背景和職業經歷，在金融行業、公司治理、會計財務等領域具備豐富的專
業知識和管理經驗。本行董事會現時成員多元化的結構將為董事會注入不同觀點，有助於提升董事會表現。
本行從性別、年齡、文化、地區、專業經驗等多個方面推動董事會成員的多元化，董事會提名委員會負責對
董事會的架構、人數及組成進行審查，並根據該等多元化考慮因素和香港《上市規則》關於董事會組成的要
求，同時結合本行戰略規劃、經營發展、股權結構等，制定實現董事會成員多元化的可計量目標，包括委任
至少一名女性董事、至少三名獨立非執行董事（包括至少一名具備適當會計或相關財務管理專長的獨立非執行
董事）等，檢討達標進度，並就董事會的規模和構成向董事會提出建議，並研究審查有關董事的甄選標準（包
括但不限於候選人的資歷、經驗、專長及知識）、提名及委任程序，向董事會提出建議，由董事會審議批准。
2022 103
於本報告發佈之最後實際可行日期，董事會由13名董事組成，其中2名為女性。2023年，董事會旨在將其女性
成員比例至少維持現時水平。本行於去年維持約4：6（男：女）的員工性別比例（包括高級管理人員）。董事會
認為董事會已實現性別多元化，並可進一步優化。本行將致力於物色合適的女性候選人以備將來被任命為董
事會成員，並為我們的女性員工提供職業發展和培訓機會，使她們有資格在將來擔任管理和董事會職位。本
行將繼續採取步驟促進董事會和高級管理層的性別多元化，並在挑選和推薦合適的董事會成員人選時，逐步
增加女性成員的比例，最終目標是提高董事會的性別多元化。
為確保董事會獲得獨立的觀點和意見，董事可以向本行及相關人員和機構了解決策所需要的信息，也可以建
議相關人員和機構代表與會解釋有關情況。董事如需從獨立的專業中介機構獲取意見，以正確履行該董事對
本行承擔的責任義務，該董事可向董事會提出有關的合理要求，董事會可通過決議向該董事提供專業中介機
構的意見，並由本行承擔相關中介費用。本行通過上述機制的實施，以有效確保董事的獨立性。董事會已於
報告期內檢閱機制的實施情況及成效，認為其有效。
本行董事會制定《青島銀行股份有限公司董事會與高級管理層及其成員職業規範與價值準則》，明確了董事會
成員應遵循的職業規範和價值準則，規範了董事會及其成員的履職行為，保護本行、存款人和其他利益相關
者的合法權益。
6.4 董事變動情況
有關董事變動情況，請參閱本節「董事、監事及高級管理人員變動情況」部份。
6.5 董事會運作
報告期內，本行董事會共召開會議14次，其中現場會議5次，書面傳簽會議9次。董事會成員對提交董事會的
議案和報告，能夠在充分研討的基礎上，發揮專業特長和經驗，獨立、客觀、公正地發表意見並做出科學決
策，形成會議決議。報告期內，董事會對行長工作報告、財務決算報告、經營計劃、利潤分配預案、重大關
聯交易等59項重大事項作出決議，聽取或審閱了各類風險管理報告、內外部審計報告、外部審計管理建議書
及整改報告等61項報告。
本行董事承認其於編製本行截至2022年12月31日止年度的財務報表具有責任。董事負責監督每個會計財務期
間的財務報告，以使財務報告真實公允反映本行的財務狀況、經營成果及現金流量。編製截至2022年12月31
日止年度的財務報告時，董事已選用適用的會計政策並貫徹應用，並已做出審慎合理的判斷。
董事會亦負責制定本行的企業管治政策，並根據《企業管治守則》條文第A.2.1條履行其職責。
104 2022
6.6 董事出席股東大會、董事會及專門委員會會議情況
實際出席次數╱應出席次數
董事會出席情況 風險管理 網絡
和消費者 關聯交易 安全和
股東大會 戰略 薪酬 審計 提名 權益保護 控制 信息科技
類別 董事姓名 出席情況 合計 現場 通訊 委託 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會
執行董事 景在倫 1/1 6/6 2/2 4/4 – 1/1 – – 1/1 – – 1/1
劉鵬 2/2 11/14 2/5 9/9 3 – – – – 5/5 5/5 –
非執行董事 周雲傑 2/2 13/14 4/5 9/9 1 2/3 3/3 – 3/3 – – –
Rosario STRANO 2/2 14/14 5/5 9/9 – 3/3 3/3 – – – – –
譚麗霞 2/2 13/14 4/5 9/9 1 – – 7/7 – 5/5 – 3/3
Marco MUSSITA 2/2 14/14 5/5 9/9 – – – – – 5/5 – 3/3
鄧友成 2/2 13/14 4/5 9/9 1 3/3 – 7/7 – – – –
獨立非執行董事 張思明 2/2 13/14 4/5 9/9 1 – 3/3 – 2/3 – 5/5 3/3
房巧玲 2/2 14/14 5/5 9/9 – – – 7/7 3/3 5/5 5/5 –
Tingjie ZHANG 2/2 14/14 5/5 9/9 – 3/3 3/3 7/7 3/3 – 5/5 –
邢樂成 2/2 14/14 5/5 9/9 – 3/3 3/3 7/7 – 5/5 5/5 –
張旭 2/2 14/14 5/5 9/9 – 3/3 3/3 7/7 3/3 3/3 5/5 –
離任董事 郭少泉 1/1 6/6 1/1 5/5 – 2/2 3/3 – 1/1 – – 2/2
王麟 2/2 14/14 5/5 9/9 – 3/3 – – 3/3 5/5 – 3/3
呂嵐 2/2 8/8 3/3 5/5 – – – – – 2/2 3/3 –
蔡志堅 2/2 8/11 3/5 5/6 – 2/2 – 4/5 – – – –
註： 1. 報告期內，劉鵬先生連續兩次未親自出席董事會會議，系因其參加中央黨校中青年幹部培訓班，不具備
親自出席董事會現場會議的條件，但依法委託了其他董事代為出席會議。劉鵬先生作為本行的執行董事
及副行長，能夠及時且全面的了解本行的具體情況，盡到董事應盡的勤勉盡職義務。除蔡志堅先生存在
缺席會議（因未能與之取得聯繫）的情況以外，董事實際出席董事會及專門委員會會議次數少於應出席次
數的情況，均已委託其他董事代為出席。
2. 報告期內新當選或離任的董事、高級管理人員，按其任職變動情況，沒有全數計入應出席股東大會和董
事會的會議次數。
3. 2023年3月，吳顯明先生的執行董事和行長任職資格獲得青島銀保監局核准。因此，報告期內，吳顯明
先生無需出席股東大會或董事會。
6.7 董事對本行有關事項提出異議的情況
報告期內，本行董事未對董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。
6.8 董事履行職責的其他說明
報告期內，本行董事為本行發展建言獻策。本行認真研究董事提出的建議，並根據本行實際情況採納執行。
2022 105
七、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況
本行董事會下設7個專門委員會，分別為戰略委員會、薪酬委員會、提名委員會、關聯交易控制委員會、審計委員
會、風險管理和消費者權益保護委員會、網絡安全和信息科技委員會。
報告期內，本行董事會專門委員會依法合規獨立行使職權，全年共召開會議29次，審議議案45項，審閱各類報告
55項，履行了董事會專門委員會的專業議事職能，為董事會科學決策提供有力支持，提高了董事會的決策效率與水
平。各專門委員會在其職權範圍內就審閱事項提出了重要的意見和建議。
截至本報告發佈之最後實際可行日期，本行董事會專門委員會人員組成如下表所示：
風險管理
和消費者 關聯交易 網絡安全
戰略 薪酬 審計 提名 權益保護 控制 和信息科技
姓名 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會 委員會
景在倫 C M M M
吳顯明 M M C M
劉鵬 M M
周雲傑 M M M
Rosario STRANO M M
譚麗霞 M M M
Marco MUSSITA M M
鄧友成 M M
張思明 M M M C
房巧玲 C M M M
Tingjie ZHANG M M M C M
邢樂成 M M M M C
張旭 M C M M M M
註： C表示擔任有關委員會的主任委員；M表示擔任有關委員會的成員
7.1 戰略委員會
戰略委員會的主要職責包括：
1. 對本行中長期發展戰略規劃進行研究並提出建議；
2. 制定本行經營管理目標，監督、檢查本行年度經營計劃、投資方案的執行情況；
106 2022
3. 根據發展目標，研究擬定本行資本補充規劃，擬定資本金補充渠道；
4. 對本行章程規定須經董事會批准的重大投資方案進行研究並提出建議；
5. 審議本行章程的修改方案，並提交董事會審議；
6. 對其他影響本行發展的重大事項進行研究並提出建議；
7. 對以上事項的實施進行檢查。
報告期內，戰略委員會共召開會議3次，分別是2022年3月18日、2022年3月25日、2022年8月26日，審議通過
了戰略委員會2022年工作計劃、行長工作報告、發行股份一般性授權等議案。
7.2 薪酬委員會
薪酬委員會的主要職責包括：
1. 擬定全行薪酬方案、管理制度及架構，提交董事會審議；
2. 擬定董事和高級管理人員的薪酬待遇方案及架構，及就設立正規而具透明度的程序制訂薪酬政策，向董
事會提出建議並提交董事會審議，並監督方案實施；根據董事會訂立的本行方針及目標檢查、評估及批
准高級管理層的薪酬建議；
3. 研究董事和高級管理人員的考核標準，定期組織董事、高級管理人員考核，並將考核結果提交董事會；
4. 檢查、評估及批准向執行董事及高級管理人員就其喪失或終止職務或委任而須支付的賠償，並向董事會
提出建議，確保該等賠償與合約條款一致；若未能與合約條款一致，賠償亦須公平合理，不致過多；
5. 考慮同類城市商業銀行支付的薪酬、須付出的時間及職責以及本行內其他職位的僱用條件；
6. 檢查、評估及批准因董事行為失當而解僱或罷免有關董事所涉及的賠償安排，並向董事會提出建議，以
確保該等安排與合約條款一致；若未能與合約條款一致，有關賠償亦須合理適當；
7. 確保任何董事或其任何聯繫人除履職評價的自評環節外，不得參與本人履職評價和薪酬的決定過程；
8. 審閱及 ╱ 或批准香港《上市規則》第十七章所述有關股份計劃的事宜。
報告期內，薪酬委員會共召開會議3次，分別是2022年3月18日、2022年3月25日、2022年5月26日，審議通過
了薪酬委員會2022年工作計劃、2021年度職工獎金提取及行級高管人員績效發放等議案。
2022 107
7.3 提名委員會
提名委員會的主要職責包括：
1. 擬定董事和高級管理層成員的選任程序、標準及培養計劃，並向董事會提出建議；
2. 廣泛搜尋合格的董事和高級管理人員的人選，並挑選提名有關人士出任董事或就此向董事會提供意見，
建立關鍵人才儲備機制；
3. 對董事和高級管理層成員人選的任職資格和條件進行初步審核，並向董事會提出建議；
4. 根據本行經營活動情況、資產規模和股權結構，至少每年對董事會的架構、人數、規模和構成（包括技
能、知識及經驗方面）進行檢查和評估，並就任何為配合本行策略而擬對董事會作出的變動提出建議；
5. 評核獨立董事的獨立性；
6. 制定並在適當情況下審核有關董事會成員多元化的政策，並在本行企業管治報告內披露其相關政策或政
策摘要。考慮本行的業務模式及具體需要，董事會成員多元化可通過多項因素的綜合考慮實現，包括
（但不限於）性別、年齡、文化及教育背景或專業經驗。
報告期內，提名委員會共召開會議3次，分別是2022年3月18日、2022年6月8日、2022年8月8日，審議通過了
提名委員會2022年工作計劃、提名景在倫先生為青島銀行第八屆董事會執行董事候選人等議案。
7.4 關聯交易控制委員會
關聯交易控制委員會的主要職責包括：
1. 依據有關法律法規確認本行的關聯方，並收集、整理本行關聯方名單、信息；
2. 審議批准董事會授權範圍內的關聯交易；審核需提交董事會、股東大會審議批准的關聯交易，並向董事
會匯報；
3. 檢查、監督本行的關聯交易的控制情況，及本行董事、高級管理人員、關聯人執行本行關聯交易控制制
度的情況，並向董事會匯報。
報告期內，關聯交易控制委員會共召開會議5次，分別是2022年3月18日、2022年4月29日、2022年5月5日、
2022年8月19日、2022年10月21日，審議通過了關聯交易控制委員會2022年工作計劃、確認關聯方名單、審
查重大關聯交易等議案，聽取或審閱關聯交易情況報告，重點關注關聯交易合規性與公允性，嚴格把控關聯
交易風險。
108 2022
7.5 審計委員會
董事會審計委員會主任委員具有符合香港《上市規則》第3.10(2)條規定的會計或相關財務管理專長。審計委員
會的主要職責包括：
1. 提議聘請或更換為本行財務報告進行定期法定審計的外部審計機構，批准外部審計機構的薪酬及聘用條
款，及處理任何有關該外部審計機構辭職或辭退該外部審計機構的問題；擔任本行與外部審計機構之間
的主要代表，並監督兩者之間的關係；
2. 按適用的標準檢查及監督外部審計機構是否獨立客觀及審計程序是否有效；審計委員會應於審計工作開
始前先與外部審計機構討論審計性質及範疇及有關申報責任；
3. 就外部審計機構提供非審計服務制定政策，並予以執行。審計委員會應就任何須採取行動或改善的事項
向董事會報告並提出建議；
4. 監督本行的內部審計制度及其實施；
5. 負責高級管理層、內部審計與外部審計機構之間的溝通，確保其工作得到協調，並確保內部審計部門在
本行內部有足夠資源運作及有適當的地位，以及檢查及監督其成效；
6. 檢查、監督本行的財務監控、會計政策及實務、財務狀況和財務報告程序，以及內部控制體系及合規狀
況；
7. 負責本行年度審計工作，並就審計後的財務報告信息的真實性、準確性、完善性和及時性作出判斷性報
告，提交董事會審議。重點關注本行財務會計報告的重大會計和審計問題，特別關注是否存在與財務會
計報告相關的欺詐、舞弊行為及重大錯報的可能性，監督財務會計報告問題的整改情況；
8. 審查本行內部控制制度，與高級管理層討論內部控制體系，確保高級管理層已履行職責建立有效的內部
控制體系，對本行內部審計部門工作程序和工作效果進行評價。內部控制體系的討論內容應包括本行在
會計、內部審計及財務匯報職能方面的資源、員工資歷及經驗是否足夠，以及員工所接受的培訓課程及
有關預算是否充足。同時，每年應就以下特別事項進行檢查及監督：
(1) 高級管理層持續監督內部控制體系的工作範疇；
(2) 向董事會傳達監控結果的詳盡程度及次數，以利於董事會評價及審核本行的監控情況的有效程度；
(3) 期內發生的重大監控失誤或發現的重大監控弱項，以及因此導致未能預見的後果或緊急情況的嚴重
程度，而該等後果或情況對本行的財務表現或情況已產生、可能已產生或將來可能會產生的重大影
響；
(4) 本行有關財務報告及遵守本行股票上市地證券監督管理機構及證券交易所規定的程序是否有效；
2022 109
9. 主動或應董事會的授權，就有關內部控制事宜的重要調查結果及高級管理層對調查結果的反饋進行研
究；
10. 檢查外部審計機構給予高級管理層的就審計情況出具的函件、外部審計機構就會計紀錄、財務賬目或監
控體系向高級管理層提出的任何重大疑問及高級管理層的反饋；
11. 確保董事會及時回應外部審計機構就審計情況向高級管理層出具的函件中提出的事宜；
12. 審議年度財務預算方案、決算方案以及執行過程中的重大變化和調整，提交董事會審議；
13. 審議利潤分配政策及年度利潤分配方案，提交董事會審議；
14. 檢查本行的財務報表以及年度報告及賬目、半年度報告及（若擬刊發）季度報告的完整性，並審閱報表及
報告所載有關財務申報的重大意見。本委員會在向董事會提交有關報表及報告前，應特別針對下列事項
加以審閱：
(1) 會計政策及實務的任何更改；
(2) 涉及重要判斷的因素；
(3) 因審計而出現的重大調整；
(4) 企業持續經營的假設及任何保留意見；
(5) 是否遵守會計準則；
(6) 是否遵守有關財務申報的本行股票上市地證券監督管理機構及證券交易所的相關規定及法律規定；
15. 就上述14項而言：
(1) 本委員會委員應與董事會及高級管理人員聯絡。本委員會須至少每年與本行的外部審計機構召開兩
次會議；
(2) 本委員會應考慮於該等報告及賬目中所反映或需反映的任何重大或不尋常事項，並應適當考慮任何
由本行會計及財務匯報職員、合規事宜主管人員提出的事項；
110 2022
16. 對本行設定的，就本行員工私下於財務匯報、內部控制或其他方面可能發生的不正當行為的審議機制進
行檢查和評估，並確保有關機制適當實行，以確認本行可對此等事宜作出公平獨立的調查及採取適當行
動；
17. 就本條職責所述事宜向董事會匯報；
18. 研究其他由董事會提出的課題。
報告期內，審計委員會共召開會議7次，分別是2022年3月10日、2022年3月18日、2022年3月25日、2022年4
月29日、2022年8月19日、2022年8月26日、2022年10月21日，審議通過了定期報告、聘請會計師事務所、內
部控制評價報告、財務報告、利潤分配預案等議案，審閱了專項審計報告及整改報告，聽取外部審計師審計
工作總結、審計計劃及管理建議等。
7.6 風險管理和消費者權益保護委員會
風險管理和消費者權益保護委員會的主要職責包括：
1. 對本行高級管理層在信用、市場、流動性、操作、合規、信息科技和聲譽等方面的風險控制情況進行監
督，定期審閱相關風險狀況報告；
2. 對本行風險政策、管理狀況、風險承受能力及水平進行定期評估；
3. 持續監督本行的風險管理制度和內部控制制度，提出完善本行風險管理和內部控制制度的意見；
4. 決定總體風險管理的策略，確定總體風險限度，制定恰當的風險管理程序和風險控制措施；
5. 制訂本行消費者權益保護工作戰略、政策和目標，研究消費者權益保護重大問題和重要政策，定期召開
會議，定期聽取高級管理層關於消費者權益保護工作開展情況的專題報告，並提交董事會審議；
6. 指導和督促消費者權益保護工作管理制度體系的建立和完善，確保相關制度規定與公司治理、企業文化
建設和經營發展戰略相適應；
7. 根據監管要求及消費者權益保護戰略、政策、目標執行情況和工作開展落實情況，對高級管理層和消費
者權益保護部門工作的全面性、及時性、有效性進行監督；
8. 研究年度消費者權益保護工作相關審計報告、監管通報、內部考核結果等，督促高級管理層及相關部門
及時落實整改發現的各項問題；
2022 111
9. 確保最少每年檢查和評估一次本行的風險管理體系是否有效，協助董事會在相關報告中向股東匯報已完
成的有關檢查和評估，其中，每年應就以下特別事項進行檢查和評估：
(1) 自上年檢查和評估後，重大風險的性質及嚴重程度的轉變、以及本行應對其業務轉變及外在環境轉
變的能力；
(2) 高級管理層持續監察風險的工作範疇及素質；
(3) 向董事會傳達監控結果的詳盡程度及次數，以利於董事會評價及審核本行的風險管理的有效程度；
(4) 期內發生的重大風險管理失誤或發現的重大風險管理弱項，以及因此導致未能預見的後果或緊急情
況的嚴重程度，而該等後果或情況對本行的財務表現或情況已產生、可能已產生或將來可能會產生
的重大影響；
10. 主動或應董事會的授權，就有關風險管理事宜的重要調查結果及高級管理層對調查結果的反饋進行研
究。
報告期內，風險管理和消費者權益保護委員會共召開會議5 次，分別是2022 年3 月10 日、2022 年3 月18 日、
2022年8月19日、2022年8月26日、2022年12月28日，審議通過了風險管理和消費者權益保護委員會2022年工
作計劃、2022年業務經營風險偏好計劃等議案，審閱了信用風險、市場風險、流動性風險等各類風險管理報
告。
7.7 網絡安全和信息科技委員會
網絡安全和信息科技委員會的主要職責包括：
1. 研究並擬定本行網絡安全和信息科技戰略，並提交董事會審議；
2. 定期評估本行信息科技工作的總體成效、網絡安全規劃和信息科技戰略及其重大項目的執行進度；
3. 指導、督促高級管理層及其相關管理部門進行網絡安全監測及處置、信息科技建設和治理工作，以及開
展信息科技風險的識別、計量監測和控制工作；
4. 聽取或審閱本行信息科技風險管理報告、網絡安全工作報告、業務連續性管理報告及信息科技專項審計
報告等，並提出建議。
報告期內，網絡安全和信息科技委員會共召開會議3次，分別是2022年3月10日、2022年3月18日、2022年8月
19日，審議通過了信息科技委員會2022年工作計劃等議案，聽取了信息科技風險管理報告及業務連續性管理
報告等報告。
112 2022
八、監事會工作情況
8.1 監事會
監事會是本行的監督機構，向股東大會負責。報告期內，在監事會的監督活動中未發現本行存在風險，對監
督事項無異議。
監事會根據法律法規和《公司章程》的規定，行使下列職權：監督董事會確立穩健的經營理念、價值準則和
制定符合本行情況的發展戰略，對本行發展戰略的科學性、合理性和穩健性進行評估，形成評估報告；對董
事、高級管理層成員執行本行職務的行為進行監督，對違反法律、行政法規、本行章程或股東大會決議的董
事、高級管理層成員提出罷免的建議；當董事、高級管理層成員的行為損害本行利益時，要求董事、高級管
理層成員予以糾正；根據需要對董事和高級管理層成員進行離任審計；檢查、監督本行的財務活動；對本行
的經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查並督促整改；對董事、董事長及高級管理層成員進行質
詢；提議召開臨時股東大會，在董事會不履行《公司法》或本行章程規定的召集和主持股東大會的職責時召集
和主持股東大會；列席董事會；向股東大會提出提案；核對董事會擬提交股東大會的財務報告、營業報告和
利潤分配方案等財務資料，發現疑問的，或者發現本行經營情況異常，可以進行調查；必要時，可以聘請會
計師事務所、律師事務所等專業機構協助其工作，費用由本行承擔；依照《公司法》規定，對董事、高級管理
層成員提起訴訟；提出監事的薪酬（或津貼）安排；應當對董事會編製的本行定期報告進行審核並提出書面審
核意見；對董事的選聘程序進行監督；對本行薪酬管理制度實施情況及高級管理人員薪酬方案的科學性、合
理性進行監督；法律、行政法規、部門規章、規範性文件和本行章程規定或股東大會授予的其他職權。
8.2 監事會組成
本行監事會由職工監事、股東監事和外部監事組成，股東監事和外部監事由監事會提名，股東大會選舉產
生；職工監事由工會委員會提名，根據職工民主程序選舉產生。報告期末，本行監事會由7名監事組成，其中
職工監事3名，分別為楊峰江、王大為、孟憲政；股東監事1名，為何良軍；外部監事3名，分別為郝先經、姜
省路、盧昆。本行監事會成員結構符合法律法規的要求，監事具備履職所需的專業性和獨立性，能夠有效發
揮監事會的監督職能。
8.3 監事變動情況
報告期內，本行監事變動情況詳見本節「董事、監事及高級管理人員變動情況」部份。
8.4 監事會運作
本行監事會通過召開監事會及專門委員會會議審議議案、聽取報告，開展業務調研，出席股東大會、列席董
事會及本行重要會議等方式，對董事會和高級管理層及其成員的履職進行監督和評價，對本行的財務活動、
風險管理和內部控制進行監督，提出監督建議，並持續關注本行對各項建議的落實執行。
2022 113
8.5 報告期內監事會召開會議情況
報告期內，本行共召開監事會會議7次，其中現場會議2次，書面傳簽會議5次，審議通過議案21項，聽取或審
閱報告58項，內容包括本行經營管理情況、財務決算、風險管理、內部控制，以及董監事和高級管理人員履
職評價等。報告期內，本行監事會對各項監督事項無異議。報告期內，出席監事會會議情況：
監事 應出席次數 親自出席次數 委託出席次數
楊峰江 7 7 –
何良軍 7 7 –
郝先經 7 7 –
姜省路 7 7 –
盧昆 7 7 –
王大為 7 7 –
孟憲政 7 7 –
8.6 報告期內出席股東大會情況
報告期內，本行共召開2次股東大會。監事會派代表出席了會議，對會議審議內容、會議程序及表決過程的依
法合規情況進行了現場監督。
8.7 列席董事會和高級管理層會議情況
報告期內，監事會委派代表列席本行召開的董事會現場會議，審閱董事會書面傳簽會議文件，對董事會召開
程序和表決程序的合法合規性，及董事出席會議、發言和表決情況進行了監督。監事會還委派代表列席行長
辦公會、內控評審會等高級管理層重要會議，對高級管理層履職情況以及風險管理和內部控制等工作提出監
督意見。
8.8 監事會專門委員會運作情況
監事會下設監督委員會、提名與考核委員會，組成如下：
序號 監事會專門委員會 主任委員 委員
1 監督委員會 郝先經 楊峰江、何良軍、姜省路、盧昆、王大為
2 提名與考核委員會 姜省路 楊峰江、郝先經、盧昆、孟憲政
114 2022
監督委員會
監督委員會的主要職責包括：
1. 負責擬訂對本行財務活動的監督方案並實施相關檢查；
2. 監督董事會確立穩健的經營理念、價值準則和制定符合本行實際的發展戰略；
3. 對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查。
報告期內，監督委員會共召開會議7次，分別是2022年3月10日、2022年3月18日、2022年3月25日、2022年4
月29日、2022年8月19日、2022年8月25日、2022年10月25日，審議通過了財務決算報告、利潤分配預案、定
期報告、聘請會計師事務所、內部控制評價報告等議案，聽取了內部審計工作報告、主要風險管理報告等。
提名與考核委員會
提名與考核委員會的主要職責包括：
1. 研究監事的選擇標準和程序，並向監事會提出建議；
2. 對監事候選人的任職資格和條件進行初步審查並提出建議；
3. 對董事及獨立董事的選聘程序進行監督；
4. 對董事、監事和高級管理人員履職情況進行綜合評價並向監事會報告。
報告期內，提名與考核委員會共召開會議3次，分別是2022年3月18日、2022年3月25日、2022年8月25日，審
議通過了行長工作報告、董事會及董事履職情況評價報告、監事履職情況評價報告、高級管理層及高級管理
人員履職情況評價報告等議案。
8.9 外部監事工作情況
報告期內，外部監事依法合規參加監事會及專門委員會會議，獨立客觀發表意見和建議，維護本行及存款人
利益；認真審閱本行提供的議案、報告等文件，持續了解本行的經營和管理情況，依法履行外部監事職責。
2022 115
8.10 報告期內董監事培訓調研情況
董監事積極參與本行和監管機構等組織的各類培訓，深入了解董監事責任和義務，持續提高綜合素質和履職
能力。報告期內，本行所有董監事參加中國證監會上市部聯合中國上市公司協會舉辦的「嚴厲打擊財務造假堅
決杜絕資金佔用」專題培訓，強化對於財務造假、資金佔用、違規擔保等典型案例的學習；參加中國證監會組
織的對於上市公司的專題培訓，對上市公司大股東、董監高股份合規管理、董監高履職規範、上市公司監管
法規規則修訂及違法違規案例進行深入學習。
報告期內，本行獨立董事就本行2023-2025年戰略規劃、國際業務發展情況開展了專題調研，充分了解本行經
營管理情況，對本行相關業務管理提出了許多指導性、前瞻性的建議。全體監事針對本行流動性管理組織開
展了專題調研並形成專題調研報告，提出具有針對性、建設性的意見。
九、高級管理層工作情況
高級管理層是本行的執行機構，對董事會負責，接受監事會的監督。高級管理層與董事會權限劃分嚴格按照《公司
章程》等文件執行。本行實行董事會領導下的行長負責制。行長對董事會負責，行使下列職權：
1. 主持本行的經營管理工作，組織實施董事會決議，並向董事會報告工作；
2. 代表高級管理層向董事會提交經營計劃和投資方案，經董事會批准後組織實施；
3. 組織制訂本行的各項規章制度、發展規劃、年度經營計劃並負責實施；
4. 授權高級管理層成員、內部各職能部門及分支機構負責人從事經營活動；
5. 擬訂本行內部管理機構設置方案；
6. 提請董事會聘任或者解聘本行副行長、財務負責人等高級管理人員；
7. 聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的本行內部各職能部門及分支機構負責人；
8. 擬定本行職工的工資、福利、獎懲，決定本行職工的聘用和解聘；
9. 提議召開董事會臨時會議；
10. 在本行發生擠兌等重大突發事件時，採取緊急措施，並立即向國務院銀行業監督管理機構和董事會、監事會
報告；
11. 法律、行政法規、部門規章、規範性文件、有關監管機構和《公司章程》規定，以及董事會授予的其他職權。
116 2022
9.1 董事會權力的轉授
本行董事會與以行長為代表的管理層按照《公司章程》確定的職權範圍履行各自職責。除《公司章程》規定職權
外，為完善公司治理結構、提高決策效率，本行制定了《青島銀行股份有限公司董事會對高級管理層授權方
案》，授權期限為董事會批准之日起至董事會做出新的授權方案時止。
9.2 董事長及行長
本行董事長、行長的角色及職責由不同人士擔任，《公司章程》對各自職責進行了清晰界定，符合香港《上市規
則》的建議。
於本報告發佈之最後實際可行日期，景在倫先生為本行董事長，負責組織董事會適時審議和討論本行重大事
項，確保董事會良性運作和決策的有效執行。吳顯明先生擔任本行行長，根據法律法規及《公司章程》規定，
負責本行業務發展和整體經營管理。
9.3 董事及監事之證券交易
本行已採納香港《上市規則》附錄十的標準守則所定的標準為本行董事及監事進行證券交易的行為準則。本行
經查詢全體董事及監事後，已確認他們在報告期內對本行H股股票交易遵守上述標準守則。
9.4 外部審計師及酬金
具體請見本報告「重要事項」章節。
9.5 風險管理及內部控制
本行董事會負責保證建立並實施充分有效的內部控制體系，保證本行在法律和政策框架內審慎經營；負責明
確設定可接受的風險水平，保證高級管理層採取必要的風險控制措施；負責監督高級管理層對風險管理及內
部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估。
本行董事會下設立審計委員會，負責監督本行內部控制的有效實施和風險管理及內部控制自我評價情況，協
調內部控制審計及其他相關事宜。
本行監事會負責監督董事會、高級管理層完善風險管理及內部控制體系；負責監督董事會、高級管理層及其
成員履行風險管理及內部控制職責。
本行高級管理層負責執行董事會決策；負責根據董事會確定的可接受的風險水平，制定系統化的制度、流程
和方法，採取相應的風險控制措施；負責建立和完善內部組織機構，保證風險管理及內部控制的各項職責得
到有效履行；負責組織對風險管理及內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估。
2022 117
本行依據《企業內部控制基本規範》及其配套指引、《商業銀行內部控制指引》等法律法規，以及香港聯交所
的有關要求，制定了內部控制的目標和原則，建立了內部控制體系，對本行各項經營管理活動進行全過程控
制，並在實踐中持續提升內部控制體系的完整性、合理性和有效性。
本行董事會審閱截至2022年12月31日止年度風險管理和內部控制體系，該體系旨在管理而非消除未能達成業
務目標的風險，而且只能就不會有重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證。本行董事會審議通過了
《青島銀行股份有限公司2022年度內部控制評價報告》，對本行的風險管理和內部控制進行評估，認為本行的
風險管理和內控控制是有效的。
本行制定《青島銀行股份有限公司信息披露事務管理制度》，對內幕信息的定義、保密措施、處理及發佈程
序、內部控制等作出規定。
報告期內，未發現本行機構和員工參與或涉嫌洗錢和恐怖融資活動。
9.6 高級管理人員的考評及激勵情況
報告期內，本行董事會及董事會薪酬委員會根據本行年度工作目標和計劃的完成情況對高級管理人員進行考
核，並根據考核結果發放高級管理人員的獎金。本行將持續完善高級管理人員的績效評價及約束機制。
9.7 公司秘書
報告期內，本行聯席公司秘書張巧雯女士及達盟香港有限公司（本行公司秘書服務提供商）余詠詩女士，均已
遵守了香港《上市規則》第3.29條要求的不少於15小時的持續專業培訓。本行的主要聯絡人為本行聯席公司秘
書之一張巧雯女士。
118 2022
9.8 組織架構圖
2022 119
9.9 分支機構情況
報告期末，本行營業網點合計180家，具體情況如下：
職員數 總資產
序號 分支機構名稱 營業地址 轄內機構 （人） （億元）
1 青島地區 – 1家總行營業部、 1,722 3,740.36
1家分行及
102家支行
2 濟南分行 濟南市歷下區龍奧西路1號銀豐 下轄10家支行 310 232.96
財富廣場6號樓
3 東營分行 東營市東營區府前大街72號 下轄6家支行 161 67.76
4 威海分行 威海市世昌大道3-4號112號 下轄8家支行 204 223.27
5 淄博分行 淄博市張店區聯通路266號 下轄4家支行 142 121.26
6 德州分行 德州市德城區德興中大道717號 下轄4家支行 119 64.62
7 棗莊分行 棗莊市薛城區和諧路2166號德鑫廣場 下轄6家支行 119 62.05
8 煙台分行 煙台市開發區金沙江路29號宏源商務大廈 下轄6家支行 157 145.11
9 濱州分行 濱州市濱城區黃河八路471號 下轄3家支行 74 79.54
10 濰坊分行 濰坊市奎文區福壽東街6636號7號樓124 下轄5家支行 132 151.13
11 萊蕪分行 濟南市萊蕪區萬福北路57號 下轄1家支行 58 22.60
12 臨沂分行 臨沂市北城新區濟南路與孝河路 下轄3家支行 98 73.65
交匯紅星國際廣場9號樓
13 濟寧分行 濟寧市紅星中路24號福彩大廈 下轄2家支行 75 108.21
14 泰安分行 泰安市東岳大街237號 下轄2家支行 69 25.32
15 菏澤分行 菏澤市人民路中段金都華庭東門北側 下轄1家支行 42 21.83
16 日照分行 日照市東港區秦樓街道泰安路79號 – 49 15.16
120 2022
十、員工情況
根據《青島銀行招聘管理辦法》，本行在招聘過程中始終堅持公平原則，不因民族、種族、性別、宗教信仰不同而歧
視任何員工，以提供平等的工作機會，打造和培養多元化高素質的人才隊伍。
截至報告期末，本行及其所屬子公司擁有男性員工2,179人，佔比44.88%；女性員工2,676人，佔比55.12%。員工背
景和崗位需求等差異是影響員工性別多元化的主要因素。
10.1 員工數量、專業構成及教育程度
母公司在職員工的數量（人） 4,708
主要子公司在職員工的數量（人） 147
在職員工的數量合計（人） 4,855
當期領取薪酬員工總人數（人） 4,855
母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） –
專業構成
專業構成類別 專業構成人數（人）
管理人員 369
業務人員 3,684
一般行政人員 802
合計 4,855
教育程度
教育程度類別 數量（人）
碩士研究生及以上學歷 1,037
大學本科學歷 3,294
大學專科及以下學歷 524
合計 4,855
10.2 薪酬政策
本行目前已建立以崗位工資制度為基礎的市場化薪酬體系，員工薪酬與崗位責任、崗位條件和崗位價值以及
績效考核結果掛鈎，實行以崗定薪、按績取酬的薪酬制度。本行在薪酬支付方面，嚴格執行監管相關規定，
建立了績效薪酬延期支付和追索扣回相關的機制，對中高級管理人員實行延期支付。本行年度薪酬方案的制
定和執行，嚴格根據董事會批准的年度薪酬預算確定。
本行制定科學的考核辦法並以其為指引，優化資源配置，積極調動員工積極性，提高本行整體效能。本行員
工績效薪酬取決於本行整體、員工所在機構或部門以及員工個人業績衡量結果。
2022 121
10.3 培訓計劃
人員培訓本行立足經營發展新形勢，以「戰略落地、業務發展、文化傳承、人才發展與成長」為目標，堅持專
業化、數字化、平台化運營，將學習培訓與業務發展深度融合。報告期內重點做好教學管理、教師管理、教
材管理工作。教學管理上，開展新員工「起航計劃」，聚焦基礎管理工作和業務能力提升，啟動強基課程；教
材管理上，遵循「編出好教材、萃取好案例、呈現好課程」原則，編寫業務類基礎培訓教材；教師管理上，持
續開展內訓師培訓工作，組織開展本行內訓師大賽和教案設計大賽，引領帶動本行各單位探索實踐學習培訓
的有效方法，不斷增強培訓工作的針對性和實效性。
10.4 勞務外包情況
不適用。
十一、普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況
11.1 普通股利潤分配政策及執行情況
本行於2016年10月14日召開的2016年第二次臨時股東大會審議通過了關於修訂《青島銀行股份有限公司章程》
的議案，修訂後的公司章程規定，本行實行持續、穩定的股利分配政策，本行的股利分配重視對投資者的合
理投資回報並兼顧本行的可持續發展。在兼顧持續盈利、符合監管要求及本行正常經營和長期發展的前提
下，本行將優先採取現金方式分配股利。本行每年以現金方式向普通股股東分配的利潤不低於當年實現的歸
屬於本行普通股股東的可分配利潤的20%。
現金分紅政策的專項說明
是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是
分紅標準和比例是否明確和清晰： 是
相關的決策程序和機制是否完備： 是
獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用： 是
中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是
現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 不適用
122 2022
11.2 本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況
每10股送紅股數（股） –
每10股派息數（元）（含稅） 1.60
每10股轉增數（股） –
分配預案的股本基數（股） 5,820,354,724
現金分紅金額（元）（含稅） 931,256,755.84
以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元） –
現金分紅總額（含其他方式）（元） 931,256,755.84
可分配利潤（元） 4,454,754,091
現金分紅總額（含其他方式）佔利潤分配總額的比例 100%
本次現金分紅情況
公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最
低應達到80%
利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明
根據本行的利潤情況、《公司章程》及相關監管規定，本行2022年度利潤分配預案如下：
1. 按照淨利潤的10%提取法定盈餘公積金人民幣2.84億元；
2. 提取一般準備人民幣9.07億元；
3. 已於2022年9月20日向境外優先股股東派發股息折合人民幣5.10億元；
4. 以本次權益分派股權登記日的股份總額為基數，向全體普通股股東每10 股派發現金股息人民幣1.60 元
（含稅）。H股的股息將以港元支付，適用匯率為年度股東大會上宣佈派發股息當日前五個工作日（含年度
股東大會舉行當日）中國人民銀行公佈的銀行間外匯市場人民幣匯率中間價的平均值；
5. 其餘未分配利潤結轉下年。
註： 利潤分配資金來源於本行利潤。上表中分配預案的股本基數、現金分紅金額（含稅）及現金分紅總額，系根據
本行普通股股利分配預案經本行董事會審議通過時的股份總額5,820,354,724股列示及計算所得，實際數據需以
本次權益分派股權登記日的股份總額為準並進行相應計算。
2022 123
十二、本行股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
報告期內，本行無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。
十三、報告期內的內部控制制度建設及實施情況
13.1 內部控制建設及實施情況
報告期內，本行高度重視內部控制工作的開展與完善。在經營管理中遵循依法、合規、穩健的指導思想，通
過優化流程、完善管理措施、加強風險防範、健全管理架構，持續提升內部控制管理水平，有效促進本行發
展戰略和經營目標的全面實施。
本行以「3+3+1」合規管理創新工程為工作指引，持續夯實合規文化、合規制度、合規體系「三大強基」基礎合
規建設，攻克屢查屢犯、櫃面操作合規和法治青銀建設「三大攻堅」合規難題，牢牢把握「合規賦能業務管理
提升」一條主線，提升內控合規管理水平。全年持續開展形式多樣的合規管理活動，通過合規宣講、合規演
講、合規培訓等線上線下相結合的宣傳方式，引領全行合規文化思潮；開展「合規三問」「三精三講」為主題的
合規文化教育，強化全員合規意識，營造知法、守法、合規的良好氛圍，打造「方圓有秩，合規致遠」合規文
化品牌。
本行在持續完善「客戶體驗好、員工使用順、風險覆蓋全」順暢好用的制度體系基礎上，2022年開展「制度賦
能提升年」活動，貫徹落實制度體系升級、制度流程升級、制度學習升級「三個升級」措施，賦能制度建設體
系化管理、制度評審標準化管理、制度執行規範化管理新突破。開發上線智慧辦公平台「制度一點通」，為全
行員工提供良好的制度「學用」平台，切實保障內部控制有效運行。
本行以監管檢查和自律自查為契機，不斷強化自查自糾和整改問責工作，通過總行統一組織督導和機構分解
落實相結合、具體問題整改和內控體系提升相結合、違規問責和警示教育相結合的方式，紥實提升內控實施
效果；聘請外部機構開展內控專項評估，不斷發現問題、解決問題，全面提升內控管理水平；執行嚴格的法
律審查制度，及時跟蹤與銀行業務密切相關的法律法規和監管制度的立法動態，通過行刊、內網發佈風險提
示，做好風險防範預警。
13.2 報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況
報告期內，本行未發現內部控制存在重大缺陷。
124 2022
13.3 內部審計
本行董事會下設審計委員會，統籌負責全行內部審計工作，並充分發揮董事會管理指導作用，推動審計監督
全覆蓋；審計部由董事長直接領導，採用集中與垂直管理的模式，內部審計工作由總行審計部統一管理，在
全行範圍內獨立、客觀地開展內部審計；本行定期向董監事會匯報內部審計工作，按照監管要求報送內部審
計報告，持續提升內控風險管理能力。
本行按照董事會年度工作部署，貫徹落實「查深查透」管理要求，不斷拓展審計檢查的廣度和深度，全力實現
機構審計業務全覆蓋。報告期內，通過現場審計與非現場審計相結合的方式，配合大數據審計系統標準化模
型及存量預警模型的使用，構建「以常規審計為主線、後續審計為監督、專項審計重點切入，經責審計、專題
調研適度補充」的審計項目組織模式，有效鎖定相關線索、預判風險點，推進監督無死角、審計無例外，切實
增強審計監督力度。
本行持續深化管理審計轉型，將管理審計的理念融入每個環節，創新審計全流程管理方法與手段，健全審計
風險提示和匯報體系。運用「審計程序控制表」「日匯報」「項目複盤會」等方式方法，及時把控項目實施進度及
風險點，加強質量管控，確保審計目標實現；以審計發現問題的數據積累為有效支撐，完成審計業務專題匯
報工作，將重點領域專項審計形成簽報，做好審計風險提示，加深審計成果運用。
本行不斷完善審計閉環整改管理機制，積極開展後續審計的相關整改與問責工作。重點聚焦屢查屢犯問題，
穩步落實重點問題整改措施和問責方案，深入分析問題成因，跟進問題系統性整改，形成整改工作閉環；將
內部審計和外部監管發現的問題及整改情況與分支機構等級行考評掛鈎，實行審計整改管理量化計分，確保
改到位、見實效，不斷完善審計機制，全面提升內部審計價值。
十四、本行報告期內對子公司的管理控制情況
本行子公司共有兩家，分別為青銀金租和青銀理財，報告期內未設立新的子公司。青銀金租和青銀理財相關情況，
請見本報告「第五節管理層討論與分析十七、主要控股參股公司分析」章節。
2022 125
十五、內部控制評價報告和內部控制審計報告
15.1 內控自我評價報告
內部控制評價報告全文披露日期 2023年3月31日
內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn/）
納入評價範圍單位資產總額佔公司 100%
合併財務報表資產總額的比例
納入評價範圍單位營業總收入佔公司 100%
合併財務報表營業總收入的比例
缺陷認定標準類別 財務報告 非財務報告
定性標準 企業財務報表已經或者很可能被註 對本行整體控制目標的實現造成嚴
冊會計師出具否定意見或者拒絕表 重影響；違反國家法律法規並受到
示意見；企業高級管理人員已經或 處罰；造成的負面影響波及範圍很
者涉嫌舞弊；披露的財務報告出現 廣，引起國內外公眾的廣泛關注，
重大錯報；公司財務缺乏制度控制 對本行聲譽、股價帶來嚴重的負面
或制度系統失效；財務報告內部控 影響；重要業務缺乏制度控制或制
制重大或重要缺陷未得到整改。重 度系統失效。重要缺陷的定性標
要缺陷的定性標準：公司財務制度 準：對本行整體控制目標的實現造
或系統存在缺陷；財務報告內部控 成一定影響；違反企業內部規章，
制重要缺陷未得到整改；其他可能 形成顯著損失；造成的負面影響波
引起財務報告出現重要錯報的內部 及行內外，引起公眾關注，在部份
控制缺陷。一般缺陷的定性標準： 地區對本行聲譽帶來較大的負面影
財務報告內部控制中存在的除上述 響；重要業務制度或系統存在缺
重大缺陷及重要缺陷之外的其他缺 陷。一般缺陷的定性標準：對本行
陷。 整體控制目標的實現有輕微影響或
者基本沒有影響；違反企業內部規
章，但未形成損失；造成的負面影
響局限於一定範圍，公眾關注程度
低，對本行聲譽帶來的負面影響較
小；一般業務制度或系統存在缺陷。
126 2022
缺陷認定標準類別 財務報告 非財務報告
定量標準 可能造成的年化財務錯報的影響金 因內部控制缺陷本身導致損失金額
額佔本行稅前利潤5%及以上，補償 佔本行稅前利潤的5%及以上，則
性控制不能有效降低缺陷對控制目 認定為重大缺陷，補償性控制不能
標實現的影響。重要缺陷的定量標 有效降低缺陷對控制目標實現的影
準：可能造成的年化財務錯報的影 響。重要缺陷的定量標準：因內部
響金額佔本行稅前利潤 3%（含）至 控制缺陷本身導致損失金額佔本行
5%（不含），補償性控制不能有效降 稅 前 利 潤 的 3 %（ 含 ）但 小 於 5 %（ 不
低缺陷對控制目標實現的影響。一 含），為重要缺陷，補償性控制不能
般缺陷的定量標準：可能造成的年 有效降低缺陷對控制目標實現的影
化財務錯報的影響金額佔本行稅前 響。一般缺陷的定量標準：因內部
利潤3%以下，補償性控制不能有效 控制缺陷本身導致損失金額佔本行
降低缺陷對控制目標實現的影響。 稅前利潤的3%以下，為一般缺陷，
補償性控制不能有效降低缺陷對控
制目標實現的影響。
財務報告重大缺陷數量（個） –
非財務報告重大缺陷數量（個） –
財務報告重要缺陷數量（個） –
非財務報告重要缺陷數量（個） –
15.2 內部控制審計報告
內部控制審計報告中的審議意見段
貴行於2022年12月31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部
控制。
內控審計報告披露情況 披露
內部控制審計報告全文披露日期 2023年3月31日
內部控制審計報告全文披露索引 巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn/）
內控審計報告意見類型 無保留意見
非財務報告是否存在重大缺陷 否
註： 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見一致。
2022 127
十六、上市公司治理專項行動自查問題整改情況
本行在2021年度上市公司治理專項行動自查中未發現問題。
十七、信息披露與透明度
本行嚴格按照法律法規的規定，依法合規發佈各類定期報告和臨時公告，確保信息披露真實、準確、完整、及時、
規範，保護股東合法權益。報告期內，在深交所網站、香港聯交所披露易網站以及本行網站發佈各類公告共計276
項，其中，在深交所、香港聯交所發佈公告各138項。
本行在官方網站設立投資者關係專欄，公佈郵箱及聯繫方式，認真對待股東的諮詢和查詢，確保股東有平等的機會
獲得信息。
十八、修改公司章程
1. 報告期內，本行A+H股配股發行合計1,310,664,724 股新股，註冊資本由人民幣4,509,690,000 元增至人民幣
5,820,354,724元，本行於2022年4月相應完成《公司章程》的修訂，具體情況請見本行在巨潮資訊網發佈的日期
為2022年4月13日的《關於完成註冊資本和公司章程工商變更登記的公告》（公告編號：2022-025）。
2. 根據相關法律法規的最新規定，結合本行實際情況，本行對《公司章程》部份條款進行相應修訂並於2023年3
月獲得青島銀保監局對修訂後《公司章程》的核准，具體情況請見本行在巨潮資訊網發佈的日期為2023年1月
19日的《2023年第一次臨時股東大會會議文件》以及日期為2023年3月16日的《關於公司章程修訂獲得核准的公
告》（公告編號：2023-009）。
十九、股東權利
19.1 股東要求召開臨時股東大會
根據相關法律法規、《公司章程》的相關規定，本行股東有權召開臨時股東大會。單獨或合併持有本行有表決
權股份總數百分之十以上的股東，有權以書面形式向董事會或監事會請求召開臨時股東大會。
董事會應當根據法律、行政法規和《公司章程》的規定，在收到請求後十日內提出同意或不同意召開臨時股東
大會的書面反饋意見。董事會同意召開臨時股東大會的，應當在做出董事會決議後的五日內發出召開臨時股
東大會的通知。董事會不同意召開臨時股東大會，或者在收到請求後十日內未做出反饋的，股東有權向監事
會提議召開臨時股東大會，並應當以書面形式向監事會提出請求。
監事會同意召開臨時股東大會的，應在收到請求五日內發出召開臨時股東大會的通知。監事會未在規定期限
內發出股東大會通知的，視為監事會不召集和主持股東大會，連續九十日以上單獨或者合計持有公司百分之
十以上股份的股東可以自行召集和主持。
有關規定的詳細內容，可參閱本行《公司章程》。
128 2022
19.2 向董事會提出查詢
本行股東依照法律、行政法規、部門規章、規範性文件、本行股票上市地證券監督管理機構的相關規定及本
行公司章程的規定，有權查閱本公司有關信息，包括股本狀況、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事
會會議決議及最近期的經審計的財務報表等。本行股東提出查閱上述有關信息或者索取資料的，需向本行提
供證明其持有本行股份的種類以及持股數量的書面文件，本行經核實股東身份後按照股東的要求予以提供。
有關規定的詳細內容，可參閱本行《公司章程》。
19.3 股東大會的提案
單獨或者合計持有本行有表決權股份總數百分之三以上的股東，可以在股東大會召開十二個香港營業日前提
出臨時提案並書面提交召集人，召集人應當在收到提案後二日內發出股東大會補充通知，公告臨時提案的內
容。
單獨或者合計持有本行有表決權股份總數百分之一以上的股東可以向董事會提名獨立董事候選人，經股東大
會選舉產生。
有關規定的詳細內容，可參閱本行《公司章程》。
二十、投資者關係
本行採用股東通訊政策，並定期對其進行檢討，以確保其有效性。本行重視股東的意見和建議，積極開展與投資者
和分析師的各類溝通活動，並及時滿足股東提出的合理需求。股東可以通過本行董事會辦公室向董事會提出信息查
詢申請，本行董事會辦公室的聯繫方式如下：
地址： 中國山東省青島市嶗山區秦嶺路6號
郵編： 266061
電話： +86 40066 96588轉6
傳真： +86 (532) 85783866
電子信箱： ir@qdbankchina.com
董事會已審閱於2022年進行的本行股東與投資者的參與及溝通活動，並對股東溝通政策的實施及成效表示滿意。
二十一、其他信息
本行持有經中國銀保監會青島監管局批准的機構編號為B0170H237020001號的金融許可證，並持有經青島市市場監
督管理局批准的統一社會信用代碼為91370200264609602K的營業執照。本行並非香港銀行業條例（香港法例第155
章）的認可機構，並非受限於香港金融管理局的監督，未獲授權在香港經營銀行和接受存款業務。
2022 129
一、重大環保問題
本行及本行子公司不屬於環境保護部門公佈的重點排污單位。報告期內，本行及本行子公司未出現因違反環境保護
相關法律法規而受到處罰的情況。本行所屬貨幣金融服務行業，主營業務不產生《重點排污單位名錄管理規定（試
行）》所規定的污染物，不存在需要披露的其他環境信息。本行及本行子公司在未來的生產經營活動中，認真執行
《中華人民共和國環境保護法》等環保方面的法律法規。
二、社會責任情況
具體內容請見本行在巨潮資訊網、香港聯交所披露易網站及本行官方網站發佈的《2022年度社會責任報告》。
三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況
本行將鄉村振興業務作為優先支持類，加強對鄉村振興的金融支持。報告期末，本行涉農貸款餘額484.76億元，較
年初增長15.34億元。
全面下沉服務重心，自2019年起，本行在膠州、平度、萊西、即墨設計普惠金融服務站點，報告期末，共簽約助農
服務點1,949家。報告期內，本行加強制度建設，重新修訂《青島銀行惠農金融業務管理辦法》《青島銀行惠農金融
業務操作辦法》等制度文件，明確業務要求，細化業務管理流程，完善惠農金融服務。
為推進農業經營主體信貸直通車常態化服務，報告期內，本行印發《青島銀行農業經營主體信貸直通車業務的指導
意見》，大力推動新型農業經營主體信貸直通車業務。同時，本行加強產品創新，發行鄉村振興卡，推出「鄉村振興
貸」「養殖寶」等特色惠農產品。
積極推廣惠農文化建設，利用微信朋友圈、村組微信群、短信群發等方式定期發送金融早報，推出金融夜校、優惠
購、傳統節日知識普及等線下宣傳活動，加強農村地區金融知識普及宣傳，營造起濃厚的助農氛圍。
四、消費者權益保護
報告期內，本行消費者權益保護工作緊跟監管動向，充分發揮法人機構的機制體制優勢，突出「青誠消保」的品牌
引領作用，董事會、監事會和高級管理層各司其職，切實承擔起了消費者權益保護工作的管理責任，加強頂層設
計，完善制度體系，推動全行自上而下強化消費者權益保護理念，確保消費者權益保護戰略目標和制度措施得到有
效執行。
130 2022
1. 完善頂層制度體系，凸顯亂象整治成果
一是開展侵害消費者權益亂象、個人信息權益、涉企亂收費專項整治行動，對自查中發現的問題和風險隱患
及時整改，持續強化內控管理措施，切實解決問題，築牢風險防火牆。二是優化完善消費者權益保護審查職
能，制定《青島銀行消費者權益保護審查管理辦法》，建立科學的消費者權益保護審查工作流程，精準提示消
費者權益保護關注點和風險控制措施，消除侵犯消費者權益的各項隱患，保障一線業務健康持續發展。三是
推進金融糾紛多元化解機制建設，制定《青島銀行金融糾紛調解管理辦法》，建立調解權限動態授予、異地授
予、及時應調、快速審批等機制，促進矛盾糾紛升級前得到實質性、有效性化解，暢通金融消費者權利救濟
渠道。
2. 加強個人信息保護，築牢信息安全藩籬
一是成立個人信息保護委員會，全面指導管理個人信息保護工作，完善個人信息保護組織。制定個人信息保
護工作方案，從完善組織、印發制度、風險排查、整改優化、強化教育等各方面明確有效措施，推進全行個
人信息保護工作。二是制定《青島銀行個人信息保護管理辦法》，明確個人信息管理原則和處理規則，明確違
規處罰和應急處理措施，有效提升全行個人信息管理水平。三是建立全流程個人信息保護機制，嚴控系統查
詢權限，遵守最小必要原則；修訂格式合同，確保信息收集處理的合法合規性；強化第三方機構管理，嚴控
准入條件，強化保密義務，完善退出機制。
3. 精準把握新市民需求，提供優質金融服務
一是推出小微企業「新市民貸」業務，貸款對象為青島地區吸納「新市民」較多的小微企業或個體工商戶、小微
企業主為新市民，對符合條件的授信客戶給予辦理流程、利率、期限等多方面的優惠。二是滿足新市民合理
購房信貸需求，進一步優化新市民房貸辦理條件，提高信貸可獲得性和便捷性。三是為新市民量身打造多款
理財產品，均是同期在售同期限產品中業績基準較高的系列產品，幫助新市民財富保值增值。
4. 做強知識傳播矩陣，開創宣教全新格局
一是凝練「135」工作法，抓住「青心傾意，仁信篤誠」品牌理念一個主線，圍繞「老年人、青少年、新市民」三
類重點人群，升級「記者團、大講堂、案例集、演講賽、多媒體」五種宣教載體，縱向深入社區、校園、商
圈，橫向囊括預防非法集資和電信詐騙、引導理性投資和借貸消費等多種金融知識領域，全面提升消費者金
融素養。二是堅持開展「3.15共促消費公平」「金融知識科普大講堂」「普及金融知識萬里行」「普及金融知識，
守住『錢袋子』」「金融知識進萬家」等主題宣講活動，榮獲2022年轄區「金融知識普及月金融知識進萬家爭做理
性投資者爭做金融好網民」活動先進單位。三是分支機構每月開展金融知識宣教活動，有效提高金融消費者風
險防控意識和能力。通過本行官方微信發佈金融知識普及文章17篇，通過官網「金融知識教育」發佈專欄文章
22篇，通過新華財經、中國經濟網、《青島日報》《青島晚報》《青島早報》等主流媒體發佈13篇宣傳稿，消費
者受眾超二百萬人次。
2022 131
一、承諾事項履行情況
報告期末，本行無實際控制人、無收購人。本行及本行股東、關聯方等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告
期末尚未履行完畢的承諾事項如下：
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
首次公開發行或再融資 青島國信實業有限公司 對所持股份自願 持有本行總股本5%以上股份的股東青島 2019年 36個月 2022年1月16日
時所作承諾 鎖定承諾 國信實業有限公司承諾自本行A股股票在 1月16日 正常履行完畢
證券交易所上市交易之日起36個月內，
不轉讓或者委託他人管理其直接或間接在
A股發行前已持有的本行股份，也不向本
行回售上述股份。
青 島 海 爾 投 資 發 展 有 限 公 對所持股份自願 青島海爾投資發展有限公司、青島海爾空 2019年 36個月 2022年1月16日
司、青島海爾空調電子有限 鎖定承諾 調電子有限公司、海爾智家股份有限公 1月16日 正常履行完畢
公司、海爾智家股份有限公 司、青島海爾模具有限公司、青島海爾工
司、青島海爾模具有限公 裝研製有限公司、青島曼尼科智能科技有
司、青島海爾工裝研製有限 限公司、青島海爾空調器有限總公司、青
公司、青島曼尼科智能科技 島海爾特種電冰櫃有限公司等8家企業分
有限公司、青島海爾空調器 別承諾自本行A股股票在證券交易所上市
有限總公司、青島海爾特種 交易之日起36個月內，不轉讓或者委託
電冰櫃有限公司 他人管理其直接或間接在A股發行前已持
有的本行股份，也不向本行回售上述股
份（但在符合相關法律法規且受讓方同意
遵守轉讓方的股份鎖定承諾的情況下，在
其公司及其公司的關聯方之間轉讓的除
外）。
132 2022
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
山東三利源經貿有限公司、 對所持股份自願 山東三利源經貿有限公司、青島海仁投資 2019年 36個月 2022年1月16日
青 島 海 仁 投 資 有 限 責 任 公 鎖定承諾 有限責任公司、青島即發集團股份有限公 1月16日 正常履行完畢
司、青島即發集團股份有限 司、上海嘉誠投資管理有限公司、北京
公司、上海嘉誠投資管理有 國際信託有限公司、國信證券股份有限公
限公司、北京國際信託有限 司、青島貝蒙特實業有限公司、青島新紅
公司、國信證券股份有限公 紡集團有限公司、聯合創業集團有限公
司、青島貝蒙特實業有限公 司、恒生電子股份有限公司、青島金王
司、青島新紅紡集團有限公 應用化學股份有限公司、青建集團股份公
司、聯合創業集團有限公 司、青島華通國有資本運營（集團）有限
司、恒生電子股份有限公 責任公司分別承諾自本行A股股票在證券
司、青島金王應用化學股份 交易所上市交易之日起36個月內，不轉
有限公司、青建集團股份公 讓或者委託他人管理其直接或間接在A股
司、青島華通國有資本運營 發行前已持有的本行股份，也不向本行回
（集團）有限責任公司 售上述股份。
青島市集體企業聯社 對所持股份自願 青島市集體企業聯社承諾自本行 A 股股 2019年 36個月 2022年1月16日
鎖定承諾 票在證券交易所上市交易之日起36個月 1月16日 正常履行完畢
內，不進行轉讓或委託他人管理其所持的
2,829,795股股份，也不向本行回售上述股
份。
青島華通國有資本運營（集 對所持股份自願 根據《商業銀行股權管理暫行辦法》的規 2018年 60個月 正在履行
團）有限責任公司 鎖定承諾 定，青島華通國有資本運營（集團）有 6月29日
限責任公司承諾，自取得本行股權之日
（2018年6月29日）起五年內不得轉讓所持
有的股權。
2022 133
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
持 有 本 行 股 份 的 董 事 、 監 對所持股份自願 持有本行股份的董事、監事、高級管理人 2019年 見承諾內容 正在履行
事、高級管理人員 鎖定承諾 員承諾其所持本行股票自本行上市之日起 1月16日
36個月內不轉讓或者委託他人管理，也
不由本行回購該部份股份；在前述鎖定期
期滿後，其還將依法及時向本行申報所持
有的本行股份及其變動情況，在任職期間
內每年通過集中競價、大宗交易、協議轉
讓等方式轉讓的股份不超過其所持本行股
份總數的15%，5年內轉讓的股份總數不
超過其所持本行股份總數的50%，不會在
賣出後6個月內再行買入，或買入後6個
月內再行賣出本行股份。在離任後6個月
內，不轉讓所持本行股份。上述股份鎖定
承諾不因其職務變更、離職而終止。
持有內部職工股超過5萬股的 對所持股份自願 根據《關於規範金融企業內部職工持股的 2019年 見承諾內容 正在履行
個人 鎖定承諾 通知》（財金[2010]97號）的規定，持有內 1月16日
部職工股超過5萬股的個人承諾，自本行
A股股票在證券交易所上市交易之日起，
股份轉讓鎖定期不得低於3年，持股鎖定
期滿後，每年可出售股份不得超過持股
總數的15%，5年內不得超過持股總數的
50%。
134 2022
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
青島國信實業有限公司 股東持股意向和 A股發行前，持有本行總股本5%以上股份 2019年 見承諾內容 正在履行
減持意向承諾 的股東青島國信實業有限公司承諾，在本 1月16日
行A股股票上市後，若因故需轉讓持有的
本行股份的，青島國信實業有限公司將在
滿足法律法規及規範性文件規定的限售期
限屆滿、承諾的限售期屆滿、不存在法律
法規及規範性文件規定的不得轉讓股份的
情形和減持前3個交易日發佈減持股份意
向公告等四項減持條件後，方可在發佈減
持意向公告後六個月內通過證券交易所集
中競價交易系統、大宗交易系統進行，或
通過協議轉讓等法律法規允許的交易方式
進行。若青島國信實業有限公司在股份鎖
定期滿後兩年內擬進行股份減持，每年減
持股份數量不超過持有股份數量的25%，
減持價格不低於發行價（若公司股票有派
息、送股、資本公積金轉增股本、配股、
股份拆細等除權、除息事項的，減持價格
將進行相應的除權、除息調整）；股份鎖
定期滿兩年後若擬進行股份減持，減持股
份數量將在減持前3個交易日予以公告。
若青島國信實業有限公司未履行上述關於
股份減持的承諾，其減持本行股份所得收
益歸本行所有。如未將違規減持所得或違
規轉讓所得交付本行，則本行有權扣留應
付其的現金分紅中與應交付本行的違規減
持所得或違規轉讓所得金額相等的現金分
紅。
2022 135
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
持有本行股份的董事、高級 股東持股意向和 持有本行股份的董事、高級管理人員承諾 2019年 見承諾內容 正在履行
管理人員 減持意向承諾 若其所持本行股票在鎖定期滿後2年內減 1月16日
持的，減持價格不低於發行價；本行上市
後6個月內如本行股票連續20個交易日的
收盤價均低於發行價，或者上市後6個月
期末收盤價低於發行價，其持有本行股票
的鎖定期限自動延長6個月。上述股份減
持價格承諾不因其職務變更、離職而終
止。上述發行價指本行首次公開發行A股
股票的發行價格，如果本行上市後因派發
現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等
原因進行除權除息的，則按照證券交易所
的有關規定作除權除息處理。
青 島 海 爾 產 業 發 展 有 限 公 認購本行配股股 青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空 2021年 見承諾內容 2022年1月28日
司、青島海爾空調電子有限 份承諾 調電子有限公司、海爾智家股份有限公 12月29日 正常履行完畢
公司、海爾智家股份有限公 司、青島海爾模具有限公司、青島海爾工
司、青島海爾模具有限公 裝研製有限公司、青島曼尼科智能科技有
司、青島海爾工裝研製有限 限公司、青島海爾空調器有限總公司及青
公司、青島曼尼科智能科技 島海爾特種電冰櫃有限公司分別承諾，將
有限公司、青島海爾空調器 根據本行配股股權登記日收市後的持股數
有限總公司及青島海爾特種 量，按照本行與承銷商協商確定的市場化
電冰櫃有限公司 配股價格，以現金方式全額認購根據本次
配股方案確定的可獲得的配售股份。
136 2022
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
意大利聯合聖保羅銀行 認購本行配股股 意大利聯合聖保羅銀行承諾，將根據本行 2021年 見承諾內容 正在履行
份承諾 配股股權登記日收市後的持股數量，按照 12月29日
每10股配售3股的比例，以及本行與承銷
商確定的配股價格，以現金方式全額認購
暫定配發予意大利聯合聖保羅銀行的H股
配股股份（以下簡稱「暫定配額部份」）。
除上述承諾外，意大利聯合聖保羅銀行亦
承諾，以額外申請的方式額外認購H股配
股股份（以下簡稱「額外申請部份」）。意
大利聯合聖保羅銀行認購H股配股的暫定
配額部份和額外申請部份合計支付總價
款不超過2.70億歐元（約合人民幣19.467
億元），本行本次A+H配股發行完成後，
意大利聯合聖保羅銀行持股比例不超過
17.50%。如投入2.70億歐元使得意大利
聯合聖保羅銀行持股比例達到或低於本
行本次A+H配股發行完成後股份總額的
17.50%，則意大利聯合聖保羅銀行將投入
上述所有金額。
意大利聯合聖保羅銀行作為本行的主要股
東，承諾遵守法律法規、監管規定和本行
《公司章程》，自取得H股配股股份之日起
五年內不得轉讓所持H股配股股份。
2022 137
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
青島國信實業有限公司、青 認購本行配股股 青島國信實業有限公司、青島國信資本投 2021年 見承諾內容 2022年1月28日
島國信資本投資有限公司 份承諾 資有限公司分別承諾，將根據本次配股股 12月29日 正常履行完畢
權登記日收市後的持股數量，按照本行與
承銷商協商確定的配股價格，以現金方式
全額認購根據本次配股方案確定的可獲得
的配售股份。
海天（香港）控股有限公司 認購本行配股股 海天（香港）控股有限公司承諾，將根據 2021年 見承諾內容 正在履行
份承諾 本次配股股權登記日收市後的持股數量， 12月29日
按照每10股配售3股的比例，以及本行與
承銷商確定的配股價格，以現金方式全額
認購暫定配發予海天（香港）控股有限公
司的H股配股股份。
除上述承諾外，海天（香港）控股有限公
司亦承諾，將出資不超過人民幣3.49億
元以額外申請的方式額外認購H股配股股
份。本行本次A+H配股發行完成後，青島
國信發展（集團）有限責任公司合計持股
比例不超過14.99%。如投入人民幣3.49億
元使得青島國信發展（集團）有限責任公
司合計持股比例達到或低於本行本次A+H
配股發行完成後股份總額的14.99%，則海
天（香港）控股有限公司將投入上述所有
金額。
海天（香港）控股有限公司作為本行的主
要股東，承諾遵守法律法規、監管規定和
本行《公司章程》，自取得H股配股股份之
日起五年內不得轉讓所持H股配股股份。
138 2022
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
青 島 海 爾 產 業 發 展 有 限 公 認購本行配股股 青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空 2022年 60個月 正在履行
司、青島海爾空調電子有限 份承諾 調電子有限公司、海爾智家股份有限公 1月28日
公司、海爾智家股份有限公 司、青島海爾模具有限公司、青島海爾工
司、青島海爾模具有限公 裝研製有限公司、青島曼尼科智能科技有
司、青島海爾工裝研製有限 限公司、青島海爾空調器有限總公司及青
公司、青島曼尼科智能科技 島海爾特種電冰櫃有限公司、青島國信實
有限公司、青島海爾空調器 業有限公司、青島國信資本投資有限公司
有限總公司及青島海爾特種 以及青島海仁投資有限責任公司分別承
電冰櫃有限公司、青島國信 諾，自取得本次認購股份之日起，五年內
實業有限公司、青島國信資 （即自2022年1月28日至2027年1月27日）
本投資有限公司以及青島海 不得轉讓所持有的本次認購股份。經中國
仁投資有限責任公司 銀保監會或其派出機構批准採取風險處置
措施、中國銀保監會或其派出機構責令轉
讓、涉及司法強制執行或者在同一投資人
控制的不同主體之間轉讓股權等特殊情形
除外。
其他承諾 海爾集團、意大利聯合聖保 主要股東承諾 2011年6月，根據《中國銀保監會辦公廳 2011年 見承諾內容 正在履行
羅銀行以及青島國信實業有 關於加強中小商業銀行主要股東資格審核 6月7日
限公司 的通知》的有關要求，本行持股5%以上股
東海爾集團、意大利聯合聖保羅銀行以及
青島國信實業有限公司分別承諾：不謀求
優於其他股東的關聯交易；不干預本行的
日常經營事務；自完成工商變更登記之日
起5年內不轉讓所認購的新增股份，到期
轉讓股份及受讓方的股東資格將會首先徵
得監管部門的同意；作為持股銀行的主要
資本來源，承諾向本行持續補充資本；不
向本行施加不當的指標壓力。
2022 139
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
青島海仁投資有限責任公司 主要股東承諾 根據《商業銀行股權管理暫行辦法》（中 2019年 見承諾內容 正在履行
國銀行業監督管理委員會令2018 年第1 11月20日
號）、《中國銀監會辦公廳關於加強中小商
業銀行主要股東資格審核的通知》（銀監
辦發[2010]115號）、《中國銀監會關於印
發商業銀行公司治理指引的通知》（銀監
發[2013]34號）等文件，青島海仁投資有
限責任公司作為本行的主要股東，特承諾
如下：遵守法律法規、監管規定和本行章
程；自取得本行股權之日起五年內不得轉
讓所持本行股權；不謀求優於其他股東的
關聯交易，並出具經貸款銀行確認的銀行
貸款情況及貸款質量情況說明；不干預本
行的日常經營事務；在必要時持續向本行
補充資本，並通過本行每年向監管機構報
告資本補充能力；不向本行施加不當的指
標壓力；將真實、準確、完整地向本行董
事會披露關聯方情況，當關聯關係發生變
化時及時向本行董事會報告；若將所持本
行股權進行質押，股權質押行為將符合監
管政策導向以及本行章程和相關股權管理
制度的要求。
青島海爾產業發展有限公司 主要股東承諾 青島海爾產業發展有限公司承諾，除法律 2021年 60個月 正在履行
法規、監管規定的特殊情形外，自取得 6月1日
本行股權之日起5年內不轉讓所持有的股
權。
承諾是否按時履行 是
140 2022
註： 1. 報告期內，本行資產或項目沒有盈利預測且報告期仍處在盈利預測期間的情況。
2. 2019年6月20日，「青島海爾股份有限公司」更名為「海爾智家股份有限公司」。
3. 2021年7月2日，「青島海爾機器人有限公司」更名為「青島曼尼科智能科技有限公司」。
二、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況
報告期末，本行無控股股東。報告期內，本行不存在第一大股東及其關聯方對本行的非經營性佔用資金的情況。本
行審計師畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）已出具《關於青島銀行股份有限公司2022年度非經營性資金佔用
及其他關聯資金往來情況的專項說明》。
三、違規對外擔保情況
報告期內，本公司不存在違規對外擔保的情況。
四、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況
說明
報告期內，本公司無重要會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況。
五、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明
與上年度財務報告相比，本公司無合併報表範圍發生變化的情況。
2022 141
六、聘任、解聘會計師事務所情況
6.1 現聘任的會計師事務所
境內會計師事務所名稱 畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）
境內會計師事務所審計服務的連續年限 13年
境內會計師事務所註冊會計師姓名 黃艾舟、馬新
境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限 1年、3年
境外會計師事務所名稱 畢馬威會計師事務所
境外會計師事務所審計服務的連續年限 8年
境外會計師事務所註冊會計師姓名 李嘉林
境外會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限 1年
註： 報告期內，本行未改聘會計師事務所；境內會計師事務所註冊會計師由程海良、馬新變更為黃艾舟、馬新；境
外會計師事務所註冊會計師由李樂文變更為李嘉林。
截至2022年12月31日止年度，本公司（含子公司）就財務報表年度審計、半年度審閱、季度執行商定程序及內
部控制審計等約定支付給畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所審計費用合計人民
幣662.20萬元，約定支付非審計費用人民幣86萬元。以上費用包括相關稅費及差旅、辦公等各項雜費。
6.2 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況
本行聘任畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）為2022年度內部控制審計業務機構，應支付的內部控制審
計費用為人民幣60.00萬元。
本行聘任中信証券股份有限公司為A股配股的保薦機構以及持續督導保薦機構，未因持續督導服務而支付費
用。
報告期內，本行未聘任財務顧問。
七、年度報告披露後面臨退市情況
不適用。
八、破產重整相關事項
報告期內，本行未發生破產重整相關事項。
142 2022
九、重大訴訟、仲裁事項
報告期內，本行重大訴訟情況如下：
訴訟審理 訴訟判決
訴訟基本情況 涉案金額（萬元） 是否形成預計負債 訴訟進展 結果及影響 執行情況 披露日期 披露索引
本行就與 AMTD GLOBAL 委託 3.50 億美元投資 否。本行將根據訴訟 已正式獲得 不適用。本次訴訟不 不適用 2022年9月2日 本 行 在 巨 潮 資 訊
MARKETS LIMITED協議糾紛 組合項下的所有資產。 進展情況及相關會計 法院受理。 會對本行的正常經營 網 發 佈 的《 關 於
一案，於2022 年9 月1 日 準則的規定進行會計 產生影響。預計對本 訴訟事項的公告》
向香港特別行政區高等法 處理。 行當期及期後利潤不 （公告編號2022-
院提起訴訟。 會產生實質性影響。 052）
除上述情況外，報告期內本行無其他重大訴訟、仲裁事項。本行在日常經營過程中因清收貸款等原因涉及若干訴訟
事項，本行預計這些訴訟事項不會對本行財務或經營結果構成重大不利影響。報告期末，本行作為被起訴方的未決
訴訟案件共6筆，涉及金額人民幣147.44萬元，不會對本行財務或經營結果構成重大不利影響，未形成預計負債。
十、處罰及整改情況
報告期內，本行沒有涉嫌犯罪被依法立案調查，本行董事、監事及高級管理人員沒有涉嫌犯罪被依法採取強制措
施；本行沒有受到刑事處罰，沒有涉嫌違法違規被中國證監會立案調查或者受到中國證監會行政處罰，也沒有受到
其他有權機關重大行政處罰；本行董事、監事及高級管理人員沒有受到刑事處罰，沒有因與本行有關事項涉嫌違法
違規被中國證監會立案調查或者受到中國證監會行政處罰，也沒有受到其他有權機關重大行政處罰；本行董事、監
事及高級管理人員沒有涉嫌嚴重違紀違法或者職務犯罪被紀檢監察機關採取留置措施且影響其履行職責，沒有因涉
嫌違法違規被其他有權機關採取強制措施且影響其履行職責。
十一、本行及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
報告期末，本行無控股股東或實際控制人。就本行所知，報告期內，本行、本行第一大股東及其實際控制人沒有未
履行法院生效法律文書確定的義務、所負數額較大的債務到期未清償等情況。
2022 143
十二、重大關聯交易
12.1 與日常經營相關的關聯交易
本行嚴格按照監管機構的有關規定和本行制定的關聯交易管理制度開展關聯交易。
按中國銀保監會規定，本行按照商業原則，以不優於對非關聯方同類交易的條件審批關聯交易，交易條款公
平合理，符合全體股東及本行的整體利益，對本行的經營成果和財務狀況無負面影響。其中，授信類關聯交
易均按相關法律法規、本行授信條件及審核程序辦理，並能正常償還。
按中國銀保監會規定，報告期內，經董事會審批的重大關聯交易議案有9項，是與8家海爾集團關聯企業及青
銀金租的交易。報告期末，本行授信類重大關聯交易餘額為27.09億元，具體情況如下：
單位：人民幣億元
授信類 扣除 佔報告
重大關聯 保證金後 期末資本
關聯方名稱 業務品種 交易餘額 授信淨額 淨額比例
青島青銀金融租賃有限公司 同業借款 13.00 13.00 3.12
青島海雲創智商業發展有限公司 住宅開發貸款 7.39 7.39 1.77
海爾金融保理（重慶）有限公司 短期流動資金貸款 3.18 3.18 0.76
青島海宸房地產開發有限公司 住宅開發貸款 2.17 2.17 0.52
海爾集團財務有限責任公司 票據同業授信 0.96 0.96 0.23
青島海尚海商業運營有限公司 短期流動資金貸款 0.10 0.10 0.02
青島海御清泉溫泉酒店有限公司 短期流動資金貸款 0.10 0.10 0.02
青島梯之網物聯科技有限公司 短期流動資金貸款 0.10 0.10 0.02
青島邁帝瑞生態環境科技有限公司 短期流動資金貸款 0.10 0.10 0.02
144 2022
按中國證監會及深交所規定，本行對2022年日常關聯交易進行了預計，並在巨潮資訊網發佈日期為2022年3月
23日的《2022年日常關聯交易預計公告》（公告編號：2022-017），報告期內的關聯交易業務開展情況未超過預
計情況，具體如下：
(1) 海爾集團公司及其關聯方：報告期末授信類業務餘額16.00億元（其中包括青銀金租與海爾集團關聯方開
展的1.91億元授信類業務餘額）；
(2) 意大利聯合聖保羅銀行及其關聯方：報告期末授信類業務無餘額，報告期內非授信類業務實際發生額
1,155.48萬元；
(3) 青島國信發展（集團）有限責任公司及其關聯方：報告期末授信類業務無餘額，報告期內非授信類業務實
際發生額3,841.91萬元；
(4) 青島青銀金融租賃有限公司：報告期末授信類業務餘額13.00 億元，報告期內非授信類業務實際發生額
221.56萬元；
(5) 青銀理財有限責任公司：報告期內非授信類業務實際發生額3.12億元；
(6) 關聯自然人：報告期末授信類業務餘額2.08億元，風險敞口2.08億元。
12.2 資產或股權收購、出售發生的關聯交易
報告期內，本行未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。
12.3 共同對外投資的關聯交易
報告期內，本行未發生共同對外投資的關聯交易。
12.4 關聯債權債務往來
報告期內，本行未發生非經營性關聯債權債務往來。
2022 145
12.5 與存在關聯關係的財務公司的往來情況
報告期內，本行與存在關聯關係的財務公司，未發生存款、貸款或其他金融業務。本行對海爾集團財務有限
責任公司的授信2.50億元，系用於持有海爾集團財務有限責任公司開立的銀行承兌匯票的持票人，在本行辦理
銀行承兌匯票質押和貼現業務，本行與海爾集團財務有限責任公司未直接發生業務往來。
12.6 本行控股的財務公司與關聯方的往來情況
本行未控股財務公司。
12.7 其他重大關聯交易
報告期內，本行無其他重大關聯交易。
十三、重大合同及其履行情況
13.1 託管、承包、租賃事項情況
本行沒有報告期內發生或以前期間發生但延續到報告期的託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、
承包、租賃本行資產事項，且事項為本行帶來的損益額達到本行當年利潤總額的10%以上。
13.2 重大擔保
擔保業務屬本行日常業務。報告期內，本行除銀行正常業務範圍內的金融擔保業務外，沒有其他需要披露的
重大擔保事項。
13.3 委託他人進行現金資產管理情況
報告期內，本行未發生銀行正常業務範圍之外的委託理財和委託貸款事項。
13.4 日常經營重大合同
報告期內，本行未簽署需要披露的日常經營重大合同事項。
13.5 其他重大合同
報告期內，本行無其他重大合同事項。
146 2022
十四、報告期內的收購、合併及出售資產事項
報告期內，本行無重大收購、合併及出售資產事項。
十五、其他重大事項的說明
報告期內，除已披露的情況外，本行沒有需要說明的其他重大事項。
十六、本行子公司重大事項
報告期內，除已披露的情況外，本行的子公司無其他重大事項。
十七、發佈年度報告
本公司按照國際財務報告準則和香港《上市規則》編製的中英文兩種語言版本的年度報告，可在香港聯交所網站和
本行網站查閱。在對本年度報告的中英文版本理解上發生歧義時，以中文為準。
本公司按照企業會計準則和年報編製規則編製的中文版本的年度報告，可在深交所網站和本行網站查閱。
2022 147
一、股份變動情況
1.1 股份變動情況
報告期內，本行股份變動情況如下：
單位：股
2021年12月31日 報告期內變動（＋，－） 2022年12月31日
項目 數量 比例% 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例%
一、 有限售條件股份 2,141,602,419 47.49 – – – -1,628,142,482 -1,628,142,482 513,459,937 8.82
1. 國家持股 – – – – – – – – –
2. 國有法人持股 680,564,147 15.09 – – – -585,596,566 -585,596,566 94,967,581 1.63
3. 其他內資持股 1,461,038,272 32.40 – – – -1,042,545,916 -1,042,545,916 418,492,356 7.19
其中：境內非國有法人持股 1,436,972,356 31.86 – – – -1,021,653,160 -1,021,653,160 415,319,196 7.14
境內自然人持股 24,065,916 0.53 – – – -20,892,756 -20,892,756 3,173,160 0.05
4. 外資持股 – – – – – – – – –
其中：境外法人持股 – – – – – – – – –
境外自然人持股 – – – – – – – – –
二、 無限售條件股份 2,368,087,581 52.51 1,310,664,724 – – 1,628,142,482 2,938,807,206 5,306,894,787 91.18
1. 人民幣普通股 605,052,601 13.42 781,754,230 – – 1,628,142,482 2,409,896,712 3,014,949,313 51.80
2. 境內上市的外資股 – – – – – – – – –
3. 境外上市的外資股 1,763,034,980 39.09 528,910,494 – – – 528,910,494 2,291,945,474 39.38
4. 其他 – – – – – – – – –
三、 股份總數 4,509,690,000 100.00 1,310,664,724 – – – 1,310,664,724 5,820,354,724 100.00
註 ： 1. 本行在報告期內股份總數的變動原因、股份變動的批准情況，請見本節「一、股份變動情況1.2限售股份
變動情況」以及「二、證券發行與上市情況」。上述股份變動不涉及股份過戶。
2. 本行A+H配股對財務指標的影響，請見「第二節公司簡介和主要財務指標六、主要會計數據和財務指標」。
148 2022
1.2 限售股份變動情況
2022年1月17日，首次公開發行A股前已發行股份中，共有1,631,288,859股解除限售，具體請見本行在巨潮資
訊網發佈的日期為2022年1月13日的《首次公開發行A股前已發行股份上市流通提示性公告》（公告編號：2022-
007）。
本期增加 本期解除 期末
股東名稱 期初限售股數 限售股數 限售股數 限售股數 限售原因 解除限售日期
青島國信實業有限公司 503,556,341 – 503,556,341 – 首發前限售股 2022年1月17日
青島海爾空調電子有限公司 218,692,010 – 218,692,010 – 首發前限售股 2022年1月17日
山東三利源經貿有限公司 152,170,000 – 152,170,000 – 首發前限售股 2022年1月17日
海爾智家股份有限公司 145,297,405 – 145,297,405 – 首發前限售股 2022年1月17日
青島海仁投資有限責任公司 133,910,000 – 133,910,000 – 首發前限售股 2022年1月17日
青島即發集團股份有限公司 90,936,164 – 90,936,164 – 首發前限售股 2022年1月17日
上海嘉誠投資管理有限公司 77,276,328 – 77,276,328 – 首發前限售股 2022年1月17日
國信證券股份有限公司 52,540,225 – 52,540,225 – 首發前限售股 2022年1月17日
青島貝蒙特實業有限公司 34,682,270 – 34,682,270 – 首發前限售股 2022年1月17日
青建集團股份公司 32,121,818 – 32,121,818 – 首發前限售股 2022年1月17日
其他12戶法人股東 166,040,382 – 166,040,382 – 首發前限售股 2022年1月17日
145戶自然人股東 24,065,916 – 24,065,916 – 首發前限售股 2022年1月17日
其中：董事、監事、高級管理人員共7戶 1
3,100,301 – 3,100,301 3,146,293 首發前限售股 2022年1月17日
持股5萬股及以上其他員工股
股東共110戶 2 20,763,589 – 20,763,589 – 首發前限售股 2022年1月17日
其他自然人股東共28戶 202,026 – 202,026 – 首發前限售股 2022年1月17日
合計 1,631,288,859 – 1,631,288,859 3,146,293 – –
2022 149
註：
1. 除遵守《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》，中國證券監督管理委員會、深圳證券交易所、中
國證券登記結算有限責任公司頒佈的法規規定外，本行董事、監事、高級管理人員將在本次股份解除限售後，
繼續履行如下承諾：每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓本行A股上市前已發行股份不超過其
所持該部份股份總數的15%，5年內轉讓的該部份股份總數不超過其所持該部份股份總數的50%。
2. 根據《關於規範金融企業內部職工持股的通知》（財金[2010]97號）的規定，持有內部職工股超過5萬股的個人將
在本次股份解除限售後，繼續履行如下承諾：每年可出售的本行A股上市前已發行股份不得超過其所持該部份
股份總數的15%，5年內轉讓的該部份股份總數不超過其所持該部份股份總數的50%。
3. 由於本次解除限售的7名董事、監事、高級管理人員在報告期內認購本行配股股份，因此，其報告期末所持鎖
定股（即限售股）多於本期解除限售的股份。
150 2022
二、證券發行與上市情況
2.1 報告期內證券發行（不含優先股）情況
為促進本行穩健、快速發展，進一步提高本行經營實力，增強本行的核心競爭力和可持續發展能力，本行於
報告期內完成A+H配股項目。詳情如下：
股票 獲准上市 交易終止
名稱 發行日期 發行價格 發行數量（股） 上市日期 交易數量（股） 日期 披露索引 披露日期
A股 2022年1月4日 3.20元╱股 781,754,230 2022年1月28日 781,754,230 – 本行在巨潮資訊網發佈的《A股配股股份變動及 2022年1月26日
獲配股票上市公告書》 公告編號2022-011）
H股 2022年1月13日 3.92港元╱股 528,910,494 2022年2月11日 528,910,494 – 本行在巨潮資訊網發佈的《H股配股發行結果及 2022年2月9日
股份變動公告》 公告編號2022-012）
2021年12月，本行獲得中國證監會出具的《關於核准青島銀行股份有限公司配股的批覆》（證監許可[2021]3932
號）。本行按每 10 股配售 3 股的比例，向全體 A 股股東配售股份，配股價格為每股 3.20 元。A 股配股實際發
行股份781,754,230 股，已於2022 年1 月28 日上市流通。A股配股股份每股面值人民幣1 元，面值合計人民幣
781,754,230元，於2021年12月29日本行A股收市價為4.68元 ╱ 股，募集資金淨額合每股人民幣3.17元，募集資
金用途為補充本行核心一級資本。具體請見本行在巨潮資訊網發佈的日期為2022年1月26日的《A股配股股份
變動及獲配股票上市公告書》（公告編號：2022-011）
2021年12月，本行獲得中國證監會出具的《關於核准青島銀行股份有限公司發行境外上市外資股的批覆》（證
監許可[2021]3861號）。本行按每10股配售3股的比例，向全體H股股東配售股份，配股價格與A股配股相同，
經匯率換算後為每股3.92港元。H股配股實際發行股份528,910,494股，已於2022年2月11日上市流通。H股配
股股份每股面值人民幣1元，面值合計人民幣528,910,494元，於2021年12月29日本行H股收市價為4.43港元 ╱
股，募集資金淨額合每股3.87港元，募集資金用途為補充本行核心一級資本。具體請見本行在巨潮資訊網發佈
的日期為2022年2月9日的《H股配股發行結果及股份變動公告》（公告編號：2022-012）以及同日在香港聯交所
披露易網站發佈的H股配股發行結果公告。
2.2 本行股份總數及股東結構的變動、本行資產和負債結構的變動情況說明
報告期內，本行股份總數由4,509,690,000股增至5,820,354,724股。其中，首發前限售股、內部職工股等股東持
股情況變動及資產和負債結構變動情況請見本報告相應部份。
2.3 現存的內部職工股情況
截至2019年1月16日本行A股上市前，本行內部職工股股東共1,008戶，持有本行38,161,150股，符合《關於規範
金融企業內部職工持股的通知》（財金[2010]97號文）的規定。截至本報告發佈之最後實際可行日期，本行內部
職工股已經全部解除限售並上市流通（按法律法規形成的高管鎖定股除外）。
2022 151
三、股東和實際控制人情況
3.1 本行股東數量及持股情況
單位：股
報告期末普通股股東 70,139 年度報告披露日前上 70,531 報告期末表決權恢復 – 年度報告披露日前上 –
總數（戶） 一月末普通股股東 的優先股股東總數 一月末表決權恢復的
總數（戶） 優先股股東總數
持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況
報告期內 持有有限售 持有無限售 質押或凍結情況
報告期末 增減變動 條件的 條件的
股東名稱 股東性質 持股比例 持股數量 情況 股份數量 股份數量 股份狀態 數量
香港中央結算（代理人） 境外法人 21.87% 1,272,955,224 135,061,444 – 1,272,955,224 未知 未知
有限公司
意大利聯合聖保羅銀行 境外法人 17.50% 1,018,562,076 393,808,096 – 1,018,562,076 – –
青島國信實業有限公司 國有法人 11.25% 654,623,243 151,066,902 – 654,623,243 – –
青島海爾產業發展有限公司 境內非國有法人 9.15% 532,601,341 122,908,002 409,693,339 122,908,002 – –
青島海爾空調電子有限公司 境內非國有法人 4.88% 284,299,613 65,607,603 – 284,299,613 – –
海爾智家股份有限公司 境內非國有法人 3.25% 188,886,626 43,589,221 – 188,886,626 – –
青島海仁投資有限責任公司 境內非國有法人 2.99% 174,083,000 40,173,000 – 174,083,000 – –
青島華通國有資本 國有法人 2.12% 123,437,855 28,470,274 94,967,581 28,470,274 – –
投資運營集團有限公司
山東三利源經貿有限公司 境內非國有法人 2.09% 121,600,000 -30,570,000 – 121,600,000 質押 121,600,000
標記 121,600,000
青島即發集團股份有限公司 境內非國有法人 2.03% 118,217,013 27,280,849 – 118,217,013 – –
戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名普通股股東的情況 不適用
上述股東關聯關係或一致行動的說明 上表所列股東中，青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空調電子有限公司及海爾智
家股份有限公司同屬海爾集團、為一致行動人，其餘股東之間，本行未知其關聯關係
或一致行動關係。
上述股東涉及委託 ╱ 受託表決權、放棄表決權情況的說明 上表所列股東中，青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空調電子有限公司已將其所
持股份所對應的股東表決權委託海爾智家股份有限公司代為行使。
前10名股東中存在回購專戶的特別說明 不適用
152 2022
前10名無限售條件股東持股情況
報告期末持有無限售條件 股份種類
股東名稱 普通股股份數量 股份種類 數量
香港中央結算（代理人）有限公司 1,272,955,224 境外上市外資股 1,272,955,224
意大利聯合聖保羅銀行 1,018,562,076 境外上市外資股 1,018,562,076
青島國信實業有限公司 654,623,243 人民幣普通股 654,623,243
青島海爾空調電子有限公司 284,299,613 人民幣普通股 284,299,613
海爾智家股份有限公司 188,886,626 人民幣普通股 188,886,626
青島海仁投資有限責任公司 174,083,000 人民幣普通股 174,083,000
青島海爾產業發展有限公司 122,908,002 人民幣普通股 122,908,002
山東三利源經貿有限公司 121,600,000 人民幣普通股 121,600,000
青島即發集團股份有限公司 118,217,013 人民幣普通股 118,217,013
國信證券股份有限公司 68,377,292 人民幣普通股 68,377,292
前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股 青島海爾產業發展有限公司、青島海爾空調電子有限公司及海爾智家股份有限公司同屬海
股東和前10名股東之間關聯關係或一致行動的說明 爾集團、為一致行動人；其餘前10名無限售條件普通股股東之間，以及其餘前10名無限售
條件普通股股東和前10名普通股股東之間，本行未知其關聯關係或一致行動關係。
前10名普通股股東參與融資融券業務情況說明 本行未知香港中央結算（代理人）有限公司所代理股份的持有人參與融資融券業務情況。
報告期末，前10名普通股股東中，其餘股東未參與融資融券、轉融通業務。
備註 1. 報告期末普通股股東總數中，A股股東69,990戶，H股股東149戶；年度報告披露日前上一月末普通股股東
總數中，A股股東70,383戶，H股股東148戶；
2. 香港中央結算（代理人）有限公司所持股份為其代理的在香港中央結算（代理人）有限公司交易平台上交易
的本行H股股東賬戶的股份總和；
3. 報告期末，意大利聯合聖保羅銀行作為本行H股登記股東持有1,015,380,976股H股，其餘3,181,100股H股
代理於香港中央結算（代理人）有限公司名下，在本表中，該等代理股份已從香港中央結算（代理人）有限
公司持股數中減除；
4. 本行前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
3.2 本行控股股東情況
報告期末，本行沒有控股股東。本行沒有單獨或與他人一致行動時可行使本行有表決權股份總數30%以上的
股東，本行任一股東無法以其所持股份表決權控制股東大會決議或董事會決議，沒有通過股東大會控制本行
行為或者通過董事會、高級管理人員實際控制本行行為的股東。同時，本行也沒有單獨或者與他人一致行動
時，以其他方式在事實上控制本行的股東。因此，本行沒有控股股東。
2022 153
3.3 本行實際控制人及其一致行動人
報告期內，本行沒有實際控制人。本行沒有投資者依其對本行直接或間接的股權投資關係、協議安排或其他
安排而實際控制本行的情形。因此，本行沒有實際控制人。
3.4 本行控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量佔其所持本行股份數量比例達到
80%
報告期末，本行第一大股東及其一致行動人沒有質押所持本行股份。
3.5 本行主要股東情況
3.5.1 最終控制層面持股比例在5%以上的股東情況
1. 海爾集團公司
海爾集團公司成立於1980年3月24日，法定代表人周雲傑，註冊資本31,118萬元。經營範圍主要包
括技術開發、技術諮詢、技術轉讓、技術服務（包含工業互聯網等）；數據處理；從事數字科技、智
能科技、軟件科技；機器人與自動化裝備產品研發、銷售與售後服務；物流信息服務；智能家居產
品及方案系統軟件技術研發與銷售；家用電器、電子產品、通訊器材、電子計算機及配件、普通機
械、廚房用具、工業用機器人製造；國內商業（國家危禁專營專控商品除外）批發、零售；進出口
業務（詳見外貿企業審定證書）；經濟技術諮詢；技術成果的研發及轉讓；自有房屋出租等。
海爾集團是一家全球領先的美好生活解決方案服務商，致力於攜手全球一流生態合作方，持續建設
高端品牌、場景品牌與生態品牌，構建衣食住行康養醫教等物聯網生態圈，為全球用戶定制個性化
的智慧生活。
報告期末，海爾集團公司通過集團內部8家企業合計持有本行1,055,878,943股A股，佔普通股股本總
額的18.14%，上述股份沒有質押或凍結的情況。該8家企業為一致行動人，海爾集團公司的最終受
益人為其自身，海爾集團公司為上市公司海爾智家股份有限公司、盈康生命科技股份有限公司、青
島海爾生物醫療股份有限公司、青島雷神科技股份有限公司實際控制人。海爾集團公司已按監管規
定向本行申報關聯方。報告期末，本行與海爾集團授信類重大關聯交易 2 餘額14.09億元，報告期內
未發生非授信類重大關聯交易。
2. 意大利聯合聖保羅銀行
意大利聯合聖保羅銀行於2007年1月5日由意大利聯合銀行和意大利聖保羅意米銀行合併成立，法
定代表人Gian Maria GROS-PIETRO，註冊資本103.69億歐元。意大利聯合聖保羅銀行是一家總部設在
意大利都靈的跨國銀行，是歐元區銀行業的佼佼者，在意大利零售銀行、公司銀行業務和財富管理
領域均是領軍者。意大利聯合聖保羅銀行在意大利共有約3,600家分支機構，為約1,360萬客戶提供
優質服務。意大利聯合聖保羅銀行構建了戰略性的國際佈局，包括約950家分支機構、服務710萬客
戶，在12個國家開展商業銀行業務，在25個國家為企業客戶構建起國際化、專業化的服務網絡。
2
註： 本部份所述關聯交易數據系按中國銀保監會規定口徑進行統計。
154 2022
報告期末，意大利聯合聖保羅銀行持有本行1,018,562,076股H股，佔普通股股本總額的17.50%，上
述股份沒有質押或凍結的情況。意大利聯合聖保羅銀行無控股股東、無實際控制人、無一致行動
人，其最終受益人為其自身，其自身為上市公司，其能控制的上市公司為RISANAMENTO SPA。意大
利聯合聖保羅銀行已按監管規定向本行申報關聯方。報告期內，本行與意大利聯合聖保羅銀行未發
生重大關聯交易。
3. 青島國信發展（集團）有限責任公司
青島國信發展（集團）有限責任公司成立於2008年7月17日，法定代表人王建輝，註冊資本30億元。
主要從事城鄉重大基礎設施項目、政府重大公益項目的投資建設與運營；經營房產、旅遊、土地開
發等服務業及非銀行金融服務業等。
青島國信發展（集團）有限責任公司是國家出資、青島市人民政府授權青島市國資委履行出資人職
責的國有全資公司。集團成立以來，匹配城市發展戰略，擔當城市發展使命，構建形成了現代海
洋、綜合金融、城市功能開發、城市運營服務等主業板塊，擁有9家核心一級子公司和1家上市公
司，國內主體信用評級為AAA級，國際信用評級為BBB+（惠譽），連續多年獲得青島市國資委考核A
類企業。
報告期末，青島國信發展（集團）有限責任公司通過3家子公司合計持有本行872,471,173股股份，其
中A股654,623,893股、H股217,847,280股，合計持股佔普通股股本總額的14.99%，上述股份沒有質
押或凍結的情況。青島國信發展（集團）有限責任公司控股股東和實際控制人均為青島市人民政府
國有資產監督管理委員會，無一致行動人，其最終受益人為其自身，其能控制的上市公司為百洋產
業投資集團股份有限公司。青島國信發展（集團）有限責任公司已按監管規定向本行申報關聯方。
報告期末，本行與青島國信發展（集團）有限責任公司及其關聯方未發生重大關聯交易。
3.5.2 監管口徑下的其他主要股東
青島東方鐵塔股份有限公司成立於1996年8月1日，法定代表人韓方如，註冊資本12.44億元，為深圳證
券交易所上市公司，證券代碼002545。2016年經實施重組，轉型為鋼結構與鉀肥產業並行的雙主業上市
公司。
報告期末，青島東方鐵塔股份有限公司通過子公司青島海仁投資有限責任公司持有本行174,083,000股A
股股份，佔普通股股本總額的2.99%，上述股份沒有質押或凍結的情況。青島東方鐵塔股份有限公司向
本行派駐監事，按中國銀保監會規定，其為本行的主要股東。青島東方鐵塔股份有限公司的控股股東和
實際控制人為韓匯如，無一致行動人，其最終受益人為其自身。青島東方鐵塔股份有限公司已按監管規
定向本行申報關聯方。報告期內，本行與青島東方鐵塔股份有限公司及其關聯方未發生重大關聯交易。
3.6 控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況
不適用。
四、股份回購在報告期的具體實施情況
報告期內，本行沒有制定股份回購方案、沒有實施股份回購。
2022 155
五、主要股東的權益和淡倉
就本行董事、監事及最高行政人員所知，於2022年12月31日，主要股東於本行已發行股本中須根據證券及期貨條
例第336條存放於當中所述登記冊的權益及淡倉，或彼等持有本行已發行股本5%或以上權益而須知會本行的權益及
淡倉如下：
佔總股本 佔總A股數額 佔總H股數額
股東名稱 備註 股份類別 身份 持有的股份數目 概約百分比 (9) 概約百分比 (9) 概約百分比 (9) 好倉 ╱ 淡倉
海爾集團公司 1 A股 受控制法團權益 1,055,878,943 18.14 29.93 – 好倉
海爾卡奧斯股份有限公司 2 A股 受控制法團權益 532,601,341 9.15 15.09 – 好倉
青島海爾產業發展有限公司 2 A股 實益擁有人 532,601,341 9.15 15.09 – 好倉
海爾智家股份有限公司 – A股 實益擁有人 188,886,626 3.25 5.35 – 好倉
受控制法團權益 318,085,033 5.46 9.01 – 好倉
青島海爾空調電子有限公司 – A股 實益擁有人 284,299,613 4.88 8.06 – 好倉
青島國信發展（集團）有限責任公司 3 A股 受控制法團權益 654,623,893 11.25 18.55 – 好倉
青島國信實業有限公司 3 A股 實益擁有人 654,623,893 11.25 18.55 – 好倉
意大利聯合聖保羅銀行 – H股 實益擁有人 1,018,562,076 17.50 – 44.44 好倉
尚乘集團有限公司 5 H股 受控制法團權益 225,033,531 3.87 – 9.82 好倉
AMTD Strategic Investment Limited 5 H股 實益擁有人 196,882,000 3.38 – 8.59 好倉
AMTD Investment Solutions Group Limited 5 H股 實益擁有人 28,151,531 0.48 – 1.23 好倉
濟南濱河新區建設投資集團有限公司 – H股 實益擁有人 200,000,000 3.44 – 8.73 好倉
青島國信發展（集團）有限責任公司 6 H股 受控制法團權益 217,847,280 3.74 – 9.50 好倉
青島國信金融控股有限公司 6 H股 受控制法團權益 217,847,280 3.74 – 9.50 好倉
海天（香港）控股有限公司 6 H股 實益擁有人 217,847,280 3.74 – 9.50 好倉
註：
(1) 海爾集團公司透過其控制或間接控制之公司持有本行1,055,878,943股股份的權益。
(2) 該1,055,878,943股股份中，青島海爾產業發展有限公司直接持有532,601,341股股份，而青島海爾產業發展有限公司
由海爾卡奧斯股份有限公司全資擁有，因此海爾卡奧斯股份有限公司被視為於青島海爾產業發展有限公司所持本行
全部股份中擁有權益。
156 2022
(3) 青島國信實業有限公司由青島國信發展（集團）有限責任公司全資擁有，因此青島國信發展（集團）有限責任公司被
視為於青島國信實業有限公司所持本行全部股份中擁有權益。
(4) AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited分別持有本行196,882,000股及28,151,531股股
份。AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited由尚乘集團有限公司控股。因此尚乘集團
有限公司被視為於AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited所持本行全部股份中擁有權
益。
根據L.R. Capital Financial Holdings Limited、L.R. Capital MNP Limited及L.R. Capital Management Company (Cayman) Limited於2020
年7月2日所提交的權益披露表格，尚乘集團有限公司由L.R. Capital Financial Holdings Limited持有61.57%的權益，L.R.
Capital MNP Limited及L.R. Capital Management Company (Cayman) Limited透過受控制法團對尚乘集團有限公司間接持有權
益。因此，L.R. Capital Financial Holdings Limited、L.R. Capital MNP Limited及L.R. Capital Management Company (Cayman) Limited
被視為於AMTD Strategic Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited所持本行全部股份中擁有權益。
根據CM International Capital Limited、CM International Capital Limited（中民國際資本有限公司）及中國民生投資股份有限
公司於2017年9月21日所提交的權益披露表格，CM International Capital Limited持有L.R. Capital Financial Holdings Limited
34.10%的權益，而CM International Capital Limited由CM International Capital Limited（中民國際資本有限公司）全資持有，CM
International Capital Limited（中民國際資本有限公司）由中國民生投資股份有限公司全資持有。因此CM International Capital
Limited、CM International Capital Limited（中民國際資本有限公司）及中國民生投資股份有限公司被視為於AMTD Strategic
Investment Limited及AMTD Investment Solutions Group Limited當時所持本行全部股份（即401,800,000股H股（好倉））中擁有
權益（以受控制法團權益的身份）。
(5) 海天（香港）控股有限公司持有本行217,847,280股股份。海天（香港）控股有限公司由青島國信金融控股有公司全資
持有，而青島國信金融控股有公司由青島國信發展（集團）有限責任公司持有90.27%的權益。
(6) 根據Ariana Capital Investment Limited於2020年6月30日所提交的權益披露表格，Ariana Capital Investment Limited於其直接
持有之176,766,469 股本行股份中擁有權益。直至本報告刊發之最後實際可行日期，彼等並無提交其他權益披露表
格。
(7) 根據證券及期貨條例第336條，倘若干條件達成，則本行股東須呈交披露權益表格。倘股東於本行的持股量變更，
除非若干條件已達成，否則股東無須知會本行及香港聯交所，故股東於本行之最新持股量可能與呈交予香港聯交所
的持股量不同。
(8) 於2022 年12 月31 日，本行的已發行普通股總數、A股數目及H股數目分別為5,820,354,724 股、3,528,409,250 股及
2,291,945,474股。
(9) 除上表披露外，截至2022年12月31日，Goncius I Limited作為實益擁有人持有本行488,911,765股H股股份的權益，佔
本行已發行股份總額約8.40%，佔本行已發行H股股份總額約21.33%；Deutsche Bank Aktiengesellschaft作為股份的保證
權益持有人持有本行126,300,000股H股股份的權益，佔本行已發行股份總額約2.17%，佔本行已發行H股股份總額約
5.51%。
除上文披露外，據本行董事、監事和最高行政人員所知，於2022年12月31日，概無任何人士於本行股份、相關股
份或股權衍生工具中持有須根據證券及期貨條例第336條存放於當中所述登記冊的權益及淡倉，或彼等持有本行已
發行股本5%或以上權益而須知會本行的權益及淡倉。
2022 157
一、報告期末近3年優先股的發行與上市情況
截至報告期末的近3年，本行未發行新的優先股。
二、公司優先股股東數量及持股情況
為降低融資成本、優化資本結構，本行已於2022年9月19日贖回全部12.03億美元境外優先股，上述境外優先股已於
2022年9月21日下午4時後於香港聯交所除牌。報告期末，本行已無存續的境外優先股。
三、公司優先股的利潤分配情況
是否符合
分配金額 分配條件和 是否參與
分配時間 股息率 （萬美元）（含稅） 相關程序 股息支付方式 股息是否累積 剩餘利潤分配
2022年9月20日 5.50% 7,351.67 是 現金支付 否 否
註： 報告期內，本行優先股利潤分配政策未出現調整或變更。
四、優先股回購或轉換情況
回購價格 回購數量 回購資金總額 回購股份 回購選擇權
回購期起始日期 回購期終止日期 （美元╱股） 定價原則 （股） 回購比例 （美元） 的期限 回購資金來源 的行使主體
2022年9月19日 2022年9月19日 20.00 以100%總清算優先金額加上截至 60,150,000 100% 1,269,165,000 不適用 自有資金 所有優先股股東
贖回日止應計但未支付股息
對公司股本結構的影響 本次贖回完成後，本行無存續的境外優先股。
優先股回購相關的程序 1. 2022年6月29日，本行召開第八屆董事會第十六次會議，審議通過了關於贖回青島銀行股份有限公司境外優先股的議案。
2. 2022年7月20日，本行收到青島銀保監局《關於青島銀行贖回境外優先股相關意見的函》，青島銀保監局同意本行贖回境外優先
股。
3. 2022年9月19日，本行贖回全部12.03億美元境外優先股。
報告期內，本行沒有境外優先股轉換的情況。
五、報告期內優先股表決權恢復情況
報告期內，本行沒有境外優先股表決權恢復或行使的情況。
六、優先股所採取的會計政策及理由
本公司依據《企業會計準則第22號 － 金融工具確認和計量》《企業會計準則第37號 － 金融工具列報》等會計準則相
關要求對本公司所發行且存續的優先股進行會計判斷。本公司已發行且存續的優先股不包括交付現金及現金等價物
的義務，且不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務，因此，在存續期間作為其他權益工具核算。
158 2022
一、主要業務
本行主要業務為：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌、貼現與轉貼現；
發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券和金融債券；買賣政府債券、金融債券、企業債；從事同業拆
借及同業存放業務；代理買賣外匯；結匯、售匯業務；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項、
代理保險業務、代理貴金屬銷售等其他代理業務；提供保管箱服務；債券結算代理業務、中央國庫現金管理商業銀
行定期存款業務；證券投資基金託管；公募證券投資基金銷售；普通類衍生產品交易業務；經國家有關主管機構批
准的其他業務。
二、依法運作
報告期內，本行依法經營，決策程序符合相關法律、法規和《公司章程》的規定。
三、業務回顧及展望
本公司報告期內的業務回顧、財務指標及對未來一年的發展展望載列於本年報「公司簡介和主要財務指標」及「管理
層討論與分析」章節。
四、面臨的主要風險
報告期內本行面臨的主要風險請見「管理層討論與分析」章節。
五、盈利與股息
本公司報告期內的收益及本公司報告期末的財務狀況載列於本年度報告財務報表部份。股息情況請見「重要事項」
章節。
普通股股息稅項
根據2008年1月1日生效的《中華人民共和國企業所得稅法》與相關實施條例，對於H股股息股權登記日營業時間結束
時名列H股股東名冊的非居民企業股東，本公司按10%的稅率代扣代繳企業所得稅。
根據國家稅務總局於2011年6月28日頒佈的《關於國稅發[1993]045號文件廢止後有關個人所得稅徵管問題的通知》
（國稅函[2011]348號），境外居民個人股東從境內非外商投資企業在香港發行的股票所取的股息紅利所得，應由扣繳
義務人依法代扣代繳個人所得稅；但是，持有境內非外商投資企業在香港發行的股票的境外居民個人股東，可根據
其居民身份所屬國家與中國簽署的稅收協議及中國內地和香港 ╱ 澳門間稅收安排的規定，享受相關稅收優惠。
按照上述稅務法規，對於本行H股個人股東，本行一般將按照10%稅率代扣代繳股息的個人所得稅，但是，倘相關
稅務法規及稅收協議另有規定，本行將按照稅務機關的徵管要求具體辦理。
2022 159
對於香港聯交所投資者（包括企業和個人）投資深交所本行A股股票（簡稱「深股通」），其股息紅利將由本行通過中
國證券登記結算有限責任公司深圳分公司按A股股票名義持有人賬戶以人民幣派發。本行按照10%的稅率代扣所得
稅，並向主管稅務機關辦理扣繳申報。如果深股通投資者涉及享受稅收協議（安排）待遇的，按照《國家稅務總局關
於發佈〈非居民納稅人享受稅收協議待遇管理辦法〉的公告》（國家稅務總局公告2015年第60號）、《關於深港股票市
場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知》（財稅[2016]127號）的規定執行。
深股通投資者股權登記日、現金紅利派發日等時間安排與本行A股股東一致。向本行A股股東派發股息的詳情及有關
事項將適時公佈。
對於上海證券交易所、深交所投資者（包括企業和個人）投資香港聯交所本行H股股票（簡稱「港股通」），中國證券登
記結算有限責任公司作為港股通投資者名義持有人接收本行派發的現金紅利，並通過其登記結算系統將現金紅利發
放至相關港股通投資者。港股通投資者的現金紅利以人民幣派發。根據《關於滬港股票市場交易互聯互通機制試點
有關稅收政策的通知》（財稅[2014]81號）、《財政部、國家稅務總局、中國證監會關於深港股票市場交易互聯互通機
制試點有關稅收政策的通知》（財稅[2016]127號）的相關規定：對內地個人投資者通過滬港股票市場交易互聯互通機
制（簡稱「滬港通」）、深港股票市場交易互聯互通機制（簡稱「深港通」）投資香港聯交所上市H股取得的股息紅利，H
股公司按照20%的稅率代扣個人所得稅。對內地證券投資基金通過滬港通、深港通投資香港聯交所上市股票取得的
股息紅利所得，比照個人投資者徵稅。H股公司對內地企業投資者不代扣股息紅利所得稅款，應納稅款由企業自行
申報繳納。
港股通投資者股權登記日、現金紅利派發日等時間安排與本行H股股東一致。
對於任何因股東身份未能及時確定或錯誤確定而引致的任何索償或對代扣代繳機制的任何爭議，本行概不負責。
如本行相關股東對上述安排有任何疑問，可向彼等的稅務顧問諮詢有關擁有及處置本行相關股份所涉及的中國內
地、香港及其他國家（地區）稅務影響的意見。
向A股股東派發股息相關事宜，本行將另行發佈實施公告。
160 2022
六、2022年度股東大會及暫停股份過戶登記日期
本行擬於2023年5月31日（星期三）舉行2022年度股東大會。為確定有權出席2022年度股東大會並進行投票的H股股
東的名單，本行將於2023年5月25日（星期四）至2023年5月31日（星期三）（包括首尾兩日）暫停辦理本行H股股份過
戶登記手續。如欲出席年度股東大會並投票的本行H股股東，須於2023年5月24日（星期三）下午4時30分前將所有
過戶文件連同有關股份證明送交本行H股股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司，地址為香港灣仔皇后大道東
183號合和中心17樓1712至1716號舖。
七、可供分配的儲備
報告期內，本公司可供分配儲備詳情載於本公司年度財務報表的合併股東權益變動表。
八、財務資料概要
本公司截至報告期末前三個年度的經營業績、資產和負債概要載列於本年度報告「公司簡介和主要財務指標」章節。
九、捐款
報告期內，本公司作出慈善及其他捐款合計約人民幣569.08萬元。
十、環境政策及表現
本行一直遵守其業務經營所在地的適用環境法律及法規，並不時審查及提升已推行的環保措施以加強可持續性。有
關本行在報告期內的環境政策及表現的相關信息，可參閱本行在巨潮資訊網、聯交所披露易網站發佈的社會責任報
告。
十一、物業和設備
報告期內，本公司物業及設備變動的詳情載列於本年度報告財務報表附註部份。
十二、報告期內的收購、出售資產事項
報告期內，本行無重大收購、出售資產事項。
十三、退休福利
本公司提供給僱員的退休福利包括設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是按照中國有關法規要求，本公司
職工參加的企業年金計劃和由政府機構設立管理的社會保障體系中的基本養老保險，對於設定提存計劃，本公司不
會動用已被沒收的供款，以減低現有的供款水平；對於設定受益計劃，本公司聘請獨立精算師韜睿惠悅管理諮詢公
司使用預期累計福利單位法協助對該計劃進行評估，所採用的精算假設包括折現率、死亡率等，該計劃無對應資產
及供款，報告期未出現重大變動。韜睿惠悅管理諮詢公司聘用了美國精算師協會會員。有關情況詳見本年度報告財
務報表附註部份。
2022 161
十四、主要股東
報告期末，本行主要股東詳情請參見「股份變動及股東情況」章節及本年度報告財務報表附註部份。
十五、購買、出售及贖回本行上市證券
報告期內，本行未曾購買、出售本行上市證券。本行贖回境外優先股詳情請見「優先股相關情況」章節。
十六、優先購買權
中國大陸相關法律及《公司章程》沒有授予本行股東優先購買權的條款。《公司章程》規定，經股東大會做出決議，
報國家有關主管機構批准後，本行可以採用下列方式增加註冊資本：公開發行股份；非公開發行股份；向現有股東
配售新股；向現有股東派送新股；以公積金轉增股本；法律、行政法規規定以及國家有關主管機構批准的其他方
式。
十七、員工和主要客戶
本行員工情況及僱用政策請見「公司治理」章節及本行登載於深交所網站、香港聯交所披露易網站及本行網站的社
會責任報告。鑑於本行的業務性質，本行並無主要供應商。
報告期內，本公司前五家最大客戶營業收入佔本公司營業收入總額的比例不超過30%。
十八、債權證發行
本行於2022 年7 月14 日，在全國銀行間債券市場發行「青島銀行股份有限公司2022 年無固定期限資本債券（第一
期）」。本期債券發行規模為人民幣40億元，募集資金將用於補充本行其他一級資本。
本行於2022 年8 月16 日，在全國銀行間債券市場發行「青島銀行股份有限公司2022 年無固定期限資本債券（第二
期）」。本期債券發行規模為人民幣24億元，募集資金將用於補充本行其他一級資本。
十九、股票掛鈎協議
報告期內，本行未訂立或存續任何股票掛鈎協議。
二十、募集資金使用情況
本行募集資金使用情況，詳見「管理層討論與分析」章節。
二十一、H股發行上市相關承諾
報告期末，本行及本行股東就H股發行上市所作承諾已經履行完畢。
二十二、股本
報告期內，本行股本變動情況請見「股份變動及股東情況」章節。
162 2022
二十三、董事、監事及高級管理人員情況
報告期內，本行董事、監事及高級管理人員情況請見「公司治理」章節。
二十四、獨立非執行董事就其獨立性所作的確認
本行已收到每位獨立非執行董事就其獨立性所提交的確認函，並認為所有獨立非執行董事均符合香港《上市規則》
第3.13條所載的相關指引，屬於獨立人士。
二十五、董事、監事和最高行政人員在本行股份和相關股份的權益和淡倉
就本行董事、監事及最高行政人員所知，截至報告期末，董事、監事及最高行政人員於本行已發行的股本、債券和
股權衍生工具中須根據《證券及期貨條例》第352條存放於當中所述登記冊的權益及淡倉，或根據《標準守則》而須知
會本行及香港聯交所的權益及淡倉如下：
佔普通股 佔A股
董事 ╱ 監事 ╱ 最高 持有 總數 總數 好倉 ╱
行政人員姓名 股份類別 身份 股份數目 百分比註 百分比註 淡倉
譚麗霞 A股 實益擁有人 487 0.00% 0.00% 好倉
王麟 A股 實益擁有人 650,000 0.01% 0.02% 好倉
楊峰江 A股 實益擁有人 650,000 0.01% 0.02% 好倉
孟憲政 A股 實益擁有人 481,391 0.01% 0.01% 好倉
註： 上述百分比系根據本行報告期末股份總額5,820,354,724股及A股股份總額3,528,409,250股計算。
除上述情況外，據本行董事、監事和最高行政人員所知，概無任何其他人士於本行股份債券和股權衍生工具中持有
須根據《證券及期貨條例》第352條存放於當中所述登記冊的權益及淡倉，或根據《標準守則》而須知會本行及香港聯
交所的權益及淡倉。
二十六、董事、監事及高級管理人員之間財務、業務、親屬關係
本行董事、監事及高級管理人員之間沒有任何財務、業務、親屬關係。
二十七、購買股份或債券之安排
報告期內，本行未曾訂立任何安排，使得本行董事及監事能夠通過購買本行或任何其他公司股份或債券而獲益。
二十八、董事及監事之重大交易、安排、合約權益及服務合約
除已根據香港《上市規則》第14A章獲豁免遵守有關申報、年度審核、公告及獨立股東批准的持續關連交易外，本行
各董事及監事、或任何與董事及監事相關連的實體於報告期末及在該年度內的任何時間在本行所訂立之與本行業務
有關的重大交易、安排、合約中，概無擁有任何直接或間接的權益（服務合約除外）。概無任何董事及監事與本行訂
立一年內若由本行終止合約時須做出賠償（法定賠償除外）的服務合約。
二十九、獲准許的彌償條文及董事保險情況
報告期內，本行已就董事可能面對因企業活動產生的法律訴訟，為全體董事購買了有效的責任保險。
2022 163
三十、 管理合約
報告期內，本行未訂立管理合約。
三十一、董事及監事在與本行構成競爭之業務所佔權益
本行概無任何董事及監事在與本行直接或間接構成或可能構成競爭的業務中持有任何權益。
三十二、企業管治
具體請見「公司治理」章節。
三十三、關連交易
根據香港《上市規則》第14A章，本行與本行關連人士（定義見香港《上市規則》）的交易構成本行的關連交易。本行
在日常及一般業務過程中為客戶，包括本行的關連人士（例如本行董事、監事、行長及 ╱ 或彼等各自的聯繫人）
提供商業銀行服務及產品。該等交易在本行日常及一般業務過程中按一般商業條款（或對本行較佳的商業條款）訂
立，可根據香港《上市規則》第14A章獲全面豁免遵守有關股東批准、年度審核及信息披露的規定。本行已審閱所有
關連交易，確認符合香港《上市規則》第14A章的規定。
香港《上市規則》第14A章對於關連人士的定義有別於國際會計準則第24號「關聯方披露」對於關聯方的定義及國際
會計準則理事會對其的詮釋。載於財務報表附註的若干關聯方交易同時構成香港《上市規則》所定義的關連交易或
持續關連交易，但概無構成香港《上市規則》所規定之須予以披露的關連交易。
三十四、董事、監事及高級管理人員薪酬政策
具體請見「公司治理」章節。
三十五、公眾持股量
基於本行可獲得的公開資料及就董事所知悉，報告期末，本行維持香港聯交所規定的足夠公眾持股量。截至本報告
發佈之最後實際可行日期，本行A+H股公眾持股量為49.33%。
三十六、會計師事務所
報告期內，本行境內審計師為畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥），境外審計師為畢馬威會計師事務所。畢馬
威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所分別對本公司按照企業會計準則和國際財務報告準則
編製的本年度財務報表進行了審計，並分別出具了無保留意見的審計報告。
承董事會命
景在倫
董事長
164 2022
報告期內，監事會按照《公司法》等法律法規，以及本行《公司章程》賦予的職責，認真開展監督工作，對本行董事會和
高級管理層及其成員的履職盡責情況、財務活動、內部控制、風險管理等進行了有效監督，監事會對報告期內的監督事
項無異議。
一、公司依法經營情況
報告期內，本行的經營活動符合《公司法》《商業銀行法》和《公司章程》的規定，決策程序合法有效；本行董事、高
級管理人員在業務經營及管理過程中忠實勤勉履職，未發現履行職責時有違反法律法規、本行章程規定或損害本行
及股東利益的行為。
二、財務報告的真實性
畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所分別對本公司按照企業會計準則和國際財務報告
準則編製的2022年度財務報表進行了審計，並分別出具了無保留意見的審計報告，財務報表真實、完整反映本公司
2022年12月31日的財務狀況和經營成果。
三、信息披露情況
報告期內，監事會認為本行已建立較為完善的信息披露管理制度，未發現本行有違反信息披露法規要求的行為。
四、公司收購、出售資產情況
報告期內，監事會未發現收購或出售資產中存在內幕交易、損害股東權益或造成資產流失的行為。
五、關聯交易情況
關於報告期內發生的關聯交易，監事會沒有發現違背公允性原則或損害本公司和股東利益的行為。
六、股東大會決議執行情況
監事會對2022年度內董事會提交本行股東大會審議的各項報告和議案無異議，對股東大會決議的執行情況進行監
督，認為董事會認真執行了股東大會有關決議。
七、內部控制情況
監事會審議《青島銀行股份有限公司2022年度內部控制評價報告》，對報告內容無異議。報告期內，未發現本行內
部控制機制和制度在完整性、合理性、有效性和執行情況方面存在重大缺陷。
承監事會命
楊峰江
監事長
2022 165
致青島銀行股份有限公司全體股東
（於中華人民共和國（「中國」）成立的股份有限公司）
審計意見
我們審計了後附第173至第297頁的青島銀行股份有限公司（「貴行」）及其子公司（統稱「貴集團」）的合併財務報表，包括
2022年12月31日的合併財務狀況表，截至2022年12月31日止年度的合併損益表、合併綜合收益表、合併股東權益變動表
和合併現金流量表，以及合併財務報表附註，包括重要會計政策概要。
我們認為，後附的合併財務報表已經按照國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》的規定，真實而公允地反映
了 貴集團2022年12月31日的合併財務狀況以及 貴集團2022年度的合併經營成果和合併現金流量，並已遵照香港《公
司條例》的披露要求編製。
形成審計意見的基礎
我們按照《國際審計準則》的規定執行了審計工作。審計報告的「審計師對合併財務報表審計的責任」部份進一步闡述了我
們在這些準則下的責任。按照國際會計師職業道德準則理事會頒佈的《註冊會計師職業道德守則》（「道德守則」）以及中華
人民共和國關於合併財務報表審計相關的其他職業道德方面的要求，我們獨立於 貴集團，並履行了道德守則以及中國
境內職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
關鍵審計事項
關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期合併財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對合併財務報表
整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。
166 2022
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（於中華人民共和國（「中國」）成立的股份有限公司）
1、 貸款和以攤餘成本計量的金融投資減值準備的確定
請參閱財務報表附註2(4)所述的會計政策及財務報表附註19和附註22。
關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項
貴集團按照《國際財務報告準則第9號－金融工具》的規 與評價發放貸款和墊款以及以攤餘成本計量的金融投資減
定，對金融資產減值採用預期信用損失模型進行計量。 值準備的確定相關的審計程序中包括以下程序：
運用預期信用損失模型確定發放貸款和墊款以及以攤餘 了解和評價與貸款和以攤餘成本計量的金融投資在
成本計量的金融投資的減值準備的過程中涉及到若干關 審批、記錄、監控、分類流程以及減值準備計提相
鍵參數和假設的應用，包括信用風險階段劃分，違約概 關的關鍵財務報告內部控制的設計和運行有效性。
率、違約損失率、違約風險暴露、折現率等參數估計，
同時考慮前瞻性調整及其他調整因素等。在這些參數的 利用我們的金融風險專家的工作，評價管理層評估
選取和假設的應用過程中涉及較多的管理層判斷。 減值準備時所用的預期信用損失模型的適當性，包
括評價模型使用的信用風險階段劃分、違約概率、
預期信用損失模型的確定在很大程度上依賴於外部宏觀 違約損失率、違約風險暴露、前瞻性調整及其他調
環境和 貴集團內部信用風險管理策略。在評估關鍵參 整等參數和假設的合理性，及其中所涉及的關鍵管
數和假設時，管理層對於公司類貸款和以攤餘成本計量 理層判斷的合理性。
的金融投資所考慮的因素包括歷史損失率、內部和外部
信用評級及其他調整因素；對於個人類貸款所考慮的因 針對涉及主觀判斷的輸入參數，我們進行了審慎評
素包括個人類貸款的歷史逾期數據、歷史損失經驗及其 價，包括從外部尋求支持證據，比對歷史損失經驗
他調整因素。 及擔保方式等內部記錄。作為上述程序的一部份，
我們還評價了管理層對關鍵假設和輸入參數相對於
在運用判斷確定違約損失率時，管理層會考慮多種因 以前期間所做調整的理由，並考慮管理層所運用的
素，判斷可收回金額。這些因素包括借款人或融資人的 判斷是否一致。
財務狀況、擔保方式、抵押物可收回金額、索賠受償順
序、借款人或融資人的其他還款來源等。管理層在評估 我們對比模型中使用的宏觀經濟預測信息與市場信
抵押房產的價值時，會參考有資質的第三方評估機構出 息，評價其是否與市場以及經濟發展情況相符。
具的抵押物評估報告，並同時考慮抵押物的市場價格、
地理位置及用途。另外，抵押物變現的可執行性、時間 評價預期信用損失模型使用的關鍵數據的完整性和
和方式也會影響抵押物可收回金額。 準確性。針對關鍵內部數據，我們將管理層用以評
估減值準備的貸款和以攤餘成本計量的金融投資清
單總額分別與總賬進行比較，驗證數據完整性；選
取樣本，將單項貸款或投資的信息與相關協議以及
其他有關文件進行比較，以評價數據的準確性。針
對關鍵外部數據，我們將其與公開信息來源進行核
對，以評價數據的準確性。
2022 167
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1、 貸款和以攤餘成本計量的金融投資減值準備的確定
請參閱財務報表附註2(4)所述的會計政策及財務報表附註19和附註22。
關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項
由於貸款和以攤餘成本計量的金融投資的減值準備的確 針對預期信用損失模型中使用的來源於系統運算生
定存在固有不確定性以及涉及到管理層判斷，同時其 成的內部數據的關鍵參數，我們選取樣本將系統輸
對 貴集團的經營成果和資本狀況會產生重要影響，我 入數據核對至原始文件以評價系統輸入數據的準確
們將貸款和以攤餘成本計量的金融投資的減值準備的確 性。此外，利用我們的信息技術專家的工作，選取
定識別為關鍵審計事項。 樣本，測試貸款和以攤餘成本計量的金融投資的逾
期信息的編製邏輯以及對公客戶內部信用評級的系
統運算。
評價管理層作出的關於貸款或以攤餘成本計量的金
融投資的信用風險自初始確認後是否顯著增加的判
斷以及是否已發生信用減值的判斷的合理性。我們
基於風險導向的方法，按照行業分類對公司類貸款
進行分析，自受目前經濟環境影響較大的行業以及
其他存在潛在信用風險的借款人或融資人中選取樣
本。我們在選取樣本的基礎上查看相關資產的逾期
信息、向信貸經理詢問借款人或融資人的經營狀
況、檢查其財務信息以及搜尋有關其業務的市場信
息等，以了解其信用風險狀況，評價管理層對貸款
和以攤餘成本計量的金融投資的階段劃分結果的合
理性。
我們在選取樣本的基礎上，檢查借款人或融資人的
財務狀況、擔保方式、索賠受償順序、抵押物可收
回金額、借款人或融資人的其他還款來源，評估可
收回金額，評價已發生信用減值的公司類貸款和以
攤餘成本計量的金融投資違約損失率的合理性。在
此過程中，將房產抵押物的管理層估值與基於房產
位置、用途及周邊房產的市場價格進行比較，來評
價管理層的估值是否恰當。我們還評價了抵押物
變現的時間及方式，評價其預計可收回現金流，
就 貴集團的回收計劃的可靠性進行評價；基於上
述工作，我們選取樣本利用預期信用損失模型重新
覆核了貸款及以攤餘成本計量的金融投資的減值準
備的計算準確性。
根據相關會計準則，評價與發放貸款和墊款及以攤
餘成本計量的金融投資減值準備相關的合併財務報
表信息披露的合理性。
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2、金融工具公允價值的評估
請參閱財務報表附註2(4)所述的會計政策及財務報表附註45。
關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項
以公允價值計量的金融工具是 貴集團資產和負債的重 與評價金融工具公允價值的評估相關的審計程序中包括以
要組成部份。金融工具公允價值調整會影響損益或其他 下程序：
綜合收益。 貴集團主要持有第二層次和第三層次公允
價值計量的金融工具。 了解和評價 貴集團與估值、獨立價格驗證、前後
台對賬及金融工具估值模型審批相關的關鍵財務報
貴集團以公允價值計量的金融工具的估值以市場數據和 告內部控制的設計和運行有效性。
估值模型為基礎，其中估值模型通常需要大量的參數輸
入。對於第二層次公允價值計量的金融工具，其估值模 選取樣本，對第二層次和第三層次公允價值計量的
型採用的參數主要是可觀察參數。針對第三層次公允價 金融工具，利用我們的估值專家的工作，根據相
值計量的金融工具，其估值模型中的可觀察的參數無法 關會計準則評價估值方法的適當性。我們的程序包
可靠獲取時，不可觀察輸入值的確定會使用到管理層估 括：使用平行模型，獨立獲取和驗證參數；詢問管
計，這當中會涉及較多的管理層判斷。 理層計算公允價值調整的方法是否發生變化，評價
調整參數運用的恰當性，以評價構成公允價值組成
由於金額重大，公允價值的估值技術較為複雜，以及使 部份的公允價值調整的恰當性；將我們的估值結果
用參數時涉及較多的管理層判斷，我們將對金融工具公 與 貴集團的估值結果進行比較等。
允價值的評估識別為關鍵審計事項。
根據相關會計準則，評價與金融工具公允價值的評
估相關的合併財務報表信息披露的合理性。
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3、結構化主體的合併
請參閱財務報表附註2(25)所述的會計政策以及財務報表附註47。
關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項
結構化主體通常是為實現具體而明確的目的而設計並成 與評價結構化主體的合併相關的審計程序中包括以下程
立的，並在確定的範圍內開展業務活動。 貴集團可能 序：
通過發起設立、持有投資或保留權益份額等方式在結構
化主體中享有權益。這些結構化主體主要包括理財產 了解和評價與結構化主體合併相關的關鍵財務報告
品、資產管理計劃、資金信託計劃、資產支持證券、債 內部控制的設計和運行有效性。
權投資計劃或投資基金等。
選擇各種主要產品類型中重要的結構化主體並執行
當判斷 貴集團是否應該將結構化主體納入 貴集團合 了以下程序：
併範圍時，管理層應考慮 貴集團擁有的權力、享有的
可變回報及運用權力影響其回報金額的能力等。這些因 － 檢查相關合同、內部設立文件以及向投資者披
素並非完全可量化的，需要綜合考慮整體交易的實質內 露的信息，以理解結構化主體的設立目的以
容。 及 貴集團對結構化主體的參與程度，並評價
管理層關於 貴集團對結構化主體是否擁有權
由於涉及部份結構化主體的交易較為複雜，並且 貴集 力的判斷；
團在對每個結構化主體的條款及交易實質進行定性評估
時需要作出判斷，我們將結構化主體的合併識別為關鍵 － 檢查結構化主體對風險與報酬的結構設計，包
審計事項。 括在結構化主體中擁有的任何資本或對其收益
作出的擔保、提供流動性支持的安排、佣金的
支付和收益的分配等，以評價管理層就 貴集
團因參與結構化主體的相關活動而擁有的對結
構化主體的風險敞口、權力及對可變回報的影
響所作的判斷；
－ 檢查管理層對結構化主體的分析，包括定性分
析，以及 貴集團對享有結構化主體的經濟利
益的比重和可變動性的計算，以評價管理層關
於 貴集團影響其來自結構化主體可變回報的
能力判斷；
－ 評價管理層就是否合併結構化主體所作的判
斷。
根據相關會計準則，評價與結構化主體的合併相關
的合併財務報表信息披露的合理性。
170 2022
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合併財務報表及其審計師報告以外的信息
貴行董事對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括合併財務報表和我們的審計報告。
我們對合併財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。
結合我們對合併財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與合併財務報表或者我
們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。
基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要
報告。
董事對合併財務報表的責任
貴行董事負責按照國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則》的規定和香港《公司條例》的披露要求編製合併財務
報表，使其實現真實和公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使合併財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導
致的重大錯報。
編製合併財務報表時，董事負責評估 貴集團的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營
假設，除非董事有意將 貴集團進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。
審計委員會協助貴行董事履行監督 貴集團的財務報告過程的責任。
審計師對合併財務報表審計的責任
我們的目標是對合併財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審
計報告。我們僅向全體股東報告，除此以外，我們的報告不可用作其他用途。我們不就本報告的內容，對任何其他人士
負責或承擔法律責任。
合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照《國際審計準則》執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由
舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響合併財務報表使用者作出的經濟決策，則通常認為錯報是
重大的。
在按照《國際審計準則》執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行了以下工作：
識別和評估由於舞弊或錯誤導致的合併財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充
分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內
部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。
2022 171
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了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對 貴集團內部控制的有效性發表意見。
評價董事選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。
對董事使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對 貴集團的持續經營能力
產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則
要求我們在審計報告中提請報表使用者注意合併財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留
意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的審計證據。然而，未來的事項或情況可能導致 貴集團不能持續經
營。
評價合併財務報表的總體列報（包括披露）、結構和內容，並評價合併財務報表是否公允反映相關交易和事項。
就 貴集團中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對合併財務報表發表審計意見。我們負責
指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。
我們與審計委員會就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得
關注的內部控制缺陷。
我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向審計委員會提供聲明，並與其溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所
有關係和其他事項，以及為消除對獨立性的威脅所採取的行動或防範措施（如適用）。
從與審計委員會溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本年合併財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們
在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝
通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。
負責審計並出具本獨立審計師報告的項目合夥人是李嘉林。
畢馬威會計師事務所
執業會計師
香港中環
遮打道十號
太子大廈八樓
2023年3月31日
172 2022
2022 12 31
附註 2022年 2021年
利息收入 19,830,162 18,208,935
利息支出 (11,541,848) (10,563,310)
利息淨收入 3 8,288,314 7,645,625
手續費及佣金收入 1,791,282 2,175,357
手續費及佣金支出 (346,152) (220,231)
手續費及佣金淨收入 4 1,445,130 1,955,126
交易淨收益╱（損失） 5 741,182 (171,489)
投資淨收益 6 1,057,175 1,680,445
其他經營淨收益 7 117,454 28,666
營業收入 11,649,255 11,138,373
營業費用 8 (4,218,441) (3,915,738)
信用減值損失 11 (4,288,828) (3,966,971)
其他資產減值損失 (6,027) (30,254)
稅前利潤 3,135,959 3,225,410
所得稅費用 12 31,566 (232,197)
淨利潤 3,167,525 2,993,213
淨利潤歸屬於：
母公司股東 3,082,775 2,922,664
非控制性權益 84,750 70,549
基本及稀釋每股收益（人民幣元） 13 0.45 0.51
刊載於第181頁至第297頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。
2022 173
2022 12 31
附註 2022年 2021年
本年淨利潤 3,167,525 2,993,213
其他綜合收益：
不能重分類至損益的項目
－重新計量設定受益計劃變動額 39(4) (5,280) (3,382)
以後將重分類至損益的項目
－以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產公允價值變動 39(4) (459,440) 457,690
－以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產信用減值準備 39(4) (198,053) 259,474
其他綜合收益的稅後淨額 (662,773) 713,782
綜合收益總額 2,504,752 3,706,995
綜合收益總額歸屬於：
母公司股東 2,420,002 3,636,446
非控制性權益 84,750 70,549
刊載於第181頁至第297頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。
174 2022
2022 12 31
2022年 2021年
附註 12月31日 12月31日
資產
現金及存放中央銀行款項 14 27,825,306 53,241,394
存放同業及其他金融機構款項 15 2,301,037 2,126,922
拆出資金 16 8,432,022 5,108,646
衍生金融資產 17 108,376 146,617
買入返售金融資產 18 – 12,288,925
發放貸款和墊款 19 262,518,662 238,608,698
金融投資：
－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 20 47,259,762 55,947,254
－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 21 96,678,701 72,613,395
－以攤餘成本計量的金融投資 22 58,202,665 61,422,152
長期應收款 24 15,280,949 11,688,253
物業及設備 25 3,466,386 3,390,193
使用權資產 26 826,958 845,889
遞延所得稅資產 27 3,446,343 2,505,442
其他資產 28 3,266,825 2,315,830
資產總計 529,613,992 522,249,610
負債
向中央銀行借款 29 13,256,605 25,494,116
同業及其他金融機構存放款項 30 6,439,660 6,341,814
拆入資金 31 17,808,095 16,904,500
衍生金融負債 17 188,147 144,689
賣出回購金融資產款 32 25,634,354 25,305,596
吸收存款 33 348,043,307 317,965,807
應交所得稅 703,876 124,032
已發行債券 34 74,866,951 92,218,300
租賃負債 35 515,043 505,895
其他負債 36 5,564,659 3,917,133
負債合計 493,020,697 488,921,882
刊載於第181頁至第297頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。
2022 175
2022 12 31
2022年 2021年
附註 12月31日 12月31日
股東權益
股本 37 5,820,355 4,509,690
其他權益工具
其中：優先股 38(1) – 7,853,964
永續債 38(2) 6,395,783 –
資本公積 39(1) 10,687,634 8,337,869
盈餘公積 39(2) 2,388,248 2,103,883
一般準備 39(3) 6,618,047 5,576,461
其他綜合收益 39(4) 83,726 746,499
未分配利潤 40 3,822,519 3,507,129
歸屬於母公司股東權益合計 35,816,312 32,635,495
非控制性權益 776,983 692,233
股東權益合計 36,593,295 33,327,728
負債和股東權益總計 529,613,992 522,249,610
由董事會於2023年3月31日核准並授權發佈。
景在倫 吳顯明 陳霜 孟大耿 （公司蓋章）
法定代表人 行長 主管財務工作的副行長 財務總監
（董事長）
刊載於第181頁至第297頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。
176 2022
2022 12 31
2022年度
歸屬於母公司股東的權益
其他 非控制性 股東
附註 股本 其他權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 綜合收益 未分配利潤 小計 權益 權益合計
優先股 永續債
附註38 (1) 附註38 (2) 附註39 (1) 附註39 (2) 附註39 (3) 附註39 (4)
2022年1月1日餘額 4,509,690 7,853,964 – 8,337,869 2,103,883 5,576,461 746,499 3,507,129 32,635,495 692,233 33,327,728
綜合收益總額 – – – – – – (662,773) 3,082,775 2,420,002 84,750 2,504,752
股東投入和減少資本：
－股東投入的普通股 37 1,310,665 – – 2,844,140 – – – – 4,154,805 – 4,154,805
－其他權益工具
持有者投入資本 38 – – 6,395,783 – – – – – 6,395,783 – 6,395,783
－其他權益工具
持有者減少資本 38 – (7,853,964) – (494,375) – – – – (8,348,339) – (8,348,339)
利潤分配：
－提取盈餘公積 40 – – – – 284,365 – – (284,365) – – –
－提取一般準備 40 – – – – – 1,041,586 – (1,041,586) – – –
－股利分配 40 – – – – – – – (1,441,434) (1,441,434) – (1,441,434)
2022年12月31日餘額 5,820,355 – 6,395,783 10,687,634 2,388,248 6,618,047 83,726 3,822,519 35,816,312 776,983 36,593,295
刊載於第181頁至第297頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。
2022 177
2022 12 31
2021年度
歸屬於母公司股東的權益
附註 股本 其他權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 其他綜合收益 未分配利潤 小計 非控制性權益 股東權益合計
附註38 附註39 (1) 附註39 (2) 附註39 (3) 附註39 (4)
2021年1月1日餘額 4,509,690 7,853,964 8,337,869 1,859,737 5,072,217 32,717 2,618,980 30,285,174 621,684 30,906,858
綜合收益總額 – – – – – 713,782 2,922,664 3,636,446 70,549 3,706,995
利潤分配：
－提取盈餘公積 40 – – – 244,146 – – (244,146) – – –
－提取一般準備 40 – – – – 504,244 – (504,244) – – –
－股利分配 40 – – – – – – (1,286,125) (1,286,125) – (1,286,125)
2021年12月31日餘額 4,509,690 7,853,964 8,337,869 2,103,883 5,576,461 746,499 3,507,129 32,635,495 692,233 33,327,728
刊載於第181頁至第297頁的財務報表附註是本財務報表的組成部分。
178 2022
2022 12 31
2022年 2021年
經營活動現金流量
稅前利潤 3,135,959 3,225,410
調整項目：
信用減值損失 4,288,828 3,966,971
其他資產減值損失 6,027 30,254
折舊及攤銷 547,473 493,063
未實現匯兌（收益）╱損失 (653,140) 187,667
處置物業及設備、無形資產及其他資產的淨損失 1,042 1,426
股利收入 (8,000) (2,600)
公允價值變動損失╱（收益） 1,326,823 (473,453)
投資淨收益 (2,376,258) (1,206,092)
已發行債券利息支出 2,709,725 2,927,687
金融投資利息收入 (5,210,430) (5,264,161)
其他 2,407 (17,073)
3,770,456 3,869,099
經營資產的變動
存放中央銀行款項淨減少 876,604 3,502,520
存放同業及其他金融機構款項淨增加 (80,000) (820,000)
拆出資金淨增加 (7,850,000) (400,000)
發放貸款和墊款淨增加 (26,803,985) (39,517,125)
買入返售金融資產淨減少╱（增加） 12,303,355 (2,568,775)
長期應收款淨增加 (3,683,039) (741,348)
其他經營資產淨增加 (89,368) (68,847)
(25,326,433) (40,613,575)
經營負債的變動
向中央銀行借款淨（減少）╱增加 (12,177,107) 14,173,786
同業及其他金融機構存放款項淨增加╱（減少） 68,577 (10,605,073)
拆入資金淨增加 823,824 3,949,611
賣出回購金融資產款淨增加╱（減少） 90,548 (7,789,208)
吸收存款淨增加 27,822,253 41,293,439
其他經營負債淨增加╱（減少） 3,569,064 (457,640)
20,197,159 40,564,915
支付所得稅 (315,907) (815,438)
經營活動（所用）╱產生的現金流量淨額 (1,674,725) 3,005,001
投資活動現金流量
處置及收回投資收到的現金 58,448,688 53,247,732
取得投資收益及利息收到的現金 7,417,275 6,889,307
處置物業及設備、無形資產及其他資產收到的現金 1,233 6,165
投資支付的現金 (75,639,964) (63,965,654)
購入物業及設備、無形資產及其他資產支付的現金 (493,960) (627,428)
投資活動所用的現金流量淨額 (10,266,728) (4,449,878)
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2022 179
2022 12 31
附註 2022年 2021年
籌資活動現金流量
吸收投資收到的現金 4,177,534 –
發行其他權益工具收到的現金 6,400,000 –
發行債券收到的現金 41(2) 71,080,326 82,957,923
償還已發行債券支付的現金 41(2) (88,101,992) (64,109,270)
贖回其他權益工具支付的現金 (8,348,339) –
償付已發行債券利息支付的現金 41(2) (3,039,408) (2,392,548)
分配股利所支付的現金 (1,440,645) (1,285,422)
償還租賃負債支付的現金 41(2) (146,863) (138,280)
支付的其他與籌資活動有關的現金 (29,533) –
籌資活動（所用）╱產生的現金流量淨額 (19,448,920) 15,032,403
匯率變動對現金及現金等價物的影響 46,002 (13,639)
現金及現金等價物淨（減少）╱增加額 (31,344,371) 13,573,887
1月1日的現金及現金等價物 42,853,368 29,279,481
12月31日的現金及現金等價物 41(1) 11,508,997 42,853,368
經營活動產生的現金流量淨額包括：
收取的利息 15,308,429 13,707,841
支付的利息 (6,520,564) (6,693,120)
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180 2022
1 背景情況
青 島 銀 行 股 份 有 限 公 司（「本 行 」）， 前 稱 青 島 城 市 合 作 銀 行 股 份 有 限 公 司 ， 是 經 中 國 人 民 銀 行（「人 行 」）銀 覆
[1996]220號《關於籌建青島城市合作銀行的批覆》及銀覆[1996]353號《關於青島城市合作銀行開業的批覆》的批准，
於1996年11月15日成立的股份制商業銀行。
根據人行山東省分行魯銀覆[1998]76號，本行於1998年由「青島城市合作銀行股份有限公司」更名為「青島市商業銀
行股份有限公司」。經原中國銀行業監督管理委員會（「原中國銀監會」）銀監覆[2007]485 號批准，本行於2008 年由
「青島市商業銀行股份有限公司」更名為「青島銀行股份有限公司」。
本行持有中國銀行保險監督管理委員會（「銀保監會」）青島監管局頒發的金融許可證，機構編碼為B0170H237020001
號；持有青島市行政審批服務局頒發的營業執照，統一社會信用代碼為91370200264609602K，註冊地址為中國山東
省青島市嶗山區秦嶺路6號3號樓。本行H股股票於2015年12月在香港聯合交易所主板掛牌上市，股份代號為3866。
本行A股股票於2019年1月在深圳證券交易所掛牌上市，證券代碼為002948。本行於2022年1月和2月分別完成A股配
股和H股配股發行工作，上述發行完成後本行股本增加至人民幣58.20億元。本行於2022年12月31日的股本為人民幣
58.20億元。
截至2022年12月31日，本行在濟南、東營、威海、淄博、德州、棗莊、煙台、濱州、濰坊、青島西海岸、萊蕪、
臨沂、濟寧、泰安、菏澤、日照共設立了16家分行。本行及所屬子公司（統稱「本集團」）的主要業務是提供公司及
個人存款、貸款和墊款、支付結算、金融市場業務、融資租賃業務、理財業務及經監管機構批准的其他業務。子公
司的背景情況列於附註23。本行主要在山東省內經營業務。
就本報告而言，中國內地不包括中國香港特別行政區（「香港」）、中國澳門特別行政區（「澳門」）及台灣。
2 重要會計政策
(1) 遵循聲明及編製基礎
本財務報表按照國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則（「國際財務報告準則」）和香港《公司條例》的披露要
求而編製。本財務報表也遵循適用的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》的披露要求。
本財務報表以本集團的記賬本位幣（「人民幣」）列報，並四捨五入至最近千位。
編製符合國際財務報告準則的財務報表需要管理層作出判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設會影響到政策應
用以及資產、負債、收入和費用的列報金額。該等估計和相關假設乃基於過往經驗及在具體情況下相信為合理的各
種其他因素，而所得結果乃用作判斷目前顯然無法直接通過其他來源獲得的資產和負債賬面價值的根據。實際結果
或有別於此等估計。這些估計以及相關的假設會持續予以審閱。會計估計修訂的影響會在修訂當年以及受影響的以
後年度予以確認。附註2(25)列示了對財務報表有重大影響的判斷，以及很可能對以後期間產生重大調整的估計。
編製財務報表時採用歷史成本進行計量，但如附註2(4)所述以公允價值為計量基礎的金融資產和金融負債除外。
2022 181
2 重要會計政策（續）
(2) 外幣折算
本集團收到投資者以外幣投入資本時按當日即期匯率折合為人民幣，其他外幣交易在初始確認時按交易發生日的即
期匯率或交易發生日即期匯率的近似匯率折合為人民幣。
即期匯率是人行公佈的人民幣外匯牌價、國家外匯管理局（「外管局」）公佈的外匯牌價或根據公佈的外匯牌價套算的
匯率。即期匯率的近似匯率是按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的當期平均匯率。
外幣貨幣性資產及負債，採用報告期末的即期匯率折算為人民幣。以外幣計價，分類為以公允價值計量且其變動計
入其他綜合收益的金融資產的貨幣性項目，其外幣折算差額分解為由攤餘成本變動產生的折算差額和該等項目的其
他賬面金額變動產生的折算差額。屬於攤餘成本變動產生的折算差額計入當期損益，屬於其他賬面金額變動產生的
折算差額計入其他綜合收益。其他外幣貨幣性項目的匯兌差額計入當期損益。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性資產及負債，仍採用交易發生日的即期匯率折算。以公允價值計量的外幣非貨幣性
資產及負債，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，屬於以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的權益工具投資的差額，計入其他綜合收益；其他差額計入當期損益。
(3) 現金和現金等價物
現金和現金等價物包括庫存現金、存放中央銀行可隨時支取的備付金、期限短的存放同業及其他金融機構款項、拆
出資金以及持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。
182 2022
2 重要會計政策（續）
(4) 金融工具
金融工具是指形成一方的金融資產，並形成其他方的金融負債或權益工具的合同。
(i) 金融資產及金融負債的確認和初始計量
金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條款的一方時，於財務狀況表內確認。
在初始確認時，金融資產及金融負債以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金
融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金
額。對於未包含重大融資成份或不考慮不超過一年的合同中的融資成份的應收賬款，本集團按照交易價格進行初始
計量。
公允價值的計量
公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或轉移一項負債所需支付的價格。
本集團估計公允價值時，考慮市場參與者在計量日對相關資產或負債進行定價時考慮的特徵（包括資產狀況及所在
位置、對資產出售或者使用的限制等），並採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技
術。使用的估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。
(ii) 金融資產的分類和後續計量
(a) 本集團金融資產的分類
本集團通常根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，在初始確認時將金融資產分為不
同類別：以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產及以公允價值
計量且其變動計入當期損益的金融資產。
除非本集團改變管理金融資產的業務模式，在此情形下，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更後
的首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認後不得進行重分類。
本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤餘
成本計量的金融資產：
－ 本集團管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；
－ 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利
息的支付。
2022 183
2 重要會計政策（續）
本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允
價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：
－ 本集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；
－ 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利
息的支付。
對於非交易性權益工具投資，本集團可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。
除上述以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本集團將其餘所有的金
融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少
會計錯配，本集團可以將本應以攤餘成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可
撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
管理金融資產的業務模式，是指本集團如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本集團所管理金融
資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本集團以客觀事實為依據、以關鍵
管理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎，確定管理金融資產的業務模式。
本集團對金融資產的合同現金流量特徵進行評估，以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否
僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中，本金是指金融資產在初始確認時的公允價值；
利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其他基本借貸風險、成本和利
潤的對價。此外，本集團對可能導致金融資產合同現金流量的時間分佈或金額發生變更的合同條款進行評
估，以確定其是否滿足上述合同現金流量特徵的要求。
(b) 本集團金融資產的後續計量
－ 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計
入當期損益，除非該金融資產屬於套期關係的一部份。
－ 以攤餘成本計量的金融資產
初始確認後，對於該類金融資產採用實際利率法以攤餘成本計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套期關
係的一部份的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值
時，計入當期損益。
184 2022
2 重要會計政策（續）
－ 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資
初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計量。採用實際利率法計算的利息、減值損失或利
得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收
益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。
－ 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資
初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計量。股利收入計入損益，其他利得或損失計入其
他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留
存收益。
(iii) 金融負債的分類和後續計量
本集團將金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
該類金融負債包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具，在財務狀況表中單獨列示）和指定為以公允價值計
量且其變動計入當期損益的金融負債。
初始確認後，對於該類金融負債以公允價值進行後續計量，除與套期會計有關外，產生的利得或損失（包括利息費
用）計入當期損益。
其他金融負債
其他金融負債採用實際利率法以攤餘成本計量，但金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所
形成的金融負債、財務擔保合同及貸款承諾（參見附註2(4)(iv)）除外。
2022 185
2 重要會計政策（續）
(iv) 財務擔保合同和貸款承諾
財務擔保合同
財務擔保合同指，當特定債務人到期不能按照最初或修改後的債務工具條款償付債務時，要求本集團向蒙受損失的
合同持有人賠付特定金額的合同。
財務擔保合同在擔保提供日按公允價值進行初始確認。初始確認後，財務擔保合同相關收益依據附註2(17)所述會計
政策的規定分攤計入當期損益。財務擔保負債以按照依據金融工具的減值原則（參見附註2(4)(v)）所確定的損失準備
金額以及其初始確認金額扣除財務擔保合同相關收益的累計攤銷額後的餘額孰高進行後續計量。
貸款承諾
貸款承諾，是指按照預先規定的條款和條件提供信用的確定承諾。
本集團提供的貸款承諾按照預期信用損失評估減值。本集團並未承諾以任何低於市場利率的價格發放貸款，也不以
支付現金或發行其他金融工具作為貸款承諾的淨結算。
本集團將貸款承諾和財務擔保合同的損失準備列報在預計負債中。
(v) 減值
本集團以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理並確認損失準備：
－ 以攤餘成本計量的金融資產；
－ 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資；
－ 租賃應收款；
－ 非以公允價值計量且其變動計入當期損益的貸款承諾和財務擔保合同。
本集團持有的其他以公允價值計量的金融資產不適用預期信用損失模型，包括以公允價值計量且其變動計入當期損
益的債權投資或權益工具投資，指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資，以及衍生金融
資產。
186 2022
2 重要會計政策（續）
預期信用損失的計量
預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本集團按照原實
際利率（或所購買或源生的已發生信用減值的金融資產的經信用調整的實際利率）折現的、根據合同應收的所有合同
現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。
本集團計量金融工具預期信用損失的方法反映下列各項要素：(i)通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權
平均金額；(ii)貨幣時間價值；(iii)在報告期末無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況
以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。
在計量預期信用損失時，本集團需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限（包括考慮續約選擇權）。
整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。
未來12 個月內預期信用損失，是指因報告期末後12 個月內（若金融工具的預計存續期少於12 個月，則為預計存續
期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部份。
本集團按照三個風險階段計提預期信用損失。本集團計量金融工具預期信用損失的方法及階段劃分詳見附註44(1)信
用風險。
預期信用損失準備的列報
為反映金融工具的信用風險自初始確認後的變化，本集團在每個報告期末重新計量預期信用損失，由此形成的損失
準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對於以攤餘成本計量的金融資產，損失準備抵減
該金融資產在財務狀況表中列示的賬面價值；對於以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，本集團
在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。對於非以公允價值計量且其變動計入當期損益
的貸款承諾和財務擔保合同，本集團在預計負債中確認損失準備（參見附註36(3)）。
核銷
如果本集團不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部份收回，則直接減記該金融資產的賬面餘額。這種減
記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本集團確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流
量以償還將被減記的金額。但是，被減記的金融資產仍可能受到本集團催收到期款項相關執行活動的影響。
已減記的金融資產以後又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。
2022 187
2 重要會計政策（續）
(vi) 抵銷
金融資產和金融負債在財務狀況表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷後的淨額
在財務狀況表內列示：
－ 本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；
－ 本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。
(vii) 金融資產和金融負債的終止確認
滿足下列條件之一時，本集團終止確認該金融資產：
－ 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；
－ 該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；
－ 該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是未保
留對該金融資產的控制。
該金融資產已轉移，若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且保留了對該金融
資產的控制，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並確認相應的負債。
金融資產轉移整體滿足終止確認條件的，本集團將下列兩項金額的差額計入當期損益：
－ 被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值；
－ 因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部份的金
額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資）之和。
金融負債（或其一部份）的現時義務已經解除的，本集團終止確認該金融負債（或該部份金融負債）。
188 2022
2 重要會計政策（續）
資產證券化
作為經營活動的一部份，本集團將部份信貸資產證券化，一般是將這些資產出售給結構化主體，然後再由其向投資
者發行證券。金融資產終止確認的前提條件參見前述段落。對於未能符合終止確認條件的信貸資產證券化，相關金
融資產不終止確認，從第三方投資者籌集的資金以融資款處理；對於符合部份終止確認條件的信貸資產證券化，本
集團在財務狀況表上按照本集團的繼續涉入程度確認該項金融資產，其餘部份終止確認。所轉移金融資產整體的賬
面價值，在終止確認部份和未終止確認部份之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，終止確認部份的賬面價值與
其對價之間的差額計入當期損益。
附回購條件的資產轉讓
附回購條件的金融資產轉讓，根據交易的經濟實質確定是否終止確認。對於將予回購的資產與轉讓的金融資產相同
或實質上相同、回購價格固定或是原轉讓價格加上回報的，本集團不終止確認所轉讓的金融資產。對於在金融資產
轉讓後只保留了優先按照公允價值回購該金融資產權利的（在轉入方出售該金融資產的前提下），本集團終止確認所
轉讓的金融資產。
(viii) 金融資產合同的修改
在某些情況（如重組貸款）下，本集團會修改或重新議定金融資產合同。本集團會評估修改或重新議定後的合同條款
是否發生了實質性的變化。
如果修改後合同條款發生了實質性的變化，本集團將終止確認原金融資產，同時按照修改後的條款確認一項新金融
資產。
如果修改後的合同條款並未發生實質性的變化，但導致合同現金流量發生變化的，本集團重新計算該金融資產的賬
面餘額，並將相關利得或損失計入當期損益。在評估相關金融工具的信用風險是否已經顯著增加時，本集團將基於
變更後的合同條款在報告期末發生違約的風險與基於原合同條款在初始確認時發生違約的風險進行比較。
2022 189
2 重要會計政策（續）
(ix) 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行確認，並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數
的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。
嵌入衍生工具與主合同構成混合合同。如果混合合同包含的主合同是一項《國際財務報告準則第9號－金融工具》範
圍內的資產，嵌入式衍生工具不再從金融資產的主合同中分拆出來，而是將混合金融工具整體適用關於金融資產分
類的相關規定。如果混合合同包含的主合同不是《國際財務報告準則第9號－金融工具》範圍內的資產，當某些嵌入
式衍生金融工具與其主合同的經濟特徵及風險不存在緊密關係，與該嵌入衍生工具具有相同條款的單獨工具符合衍
生金融工具的定義，並且該混合工具並非以公允價值計量且其變動計入當期損益時，則該嵌入式衍生金融工具應從
混合合同中予以分拆，作為獨立的衍生金融工具處理。這些嵌入式衍生金融工具以公允價值計量，公允價值的變動
計入當期損益。
來源於衍生金融工具公允價值變動的損益，如果不符合套期會計的要求，應直接計入當期損益。
普通的衍生金融工具主要基於市場普遍採用的估值模型計算公允價值。估值模型的數據盡可能採用可觀察市場信
息，包括即遠期外匯牌價和市場收益率曲線。複雜的結構性衍生金融工具的公允價值主要來源於交易商報價。
(x) 權益工具
本行發行權益工具收到的對價扣除交易費用後，計入股東權益。回購本行權益工具支付的對價和交易費用，減少股
東權益。
回購本行股份時，回購的股份作為庫存股管理，回購股份的全部支出轉為庫存股成本，同時進行備查登記。庫存股
不參與利潤分配，在財務狀況表中作為股東權益的備抵項目列示。
庫存股註銷時，按註銷股票面值總額減少股本，庫存股成本超過面值總額的部份，應依次沖減資本公積（股本溢
價）、盈餘公積和未分配利潤；庫存股成本低於面值總額的，低於面值總額的部份增加資本公積（股本溢價）。
庫存股轉讓時，轉讓收入高於庫存股成本的部份，增加資本公積（股本溢價）；低於庫存股成本的部份，依次沖減資
本公積（股本溢價）、盈餘公積、未分配利潤。
190 2022
2 重要會計政策（續）
(xi) 優先股和永續債
本集團根據所發行的優先股、永續債的合同條款及其所反映的經濟實質，結合金融資產、金融負債和權益工具的定
義，在初始確認時將這些金融工具或其組成部份分類為金融資產、金融負債或權益工具。
本集團對於所發行的應歸類為權益工具的優先股和永續債，按照實際收到的金額，計入權益。存續期間分派股利或
利息的，作為利潤分配處理。按合同條款約定贖回優先股和永續債的，按贖回價格沖減權益。
(5) 買入返售和賣出回購交易（包括證券借入和借出交易）
買入返售金融資產，是指本集團按返售協議先買入再按固定價格返售金融資產所融出的資金。賣出回購金融資產
款，是指本集團按回購協議先賣出再按固定價格回購金融資產所融入的資金。
買入返售金融資產和賣出回購金融資產款按業務發生時實際支付或收到的款項入賬並在財務狀況表中反映。買入返
售的已購入標的資產不予以確認，在表外記錄；賣出回購的標的資產仍在財務狀況表中反映。
買入返售和賣出回購業務的買賣差價在相關交易期間以實際利率法攤銷，分別確認為利息收入和利息支出。
證券借入和借出交易一般均附有抵押，以證券或現金作為抵押品。只有當與證券所有權相關的風險和收益同時轉移
時，與交易對手之間的證券轉移才於財務狀況表中反映。所支付的現金或收取的現金抵押品分別確認為資產或負
債。
2022 191
2 重要會計政策（續）
(6) 貴金屬
貴金屬包括黃金、白銀和其他貴重金屬。本集團非交易性貴金屬按照取得時的成本進行初始計量，以成本與可變現
淨值較低者進行後續計量。本集團為交易目的而獲得的貴金屬按照取得時的公允價值進行初始確認，並以公允價值
於報告期末進行後續計量，相關變動計入當期損益。
(7) 物業及設備
物業及設備指本集團為經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。
外購物業及設備的初始成本包括購買價款、相關稅費以及使該資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬於該項資
產的支出。
在有關建造的資產達到預定可使用狀態之前發生的與購建物業及設備有關的一切直接和間接成本，全部資本化為在
建工程。在建工程不計提折舊。
對於構成物業及設備的各組成部份，如果各自具有不同使用壽命或者以不同方式為本集團提供經濟利益，則每一部
份各自計提折舊。
對於物業及設備的後續支出，包括與更換物業及設備某組成部份相關的支出，在與支出相關的經濟利益很可能流入
本集團時資本化，計入物業及設備成本，同時將被替換部份的賬面價值扣除；與物業及設備日常維護相關的支出在
發生時計入當期損益。
物業及設備以成本減累計折舊及減值準備（參見附註2(12)）後在財務狀況表內列示。
本集團將物業及設備的成本扣除了預計淨殘值和累計減值準備後在其預計使用壽命內按年限平均法計提折舊，除非
物業及設備符合持有待售的條件（參見附註2(8)）。
各類物業及設備的預計使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率分別為：
預計使用壽命 預計淨殘值率 年折舊率
房屋及建築物 20 – 50年 3% – 5% 1.90% – 4.85%
機器設備及其他 5 – 10年 3% – 5% 9.50% – 19.40%
運輸工具 5年 3% – 5% 19.00% – 19.40%
電子電器設備 3 – 7年 3% – 5% 13.57% – 32.33%
經營租賃租出的房屋及建築物 20 – 50年 3% – 5% 1.90% – 4.85%
本集團至少在每年年度終了對物業及設備的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。
192 2022
2 重要會計政策（續）
物業及設備滿足下述條件之一時，本集團會予以終止確認：
－ 物業及設備處於處置狀態；
－ 該物業及設備預期通過使用或處置不能產生經濟利益。
報廢或處置物業及設備項目所產生的損益為處置所得款項淨額與項目賬面金額之間的差額，並於報廢或處置日在損
益中確認。
(8) 持有待售
本集團主要通過出售而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值時，將該非流動資產或處置組劃分為持
有待售類別。
處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產
直接相關的負債。
本集團將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：
－ 根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，該非流動資產或處置組在其當前狀況下即可立即出售；
－ 出售極可能發生，即本集團已經就一項出售計劃作出決議且已與其他方簽訂了具有法律約束力的購買協議，
預計出售將在一年內完成。
本集團按賬面價值與公允價值（參見附註2(25)(ii))減去出售費用後淨額之孰低者對持有待售的非流動資產（不包括金
融資產（參見附註2(4)）、遞延所得稅資產（參見附註2(14)）或處置組進行初始計量和後續計量，賬面價值高於公允價
值（參見附註2(25)(ii)）減去出售費用後淨額的差額確認為資產減值損失，計入當期損益。
2022 193
2 重要會計政策（續）
(9) 無形資產
本集團無形資產為使用壽命有限的無形資產，以成本減累計攤銷及減值準備（參見附註2(12)）後在財務狀況表內列
示。本集團將無形資產的成本扣除預計淨殘值和累計減值準備後按直線法在預計使用壽命期內攤銷，除非該無形資
產符合持有待售條件。
無形資產的攤銷年限為：
資產類別 攤銷年限
軟件 3 – 10年
本集團至少在每年年度終了對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。
(10) 長期待攤費用
長期待攤費用按預計受益期間分期平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷及減值準備（參見附註2(12)）後的淨額列示
在「其他資產」中。
(11) 抵債資產
抵債資產是指本集團依法行使債權或擔保物權而受償於債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。
對於受讓的金融資產類抵債資產，本集團以其公允價值進行初始計量，並依據附註2(4)(ii)所述的會計政策進行分類
和後續計量。
對於受讓的非金融資產類抵債資產，本集團按照放棄債權的公允價值和可直接歸屬該資產的稅金等其他成本進行初
始計量，並按照抵債資產賬面價值與可收回金額孰低進行後續計量，減值測試方法及減值準備計提方法參見附註
2(12)。
(12) 非金融資產減值準備
本集團在報告期末根據內部及外部信息對下列資產的賬面價值進行審閱，判斷其是否存在減值的跡象，主要包括：
物業及設備
使用權資產
無形資產
對子公司、聯營企業、合營企業的投資
非金融資產類抵債資產
長期待攤費用等
194 2022
2 重要會計政策（續）
倘若資產存在減值跡象，則對其可收回金額作出估計。
現金產出單元是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資產組。現金產出單元由
創造現金流入相關的資產組成。本集團在認定現金產出單元時，主要考慮該資產組能否獨立產生現金流入，同時考
慮管理層對經營活動的管理方式、以及對資產使用或者處置的決策方式等。
一項資產或現金產出單元或一組現金產出單元（以下統稱「資產」）的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用
後的淨額與使用價值兩者之間的較高者。
資產的公允價值減去處置費用後的淨額，是根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬於該資產處置費用的金額
確定。資產的使用價值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的稅前折
現率對其進行折現後的金額加以確定。
倘若資產的賬面價值高於其可收回金額的，計提減值損失並計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。與現金
產出單元或者一組現金產出單元相關的減值損失，先抵減分攤至該現金產出單元或者一組現金產出單元中商譽的賬
面價值，再根據現金產出單元或者一組現金產出單元中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所佔比重，按比例抵
減其他各項資產的賬面價值，但抵減後的各資產的賬面價值不得低於該資產的公允價值減去處置費用後的淨額（如
可確定的）、使用價值（如可確定的）和零三者之中最高者。
商譽的減值損失不予轉回。除商譽外的非金融資產減值損失的金額在日後減少，且客觀上與確認該損失後發生的事
項有關，原確認的減值損失將予以轉回並計入當期損益。該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值損失情況下該
資產在轉回日的賬面價值。
(13) 職工薪酬
(i) 短期薪酬
本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生或按規定的基準和比例計提的職工工資、獎金、醫療保險費、工傷
保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。
(ii) 離職後福利－設定提存計劃
本集團所參與的設定提存計劃是按照中國有關法規要求，本集團職工參加的由政府機構設立管理的社會保障體系中
的基本養老保險和失業保險，以及企業年金計劃。基本養老保險和失業保險的繳費金額按國家規定的基準和比例計
算。本集團根據國家企業年金制度的相關政策為員工建立補充設定提存退休金計劃－企業年金。本集團在職工提供
服務的會計期間，將應繳存的金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。
2022 195
2 重要會計政策（續）
(iii) 離職後福利－設定受益計劃
本集團根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等做出估計，計
量設定受益計劃所產生的義務，然後將其予以折現後的現值確認為一項設定受益計劃負債。
本集團將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，對屬於服務成本和設定受益計劃負債的利息費
用計入當期損益或相關資產成本，對屬於重新計量設定受益計劃負債所產生的變動計入其他綜合收益。
(iv) 辭退福利
本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，在
下列兩者孰早日，確認辭退福利產生的負債，同時計入當期損益：
－ 本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；
－ 本集團有詳細、正式的涉及支付辭退福利的重組計劃；並且，該重組計劃已開始實施，或已向受其影響的各
方通告了該計劃的主要內容，從而使各方形成了對本集團將實施重組的合理預期時。
(14) 所得稅
除因企業合併和直接計入所有者權益（包括其他綜合收益）的交易或者事項產生的所得稅影響外，本集團將當期所得
稅和遞延所得稅計入當期損益。
當期所得稅是按本年度應稅所得額，根據稅法規定的稅率計算的預期應交所得稅，加上以往年度應付所得稅的調
整。
報告期末，如果本集團擁有以淨額結算的法定權利並且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行，那麼當期
所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列示。
遞延所得稅資產與遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異確定。暫時性差異是指資產或負
債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，包括能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減。遞延所得稅資產的確認
以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。
如果不屬於企業合併交易且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損），則該項交易中產
生的暫時性差異不會產生遞延所得稅。商譽的初始確認導致的暫時性差異也不產生相關的遞延所得稅。
報告期末，本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依據已頒佈的稅法規定，按照預期收回該資
產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞延所得稅資產和負債的賬面金額。
196 2022
2 重要會計政策（續）
報告期末，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以
抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金
額予以轉回。
報告期末，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷後的淨額列示：
－ 納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；
－ 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的
納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨
額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。
(15) 預計負債及或有負債
或有負債是指過去的交易或事項形成的潛在義務，其存在須通過未來不確定事項的發生或不發生予以證實；或過去
的交易或者事項形成的現時義務，履行該義務不是很可能導致經濟利益流出本集團或該義務的影響金額不能可靠計
量。本集團對該等義務不作確認，僅在財務報表附註46中披露或有負債。
如果與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的履行很可能會導致經濟利益流出本集團，以及有
關金額能夠可靠地計量，則本集團會確認預計負債。
預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。對於貨幣時間價值影響重大的，預計負債以
預計未來現金流量折現後的金額確定。在確定最佳估計數時，本集團綜合考慮了與或有事項有關的風險、不確定性
和貨幣時間價值等因素。所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照
該範圍內的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：
－ 或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。
－ 或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。
本集團在報告期末對預計負債的賬面價值進行覆核，並按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。
(16) 受託業務
本集團在受託業務中作為客戶的管理人、受託人或代理人。本集團的財務狀況表不包括本集團因受託業務而持有的
資產以及有關向客戶交回該等資產的承諾，因為該等資產的風險及收益由客戶承擔。
本集團通過與客戶簽訂委託貸款協議，由客戶向本集團提供資金（「委託資金」），並由本集團按照客戶的指示向第三
方發放貸款（「委託貸款」）。由於本集團並不承擔委託貸款及相關委託資金的風險及回報，因此委託貸款及委託資金
按其本金記錄為財務狀況表外項目，而且並未就這些委託貸款計提任何減值準備。
2022 197
2 重要會計政策（續）
(17) 收入確認
收入是本集團在日常活動中形成的、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益的總流入。
本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。
合同中包含兩項或多項履約義務的，本集團在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相
對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。單獨售價，是指本
集團向客戶單獨銷售商品或提供服務的價格。單獨售價無法直接觀察的，本集團綜合考慮能夠合理取得的全部相關
信息，並最大限度地採用可觀察的輸入值估計單獨售價。
(i) 利息收入
對於所有以攤餘成本計量的金融工具及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產中計息的金融工具，
利息收入以實際利率計量。實際利率是指按金融工具的預計存續期間將其預計未來現金流入或流出折現至該金融資
產賬面餘額或金融負債攤餘成本的利率。實際利率的計算需要考慮金融工具的合同條款（例如提前還款權）並且包括
所有歸屬於實際利率組成部份的費用和所有交易成本，但不包括預期信用損失。
本集團按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產賬面餘額乘以實際利率計算確定，但下列情況除外：
－ 對於購入或源生的已發生信用減值的金融資產，本集團自初始確認起，按照該金融資產的攤餘成本和經信用
調整的實際利率計算確定其利息收入。
－ 對於購入或源生的未發生信用減值、但在後續期間成為已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產的攤餘
成本（即，賬面餘額扣除預期信用損失準備之後的淨額）和實際利率計算確定其利息收入。若該金融工具在後
續期間因其信用風險有所改善而不再存在信用減值，並且這一改善在客觀上可與應用上述規定之後發生的某
一事件相聯繫，則轉按實際利率乘以該金融資產賬面餘額來計算確定利息收入。
(ii) 手續費及佣金收入
本集團通過向客戶提供各類服務收取手續費及佣金。手續費及佣金收入在本集團履行了合同中的履約義務，即在客
戶取得相關服務的控制權時點或時段內確認收入。
198 2022
2 重要會計政策（續）
滿足下列條件之一時，本集團屬於在某一時段內履行履約義務，否則，屬於在某一時點履行履約義務：
－ 客戶在本集團履約的同時即取得並消耗通過本集團履約所帶來的經濟利益；
－ 客戶能夠控制本集團履約過程中進行的服務；
－ 本集團在履約過程中所進行的服務具有不可替代用途，且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的
履約部份收取款項。
(iii) 股利收入
權益工具的股利收入於本集團收取股利的權利確立時在當期損益中確認。
(18) 政府補助
政府補助是本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府以投資者身份向本集團投入的資
本。
政府補助在能夠滿足政府補助所附條件，並能夠收到時，予以確認。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量。
本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助作為與資產相關的政府補助。本集團取得的與資產
相關之外的其他政府補助作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，本集團將其沖減相關資產的賬面
價值或確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。與收益相關的政府補
助，如果用於補償本集團以後期間的相關成本費用或損失的，本集團將其確認為遞延收益，並在確認相關成本費用
或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；否則直接計入當期損益或沖減相關成本。
(19) 支出確認
(i) 利息支出
金融負債的利息支出以金融負債攤餘成本、佔用資金的時間按實際利率法計算，並在相應期間予以確認。
(ii) 其他支出
其他支出按權責發生制原則確認。
2022 199
2 重要會計政策（續）
(20) 租賃
租賃，是指在一定期間內，出租人將資產的使用權讓與承租人以獲取對價的合同。
在合同開始日，本集團評估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已
識別資產使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或者包含租賃。
為確定合同是否讓渡了在一定期間內控制已識別資產使用的權利，本集團進行如下評估：
－ 合同是否涉及已識別資產的使用。已識別資產可能由合同明確指定或在資產可供客戶使用時隱性指定，並且
該資產在物理上可區分，或者如果資產的某部份產能或其他部份在物理上不可區分但實質上代表了該資產的
全部產能，從而使客戶獲得因使用該資產所產生的幾乎全部經濟利益。如果資產的供應方在整個使用期間擁
有對該資產的實質性替換權，則該資產不屬於已識別資產；
－ 承租人是否有權獲得在使用期間內因使用已識別資產所產生的幾乎全部經濟利益；
－ 承租人是否有權在該使用期間主導已識別資產的使用。
合同中同時包含多項單獨租賃的，承租人和出租人將合同予以分拆，並分別各項單獨租賃進行會計處理。合同中同
時包含租賃和非租賃部份的，承租人和出租人將租賃和非租賃部份進行分拆。在分拆合同包含的租賃和非租賃部份
時，承租人按照各租賃部份單獨價格及非租賃部份的單獨價格之和的相對比例分攤合同對價。出租人按附註2(17)所
述會計政策中關於交易價格分攤的規定分攤合同對價。
(i) 本集團作為承租人
在租賃期開始日，本集團對租賃確認使用權資產和租賃負債。使用權資產按照成本進行初始計量，包括租賃負債的
初始計量金額、在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額（扣除已享受的租賃激勵相關金額），發生的初始直接費用
以及為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。
本集團使用直線法對使用權資產計提折舊。對能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，本集團在租賃資
產剩餘使用壽命內計提折舊。否則，租賃資產在租賃期與租賃資產剩餘使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。使用
權資產按附註2(12)所述的會計政策計提減值準備。
200 2022
2 重要會計政策（續）
租賃負債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現值進行初始計量，折現率為租賃內含利率。無法確定租賃內
含利率的，採用本集團增量借款利率作為折現率。
本集團按照固定的週期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，並計入當期損益或相關資產成本。未納
入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產成本。
租賃期開始日後，發生下列情形的，本集團按照變動後租賃付款額的現值重新計量租賃負債：
－ 根據擔保餘值預計的應付金額發生變動；
－ 用於確定租賃付款額的指數或比率發生變動；
－ 本集團對購買選擇權、續租選擇權或終止租賃選擇權的評估結果發生變化，或續租選擇權或終止租賃選擇權
的實際行使情況與原評估結果不一致。
在對租賃負債進行重新計量時，本集團相應調整使用權資產的賬面價值。使用權資產的賬面價值已調減至零，但租
賃負債仍需進一步調減的，本集團將剩餘金額計入當期損益。
本集團已選擇對短期租賃（租賃期不超過12個月的租賃）和低價值資產租賃不確認使用權資產和租賃負債，並將相
關的租賃付款額在租賃期內各個期間按照直線法計入當期損益或相關資產成本。
(ii) 本集團作為出租人
在租賃開始日，本集團將租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指無論所有權最終是否轉移但實質上轉移了與
租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃。經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。
本集團作為轉租出租人時，基於原租賃產生的使用權資產，而不是原租賃的標的資產，對轉租賃進行分類。如果原
租賃為短期租賃且本集團選擇對原租賃應用上述短期租賃的簡化處理，本集團將該轉租賃分類為經營租賃。
融資租賃下，在租賃期開始日，本集團對融資租賃確認應收融資租賃款，並終止確認融資租賃資產。本集團對應收
融資租賃款進行初始計量時，將租賃投資淨額作為應收融資租賃款的入賬價值。租賃投資淨額為未擔保餘值和租賃
期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和。
2022 201
2 重要會計政策（續）
本集團按照固定的週期性利率計算並確認租賃期內各個期間的利息收入。應收融資租賃款的終止確認和減值按附註
2(4)所述的會計政策進行會計處理。未納入租賃投資淨額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。
經營租賃的租賃收款額在租賃期內按直線法確認為租金收入。本集團將其發生的與經營租賃有關的初始直接費用予
以資本化，在租賃期內按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益。未計入租賃收款額的可變租
賃付款額在實際發生時計入當期損益。
(21) 股利分配
報告期末後，經審議批准及宣派的利潤分配方案中擬分配的股利，不確認為報告期末的負債，而在附註中單獨披
露。
(22) 關聯方
本集團的關聯方包括但不限於：
(i) 符合以下條件的個人及與其關係密切的家庭成員：
(a) 對本集團施加重大影響；或
(b) 本集團的關鍵管理人員。
(ii) 符合以下條件的企業：
(a) 與本集團同屬同一集團的企業（即集團內所有的母公司、子公司及同系子公司之間互為關聯方）；
(b) 對本集團施加重大影響的投資方；
(c) 對(ii)(b)所述企業實施控制的企業；
(d) 受(ii)(b)及(ii)(c)所述企業控制或共同控制的企業；
(e) 受(i)中所述個人控制或共同控制的企業。
關係密切的家庭成員是指在處理與企業的交易時有可能影響某人或受其影響的家庭成員。
202 2022
2 重要會計政策（續）
(23) 分部報告
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。如果兩個或多個經營分部存在相似經濟特
徵且同時在服務性質、客戶類型、提供服務的方式、提供服務受法律及行政法規的影響等方面具有相同或相似性
的，可以合併為一個經營分部。本集團以經營分部為基礎考慮重要性原則後確定報告分部。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果，以決定向其分配資源和評價其業績。分部間交易主要為分部間的融資。
這些交易的條款是參照資金平均成本確定的。編製分部報告所採用的會計政策與編製本集團財務報表所採用的會計
政策一致。
(24) 子公司及非控制性權益
子公司指由本集團控制的被投資方（包括結構化主體）。控制，是指本集團擁有對被投資方的權力，通過參與被投資
方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。如果一項或多項控制因素發生
變化，本集團將重新評估是否能控制被投資方。這包括擁有的保護性權利（例如借款關係）變為實質性權利，從而使
得本集團對被投資方擁有權力的情形。
結構化主體，是指在確定其控制方時沒有將表決權或類似權利作為決定因素而設計的主體。主導該主體相關活動的
依據通常是合同安排或其他安排形式。
對子公司的投資自本集團取得控制權之日起納入合併財務報表，直至本集團對其控制權終止。在編製合併財務報表
時，本集團內部所有交易及餘額，包括未實現內部交易損益均已抵銷。
對子公司的投資按照成本減去減值準備後在本行財務狀況表內列示。
對子公司投資的減值測試方法及減值準備計提方法參見附註2(12)。
非控制性權益指子公司所有者權益中不直接或間接歸屬於本行的權益。
非控制性權益在合併財務狀況表中股東權益項目下與歸屬於母公司股東的權益分開列示。在合併損益和其他綜合收
益表中歸屬於非控制性權益和歸屬於母公司股東的損益和其他綜合收益分開列示。
在不喪失控制權的前提下，如果本集團享有子公司的權益發生變化，按照權益類交易進行核算。相關權益的變動將
體現為合併權益表中歸屬於母公司和非控制性權益金額的調整，但是無需調整商譽也不確認損益。
2022 203
2 重要會計政策（續）
(25) 主要會計估計及判斷
編製財務報表時，本集團管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用及資產、負債、收入及
費用的金額產生影響。實際情況可能與這些估計不同。本集團管理層對估計涉及的關鍵假設和不確定因素的判斷進
行持續評估，會計估計變更的影響在變更當期和未來期間予以確認。
在執行本集團會計政策的過程中，管理層會對未來不確定事項對財務報表的影響作出判斷、估計及假設。管理層在
報告期末就主要未來不確定事項作出下列的判斷、估計及主要假設，可能導致下個會計期間的資產負債的賬面價值
作出重大調整。
(i) 預期信用損失的計量
對於以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，以及貸款承諾及財務擔保合同，其
預期信用損失的計量中使用了複雜的模型和大量的假設。這些模型和假設涉及未來的宏觀經濟情況和客戶的信用行
為（例如，客戶違約的可能性及相應損失）。附註44(1)信用風險具體說明了預期信用損失計量中使用的參數、假設和
估計技術。
(ii) 金融工具的公允價值
對於缺乏活躍市場的金融工具，本集團運用估值方法確定其公允價值。估值方法包括參照在市場中具有完全信息且
有買賣意願的經濟主體之間進行公平交易時確定的交易價格，參考市場上另一類似金融工具的公允價值，或運用現
金流量折現分析及期權定價模型進行估算。估值方法在最大程度上利用可觀察市場信息，然而，當可觀察市場信息
無法獲得時，管理層將對估值方法中包括的重大不可觀察信息作出估計。
(iii) 所得稅
所得稅的計提涉及對某些交易未來稅務處理的判斷。本集團慎重評估各項交易的稅務影響，並計提相應的所得稅。
本集團定期根據更新的稅收法規重新評估這些交易的稅務處理。遞延所得稅資產按可抵扣暫時性差異確認。遞延所
得稅資產只會在未來期間很有可能有足夠應納稅所得用作抵扣暫時性差異時確認，所以需要管理層判斷獲得未來應
納稅所得的可能性。管理層持續審查對遞延所得稅的判斷，如果預計未來很可能獲得能利用可抵扣暫時性差異的未
來應納稅所得，將確認相應的遞延所得稅資產。
204 2022
2 重要會計政策（續）
(iv) 非金融資產的減值
本集團定期對非金融資產進行審查，以確定資產賬面價值是否高於其可收回金額。如果任何該等跡象存在，有關資
產便會視為已減值。
由於本集團不能獲得資產（或資產組）的可靠公開市價，因此不能可靠估計資產的公允價值。在評估未來現金流的現
值時，需要對該資產（或資產組）的相關經營收入和成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷以計算現值。
本集團在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關數據，包括根據合理和有依據的假設所作出有關售價和相關
經營成本的預測。
(v) 折舊及攤銷
在考慮其殘值後，物業及設備以及無形資產在估計使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本集團定期審查估計使用
壽命，以確定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。估計使用壽命根據對同類資產的以往經驗並結合預期的技
術改變而確定。如果有跡象表明用於確立折舊和攤銷的因素發生變化，則會對折舊和攤銷費用進行調整。
(vi) 對結構化主體是否具有控制的判斷
本集團管理或投資多個投資基金、理財產品、資產管理計劃、信託計劃和資產支持證券。判斷是否控制該類結構化
主體時，本集團確定其自身是以主要責任人還是代理人的身份行使決策權，評估其所享有的對該類結構化主體的整
體經濟利益（包括直接持有產生的收益以及預期管理費）以及對該類結構化主體的決策權範圍。當在其他方擁有決策
權的情況下，還需要確定其他方是否以其代理人的身份代為行使決策權。
有關本集團享有權益或者作為發起人但未納入合併財務報表範圍的投資基金、理財產品、資產管理計劃、信託計劃
及資產支持證券，參見附註47。
2022 205
3 利息淨收入
2022年 2021年
利息收入
存放中央銀行款項利息收入 312,506 385,253
存放同業及其他金融機構款項利息收入 32,124 25,529
拆出資金利息收入 269,147 8,194
發放貸款和墊款利息收入
－公司貸款和墊款 8,396,220 7,489,738
－個人貸款和墊款 3,957,348 3,630,074
－票據貼現 378,374 437,022
買入返售金融資產利息收入 304,872 347,966
金融投資利息收入 5,210,430 5,264,161
長期應收款利息收入 969,141 620,998
小計 19,830,162 18,208,935
利息支出
向中央銀行借款利息支出 (503,458) (399,507)
同業及其他金融機構存放款項利息支出 (180,286) (225,054)
拆入資金利息支出 (607,577) (462,311)
吸收存款利息支出 (7,046,209) (5,986,659)
賣出回購金融資產款利息支出 (454,745) (562,092)
已發行債券利息支出 (2,709,725) (2,927,687)
其他 (39,848) –
小計 (11,541,848) (10,563,310)
利息淨收入 8,288,314 7,645,625
註：
(i) 以上利息收入和支出不包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具產生的損益。
206 2022
4 手續費及佣金淨收入
2022年 2021年
手續費及佣金收入
理財業務手續費 859,349 1,264,544
委託及代理業務手續費 458,418 506,887
託管及銀行卡服務手續費 319,653 228,180
結算業務手續費 84,663 65,142
融資租賃手續費 26,864 86,800
其他手續費 42,335 23,804
小計 1,791,282 2,175,357
手續費及佣金支出 (346,152) (220,231)
手續費及佣金淨收入 1,445,130 1,955,126
5 交易淨收益╱（損失）
註 2022年 2021年
外匯衍生金融工具及匯兌淨收益╱（損失） (i) 738,300 (147,908)
債券淨收益╱（損失） (ii) 25,013 (12,108)
非外匯衍生金融工具淨損失 (21,655) (11,473)
其他 (476) –
合計 741,182 (171,489)
註：
(i) 外匯衍生金融工具及匯兌淨收益╱（損失）包括買賣即期外匯的匯差損益、貨幣衍生金融工具產生的損益以及外幣貨幣性資
產及負債折算成人民幣產生的損益等。
(ii) 債券淨收益╱（損失）主要包括為交易而持有的債券的買賣價差以及公允價值變動損益。
6 投資淨收益
2022年 2021年
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資淨收益 540,041 1,377,578
出售以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益金融資產的淨收益 509,085 300,257
其他 8,049 2,610
合計 1,057,175 1,680,445
2022 207
7 其他經營淨收益
2022年 2021年
政府補助 107,256 23,737
租金收入 10,343 967
出售物業及設備、無形資產及其他資產淨損失 (1,042) (1,426)
其他 897 5,388
合計 117,454 28,666
8 營業費用
2022年 2021年
職工薪酬費用
－工資、獎金、津貼和補貼 1,314,992 1,213,680
－社會保險費及住房公積金 174,120 153,942
－職工福利費 175,977 231,745
－職工教育經費 35,665 32,115
－工會經費 26,392 24,428
－離職後福利
－設定提存計劃 240,096 218,457
－內退及補充退休計劃 (8,425) 17,270
小計 1,958,817 1,891,637
物業及設備支出
－折舊及攤銷 547,473 493,063
－電子設備營運支出 150,138 137,455
－維護費 122,102 111,095
小計 819,713 741,613
稅金及附加 146,885 139,602
其他一般及行政費用 1,293,026 1,142,886
合計 4,218,441 3,915,738
註：
(i) 2022年度的其他一般及行政費用中包含審計師的審計報酬人民幣625萬元（2021年度：人民幣652萬元）。
208 2022
9 董事及監事酬金
於報告期本行董事及監事扣除個人所得稅前的酬金如下：
截至2022年12月31日止年度
定額供款 扣除
退休金 其他 所得稅前的
姓名 袍金 薪金 酌定花紅 計劃供款 各種福利 酬金總額
執行董事
景在倫 – 806 318 88 208 1,420
郭少泉 – 696 409 72 40 1,217
王麟 – 1,277 490 158 311 2,236
呂嵐 – 578 402 – 111 1,091
劉鵬 – 927 438 151 259 1,775
非執行董事
周雲傑 127 – – – – 127
Rosario Strano – – – – – –
譚麗霞 127 – – – – 127
Marco Mussita – – – – – –
鄧友成 127 – – – – 127
蔡志堅 66 – – – – 66
獨立非執行董事
張思明 191 – – – – 191
房巧玲 197 – – – – 197
Tingjie ZHANG 197 – – – – 197
邢樂成 197 – – – – 197
張旭 197 – – – – 197
監事
楊峰江 – 927 439 151 318 1,835
王大為 – 603 1,084 151 157 1,995
孟憲政 – 606 850 151 157 1,764
何良軍 77 – – – – 77
郝先經 114 – – – – 114
姜省路 114 – – – – 114
盧昆 114 – – – – 114
合計 1,845 6,420 4,430 922 1,561 15,178
2022 209
9 董事及監事酬金（續）
截至2021年12月31日止年度
定額供款 扣除
退休金 其他 所得稅前的
姓名 袍金 薪金 酌定花紅 計劃供款 各種福利 酬金總額
執行董事
郭少泉 – 1,380 941 145 304 2,770
王麟 – 1,255 906 145 300 2,606
呂嵐 – 883 919 – 182 1,984
劉鵬 – 908 943 145 243 2,239
非執行董事
周雲傑 124 – – – – 124
Rosario Strano – – – – – –
譚麗霞 130 – – – – 130
Marco Mussita – – – – – –
鄧友成 130 – – – – 130
蔡志堅 130 – – – – 130
獨立非執行董事
陳華 90 – – – – 90
戴淑萍 90 – – – – 90
張思明 180 – – – – 180
房巧玲 186 – – – – 186
Tingjie ZHANG 186 – – – – 186
邢樂成 102 – – – – 102
張旭 102 – – – – 102
監事
楊峰江 – 908 1,024 145 300 2,377
王大為 – 593 1,082 145 155 1,975
孟憲政 – 579 850 145 151 1,725
付長祥 48 – – – – 48
胡燕京 48 – – – – 48
何良軍 81 – – – – 81
郝先經 65 – – – – 65
姜省路 65 – – – – 65
盧昆 65 – – – – 65
合計 1,822 6,506 6,665 870 1,635 17,498
210 2022
9 董事及監事酬金（續）
註：
(1) 非執行董事、獨立非執行董事、股東監事及外部監事的酬金受報告期內任職時間的影響，自其履職後開始領取酬金，自其
離任後停止領取酬金。於2022年及2021年，本行董事、監事變動情況如下：
(i) 2021年5月，付長祥先生、胡燕京先生不再擔任本行外部監事，本行外部監事郝先經先生、姜省路先生、盧昆先生開
始履職。
(ii) 2021年7月，陳華先生、戴淑萍女士不再擔任本行獨立非執行董事，本行執行董事劉鵬先生，獨立非執行董事邢樂成
先生、張旭先生開始履職。
(iii) 2022年6月，郭少泉先生不再擔任本行執行董事。2022年7月，本行執行董事景在倫先生開始履職。
(iv) 2022年8月，呂嵐女士不再擔任本行執行董事，蔡志堅先生不再擔任本行非執行董事。
(2) 經Rosario Strano先生、Marco Mussita先生同意，本行未向其支付酬金。於報告期間，並無董事或監事放棄或同意放棄任何薪
酬的其他安排。
(3) 本行於報告期間並無向任何董事及監事支付任何報酬作為退休或離職補償或加盟獎勵。
(4) 本行部份董事及監事2022年度的薪酬總額尚未最終確定，但預計最終確認的薪酬差額不會對集團2022年度的財務報表產生
重大影響。
2022 211
10 最高薪金人士
截至2022年12月31日止年度，五位酬金最高人士中包括本行兩名董事及兩名監事（2021年度：三名董事及一名監
事），其酬金於附註9披露。五位酬金最高人士中其餘人士於報告期扣除個人所得稅前的酬金如下：
2022年 2021年
薪金及其他酬金 1,182 1,148
酌定花紅 439 864
退休金計劃供款 151 145
合計 1,772 2,157
扣除個人所得稅前的酬金在以下範圍內的該些人士人數如下：
2022年 2021年
零港元－1,000,000港元 – –
1,000,001港元－1,500,000港元 – –
1,500,001港元－2,000,000港元 1 –
2,000,001港元－2,500,000港元 – –
2,500,001港元－3,000,000港元 – 1
本集團於報告期間並無向該些人士支付任何報酬，作為退休或離職補償或加盟獎勵。
11 信用減值損失
2022年 2021年
存放同業及其他金融機構款項 1,117 565
拆出資金 22,445 4,910
買入返售金融資產 (21,110) 12,470
發放貸款和墊款 2,636,284 3,110,029
以攤餘成本計量的金融投資 1,598,896 351,302
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資－債務工具 (278,471) 347,477
長期應收款 183,238 86,472
信貸承諾 115,201 35,178
其他 31,228 18,568
合計 4,288,828 3,966,971
212 2022
12 所得稅費用
(1) 報告期的所得稅：
附註 2022年 2021年
本年稅項 688,411 507,549
遞延稅項 27(2) (719,977) (275,352)
合計 (31,566) 232,197
(2) 所得稅與會計利潤的關係如下：
2022年 2021年
稅前利潤 3,135,959 3,225,410
法定稅率 25% 25%
按法定稅率計算的所得稅 783,990 806,353
不可抵稅支出的稅務影響
－招待費 2,883 3,750
－企業年金 9,176 7,452
－其他 17,052 13,884
小計 29,111 25,086
免稅收入的稅務影響（註(i)） (844,667) (599,242)
所得稅 (31,566) 232,197
註：
(i) 免稅收入包括根據中國稅收法規豁免繳納所得稅的中國國債及地方政府債券利息收入及基金分紅收入等。
2022 213
13 基本及稀釋每股收益
基本每股收益按照歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤除以當期發行在外普通股的加權平均數計算。稀釋每股收
益以全部稀釋性潛在普通股均已轉換為假設，以調整後歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤除以調整後的當期發
行在外普通股加權平均數計算。由於本行於報告期並無任何具有稀釋影響的潛在股份，所以基本及稀釋每股收益並
無任何差異。
附註 2022年 2021年 2021年
（調整後） （調整前）
普通股加權平均數（千股） 13(1) 5,692,062 4,764,216 4,509,690
歸屬於母公司股東的淨利潤 3,082,775 2,922,664 2,922,664
減：母公司優先股當期宣告股息 510,176 474,381 474,381
歸屬於母公司普通股股東的淨利潤 2,572,599 2,448,283 2,448,283
基本及稀釋每股收益（人民幣元） 0.45 0.51 0.54
(1) 普通股加權平均數（千股）
2022年 2021年 2021年
（調整後） （調整前）
年初已發行普通股股數 4,509,690 4,509,690 4,509,690
配股的影響 1,182,372 254,526 –
普通股加權平均數 5,692,062 4,764,216 4,509,690
本行於2022年1月和2月分別以低於公允價值的價格向其現有A股和H股股東配股。該等配股具有送股成份，故對普
通股加權平均數作出了相應調整。
14 現金及存放中央銀行款項
2022年 2021年
附註 12月31日 12月31日
庫存現金 349,481 369,326
存放中央銀行款項
－法定存款準備金 14(1) 17,661,919 18,294,944
－超額存款準備金 14(2) 9,769,018 34,288,149
－其他款項 14(3) 35,394 278,973
小計 27,466,331 52,862,066
應計利息 9,494 10,002
合計 27,825,306 53,241,394
214 2022
14 現金及存放中央銀行款項（續）
(1) 本行按相關規定向人行繳存法定存款準備金。2022年12月31日本行適用的人民幣法定存款準備金繳存比率為
5.25%（2021年12月31日：6.0%)，外幣法定存款準備金繳存比率為6.0%（2021年12月31日：9.0%)。本行子公司
的人民幣法定存款準備金繳存比例按人行相應規定執行。
法定存款準備金不能用於本集團的日常業務運作。
(2) 超額存款準備金存放於人行，主要用於資金清算用途。
(3) 其他款項是指存放於人行的財政性存款以及外匯風險準備金，這些款項不能用於日常業務。
15 存放同業及其他金融機構款項
2022年 2021年
12月31日 12月31日
中國內地
－銀行 1,679,178 1,409,836
－其他金融機構 34,957 120,697
中國內地以外地區
－銀行 576,363 584,236
應計利息 13,130 13,627
小計 2,303,628 2,128,396
減：減值準備 (2,591) (1,474)
合計 2,301,037 2,126,922
16 拆出資金
2022年 2021年
12月31日 12月31日
中國內地
－銀行 – 4,112,327
－其他金融機構 8,250,000 1,000,000
應計利息 209,377 1,229
小計 8,459,377 5,113,556
減：減值準備 (27,355) (4,910)
合計 8,432,022 5,108,646
2022 215
17 衍生金融工具
本集團主要以交易、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率、利率等相關的衍生金融工具。
本集團持有的衍生金融工具的合同、名義金額及其公允價值列示如下表。衍生金融工具的合同、名義金額僅為表內
所確認的資產或負債的公允價值提供對比的基礎，並不代表所涉及的未來現金流量或當前公允價值，因而也不能反
映本集團所面臨的信用風險或市場風險。隨着與衍生金融工具合約條款相關的市場利率或外匯匯率的波動，衍生金
融工具的估值可能對本集團產生有利（資產）或不利（負債）的影響，這些影響可能在不同期間有較大的波動。
2022年12月31日 2021年12月31日
名義金額 公允價值 名義金額 公允價值
資產 負債 資產 負債
利率衍生工具 49,204,972 102,911 (101,859) 50,066,444 141,416 (141,098)
貨幣衍生工具 5,890,408 5,465 (86,288) 480,218 3,806 (3,591)
其他衍生工具 – – – 100,000 1,395 –
合計 55,095,380 108,376 (188,147) 50,646,662 146,617 (144,689)
18 買入返售金融資產
(1) 按交易對手類型和所在地區分析
2022年 2021年
12月31日 12月31日
中國內地
－銀行 – 10,004,500
－其他金融機構 – 2,298,855
應計利息 – 6,680
小計 – 12,310,035
減：減值準備 – (21,110)
合計 – 12,288,925
(2) 按擔保物類型分析
2022年 2021年
12月31日 12月31日
債券 – 12,303,355
應計利息 – 6,680
小計 – 12,310,035
減：減值準備 – (21,110)
合計 – 12,288,925
216 2022
19 發放貸款和墊款
(1) 按性質分析
2022年 2021年
12月31日 12月31日
以攤餘成本計量：
公司類貸款和墊款
－公司貸款 172,955,292 149,822,068
小計 172,955,292 149,822,068
個人貸款和墊款
－個人住房貸款 46,459,431 45,937,206
－個人消費貸款 16,931,630 19,015,201
－個人經營貸款 9,988,969 11,790,781
小計 73,380,030 76,743,188
應計利息 598,681 829,555
減：以攤餘成本計量的發放貸款和墊款減值準備
－未來12個月預期信用損失 (3,901,150) (3,159,298)
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值的貸款 (510,711) (603,867)
－已發生信用減值的貸款 (2,697,610) (2,663,172)
小計 (7,109,471) (6,426,337)
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益：
公司類貸款和墊款
－票據貼現 22,501,207 17,640,224
－福費廷 192,923 –
發放貸款和墊款賬面價值 262,518,662 238,608,698
(2) 按擔保方式分佈情況分析（未含應計利息）
2022年 2021年
12月31日 12月31日
信用貸款 52,463,310 54,080,566
保證貸款 56,725,873 49,142,728
抵押貸款 104,787,862 94,014,190
質押貸款 55,052,407 46,967,996
發放貸款和墊款總額 269,029,452 244,205,480
2022 217
19 發放貸款和墊款（續）
(3) 已逾期貸款的逾期期限分析（未含應計利息）
2022年12月31日
逾期 逾期 逾期
3個月以內 3個月至1年 1年至3年 逾期
（含3個月） （含1年） （含3年） 3年以上 合計
信用貸款 380,033 473,148 19,913 2,430 875,524
保證貸款 747,334 923,685 279,806 315,317 2,266,142
抵押貸款 443,768 305,377 154,135 41,774 945,054
質押貸款 1,513 77,771 – – 79,284
合計 1,572,648 1,779,981 453,854 359,521 4,166,004
佔發放貸款和墊款總額的百分比 0.59% 0.66% 0.17% 0.13% 1.55%
2021年12月31日
逾期 逾期 逾期
3個月以內 3個月至1年 1年至3年 逾期
（含3個月） （含1年） （含3年） 3年以上 合計
信用貸款 400,126 86,043 10,969 1,477 498,615
保證貸款 398,106 360,450 798,749 160,503 1,717,808
抵押貸款 192,714 110,905 97,356 138,916 539,891
合計 990,946 557,398 907,074 300,896 2,756,314
佔發放貸款和墊款總額的百分比 0.41% 0.23% 0.37% 0.12% 1.13%
已逾期貸款是指所有或部份本金或利息已逾期1天以上（含1天）的貸款。
218 2022
19 發放貸款和墊款（續）
(4) 貸款和墊款及減值準備分析
發放貸款和墊款的減值準備情況如下：
(i) 以攤餘成本計量的發放貸款和墊款的減值準備：
2022年12月31日
整個存續期預期
整個存續期預期 信用損失
信用損失 －已發生信用
未來12個月 －未發生信用 減值的貸款
預期信用損失 減值的貸款 （註(i)） 總額
以攤餘成本計量的發放貸款和
墊款總額（含應計利息） 241,459,799 2,210,427 3,263,777 246,934,003
減：減值準備 (3,901,150) (510,711) (2,697,610) (7,109,471)
以攤餘成本計量的發放貸款和
墊款賬面價值 237,558,649 1,699,716 566,167 239,824,532
2021年12月31日
整個存續期預期
整個存續期預期 信用損失
信用損失 －已發生信用
未來12個月 －未發生信用 減值的貸款
預期信用損失 減值的貸款 （註(i)） 總額
以攤餘成本計量的發放貸款和
墊款總額（含應計利息） 221,484,002 2,544,940 3,365,869 227,394,811
減：減值準備 (3,159,298) (603,867) (2,663,172) (6,426,337)
以攤餘成本計量的發放貸款和
墊款賬面價值 218,324,704 1,941,073 702,697 220,968,474
2022 219
19 發放貸款和墊款（續）
(ii) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款的減值準備：
2022年12月31日
整個存續期
整個存續期 預期信用損失
預期信用損失 －已發生信用
未來12個月 －未發生信用 減值的貸款
預期信用損失 減值的貸款 （註(i)） 總額
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和
墊款總額╱賬面價值 22,676,508 17,622 – 22,694,130
計入其他綜合收益的減值準備 (27,639) (31) – (27,670)
2021年12月31日
整個存續期
整個存續期 預期信用損失
預期信用損失 －已發生信用
未來12個月 －未發生信用 減值的貸款
預期信用損失 減值的貸款 （註(i)） 總額
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和
墊款總額╱賬面價值 17,640,224 – – 17,640,224
計入其他綜合收益的減值準備 (13,269) – – (13,269)
註：
(i) 已發生信用減值的金融資產定義見附註44(1)信用風險。
220 2022
19 發放貸款和墊款（續）
(5) 減值準備變動情況
發放貸款和墊款的減值準備變動情況如下：
(i) 以攤餘成本計量的發放貸款和墊款的減值準備變動：
2022年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生信用 －已發生信用
預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計
2022年1月1日 3,159,298 603,867 2,663,172 6,426,337
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 362 (357) (5) –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值的貸款 (263,591) 264,239 (648) –
－已發生信用減值的貸款 (360,066) (308,837) 668,903 –
本年計提╱（轉回） 1,365,147 (48,201) 1,304,937 2,621,883
本年核銷及轉出 – – (2,046,387) (2,046,387)
收回已核銷貸款和墊款導致的轉回 – – 122,818 122,818
其他變動 – – (15,180) (15,180)
2022年12月31日 3,901,150 510,711 2,697,610 7,109,471
2021年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生信用 －已發生信用
預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計
2021年1月1日 2,113,757 923,214 2,250,830 5,287,801
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 4,447 (4,435) (12) –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值的貸款 (53,236) 60,019 (6,783) –
－已發生信用減值的貸款 (27,721) (1,077,196) 1,104,917 –
本年計提 1,122,051 702,265 1,287,225 3,111,541
本年核銷及轉出 – – (2,496,161) (2,496,161)
收回已核銷貸款和墊款導致的轉回 – – 539,709 539,709
其他變動 – – (16,553) (16,553)
2021年12月31日 3,159,298 603,867 2,663,172 6,426,337
2022 221
19 發放貸款和墊款（續）
(ii) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款的減值準備變動：
2022年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生信用 －已發生信用
預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計
2022年1月1日 13,269 – – 13,269
本年計提 14,370 31 – 14,401
2022年12月31日 27,639 31 – 27,670
2021年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生信用 －已發生信用
預期信用損失 減值的貸款 減值的貸款 合計
2021年1月1日 14,781 – – 14,781
本年轉回 (1,512) – – (1,512)
2021年12月31日 13,269 – – 13,269
本集團在正常經營過程中進行的資產證券化交易情況詳見附註48(2)。
20 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資
2022年 2021年
12月31日 12月31日
為交易而持有的金融投資 – –
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 – –
其他以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資
債券投資（按發行人分類）
－政府及中央銀行 24,637 –
－同業及其他金融機構 2,684,943 877,656
－企業實體 1,017,848 106,924
小計 3,727,428 984,580
投資基金 34,950,084 39,973,092
資產管理計劃 7,787,802 13,488,145
資金信託計劃 791,832 1,501,437
其他投資 2,616 –
合計 47,259,762 55,947,254
上市 1,318,187 106,924
其中：於香港以外上市 460,708 106,924
非上市 45,941,575 55,840,330
合計 47,259,762 55,947,254
222 2022
21 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資
2022年 2021年
附註 12月31日 12月31日
債券投資（按發行人分類）
－政府及中央銀行 34,298,700 31,766,923
－政策性銀行 7,179,615 1,075,384
－同業及其他金融機構 19,761,408 11,447,917
－企業實體 33,292,034 22,697,107
小計 94,531,757 66,987,331
資產管理計劃 712,934 3,755,953
股權投資 21(1) 23,250 23,250
其他投資 – 701,504
應計利息 1,410,760 1,145,357
合計 96,678,701 72,613,395
上市 21(2) 26,770,249 27,822,686
其中：於香港以外上市 24,391,557 25,014,048
非上市 69,908,452 44,790,709
合計 96,678,701 72,613,395
2022 223
21 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資（續）
(1) 本集團持有若干非上市的非交易性權益工具投資，本集團將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
金融投資，詳細情況如下：
2022年
在被投資
單位持股 本年
被投資單位 年初 本年增加 本年減少 年末 比例(%) 現金紅利
中國銀聯股份有限公司 13,000 – – 13,000 0.34 8,000
山東省城市商業銀行合作
聯盟有限公司 10,000 – – 10,000 1.14 –
城市商業銀行資金清算中心 250 – – 250 0.81 –
合計 23,250 – – 23,250 8,000
2021年
在被投資
單位持股 本年
被投資單位 年初 本年增加 本年減少 年末 比例(%) 現金紅利
中國銀聯股份有限公司 13,000 – – 13,000 0.34 2,600
山東省城市商業銀行合作
聯盟有限公司 10,000 – – 10,000 2.15 –
城市商業銀行資金清算中心 250 – – 250 0.81 –
合計 23,250 – – 23,250 2,600
2022年度及2021年度，本集團均未處置該類權益工具投資，無從其他綜合收益轉入留存收益的累計利得或損失。
(2) 上市僅包括在證券交易所進行交易的債券。
224 2022
21 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資（續）
(3) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資中的債務工具的減值準備變動如下：
2022年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生 －已發生
預期信用損失 信用減值 信用減值 合計
2022年1月1日 60,404 121,265 300,555 482,224
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 95,571 (95,571) – –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (4,100) 27,247 (23,147) –
本年（轉回）╱計提 (100,150) 99,087 (277,408) (278,471)
2022年12月31日 51,725 152,028 – 203,753
2021年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生 －已發生
預期信用損失 信用減值 信用減值 合計
2021年1月1日 51,291 20,935 62,521 134,747
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 3,321 (3,321) – –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (3,411) 3,411 – –
－已發生信用減值 (209) (6,033) 6,242 –
本年計提 9,412 106,273 231,792 347,477
2021年12月31日 60,404 121,265 300,555 482,224
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資減值準備，在其他綜合收益中確認，並將減值損失或利得計
入當期損益，且不減少金融投資在財務狀況表中列示的賬面價值。
2022 225
22 以攤餘成本計量的金融投資
2022年 2021年
附註 12月31日 12月31日
債券投資（按發行人分類）
－政府及中央銀行 29,382,700 27,859,492
－政策性銀行 10,720,004 9,989,948
－同業及其他金融機構 8,957,230 10,543,252
－企業實體 801,917 1,073,845
小計 49,861,851 49,466,537
資產管理計劃 2,609,200 4,340,630
資金信託計劃 1,738,700 1,768,700
其他投資 6,070,640 6,080,000
應計利息 868,992 1,014,107
減：減值準備 22(1) (2,946,718) (1,247,822)
合計 58,202,665 61,422,152
上市 22(2) 17,456,387 18,853,576
其中：於香港以外上市 17,456,387 18,853,576
非上市 40,746,278 42,568,576
合計 58,202,665 61,422,152
(1) 以攤餘成本計量的金融投資的減值準備變動如下：
2022年
整個存續期 整個存續期
未來12個月 預期信用損失 預期信用損失
預期信用損失 －未發生信用減值 －已發生信用減值 合計
2022年1月1日 298,990 516,032 432,800 1,247,822
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 14,111 (14,111) – –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (183) 183 – –
－已發生信用減值 (5,887) (497,184) 503,071 –
本年（轉回）╱計提 (115,326) 22,919 1,691,303 1,598,896
其他 – – 100,000 100,000
2022年12月31日 191,705 27,839 2,727,174 2,946,718
226 2022
22 以攤餘成本計量的金融投資（續）
2021年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生 －已發生
預期信用損失 信用減值 信用減值 合計
2021年1月1日 282,041 541,384 273,095 1,096,520
轉移至：
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (653) 653 – –
－已發生信用減值 – (184,891) 184,891 –
本年計提 17,602 158,886 174,814 351,302
其他 – – (200,000) (200,000)
2021年12月31日 298,990 516,032 432,800 1,247,822
(2) 上市僅包括在證券交易所進行交易的債券。
23 對子公司的投資
2022年 2021年
12月31日 12月31日
青島青銀金融租賃有限公司 510,000 510,000
青銀理財有限責任公司 1,000,000 1,000,000
合計 1,510,000 1,510,000
2022 227
23 對子公司的投資（續）
子公司的概要情況如下：
註冊及主要
名稱 股權比例 表決權比例 實收資本 本行投資額 營業地點 主營業務
（千元） （千元）
青島青銀金融租賃
有限公司（註(i)） 51.00% 51.00% 1,000,000 510,000 中國青島 金融租賃業務
青銀理財有限責任
公司（註(ii)） 100.00% 100.00% 1,000,000 1,000,000 中國青島 理財業務
註：
(i) 青島青銀金融租賃有限公司成立於2017年2月15日，系本行與青島漢纜股份有限公司、青島港國際股份有限公司及青島前
灣集裝箱碼頭有限責任公司共同出資設立的有限責任公司，註冊資本為人民幣10億元。
(ii) 青銀理財有限責任公司成立於2020年9月16日，系本行全資持股的有限責任公司，註冊資本為人民幣10億元。
24 長期應收款
2022年 2021年
12月31日 12月31日
最低租賃收款額 17,338,104 13,034,350
減：未實現融資收益 (1,839,700) (1,163,127)
應收融資租賃款現值 15,498,404 11,871,223
應計利息 220,389 126,022
小計 15,718,793 11,997,245
減：減值準備
－未來12個月預期信用損失 (265,041) (227,836)
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (65,109) (36,120)
－已發生信用減值 (107,694) (45,036)
賬面價值 15,280,949 11,688,253
228 2022
24 長期應收款款（續）
長期應收款的減值準備變動情況如下：
2022年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生 －已發生
預期信用損失 信用減值 信用減值 合計
2022年1月1日 227,836 36,120 45,036 308,992
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 968 (968) – –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (5,402) 5,402 – –
－已發生信用減值 – (24,933) 24,933 –
本年計提 41,639 49,488 92,111 183,238
其他 – – (54,386) (54,386)
2022年12月31日 265,041 65,109 107,694 437,844
2021年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生 －已發生
預期信用損失 信用減值 信用減值 合計
2021年1月1日 192,063 59,446 36,075 287,584
轉移至：
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (3,659) 3,659 – –
－已發生信用減值 – (9,330) 9,330 –
本年計提╱（轉回） 39,432 (17,655) 64,695 86,472
其他 – – (65,064) (65,064)
2021年12月31日 227,836 36,120 45,036 308,992
2022 229
24 長期應收款款（續）
最低租賃收款額、未實現融資收益和應收融資租賃款現值按剩餘期限分析如下：
2022年12月31日
最低租賃 未實現 應收融資
收款額 融資收益 租賃款現值
實時償還 10,588 – 10,588
1年以內（含1年） 8,114,338 (900,857) 7,213,481
1年至2年（含2年） 4,649,797 (477,521) 4,172,276
2年至3年（含3年） 2,107,665 (226,068) 1,881,597
3年至5年（含5年） 1,846,901 (178,214) 1,668,687
5年以上 433,569 (42,509) 391,060
無期限（註(i)） 175,246 (14,531) 160,715
合計 17,338,104 (1,839,700) 15,498,404
2021年12月31日
最低租賃 未實現 應收融資
收款額 融資收益 租賃款現值
實時償還 – – –
1年以內（含1年） 6,356,792 (624,763) 5,732,029
1年至2年（含2年） 3,944,051 (325,873) 3,618,178
2年至3年（含3年） 1,904,459 (134,456) 1,770,003
3年至5年（含5年） 704,616 (56,171) 648,445
5年以上 50,534 (6,035) 44,499
無期限（註(i)） 73,898 (15,829) 58,069
合計 13,034,350 (1,163,127) 11,871,223
註：
(i) 無期限的應收融資租賃款定義見附註44(3)。
230 2022
25 物業及設備
房屋及 電子電器 機器設備
建築物 設備 運輸工具 及其他 在建工程 合計
成本
2021年1月1日 3,150,797 676,050 67,139 97,254 226,808 4,218,048
本年增加 8,399 96,625 12,300 24,540 165,225 307,089
在建工程轉入╱（轉出） 318,125 – – – (318,125) –
本年減少 (263) (39,674) (6,775) (2,418) – (49,130)
2021年12月31日 3,477,058 733,001 72,664 119,376 73,908 4,476,007
本年增加 81,573 128,729 5,736 15,825 25,791 257,654
本年減少 (98) (16,946) (3,691) (2,119) – (22,854)
2022年12月31日 3,558,533 844,784 74,709 133,082 99,699 4,710,807
累計折舊
2021年1月1日 (418,308) (437,511) (50,294) (64,167) – (970,280)
本年增加 (72,530) (71,309) (6,842) (10,738) – (161,419)
本年減少 – 37,483 6,436 1,966 – 45,885
2021年12月31日 (490,838) (471,337) (50,700) (72,939) – (1,085,814)
本年增加 (81,581) (78,442) (6,429) (13,510) – (179,962)
本年減少 – 15,832 3,507 2,016 – 21,355
2022年12月31日 (572,419) (533,947) (53,622) (84,433) – (1,244,421)
賬面淨值
2022年12月31日 2,986,114 310,837 21,087 48,649 99,699 3,466,386
2021年12月31日 2,986,220 261,664 21,964 46,437 73,908 3,390,193
於2022年12月31日及2021年12月31日，本集團無重大暫時閒置的物業及設備。
於2022年12月31日，本集團產權手續不完備的房屋及建築物的賬面淨值為人民幣0.11億元（2021年12月31日：人民
幣0.11億元）。管理層預期尚未完成權屬變更不會影響本集團承繼這些資產的權利。
於2022年12月31日及2021年12月31日，本集團物業及設備無減值跡象，故未計提物業及設備減值準備。
2022 231
25 物業及設備（續）
於報告期末房屋及建築物的賬面淨值按土地租約的剩餘年期分析如下：
2022年 2021年
12月31日 12月31日
於中國內地持有
－長期租約（50年以上） 15,913 16,304
－中期租約(10 – 50年） 2,963,234 2,967,813
－短期租約（少於10年） 6,967 2,103
合計 2,986,114 2,986,220
26 使用權資產
房屋及建築物 其他 合計
成本
2021年1月1日 1,081,656 4,114 1,085,770
本年增加 178,065 – 178,065
本年減少 (20,057) – (20,057)
2021年12月31日 1,239,664 4,114 1,243,778
本年增加 139,087 – 139,087
本年減少 (72,752) – (72,752)
2022年12月31日 1,305,999 4,114 1,310,113
累計折舊
2021年1月1日 (257,647) (1,302) (258,949)
本年增加 (155,359) (651) (156,010)
本年減少 17,070 – 17,070
2021年12月31日 (395,936) (1,953) (397,889)
本年增加 (157,367) (651) (158,018)
本年減少 72,752 – 72,752
2022年12月31日 (480,551) (2,604) (483,155)
賬面淨值
2022年12月31日 825,448 1,510 826,958
2021年12月31日 843,728 2,161 845,889
232 2022
27 遞延所得稅資產
(1) 按性質分析
2022年12月31日 2021年12月31日
可抵扣╱ 可抵扣╱
（應納稅） 遞延所得稅 （應納稅） 遞延所得稅
暫時性差異 資產╱（負債） 暫時性差異 資產╱（負債）
資產減值準備 11,660,966 2,915,242 9,958,224 2,489,556
貼現利息調整 163,569 40,892 182,845 45,711
公允價值變動 1,400,620 350,155 (538,790) (134,697)
其他 560,218 140,054 419,487 104,872
合計 13,785,373 3,446,343 10,021,766 2,505,442
(2) 按變動分析
資產減值準備 貼現利息調整 公允價值變動 其他 合計
（註(i)） （註(ii)）
2021年1月1日 2,216,502 25,212 136,230 90,073 2,468,017
計入當期損益 359,545 20,499 (118,363) 13,671 275,352
計入其他綜合收益 (86,491) – (152,564) 1,128 (237,927)
2021年12月31日 2,489,556 45,711 (134,697) 104,872 2,505,442
計入當期損益 359,669 (4,819) 331,705 33,422 719,977
計入其他綜合收益 66,017 – 153,147 1,760 220,924
2022年12月31日 2,915,242 40,892 350,155 140,054 3,446,343
註：
(i) 根據當地稅務機關的要求，於貼現日計徵相關收益的所得稅。本集團損益表中按照實際利率法確認收入，由此產生的可抵
扣暫時性差異確認遞延所得稅資產。
(ii) 其他暫時性差異主要包括本集團計提的內退及補充退休計劃、預計負債和其他預提費用等，將在實際支付時抵扣應納稅所
得額。
2022 233
28 其他資產
2022年 2021年
附註 12月31日 12月31日
繼續涉入資產 922,695 922,695
長期待攤費用 379,973 347,664
無形資產 28(1) 353,076 296,612
預付款項 184,694 254,624
貴金屬 112,690 112,651
應收利息（註(i)） 28(2) 39,810 28,754
待攤費用 5,759 4,556
抵債資產（註(ii)） – 59,692
其他（註(iii)） 1,306,712 338,730
小計 3,305,409 2,365,978
減：減值準備 (38,584) (50,148)
合計 3,266,825 2,315,830
註：
(i) 於2022 年12 月31 日，本集團應收利息扣除減值準備後的賬面價值為人民幣1,544 萬元（2021 年12 月31 日：人民幣1,278 萬
元）。
(ii) 於2022年12月31日，本集團無抵債資產。於2021年12月31日，本集團的抵債資產主要為房屋及建築物等，賬面價值為人民
幣2,944萬元，本集團對抵債資產計提的減值準備為人民幣3,025萬元。
(iii) 主要包含待結算及清算款項和其他應收款項。
234 2022
28 其他資產（續）
(1) 無形資產
2022年 2021年
成本
年初餘額 799,866 659,876
本年增加 167,420 139,990
本年減少 – –
年末餘額 967,286 799,866
累計攤銷
年初餘額 (503,254) (407,358)
本年計提 (110,956) (95,896)
本年減少 – –
年末餘額 (614,210) (503,254)
淨值
年末餘額 353,076 296,612
年初餘額 296,612 252,518
本集團無形資產主要為計算機軟件。
於2022年12月31日及2021年12月31日，本集團無形資產無減值跡象，故未計提無形資產減值準備。
(2) 應收利息
2022年 2021年
12月31日 12月31日
應收利息產生自：
－發放貸款和墊款 39,810 28,754
合計 39,810 28,754
2022 235
29 向中央銀行借款
2022年 2021年
12月31日 12月31日
借款 13,125,175 22,668,325
再貼現 73,957 2,707,914
應計利息 57,473 117,877
合計 13,256,605 25,494,116
30 同業及其他金融機構存放款項
2022年 2021年
12月31日 12月31日
中國內地
－銀行 2,526,890 65,652
－其他金融機構 3,873,427 6,266,088
應計利息 39,343 10,074
合計 6,439,660 6,341,814
31 拆入資金
2022年 2021年
12月31日 12月31日
中國內地
－銀行 16,753,990 15,792,856
－其他金融機構 727,000 –
中國內地以外地區
－銀行 143,051 1,007,361
應計利息 184,054 104,283
合計 17,808,095 16,904,500
236 2022
32 賣出回購金融資產款
(1) 按交易對手類型及所在地區分析
2022年 2021年
12月31日 12月31日
中國內地
－中央銀行 – 2,320,000
－銀行 25,394,779 22,984,231
中國內地以外地區
－其他金融機構 237,752 –
應計利息 1,823 1,365
合計 25,634,354 25,305,596
(2) 按擔保物類別分析
2022年 2021年
12月31日 12月31日
票據 17,999,779 10,301,931
債券 7,632,752 15,002,300
應計利息 1,823 1,365
合計 25,634,354 25,305,596
33 吸收存款
2022年 2021年
12月31日 12月31日
活期存款
－公司客戶 91,660,860 118,280,119
－個人客戶 29,571,148 29,923,260
小計 121,232,008 148,203,379
定期存款
－公司客戶 101,968,834 84,609,604
－個人客戶 117,757,021 80,507,262
小計 219,725,855 165,116,866
匯出及應解匯款 389,102 80,246
待劃轉財政性存款 211 124,432
應計利息 6,696,131 4,440,884
合計 348,043,307 317,965,807
其中：
保證金存款 17,495,516 17,375,572
2022 237
34 已發行債券
2022年 2021年
12月31日 12月31日
債務證券（註(i)） 9,993,574 26,985,704
同業存單（註(ii)） 64,620,293 64,711,488
應計利息 253,084 521,108
合計 74,866,951 92,218,300
註：
(i) 本集團發行若干固定利率債券，詳細情況如下：
(a) 2017年6月發行的10年期固定利率二級資本債券，票面金額為人民幣30億元，票面利率5.00%，每年付息一次，2027
年6月29日到期。本集團於債券發行第5年末享有贖回選擇權，已於2022年6月29日贖回。該部份債券於2021年12月
31日公允價值為人民幣30.30億元。
(b) 2017年7月發行的10年期固定利率二級資本債券，票面金額為人民幣20億元，票面利率5.00%，每年付息一次，2027
年7月14日到期。本集團於債券發行第5年末享有贖回選擇權，已於2022年7月14日贖回。該部份債券於2021年12月
31日公允價值為人民幣20.22億元。
(c) 2019年5月發行的3年期固定利率金融債券，票面金額為人民幣30億元，票面利率3.65%，每年付息一次，並已於2022
年5月22日到期。該部份債券於2021年12月31日公允價值為人民幣30.13億元。
(d) 2019年5月發行的5年期固定利率金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.98%，每年付息一次，2024年5月
22日到期。該部份債券於2022年12月31日公允價值為人民幣10.16億元（2021年12月31日：人民幣10.25億元）。
(e) 2019年5月發行的3年期固定利率金融債券，票面金額為人民幣30億元，票面利率3.70%，每年付息一次，並已於2022
年5月31日到期。該部份債券於2021年12月31日公允價值為人民幣30.14億元。
(f) 2019年5月發行的5年期固定利率金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.98%，每年付息一次，2024年5月
31日到期。該部份債券於2022年12月31日公允價值為人民幣10.16億元（2021年12月31日：人民幣10.25億元）。
(g) 2019年12月發行的3年期固定利率小微企業金融債券，票面金額為人民幣30億元，票面利率3.45%，每年付息一次，
並已於2022年12月5日到期。該部份債券於2021年12月31日公允價值為人民幣30.20億元。
238 2022
34 已發行債券（續）
(h) 2019年12月發行的5年期固定利率小微企業金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.84%，每年付息一次，
2024年12月5日到期。該部份債券於2022年12月31日公允價值為人民幣10.17億元（2021年12月31日：人民幣10.26億
元）。
(i) 2019年12月發行的3年期固定利率小微企業金融債券，票面金額為人民幣30億元，票面利率3.42%，每年付息一次，
並已於2022年12月16日到期。該部份債券於2021年12月31日公允價值為人民幣30.19億元。
(j) 2019年12月發行的5年期固定利率小微企業金融債券，票面金額為人民幣10億元，票面利率3.80%，每年付息一次，
2024年12月16日到期。該部份債券於2022年12月31日公允價值為人民幣10.17億元（2021年12月31日：人民幣10.25億
元）。
(k) 2021年3月發行的10年期固定利率二級資本債券，票面金額為人民幣40億元，票面利率4.80%，每年付息一次，2031
年3月24日到期。本集團於債券發行第5年末享有贖回選擇權。該部份債券於2022年12月31日公允價值為人民幣40.86
億元（2021年12月31日：人民幣41.85億元）。
(l) 2021年5月發行的10年期固定利率二級資本債券，票面金額為人民幣20億元，票面利率4.34%，每年付息一次，2031
年5月28日到期。本集團於債券發行第5年末享有贖回選擇權。該部份債券於2022年12月31日公允價值為人民幣20.14
億元（2021年12月31日：人民幣20.57億元）。
(ii) 本集團發行若干可轉讓同業定期存單，該等同業存單的原始到期日為一個月至一年不等。截至2022年12月31日及2021年12
月31日，未到期同業存單公允價值分別為人民幣645.83億元及人民幣647.78億元。
35 租賃負債
本集團租賃負債按到期日分析－未折現分析：
2022年 2021年
12月31日 12月31日
1年以內（含1年） 133,544 139,576
1年至2年（含2年） 110,492 105,419
2年至3年（含3年） 93,757 93,499
3年至5年（含5年） 119,643 123,285
5年以上 118,182 104,222
未折現租賃負債合計 575,618 566,001
財務狀況表中的租賃負債 515,043 505,895
2022 239
36 其他負債
2022年 2021年
附註 12月31日 12月31日
黃金融資應付款項 1,830,079 –
繼續涉入負債 922,695 922,695
應付職工薪酬 36(1) 652,469 825,417
租賃業務風險抵押金 677,270 762,878
待結算及清算款項 114,183 494,993
應交稅費 36(2) 195,142 260,249
代理業務應付款項 110,469 175,672
信貸承諾預期信用損失 36(3) 252,642 137,441
應付股利 19,258 18,469
其他 790,452 319,319
合計 5,564,659 3,917,133
(1) 應付職工薪酬
2022年 2021年
12月31日 12月31日
工資、獎金、津貼及補貼 525,727 625,787
職工福利費 2,611 57,320
職工教育經費 25,068 22,236
工會經費 18,200 16,934
離職後福利
－設定提存計劃 133 10,000
內退及補充退休計劃（註(i)） 80,730 93,140
合計 652,469 825,417
註：
(i) 內退及補充退休計劃包括內退計劃和補充退休計劃。
內退計劃
本行向自願同意在法定退休年齡前內部退養的職工，在內部退養安排開始之日起至法定退休日止期間支付內退褔利。
補充退休計劃
本行向合資格職工提供補充退休計劃。
240 2022
36 其他負債（續）
(2) 應交稅費
2022年 2021年
12月31日 12月31日
應交增值稅 146,222 210,186
應交城建稅及附加稅費 29,467 28,860
其他 19,453 21,203
合計 195,142 260,249
(3) 信貸承諾預期信用損失
信貸承諾預期信用損失的變動情況如下：
2022年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生 －已發生
預期信用損失 信用減值 信用減值 合計
2022年1月1日 129,789 7,652 – 137,441
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 52 (52) – –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (1,658) 1,658 – –
－已發生信用減值 (744) – 744 –
本年計提╱（轉回） 122,175 (6,230) (744) 115,201
2022年12月31日 249,614 3,028 – 252,642
2022 241
36 其他負債（續）
2021年
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 －未發生 －已發生
預期信用損失 信用減值 信用減值 合計
2021年1月1日 102,164 99 – 102,263
轉移至：
－未來12個月預期信用損失 5 (5) – –
－整個存續期預期信用損失
－未發生信用減值 (1,078) 1,078 – –
本年計提 28,698 6,480 – 35,178
2021年12月31日 129,789 7,652 – 137,441
37 股本
法定及已發行股本
2022年 2021年
12月31日 12月31日
法定股本，已按面值發行及繳足的股本份數（千股） 5,820,355 4,509,690
本行於2022年1月以人民幣3.20元╱股的價格配售7.82億股面值為每股人民幣1元的A股普通股，於2022年2月以港
幣3.92元╱股的價格配售5.29億股面值為每股人民幣1元的H股普通股。本行將上述A股和H股配售股份扣除發行費用
後的溢價人民幣28.44億元計入資本公積，完成以上發行後的股本餘額為人民幣58.20億元，資本公積餘額為人民幣
111.82億元。
242 2022
38 其他權益工具
(1) 優先股
(a) 年末發行在外的優先股情況
截至2022年12月31日，本集團無發行在外的優先股。
本行於2022年7月29日發佈《關於贖回境外優先股的公告》，於2022年9月16日發佈《關於境外優先股贖回及股息派
發的更新公告》，於2022年9月21日發佈《完成贖回境外優先股公告》，根據境外優先股條款和條件以及銀保監會青
島監管局的覆函，本行已於2022年9月19日（贖回日）贖回全部境外優先股，本次贖回價格總額為1,269,165,000美元
（境外優先股總清算優先金額1,203,000,000美元及股息66,165,000美元的總和）。在贖回及註銷上述境外優先股後，
本行不存在已發行的任何境外優先股。
截至2021年12月31日，本行發行在外的優先股情況如下：
發行在外金融工具 發行時間 會計分類 初始股息率 發行價格 數量 原幣 折合人民幣 到期日 轉換情況
（千股） （千元） （千元）
境外優先股 2017年9月19日 權益工具 5.5% 20美元╱股 60,150 1,203,000 7,883,259 永久存續 無
募集資金合計 7,883,259
減：發行費用 (29,295)
賬面餘額 7,853,964
(b) 主要條款
(i) 股息
在本次境外優先股發行後的一定時期內採用相同股息率，隨後每隔5年重置一次（該股息率由基準利率加上初
始固定息差確定）。股息每一年度支付一次。
(ii) 股息發放條件
在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下，本行在依法彌補以往年度虧損、提取法定公積金和一般準備
後，有可分配稅後利潤的情況下，可以向境外優先股股東分配股息，且優先於普通股股東分配股息。任何情
況下，經股東大會審議通過後，本行有權取消境外優先股的全部或部份股息支付，且不構成違約事件。
2022 243
38 其他權益工具（續）
(iii) 股息制動機制
如本行全部或部份取消境外優先股的股息支付，在決議完全派發當期優先股股息之前，本行將不會向普通股
股東分配股息。
(iv) 清償順序及清算方法
美元境外優先股的股東位於同一受償順序，受償順序排在存款人、一般債權人及二級資本債券持有人之後，
優先於普通股股東。
(v) 強制轉股條件
當其他一級資本工具觸發事件發生時，即核心一級資本充足率降至5.125%（或以下）時，本行有權在報告監管
機構並獲得其批准但無需獲得優先股股東或普通股股東同意的情況下，將屆時已發行且存續的境外優先股按
照總金額全部或部份轉為H股普通股，並使本行的核心一級資本充足率恢復到5.125%以上；當境外優先股轉換
為H股普通股後，任何條件下不再被恢復為優先股。
當二級資本工具觸發事件發生時，本行有權在報告監管機構並獲得其批准但無需獲得優先股股東或普通股股
東同意的情況下，將屆時已發行且存續的境外優先股按照總金額全部轉為H股普通股。當境外優先股轉換為H
股普通股後，任何條件下不再被恢復為優先股。其中，二級資本工具觸發事件是指以下兩種情形的較早發生
者：(1)監管機構認定若不進行轉股或減記，本行將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同
等效力的支持，本行將無法生存。
(vi) 贖回條款
在取得監管機構批准並滿足贖回條件的前提下，本行有權在第一個贖回日以及後續任何股息支付日贖回全部
或部份境外優先股。境外優先股的贖回價格為發行價格加當期已宣告且尚未支付的股息。
美元優先股的第一個贖回日為發行結束之日起5年後。
(vii) 股息的設定機制
境外優先股採取非累積股息支付方式，即未向優先股股東足額派發的股息的差額部份，不累積到下一計息年
度。境外優先股的股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參加剩餘利潤分配。境外優先
股股東優先於普通股股東分配股息。
244 2022
38 其他權益工具（續）
(c) 年末發行在外的優先股變動情況表
2021年12月31日 本年減少 2022年12月31日
數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值
發行在外的優先股 （千股） （千元） （千股） （千元） （千股） （千元）
境外
優先股 60,150 7,853,964 (60,150) (7,853,964) – –
(2) 永續債
(a) 年末發行在外的永續債情況
財務狀況表中所列示的永續債，是指本行發行的無固定期限資本債券。截至2022年12月31日，本行發行在外的永
續債情況如下：
發行在外金融工具 發行時間 會計分類 初始利息率 發行價格 數量 金額 到期日 轉換情況
（千張） （千元）
2022年第一期境內永續債 2022年7月14日 權益工具 3.70% 100人民幣 40,000 4,000,000 永久存續 無
元╱張
2022年第二期境內永續債 2022年8月16日 權益工具 3.55% 100人民幣 24,000 2,400,000 永久存續 無
元╱張
募集資金合計 6,400,000
減：發行費用 (4,217)
賬面餘額 6,395,783
2022 245
38 其他權益工具（續）
(b) 永續債主要條款及基本情況
經相關監管機構批准，本行於2022年7月14日及2022年8月16日在全國銀行間債券市場分別發行了總規模為人民幣
40 億元和人民幣24 億元的無固定期限資本債券（以下簡稱「2022 年第一期境內永續債」及「2022 年第二期境內永續
債」，合稱「境內永續債」）。本行上述境內永續債的募集資金依據適用法律，經監管機構批准，用於補充本行其他一
級資本。
(i) 利息
境內永續債的單位票面金額為人民幣100元。2022年第一期永續債前5年票面利率為3.70%，每5年重置利率；
2022年第二期永續債前5年票面利率為3.55%，每5年重置利率。該利率由基準利率加上初始固定利差確定，初
始固定利差為境內永續債發行時票面利率與基準利率之間的差值，且在存續期內保持不變。境內永續債利息
每年支付一次。
(ii) 利息制動機制和設定機制
境內永續債採取非累積利息支付方式。本行有權取消全部或部份境內永續債派息，且不構成違約事件。本行
可以自由支配取消的境內永續債利息用於償付其他到期債務，但直至恢復派發全額利息前，本行將不會向普
通股股東分配利潤。
(iii) 清償順序及清算方法
境內永續債的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於境內永續債順位的次級債持有人之後，本行股東持
有的所有類別股份之前。境內永續債與本行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。
(iv) 減記條款
當無法生存觸發事件發生時，本行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下，將境內永續債的本金進行部份
或全部減記。無法生存觸發事件是指以下兩種情形的較早發生者：銀保監會認定若不進行減記，本行將無法
生存；相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存。減記部份不可恢復。
(v) 贖回條款
境內永續債的存續期與本行持續經營存續期一致。本行自發行之日起5年後，有權於每個付息日（含發行之日
後第5年付息日）全部或部份贖回境內永續債。在境內永續債發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致境
內永續債不再計入其他一級資本，本行有權全部而非部份地贖回境內永續債。
246 2022
38 其他權益工具（續）
(c) 年末發行在外的永續債變動情況表
2021年12月31日 本年增加 2022年12月31日
數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值
發行在外的永續債 （千張） （千元） （千張） （千元） （千張） （千元）
境內
2022年第一期境內
永續債 – – 40,000 3,997,236 40,000 3,997,236
2022年第二期境內
永續債 – – 24,000 2,398,547 24,000 2,398,547
合計 – – 64,000 6,395,783 64,000 6,395,783
(3) 歸屬於權益工具持有者的相關信息
2022年 2021年
項目 12月31日 12月31日
歸屬於母公司股東權益合計 35,816,312 32,635,495
－歸屬於母公司普通股股東的權益 29,420,529 24,781,531
－歸屬於母公司其他權益工具持有者的權益 6,395,783 7,853,964
歸屬於少數股東的權益合計 776,983 692,233
－歸屬於普通股少數股東的權益 776,983 692,233
39 儲備
(1) 資本公積
資本公積主要包括發行新股形成的股本溢價。
(2) 盈餘公積
於報告期末的盈餘公積為法定盈餘公積金及任意盈餘公積金。
根據《中華人民共和國公司法》及公司章程，本行在彌補以前年度虧損後需按淨利潤（按財政部頒佈的《企業會計準
則》及相關規定釐定）的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積金累計額達到本行註冊資本的50%時，可以不再提
取。
2022 247
39 儲備（續）
(3) 一般準備
根據財政部於2012年3月頒佈的《金融企業準備金計提管理辦法》（財金[2012]20號）的相關規定，本行需從淨利潤中
提取一般準備作為利潤分配，一般準備金不應低於風險資產期末餘額的1.5%。
一般準備還包括本行下屬子公司根據其所屬行業適用法規提取的其他一般準備。
本行根據董事會決議提取一般準備。於2022年12月31日，本行的一般準備餘額為人民幣63.17億元，已達到本行風
險資產年末餘額的1.50%。
(4) 其他綜合收益
2022年發生額
其他 減：前期計入 其他 其他
綜合收益 本年所得稅 其他綜合收益 綜合收益 綜合收益
項目 年初餘額 前發生額 當期轉入損益 減：所得稅 稅後淨額 年末餘額
不能重分類進損益的其他綜合收益
其中：重新計量設定受益計劃變動額 (11,573) (7,040) – 1,760 (5,280) (16,853)
將重分類進損益的其他綜合收益
其中：以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產公允價值變動 386,452 (134,216) (478,371) 153,147 (459,440) (72,988)
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產信用減值準備 371,620 63,659 (327,729) 66,017 (198,053) 173,567
合計 746,499 (77,597) (806,100) 220,924 (662,773) 83,726
2021年發生額
其他 減：前期計入 其他 其他
綜合收益 本年所得稅 其他綜合收益 綜合收益 綜合收益
項目 年初餘額 前發生額 當期轉入損益 減：所得稅 稅後淨額 年末餘額
不能重分類進損益的其他綜合收益
其中：重新計量設定受益計劃變動額 (8,191) (4,510) – 1,128 (3,382) (11,573)
將重分類進損益的其他綜合收益
其中：以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產公允價值變動 (71,238) 603,419 6,835 (152,564) 457,690 386,452
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產信用減值準備 112,146 390,042 (44,077) (86,491) 259,474 371,620
合計 32,717 988,951 (37,242) (237,927) 713,782 746,499
248 2022
39 儲備（續）
(5) 權益組成部份的變動
本集團各項合併權益年初及年末變動載於合併股東權益變動表。本行於報告期間各項權益年初及年末變動載列如
下：
其他 未分配 股東
附註 股本 其他權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 綜合收益 利潤 權益合計
優先股 永續債
2022年1月1日餘額 4,509,690 7,853,964 – 8,337,869 2,103,883 5,409,946 746,499 3,052,533 32,014,384
綜合收益總額 – – – – – – (662,773) 2,843,654 2,180,881
股東投入和減少資本：
－股東投入的普通股 37 1,310,665 – – 2,844,140 – – – – 4,154,805
－其他權益工具持有者
投入資本 38 – – 6,395,783 – – – – – 6,395,783
－其他權益工具持有者
減少資本 38 – (7,853,964) – (494,375) – – – – (8,348,339)
利潤分配：
－提取盈餘公積 40 – – – – 284,365 – – (284,365) –
－提取一般準備 40 – – – – – 906,980 – (906,980) –
－股利分配 40 – – – – – – – (1,441,434) (1,441,434)
2022年12月31日餘額 5,820,355 – 6,395,783 10,687,634 2,388,248 6,316,926 83,726 3,263,408 34,956,080
其他 其他 未分配 股東
附註 股本 權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 綜合收益 利潤 權益合計
2021年1月1日餘額 4,509,690 7,853,964 8,337,869 1,859,737 4,981,263 32,717 2,570,030 30,145,270
綜合收益總額 – – – – – 713,782 2,441,457 3,155,239
利潤分配：
－提取盈餘公積 40 – – – 244,146 – – (244,146) –
－提取一般準備 40 – – – – 428,683 – (428,683) –
－股利分配 40 – – – – – – (1,286,125) (1,286,125)
2021年12月31日餘額 4,509,690 7,853,964 8,337,869 2,103,883 5,409,946 746,499 3,052,533 32,014,384
2022 249
40 利潤分配
(1) 本行於2023年3月31日召開董事會，通過截至2022年12月31日止年度利潤分配方案：
－ 提取法定盈餘公積金人民幣2.84億元；
－ 提取一般準備人民幣9.07億元；
－ 向全體普通股股東派發現金股息，每10股派人民幣1.60元（含稅），共計約人民幣9.31億元。
上述利潤分配方案尚待本行年度股東大會審議通過。
(2) 本行於2022年7月22日由本行董事長、行長及董事會秘書共同簽署《關於全額派發青島銀行股份有限公司境外
優先股第五個計息年度股息的決定》，根據境外優先股發行條款及相關授權，按照境外優先股條款和條件確定
的第一個重定價日前的初始年股息率5.50%（稅後）計算，派發優先股股息7,351.67萬美元（含稅），股息支付日
為2022年9月20日，折合約人民幣5.10億元（含稅）。
(3) 本行於2022年5月10日召開2021年度股東大會，通過截至2021年12月31日止年度利潤分配方案：
－ 提取法定盈餘公積金人民幣2.44億元；
－ 提取一般準備人民幣4.29億元；
－ 向全體普通股股東派發現金股息，每10股派人民幣1.60元（含稅），共計約人民幣9.31億元。
(4) 本行於2021年8月30日由本行董事長、行長及董事會秘書共同簽署《關於全額派發青島銀行股份有限公司境外
優先股第四個計息年度股息的決定》，根據境外優先股發行條款及相關授權，按照境外優先股條款和條件確定
的第一個重定價日前的初始年股息率5.50%（稅後）計算，派發優先股股息7,351.67萬美元（含稅），股息支付日
為2021年9月23日，折合約人民幣4.74億元（含稅）。
(5) 本行於2021年5月11日召開2020年度股東大會，通過截至2020年12月31日止年度利潤分配方案：
－ 提取法定盈餘公積金人民幣2.33億元；
－ 提取一般準備人民幣5.81億元；
－ 向全體普通股股東派發現金股息，每10股派人民幣1.80元（含稅），共計約人民幣8.12億元。
250 2022
41 合併現金流量表附註
(1) 現金及現金等價物：
2022年 2021年
12月31日 12月31日
庫存現金 349,481 369,326
存放中央銀行超額存款準備金 9,769,018 34,288,149
自取得日起三個月內到期的：
－存放同業及其他金融機構款項 1,390,498 1,294,769
－拆出資金 – 4,712,327
－同業存單 – 2,188,797
合計 11,508,997 42,853,368
(2) 債務工具變動表：
應付已發行 應付已發行
債券 債券利息 租賃負債 合計
2022年1月1日 91,697,192 521,108 505,895 92,724,195
籌資活動現金流量的變動：
－發行債券收到的現金 71,080,326 – – 71,080,326
－支付的利息 (1,928,008) (1,111,400) – (3,039,408)
－償還債券支付的現金 (88,101,992) – – (88,101,992)
－償還租賃負債支付的現金 – – (146,863) (146,863)
籌資活動現金流量的變動 (18,949,674) (1,111,400) (146,863) (20,207,937)
其他變動：
－租賃負債淨增加額 – – 137,159 137,159
－利息支出 1,866,349 843,376 18,852 2,728,577
2022年12月31日 74,613,867 253,084 515,043 75,381,994
2022 251
41 合併現金流量表附註（續）
應付已發行 應付已發行
債券 債券利息 租賃負債 合計
2021年1月1日 72,496,921 337,587 453,671 73,288,179
籌資活動現金流量的變動：
－發行債券收到的現金 82,957,923 – – 82,957,923
－支付的利息 (1,508,948) (883,600) – (2,392,548)
－償還債券支付的現金 (64,109,270) – – (64,109,270)
－償還租賃負債支付的現金 – – (138,280) (138,280)
籌資活動現金流量的變動 17,339,705 (883,600) (138,280) 16,317,825
其他變動：
－租賃負債淨增加額 – – 171,403 171,403
－利息支出 1,860,566 1,067,121 19,101 2,946,788
2021年12月31日 91,697,192 521,108 505,895 92,724,195
42 關聯方關係及交易
(1) 關聯方關係
(a) 主要股東
主要股東包括對本行直接持股5%或以上的股東。
主要股東的情況
持有本行普通股比例
持有本行 2022年 2021年 經濟性質
股東名稱 普通股股數 12月31日 12月31日 註冊地 主營業務 或類型 法定代表人
（千股）
Intesa Sanpaolo S.p.A. 1,018,562 17.50% 13.85% 意大利 商業銀行 股份有限公司 Gian Maria
（以下簡稱「聖保羅銀行」） GROS-PIETRO
青島國信實業有限公司 654,623 11.25% 11.17% 青島 國有資產運營及 有限責任公司 王建輝
（以下簡稱「國信實業」） 投資、貨物和
技術的進出口業務
青島海爾產業發展有限公司 532,601 9.15% 9.08% 青島 商務服務業 有限責任公司 解居志
（以下簡稱「海爾產業發展」）
252 2022
42 關聯方關係及交易（續）
主要股東對本行所持普通股股份的變化
聖保羅銀行 國信實業 海爾產業發展
股數 股數 股數
（千股） 比例 （千股） 比例 （千股） 比例
2021年1月1日 624,754 13.85% 503,556 11.17% – –
本年增加 – – – – 409,693 9.08%
2021年12月31日 624,754 13.85% 503,556 11.17% 409,693 9.08%
本年增加 393,808 3.65% 151,067 0.08% 122,908 0.07%
2022年12月31日 1,018,562 17.50% 654,623 11.25% 532,601 9.15%
主要股東的註冊資本及其變化
2022年 2021年
幣種 12月31日 12月31日
聖保羅銀行 歐元 103.69億 100.84億
國信實業 人民幣 20.00億 20.00億
海爾產業發展 人民幣 45.00億 45.00億
(b) 本行的子公司
有關本行子公司的詳細信息載於附註23。
(c) 其他關聯方
其他關聯方包括本行董事、監事、高級管理人員及與其關係密切的家庭成員，以及本行董事、監事、高級管理人員
及與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或者擔任董事、高級管理人員的實體及其子公司等。
2022 253
42 關聯方關係及交易（續）
(2) 關聯方交易及餘額
本集團關聯方交易主要是發放貸款、吸收存款和金融投資。本集團與關聯方在發生交易時均按照一般商業條款和正
常業務程序進行，其定價原則與獨立第三方交易一致。
(a) 與除子公司以外關聯方之間的交易（不含關鍵管理人員薪酬）
佔有關同類
聖保羅銀行 國信實業 海爾產業發展 其他法人 其他 交易金額╱
及其集團 及其集團 及其集團 關聯方 自然人關聯方 合計 餘額的比例
（註(i)）
2022年12月31日
發放貸款和墊款 – – 1,351,200 – 311,449 1,662,649 0.62%
以攤餘成本計量的金融投資 – – – 1,005,318 – 1,005,318 1.64%
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融投資 – – – 444,301 – 444,301 0.94%
長期應收款 – – 193,436 – – 193,436 1.23%
存放同業及其他金融機構款項 19,498 – – – – 19,498 0.85%
吸收存款 134,322 48,349 334,017 3,745,736 556,003 4,818,427 1.38%
同業及其他金融機構存放款項 – – 516 5,534 – 6,050 0.09%
信貸承諾：
銀行承兌匯票 – 100 – 100 – 200 0.00%
2022年
利息收入 – – 94,529 – 13,812 108,341 0.55%
利息支出 1,784 344 5,707 100,183 14,482 122,500 1.06%
手續費及佣金收入 – – – 36,358 – 36,358 2.03%
手續費及佣金支出 – – – 293 – 293 0.08%
營業費用 – 706 – – – 706 0.02%
其他經營淨損失 – – – 5,050 – 5,050 4.30%
254 2022
42 關聯方關係及交易（續）
佔有關同類
聖保羅銀行 國信實業 海爾產業發展 其他 其他 交易金額╱
及其－集團 及其集團 及其集團 法人關聯方 自然人關聯方 合計 餘額的比例
2021年12月31日
發放貸款和墊款 – – 1,102,328 – 21,278 1,123,606 0.46%
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融投資 – – – 2,228,791 – 2,228,791 3.98%
長期應收款 – – 150,170 – – 150,170 1.25%
存放同業及其他金融機構款項 2,043 – – – – 2,043 0.10%
吸收存款 158,224 164,535 475,306 4,144,425 96,741 5,039,231 1.58%
同業及其他金融機構存放款項 – 189 513 – – 702 0.01%
信貸承諾：
銀行承兌匯票 – – 9 – – 9 0.00%
2021年
利息收入 – – 46,357 57 777 47,191 0.26%
利息支出 2,464 1,712 8,411 55,235 3,553 71,375 0.68%
手續費及佣金收入 – – – 44,176 – 44,176 2.03%
營業費用 – 566 – – – 566 0.01%
其他經營淨損失 – – – 15,160 – 15,160 52.88%
註：
(i) 2022年上半年本集團關聯方尚乘環球市場有限公司作為本行H股配股的承銷商及聯席賬簿管理人之一，向本集
團收取承銷佣金，承銷佣金金額不重大。上述佣金作為H股配股的發行費用予以資本化。
2022 255
42 關聯方關係及交易（續）
(b) 與子公司之間的交易
2022年 2021年
12月31日 12月31日
年末餘額：
財務狀況表內項目：
拆出資金 1,311,569 –
同業及其他金融機構存放款項 829,336 974,828
2022年 2021年
本年交易：
利息收入 11,569 –
利息支出 6,712 4,213
手續費及佣金收入 238,833 58,020
手續費及佣金支出 55,519 134,385
其他經營淨收益 2,033 2,035
所有集團內部交易及餘額在編製合併財務報表時均已抵銷。
(3) 關鍵管理人員
本行的關鍵管理人員是指有權力及責任直接或間接地計劃、指令和控制本行活動的人士，包括董事、監事及行級高
級管理人員。
2022年 2021年
關鍵管理人員薪酬 18,722 21,799
部份關鍵管理人員2022年12月31日的薪酬總額尚未最終確定，但預計最終確定的薪酬差額不會對本集團2022年12
月31日的財務報表產生重大影響。
本行於日常業務中與關鍵管理人員進行正常的銀行業務交易。於2022年度及2021年度，本行與關鍵管理人員的交易
及餘額均不重大。於2022年12月31日，本行關鍵管理人員持有的本行信用卡透支餘額為人民幣1.06萬元（2021年12
月31日：人民幣5.84萬元），已經包括在附註42(2)所述向關聯方發放的貸款中。
(4) 與年金計劃的交易
本集團及本行設立的企業年金基金除正常的供款外，於報告期內均未發生其他關聯交易。
256 2022
43 分部報告
分部報告按附註2(23)所述會計政策進行披露。
本集團按業務條線將業務劃分為不同的營運組別進行業務管理。分部資產及負債和分部收入、費用及經營成果按照
本集團會計政策計量。分部之間交易的內部收費及轉讓定價按管理目的確定，並已在各分部的業績中反映。與第三
方交易產生的利息收入和支出以「對外利息淨收入╱支出」列示，內部收費及轉讓定價調整所產生的利息淨收入和支
出以「分部間利息淨收入╱支出」列示。
分部收入、支出、資產與負債包含直接歸屬某一分部，以及按合理的基準分配至該分部的項目。分部收入、支出、
資產和負債包含在編製財務報表時抵銷的內部往來的餘額和內部交易。分部資本性支出是指在會計期間內分部購入
的物業及設備、無形資產及其他長期資產所發生的支出總額。
作為管理層報告的用途，本集團的主要業務分部如下：
公司銀行業務
該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、存款服
務、代理服務、匯款和結算服務等。
零售銀行業務
該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人類貸款、存款服務等。
金融市場業務
該分部涵蓋金融市場業務。金融市場業務的交易包括於銀行間市場進行同業拆借交易、回購交易和債務工具投資以
及非標準化債權投資等。
未分配項目及其他
該分部包括除青銀理財有限責任公司之外的其他子公司的相關業務以及不能直接歸屬於某個分部的總部資產、負
債、收入及支出。
2022 257
43 分部報告（續）
2022年
公司 零售 金融 未分配項目
銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計
對外利息淨收入 4,937,009 671,076 2,212,047 468,182 8,288,314
分部間利息淨收入╱（支出） 775,606 940,589 (1,716,195) – –
利息淨收入 5,712,615 1,611,665 495,852 468,182 8,288,314
手續費及佣金淨收入 186,786 675,281 559,512 23,551 1,445,130
交易淨（損失）╱收益 (125,987) (11,782) 879,427 (476) 741,182
投資淨收益 68,964 – 988,211 – 1,057,175
其他經營淨收益 51,707 26,054 10,300 29,393 117,454
營業收入 5,894,085 2,301,218 2,933,302 520,650 11,649,255
營業費用 (2,036,089) (1,330,464) (758,574) (93,314) (4,218,441)
信用減值損失 (2,391,739) (443,235) (1,270,304) (183,550) (4,288,828)
其他資產減值損失 (6,027) – – – (6,027)
分部稅前利潤 1,460,230 527,519 904,424 243,786 3,135,959
其他分部信息
－折舊及攤銷 (229,778) (277,830) (32,469) (7,396) (547,473)
－資本性支出 206,014 249,096 36,785 2,065 493,960
2022年12月31日
公司 零售 金融 未分配項目
銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計
分部資產 209,943,060 88,215,513 212,537,502 15,471,574 526,167,649
遞延所得稅資產 3,446,343
資產合計 529,613,992
分部負債╱負債合計 223,436,198 153,209,549 103,132,597 13,242,353 493,020,697
信貸承諾 49,637,911 18,441,375 – – 68,079,286
258 2022
43 分部報告（續）
2021年
公司 零售 金融 未分配項目
銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計
對外利息淨收入 4,507,089 1,097,106 1,787,234 254,196 7,645,625
分部間利息淨收入╱（支出） 1,156,030 541,159 (1,697,189) – –
利息淨收入 5,663,119 1,638,265 90,045 254,196 7,645,625
手續費及佣金淨收入 243,766 593,507 1,034,347 83,506 1,955,126
交易淨收益╱（損失） 66,525 3,261 (241,275) – (171,489)
投資淨收益 21,329 – 1,659,116 – 1,680,445
其他經營淨收益 430 625 40 27,571 28,666
營業收入 5,995,169 2,235,658 2,542,273 365,273 11,138,373
營業費用 (1,899,946) (1,343,044) (608,259) (64,489) (3,915,738)
信用減值損失 (3,036,410) (235,375) (608,321) (86,865) (3,966,971)
其他資產減值損失 (30,254) – – – (30,254)
分部稅前利潤 1,028,559 657,239 1,325,693 213,919 3,225,410
其他分部信息
－折舊及攤銷 (188,027) (273,214) (11,512) (20,310) (493,063)
－資本性支出 240,675 349,716 35,066 1,971 627,428
2021年12月31日
公司 零售 金融 未分配項目
銀行業務 銀行業務 市場業務 及其他 合計
分部資產 202,386,003 98,846,968 206,763,705 11,747,492 519,744,168
遞延所得稅資產 2,505,442
資產合計 522,249,610
分部負債╱負債合計 241,782,150 115,150,726 121,092,429 10,896,577 488,921,882
信貸承諾 33,433,498 12,977,027 – – 46,410,525
2022 259
44 風險管理
本集團主要風險的描述與分析如下：
董事會對風險管理承擔最終責任，並通過其風險管理和消費者權益保護委員會、審計委員會和關聯交易控制委員會
等機構監督本集團的風險管理職能。
行長在其他高級管理人員的協助下，負責高級管理層面的全面風險管理。高級管理層按照董事會確定的風險管理戰
略，及時了解風險水平及其管理狀況，使本集團具有足夠的資源制定和執行風險管理政策與制度，並監測、識別和
控制各項業務所承擔的風險。
本集團設立風險管理委員會，牽頭本集團全面風險管理，內部各部門根據各自的管理職能執行風險管理政策和程
序，在各自業務領域內負責各自的風險管理。
各分行成立分行風險管理委員會，負責對分行風險狀況進行定期評估，確定完善分行風險管理和內部控制的措施和
辦法等，並由總行相關風險管理部門給予指導。各分支機構就重大風險事件向總行相關風險管理部門報告，並根據
總行部門提出的方案或改進意見進行風險處置。
本集團金融工具使用方面所面臨的主要風險包括：信用風險、利率風險、匯率風險、流動性風險及操作風險。本集
團在下文主要論述上述風險敞口及其形成原因，風險管理目標、政策和過程、計量風險的方法等。
本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本集團財務業績的不利影
響。基於該風險管理目標，本集團制定了政策及程序以識別及分析上述風險，並設定了適當的風險限額和控制機
制，而且還利用管理信息系統監控這些風險和限額。
(1) 信用風險
(a) 信用風險的定義及範圍
信用風險是指債務人或交易對手沒有履行合同約定的對本集團的義務或承擔，使本集團可能蒙受損失的風險。信用
風險主要來自本集團的貸款組合、投資組合、擔保及其他各類表內及表外信用風險敞口。
董事會風險管理和消費者權益保護委員會對信用風險控制情況進行監督，定期審閱相關風險狀況報告。信用風險管
理由總行風險管理委員會統一領導，各業務單元需執行信用政策及程序，負責其信貸資產組合的質量及履約，並對
信貸資產組合（包括總行審批的資產組合）的所有信用風險進行監控。
在不考慮抵質押物及其他信用增級措施的情況下，本集團所承受的最大信用風險敞口為每項金融資產的賬面價值以
及信貸承諾的合同金額。除附註44(1)所載本集團作出的信貸承諾外，本集團沒有提供任何其他可能令本集團承受信
用風險的擔保。於報告期末就上述信貸承諾的最大信用風險敞口已在附註44(1)披露。
260 2022
44 風險管理（續）
(b) 信用風險的評價方法
金融工具風險階段劃分
本集團基於金融工具信用風險自初始確認後是否已顯著增加，將各筆業務劃分入三個風險階段，計提預期信用損
失。
金融工具三個風險階段的主要定義列示如下：
第一階段： 對於信用風險自初始確認後未顯著增加的金融工具，按照未來12個月的預期信用損失計量損失準備。
第二階段： 對於信用風險自初始確認後己顯著增加但尚未發生信用減值的金融工具，按照整個存續期的預期信用
損失計量損失準備。
第三階段： 對於初始確認後發生信用減值的金融工具，按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。
具有較低的信用風險
如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，並且即便較長時期內經濟形
勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視為具有較低的
信用風險。
信用風險顯著增加
本集團通過比較金融工具在報告期末發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期
內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。
在確定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，本集團考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有
依據的信息，包括前瞻性信息。本集團考慮的信息包括：
－ 債務人未能按合同到期日支付本金和利息的情況；
－ 已發生的或預期的金融工具的外部或內部信用評級的嚴重惡化；
－ 已發生的或預期的債務人經營成果的嚴重惡化；
－ 現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化，並將對債務人對本集團的還款能力產生重大不利影響。
根據金融工具的性質，本集團以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合
為基礎進行評估時，本集團可基於共同信用風險特徵對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。
如果逾期超過30日，本集團確定金融工具的信用風險已經顯著增加。
2022 261
44 風險管理（續）
對違約的界定
本集團認為金融資產在下列情況發生違約：
－ 借款人不大可能全額支付其對本集團的欠款，該評估不考慮本集團採取例如變現抵押品（如果持有）等追索行
動；或
－ 金融資產逾期超過90天。
對已發生信用減值的判定
本集團在報告期末評估以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產是否已
發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信
用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：
－ 發行方或債務人發生重大財務困難；
－ 債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期超過90天等；
－ 本集團出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；
－ 債務人很可能破產或進行其他財務重組；或
－ 發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。
計量預期信用損失－對參數、假設及估值技術的說明
根據信用風險自初始確認後是否發生顯著增加以及金融工具是否已發生信用減值，本集團對不同的金融工具分別以
12個月或整個存續期的預期信用損失計量損失準備。預期信用損失是違約概率(PD)、違約損失率(LGD)及違約風險敞
口(EAD)三個關鍵參數的乘積，並考慮了貨幣的時間價值。相關定義如下：
違約概率是指借款人在未來12個月或在整個剩餘存續期發生違約的可能性。本集團的違約概率以內部評級模
型結果為基礎進行調整，加入前瞻性信息，以反映宏觀經濟變化對未來時點違約概率的影響；
違約損失率是指某一債項違約導致的損失金額佔該違約債項風險敞口的比例。根據業務產品以及擔保品等因
素的不同，違約損失率也有所不同。
違約風險敞口是發生違約時，某一債項應被償付的金額。
本報告期內，本集團估值技術或關鍵假設未發生重大變化。
262 2022
44 風險管理（續）
本集團採用現金流折現法計量已發生信用減值的公司類貸款及墊款減值損失，如果有客觀證據顯示貸款或墊款出現
減值損失，損失金額以資產賬面金額與按資產原實際利率折現的預計未來現金流量的現值之間的差額計量。通過減
值準備相應調低資產的賬面金額。減值損失金額於損益表內確認。在估算減值準備時，管理層會考慮以下因素：
借款人經營計劃的可持續性；
當發生財務困難時提高業績的能力；
項目的可回收金額和預期破產清算可收回金額；
其他可取得的財務來源和擔保物可實現金額；及
預期現金流入時間。
本集團可能無法確定導致減值的單一或分散的事件，但是可以通過若干事件所產生的綜合影響確定減值。除非有其
他不可預測的情況存在，本集團在每個報告期末對貸款減值準備進行評估。
預期信用損失中包含的前瞻性信息
金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加的評估及預期信用損失的計量，均涉及前瞻性信息。
本集團預設了三種經濟情景：一是基準情景，即根據平均預測內部設定的中性情景；另外兩種是樂觀情景和悲觀情
景。加權信用損失是考慮了各情景相應的權重後計算得出的預期信用損失。
本集團通過進行歷史數據分析，對備選的宏觀經濟指標進行定期評估，從中識別出影響各業務類型信用風險及預期
信用損失的關鍵經濟指標，包括國內生產總值(GDP)、居民消費價格指數(CPI)、廣義貨幣供應量(M2)等。本集團通過
進行回歸分析確定這些經濟指標歷史上與違約概率之間的關係，並通過預測未來經濟指標確定預期的違約概率。
於2022年12月31日，本集團考慮了不同的宏觀經濟情景對關鍵經濟指標進行前瞻性預測。其中：用於估計預期信
用損失的居民消費價格指數累計同比增長率在中性情景下的預測值為2.05%。
本集團對前瞻性計量所使用的關鍵經濟變量進行了敏感性分析。於2022年12月31日和2021年12月31日，當中性情
景中的關鍵經濟指標上浮或下浮5%時，預期信用損失的變動均不超過5%。
與其他經濟預測類似，對預計經濟指標和發生可能性的估計具有高度的固有不確定性，因此實際結果可能同預測存
在重大差異。本集團認為這些預測體現了集團對可能結果的最佳估計。
2022 263
44 風險管理（續）
其他未納入上述情景的前瞻性因素，如監管變化、法律變化的影響，也已納入考慮，但不視為具有重大影響，因此
並未據此調整預期信用損失。本集團按季度覆核並監控上述假設的恰當性。
(c) 評估合同現金流量修改後的金融資產信用風險
為了實現最大程度的收款，本集團有時會因商業談判或借款人財務因難對貸款的合同條款進行修改。
這類合同修改包括貸款展期、免付款期，以及提供還款寬限期。基於管理層判斷客戶很可能繼續還款的指標，本集
團制訂了貸款的具體重組政策和操作實務，且對該政策持續進行覆核。對貸款進行重組的情況在中長期貸款的管理
中最為常見。重組貸款應當經過至少連續6個月的觀察期，並達到對應階段分類標準後才能回調。
(d) 擔保物和其他信用增級
本集團所屬機構分別制定了一系列政策，通過不同的手段來緩釋信用風險。其中獲取抵質押物、保證金以及取得公
司或個人的擔保是本集團控制信用風險的重要手段之一。本集團規定了可接受的特定抵質押物的種類，主要包括以
下幾個類型：
－ 房產和土地使用權
－ 機器設備
－ 收費權和應收賬款
－ 定期存單、債券和股權等金融工具
為了將信用風險降到最低，對單筆貸款一旦識別出減值跡象，本集團就會要求對手方追加抵質押物╱增加保證人或
壓縮貸款額度。本集團對抵債資產進行有序處置。一般而言，本集團不將抵債資產用於商業用途。
對於貸款和應收款項以外的其他金融資產，相關抵質押物視金融工具的種類而決定。債券一般是沒有抵質押物的，
而資產支持證券通常由金融資產組合提供抵押。
264 2022
44 風險管理（續）
(e) 最大信用風險敞口
於報告期末，本集團不考慮任何擔保物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口詳情如下：
本集團
2022年12月31日 2021年12月31日
存放中央銀行款項 27,475,825 52,872,068
存放同業及其他金融機構款項 2,301,037 2,126,922
拆出資金 8,432,022 5,108,646
衍生金融資產 108,376 146,617
買入返售金融資產 – 12,288,925
發放貸款和墊款 262,518,662 238,608,698
金融投資
－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 12,307,062 15,974,162
－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 96,655,451 72,590,145
－以攤餘成本計量的金融投資 58,202,665 61,422,152
長期應收款 15,280,949 11,688,253
其他 1,307,938 347,590
小計 484,589,987 473,174,178
信貸承諾 68,079,286 46,410,525
合計 552,669,273 519,584,703
2022 265
44 風險管理（續）
(f) 風險集中度
如交易集中於某一行業或共同具備某些經濟特性，其信用風險通常會相應提高。同時，不同行業的經濟發展均有其
獨特的特點，因此不同的行業的信用風險亦不相同。
本集團及本行發放貸款和墊款（未含應計利息）按行業分類列示如下：
2022年12月31日 2021年12月31日
金額 比例 金額 比例
建築業 36,870,337 13.70% 28,960,161 11.86%
製造業 30,836,317 11.46% 33,331,662 13.65%
批發和零售業 27,177,633 10.10% 20,430,787 8.37%
水利、環境和公共設施管理業 24,242,353 9.01% 20,997,541 8.60%
租賃和商務服務業 22,197,699 8.25% 20,453,934 8.38%
房地產業 21,744,001 8.08% 21,257,028 8.70%
金融業 13,558,837 5.04% 7,721,467 3.16%
交通運輸、倉儲和郵政業 5,031,283 1.87% 3,859,235 1.58%
電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 4,837,379 1.80% 3,783,905 1.55%
科學研究和技術服務業 2,788,039 1.04% 2,218,078 0.91%
其他 6,365,544 2.37% 4,448,494 1.81%
公司類貸款和墊款
（含票據貼現及福費廷）小計 195,649,422 72.72% 167,462,292 68.57%
個人貸款和墊款 73,380,030 27.28% 76,743,188 31.43%
發放貸款和墊款總額 269,029,452 100.00% 244,205,480 100.00%
266 2022
44 風險管理（續）
債券投資（未含應計利息）按評級分佈分析
本集團採用信用評級方法監控持有的債券投資組合信用風險狀況。評級參照萬德或彭博綜合評級或債券發行機構所
在國家主要評級機構的評級。於報告期末債券投資賬面餘額按投資評級分佈如下：
2022年12月31日
未評級 AAA AA A A以下 合計
債券投資（按發行人分類）
政府及中央銀行 – 63,706,037 – – – 63,706,037
政策性銀行 – 17,899,619 – – – 17,899,619
同業及其他金融機構 3,376,161 25,658,379 1,875,288 237,208 256,545 31,403,581
企業實體 91,295 15,810,493 16,450,173 83,875 2,675,963 35,111,799
合計 3,467,456 123,074,528 18,325,461 321,083 2,932,508 148,121,036
2021年12月31日
未評級 AAA AA A A以下 合計
債券投資（按發行人分類）
政府及中央銀行 – 59,626,415 – – – 59,626,415
政策性銀行 – 11,065,332 – – – 11,065,332
同業及其他金融機構 – 20,965,292 1,505,958 – 397,575 22,868,825
企業實體 – 7,268,441 13,387,633 113,111 3,108,691 23,877,876
合計 – 98,925,480 14,893,591 113,111 3,506,266 117,438,448
2022 267
44 風險管理（續）
(g) 金融工具信用質量分析
於報告期末，本集團金融工具風險階段劃分如下：
本集團
2022年12月31日
賬面餘額 預期信用減值準備
以攤餘成本計量的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計
現金及存放中央銀行款項 27,825,306 – – 27,825,306 – – – –
存放同業及其他金融機構款項 2,303,628 – – 2,303,628 (2,591) – – (2,591)
拆出資金 8,459,377 – – 8,459,377 (27,355) – – (27,355)
發放貸款和墊款
－公司貸款 169,381,379 1,395,899 2,608,188 173,385,466 (3,631,302) (312,800) (2,263,910) (6,208,012)
－個人貸款和墊款 72,078,420 814,528 655,589 73,548,537 (269,848) (197,911) (433,700) (901,459)
金融投資 56,482,930 235,908 4,430,545 61,149,383 (191,705) (27,839) (2,727,174) (2,946,718)
長期應收款 15,340,939 216,795 161,059 15,718,793 (265,041) (65,109) (107,694) (437,844)
以攤餘成本計量的金融資產合計 351,871,979 2,663,130 7,855,381 362,390,490 (4,387,842) (603,659) (5,532,478) (10,523,979)
2022年12月31日
以公允價值計量且其變動計入 賬面餘額 預期信用減值準備
其他綜合收益的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計
發放貸款和墊款
－票據貼現 22,483,585 17,622 – 22,501,207 (27,639) (31) – (27,670)
－福費廷 192,923 – – 192,923 – – – –
金融投資 94,715,912 1,939,539 – 96,655,451 (51,725) (152,028) – (203,753)
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產合計 117,392,420 1,957,161 – 119,349,581 (79,364) (152,059) – (231,423)
表外信貸承諾 67,960,640 97,646 21,000 68,079,286 (249,614) (3,028) – (252,642)
268 2022
44 風險管理（續）
本集團
2021年12月31日
賬面餘額 預期信用減值準備
以攤餘成本計量的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計
現金及存放中央銀行款項 53,241,394 – – 53,241,394 – – – –
存放同業及其他金融機構款項 2,128,396 – – 2,128,396 (1,474) – – (1,474)
拆出資金 5,113,556 – – 5,113,556 (4,910) – – (4,910)
買入返售金融資產 12,310,035 – – 12,310,035 (21,110) – – (21,110)
發放貸款和墊款
－公司貸款 145,413,919 2,087,461 2,959,656 150,461,036 (2,886,893) (509,657) (2,397,947) (5,794,497)
－個人貸款和墊款 76,070,083 457,479 406,213 76,933,775 (272,405) (94,210) (265,225) (631,840)
金融投資 60,537,453 1,557,821 574,700 62,669,974 (298,990) (516,032) (432,800) (1,247,822)
長期應收款 11,691,987 247,189 58,069 11,997,245 (227,836) (36,120) (45,036) (308,992)
以攤餘成本計量的金融資產合計 366,506,823 4,349,950 3,998,638 374,855,411 (3,713,618) (1,156,019) (3,141,008) (8,010,645)
2021年12月31日
以公允價值計量且其變動計入 賬面餘額 預期信用減值準備
其他綜合收益的金融資產 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計
發放貸款和墊款
－票據貼現 17,640,224 – – 17,640,224 (13,269) – – (13,269)
金融投資 68,822,269 3,316,960 450,916 72,590,145 (60,404) (121,265) (300,555) (482,224)
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產合計 86,462,493 3,316,960 450,916 90,230,369 (73,673) (121,265) (300,555) (495,493)
表外信貸承諾 46,226,356 184,119 50 46,410,525 (129,789) (7,652) – (137,441)
註：
(i) 以攤餘成本計量的其他金融資產採用簡化方法確認減值準備，不適用三階段劃分。
2022 269
44 風險管理（續）
(2) 市場風險
市場風險是指因市場價格（利率、匯率及其他價格）的不利變動，而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。
本集團建立了涵蓋市場風險識別、計量、監測和控制環節的市場風險管理制度體系，通過產品准入審批和限額管理
對市場風險進行管理，將潛在的市場風險損失控制在可接受水平。
本集團主要通過敏感度分析、利率重定價敞口分析、外匯敞口分析等方式來計量和監測市場風險。對於金融市場業
務，本集團區分銀行賬戶交易和交易賬戶交易並分別進行管理，並使用各自不同的管理方法分別控制銀行賬戶和交
易賬戶風險形成的市場風險。
本集團日常業務面臨的市場風險包括利率風險和匯率風險。
(a) 利率風險
利率風險，是指利率水平、期限結構等發生不利變動導致金融工具整體收益和經濟價值遭受損失的風險。本集團利
率風險主要來源於生息資產和付息負債利率重新定價期限錯配對收益的影響，以及市場利率變動對資金交易頭寸的
影響。
對於資產負債業務的重定價風險，本集團主要通過缺口分析進行評估、監測，並根據缺口現狀調整浮動利率貸款與
固定利率貸款比重、調整貸款重定價週期、優化存款期限結構等。
對於資金交易頭寸的利率風險，本集團採用敏感度分析、情景模擬等方法進行計量和監控，並設定利率敏感度、敞
口等風險限額，定期對風險限額的執行情況進行有效監控、管理和報告。
270 2022
44 風險管理（續）
下表列示報告期末資產與負債按預期下一個重定價日期（或到期日，以較早者為準）的分佈：
2022年12月31日
合計 不計息 3個月內 3個月至1年 1年至5年 5年以上
資產
現金及存放中央銀行款項 27,825,306 394,369 27,430,937 – – –
存放同業及其他金融機構款項 2,301,037 13,130 2,088,048 199,859 – –
拆出資金 8,432,022 208,644 4,733,686 3,489,692 – –
發放貸款和墊款（註(i)） 262,518,662 563,118 68,781,574 152,363,980 35,395,663 5,414,327
金融投資（註(ii)） 202,141,128 43,709,191 7,991,469 11,534,615 69,140,563 69,765,290
長期應收款 15,280,949 216,532 6,469,227 5,168,662 3,426,528 –
其他 11,114,888 11,114,888 – – – –
資產總額 529,613,992 56,219,872 117,494,941 172,756,808 107,962,754 75,179,617
負債
向中央銀行借款 13,256,605 57,473 3,477,252 9,721,880 – –
同業及其他金融機構存放款項 6,439,660 39,343 2,898,857 3,501,460 – –
拆入資金 17,808,095 184,054 5,216,610 12,307,431 100,000 –
賣出回購金融資產款 25,634,354 1,823 25,632,531 – – –
吸收存款 348,043,307 7,085,444 167,691,199 67,206,597 106,042,651 17,416
已發行債券 74,866,951 253,084 21,435,717 43,184,576 9,993,574 –
其他 6,971,725 4,666,033 1,853,926 64,869 293,537 93,360
負債總額 493,020,697 12,287,254 228,206,092 135,986,813 116,429,762 110,776
資產負債缺口 36,593,295 43,932,618 (110,711,151) 36,769,995 (8,467,008) 75,068,841
2022 271
44 風險管理（續）
2021年12月31日
合計 不計息 3個月內 3個月至1年 1年至5年 5年以上
資產
現金及存放中央銀行款項 53,241,394 658,301 52,583,093 – – –
存放同業及其他金融機構款項 2,126,922 13,627 1,292,963 820,332 – –
拆出資金 5,108,646 1,229 4,709,329 398,088 – –
買入返售金融資產 12,288,925 6,680 12,282,245 – – –
發放貸款和墊款（註(i)） 238,608,698 722,057 47,395,444 160,137,145 27,784,004 2,570,048
金融投資（註(ii)） 189,982,801 54,910,795 10,330,651 17,719,376 47,784,490 59,237,489
長期應收款 11,688,253 123,235 3,259,607 1,941,766 6,363,645 –
其他 9,203,971 9,203,971 – – – –
資產總額 522,249,610 65,639,895 131,853,332 181,016,707 81,932,139 61,807,537
負債
向中央銀行借款 25,494,116 117,877 4,705,475 20,670,764 – –
同業及其他金融機構存放款項 6,341,814 10,074 4,947,740 1,384,000 – –
拆入資金 16,904,500 104,283 6,756,684 10,043,533 – –
賣出回購金融資產款 25,305,596 1,365 25,304,231 – – –
吸收存款 317,965,807 4,645,562 188,067,563 42,120,930 83,037,959 93,793
已發行債券 92,218,300 521,108 18,644,037 58,064,515 3,998,127 10,990,513
其他 4,691,749 4,185,854 50,612 83,860 290,449 80,974
負債總額 488,921,882 9,586,123 248,476,342 132,367,602 87,326,535 11,165,280
資產負債缺口 33,327,728 56,053,772 (116,623,010) 48,649,105 (5,394,396) 50,642,257
註：
(i) 於2022年12月31日和2021年12月31日，本集團發放貸款和墊款的「3個月內」組別分別包括逾期貸款和墊款（扣除信用減值
準備後）人民幣12.37億元及人民幣8.05億元。
(ii) 金融投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資
及以攤餘成本計量的金融投資。
272 2022
44 風險管理（續）
本集團採用敏感性分析衡量利率變化對本集團淨利息收入及權益的可能影響。下表列示了本集團淨利息收入及權益
在其他變量固定的情況下對於可能發生的利率變動的敏感性。對淨利息收入的影響是指一定利率變動對期末持有的
預計未來一年內進行利率重定價的金融資產及負債所產生的淨利息收入的影響。對權益的影響包括一定利率變動對
期末持有的固定利率的以公允價值進行計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產進行重估價所產生的公允價值變
動對權益的影響。
2022年 2021年
12月31日 12月31日
按年度化計算淨利息收入的變動 （減少）╱增加 （減少）╱增加
利率上升100個基點 (831,337) (801,362)
利率下降100個基點 831,337 801,362
2022年 2021年
12月31日 12月31日
按年度化計算權益的變動 （減少）╱增加 （減少）╱增加
利率上升100個基點 (2,782,794) (1,699,289)
利率下降100個基點 3,051,735 1,861,377
以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的利率風險結構。有關的分析反映本集團資產和負債的重新定價對本集團
按年化計算的淨利息收入和權益的影響，其基於以下假設：
(i) 未考慮報告日後業務的變化，分析基於報告期末的靜態缺口；
(ii) 在衡量利率變化對淨利息收入的影響時，所有在三個月內及三個月後但一年內重新定價或到期的資產和負債
均假設在有關期間開始時重新定價或到期；
(iii) 存放中央銀行款項及存出和吸收的活期存款利率保持不變；
(iv) 收益率曲線隨利率變化而平行移動；
(v) 資產和負債組合併無其他變化，且所有頭寸將會被持有，並在到期後續期。
(vi) 其他變量（包括匯率）保持不變；及
(vii) 未考慮利率變動對客戶行為、市場價格和表外產品的影響。
本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。利率變動導致本集團淨利息收入和權益出現的實際
變化可能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。
2022 273
44 風險管理（續）
(b) 匯率風險
匯率風險是市場匯率發生不利變動導致損失的風險。本集團的匯率風險主要包括資金業務、外匯自營性投資以及其
他外匯敞口所產生的風險。本集團通過將以外幣為單位的資產與相同幣種的對應負債匹配來管理匯率風險。
本集團的各資產負債項目於報告期末的匯率風險敞口如下：
2022年12月31日
人民幣 美元 其他 合計
（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣）
資產
現金及存放中央銀行款項 27,689,844 131,884 3,578 27,825,306
存放同業及其他金融機構款項 1,465,218 757,794 78,025 2,301,037
拆出資金 8,432,022 – – 8,432,022
發放貸款和墊款 260,885,963 1,629,357 3,342 262,518,662
金融投資（註(i)） 194,601,933 7,539,195 – 202,141,128
長期應收款 15,280,949 – – 15,280,949
其他 10,676,780 435,312 2,796 11,114,888
資產總額 519,032,709 10,493,542 87,741 529,613,992
負債
向中央銀行借款 13,256,605 – – 13,256,605
同業及其他金融機構存放款項 3,960,620 2,479,040 – 6,439,660
拆入資金 17,663,785 144,310 – 17,808,095
賣出回購金融資產款 25,395,789 238,565 – 25,634,354
吸收存款 346,301,171 1,684,653 57,483 348,043,307
已發行債券 74,866,951 – – 74,866,951
其他 984,776 5,969,696 17,253 6,971,725
負債總額 482,429,697 10,516,264 74,736 493,020,697
淨頭寸 36,603,012 (22,722) 13,005 36,593,295
表外信貸承諾 65,256,071 2,406,503 416,712 68,079,286
274 2022
44 風險管理（續）
2021年12月31日
人民幣 美元 其他 合計
（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣）
資產
現金及存放中央銀行款項 52,741,302 495,804 4,288 53,241,394
存放同業及其他金融機構款項 1,325,898 748,980 52,044 2,126,922
拆出資金 997,875 4,110,771 – 5,108,646
買入返售金融資產 12,288,925 – – 12,288,925
發放貸款和墊款 233,929,169 4,674,624 4,905 238,608,698
金融投資（註(i)） 181,494,714 8,466,242 21,845 189,982,801
長期應收款 11,688,253 – – 11,688,253
其他 9,202,432 1,539 – 9,203,971
資產總額 503,668,568 18,497,960 83,082 522,249,610
負債
向中央銀行借款 25,494,116 – – 25,494,116
同業及其他金融機構存放款項 6,309,931 31,883 – 6,341,814
拆入資金 12,910,214 3,972,626 21,660 16,904,500
賣出回購金融資產款 25,305,596 – – 25,305,596
吸收存款 311,367,844 6,547,363 50,600 317,965,807
已發行債券 92,218,300 – – 92,218,300
其他 4,652,134 39,615 – 4,691,749
負債總額 478,258,135 10,591,487 72,260 488,921,882
淨頭寸 25,410,433 7,906,473 10,822 33,327,728
表外信貸承諾 45,084,332 1,129,301 196,892 46,410,525
註：
(i) 金融投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資
及以攤餘成本計量的金融投資。
本集團採用敏感性分析衡量匯率變化對本集團淨利潤的可能影響。下表列出於2022年12月31日及2021年12月31日
按當日資產和負債進行匯率敏感性分析結果。
2022 275
44 風險管理（續）
2022年12月31日 2021年12月31日
按年度化計算淨利潤及權益的變動 增加╱（減少） 增加╱（減少）
匯率上升100個基點 (10) 9,313
匯率下降100個基點 10 (9,313)
以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的匯率風險結構以及某些簡化的假設。有關的分析基於以下假設：
(i) 匯率敏感性是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤（中間價）匯率絕對值波動100個基點造成的匯兌損益；
(ii) 報告期末匯率絕對值波動100個基點是假定自報告期末起下一個完整年度內的匯率變動；
(iii) 各幣種對人民幣匯率同時同向波動；
(iv) 由於本集團非美元的其他外幣資產及負債佔總資產和總負債比例並不重大，因此上述敏感性分析中其他外幣
以折合美元後的金額計算對本集團淨利潤及權益的可能影響；
(v) 計算外匯敞口時，包含了即期外匯敞口、遠期外匯敞口和期權，且所有頭寸將會被持有，並在到期後續期；
(vi) 其他變量（包括利率）保持不變；及
(vii) 未考慮匯率變動對客戶行為和市場價格的影響。
本分析並不會考慮管理層可能採用風險管理方法所產生的影響。匯率變化導致本集團損益及權益出現的實際變化可
能與基於上述假設的敏感性分析的結果不同。
(3) 流動性風險
流動性風險是指商業銀行雖有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產
增長或支付到期債務的風險。流動性風險管理的目的在於保證本集團有充足的現金流，以及時滿足償付義務及供應
業務營運資金的需求。這主要包括本集團有能力在客戶對活期存款或定期存款到期提款時進行全額兌付，在拆入款
項到期時足額償還，或完全履行其他支付義務；流動性比率符合法定比率，並積極開展借貸及投資等業務。本集團
根據流動性風險管理政策對未來現金流量進行監測，並確保維持適當水平的高流動性資產。
在資產負債管理委員會的領導下，計劃財務部根據流動性管理目標進行日常管理，負責確保各項業務的正常支付。
本集團持有適量的流動性資產（如央行存款、其他短期存款及證券）以確保流動性需要，同時本集團也有足夠的資金
來應付日常經營中可能發生的不可預知的支付需求。本集團資產的資金來源大部分為客戶存款。近年來本集團客戶
存款持續增長，並且種類和期限類型多樣化，成為穩定的資金來源。
本集團主要採用流動性缺口分析衡量流動性風險，並採用壓力測試以評估流動性風險的影響。
276 2022
44 風險管理（續）
(a) 到期日分析
本集團的資產與負債於報告期末根據相關剩餘到期還款日的分析如下：
2022年12月31日
1個月至 3個月至
無期限 實時償還 1個月內 3個月 1年 1年至5年 5年以上 合計
（註(ii)） （註(ii)）
資產
現金及存放中央銀行款項 17,697,313 10,127,993 – – – – – 27,825,306
存放同業及其他金融機構款項 – 1,389,349 204,888 503,947 202,853 – – 2,301,037
拆出資金 – – 1,851,427 3,038,226 3,542,369 – – 8,432,022
發放貸款和墊款 719,658 385,543 20,949,483 21,389,393 87,255,059 67,179,734 64,639,792 262,518,662
金融投資（註(i)） 326,384 46,246 22,850,091 6,299,348 17,944,465 76,135,202 78,539,392 202,141,128
長期應收款 53,366 8,481 1,165,757 1,182,373 4,893,901 7,590,630 386,441 15,280,949
其他 8,603,214 432,394 40,037 38,057 142,250 308,774 1,550,162 11,114,888
資產總額 27,399,935 12,390,006 47,061,683 32,451,344 113,980,897 151,214,340 145,115,787 529,613,992
負債
向中央銀行借款 – – 54,040 3,470,285 9,732,280 – – 13,256,605
同業及其他金融機構存放款項 – 1,158,513 – 1,765,320 3,515,827 – – 6,439,660
拆入資金 – – 2,058,040 3,278,093 12,371,962 100,000 – 17,808,095
賣出回購金融資產款 – – 25,531,243 103,111 – – – 25,634,354
吸收存款 – 122,042,969 19,152,844 27,829,442 68,818,498 110,181,658 17,896 348,043,307
已發行債券 – – 4,982,830 16,601,753 43,288,794 3,998,641 5,994,933 74,866,951
其他 267,224 166,769 855,276 1,939,064 1,551,557 1,074,057 1,117,778 6,971,725
負債總額 267,224 123,368,251 52,634,273 54,987,068 139,278,918 115,354,356 7,130,607 493,020,697
淨頭寸 27,132,711 (110,978,245) (5,572,590) (22,535,724) (25,298,021) 35,859,984 137,985,180 36,593,295
2022 277
44 風險管理（續）
2021年12月31日
1個月至 3個月至
無期限 實時償還 1個月內 3個月 1年 1年至5年 5年以上 合計
（註(ii)） （註(ii)）
資產
現金及存放中央銀行款項 18,573,917 34,667,477 – – – – – 53,241,394
存放同業及其他金融機構款項 – 1,294,015 – – 832,907 – – 2,126,922
拆出資金 – – 4,309,743 400,410 398,493 – – 5,108,646
買入返售金融資產 – – 12,288,925 – – – – 12,288,925
發放貸款和墊款 768,511 193,010 16,095,815 14,831,687 68,874,816 74,696,010 63,148,849 238,608,698
金融投資（註(i)） 203,972 718 31,632,103 5,952,505 22,608,383 64,364,533 65,220,587 189,982,801
長期應收款 13,032 – 514,843 1,151,131 4,057,157 5,908,065 44,025 11,688,253
其他 7,237,589 36 16,344 5,794 32,313 379,192 1,532,703 9,203,971
資產總額 26,797,021 36,155,256 64,857,773 22,341,527 96,804,069 145,347,800 129,946,164 522,249,610
負債
向中央銀行借款 – – 545,601 4,161,544 20,786,971 – – 25,494,116
同業及其他金融機構存放款項 – 4,951,605 – – 1,390,209 – – 6,341,814
拆入資金 – – 3,202,124 3,614,623 10,087,753 – – 16,904,500
賣出回購金融資產款 – – 25,305,596 – – – – 25,305,596
吸收存款 – 148,703,400 20,686,126 19,586,867 43,230,122 85,664,710 94,582 317,965,807
已發行債券 – – 9,015,956 9,776,947 58,436,757 3,998,127 10,990,513 92,218,300
其他 153,052 535,866 1,021,520 105,808 497,062 1,276,633 1,101,808 4,691,749
負債總額 153,052 154,190,871 59,776,923 37,245,789 134,428,874 90,939,470 12,186,903 488,921,882
淨頭寸 26,643,969 (118,035,615) 5,080,850 (14,904,262) (37,624,805) 54,408,330 117,759,261 33,327,728
註：
(i) 金融投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資
及以攤餘成本計量的金融投資。
(ii) 現金及存放中央銀行款項中的無期限金額是指存放於人行的法定存款準備金與財政性存款。股權投資亦於無期限中列示。
發放貸款和墊款、金融投資和長期應收款中的「無期限」類別包括已發生信用減值或未發生信用減值但已逾期超過一個月的
部份。逾期一個月內的未發生信用減值部份劃分為「實時償還」類別。
278 2022
44 風險管理（續）
(b) 非衍生金融負債的合約未折現現金流量的分析
本集團非衍生金融負債於報告期末根據未折現合同現金流量的分析如下：
2022年12月31日
1個月至 3個月至 合約未折現
無期限 實時償還 1個月內 3個月 1年 1年至5年 5年以上 現金流量 賬面價值
向中央銀行借款 – – 54,076 3,517,460 9,864,710 – – 13,436,246 13,256,605
同業及其他金融機構
存放款項 – 1,158,513 – 1,775,204 3,570,747 – – 6,504,464 6,439,660
拆入資金 – – 2,072,109 3,290,564 12,630,182 105,776 – 18,098,631 17,808,095
賣出回購金融資產款 – – 25,537,711 103,572 – – – 25,641,283 25,634,354
吸收存款 – 122,042,969 19,181,984 28,189,089 70,741,471 118,416,931 35,653 358,608,097 348,043,307
已發行債券 – – 4,990,000 16,712,000 43,922,800 5,271,200 7,115,200 78,011,200 74,866,951
租賃負債 – 9,537 28,906 14,949 80,152 323,892 118,182 575,618 515,043
其他金融負債 13,418 157,232 121,294 1,792,607 404,847 183,624 922,695 3,595,717 3,595,717
總額 13,418 123,368,251 51,986,080 55,395,445 141,214,909 124,301,423 8,191,730 504,471,256 490,159,732
2021年12月31日
1個月至 3個月至 合約未折現
無期限 實時償還 1個月內 3個月 1年 1年至5年 5年以上 現金流量 賬面價值
向中央銀行借款 – – 546,150 4,232,874 20,793,145 – – 25,572,169 25,494,116
同業及其他金融機構
存放款項 – 4,951,605 – – 1,426,866 – – 6,378,471 6,341,814
拆入資金 – – 3,205,511 3,670,105 10,241,802 – – 17,117,418 16,904,500
賣出回購金融資產款 – – 25,312,275 – – – – 25,312,275 25,305,596
吸收存款 – 148,703,400 20,739,555 19,671,274 43,816,519 93,372,743 112,181 326,415,672 317,965,807
已發行債券 – – 9,030,000 9,872,000 59,779,400 6,427,200 12,644,000 97,752,600 92,218,300
租賃負債 – 11,594 27,918 11,330 88,734 322,203 104,222 566,001 505,895
其他金融負債 14,447 500,377 168,264 2,760 65,628 164,605 922,695 1,838,776 1,838,776
總額 14,447 154,166,976 59,029,673 37,460,343 136,212,094 100,286,751 13,783,098 500,953,382 486,574,804
上述未折現合同現金流量分析可能與這些非衍生金融負債的實際現金流量存在差異。
2022 279
44 風險管理（續）
(c) 衍生金融工具的合約未折現現金流量的分析
本集團衍生金融工具根據未折現合同現金流量的分析如下：
本集團
2022年12月31日
1個月 3個月 合約未折現
無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 現金流量
衍生金融工具現金流量：
以淨額結算的衍生金融工具 – – 23 (109) (549) 1,621 – 986
以總額結算的衍生金融工具
其中：現金流入 – – 14,333 336,595 5,616,499 – – 5,967,427
現金流出 – – (14,315) (336,458) (5,804,543) – – (6,155,316)
合計 – – 18 137 (188,044) – – (187,889)
2021年12月31日
1個月 3個月 合約未折現
無期限 實時償還 1個月內 至3個月 至1年 1年至5年 5年以上 現金流量
衍生金融工具現金流量：
以淨額結算的衍生金融工具 – – 149 (939) 172 2,497 – 1,879
以總額結算的衍生金融工具
其中：現金流入 – – 15,757 5,633 466,946 – – 488,336
現金流出 – – (15,748) (5,630) (465,937) – – (487,315)
合計 – – 9 3 1,009 – – 1,021
280 2022
44 風險管理（續）
(4) 操作風險
操作風險是指由不完善或不起效用的內控程序、員工、信息科技系統或外部事件導致的風險，主要包括內外部欺
詐、現場安全故障、營業中斷及信息科技系統故障等。
本行董事會最終負責操作風險管理，高級管理層領導全行日常的操作風險管理。本集團已全面建立管理和防範操作
風險的「三道防線」：業務部門及職能部門作為第一道防線，直接負責操作風險管理；法律合規部作為第二道防線，
負責建立操作風險管理政策及程序，並統籌、支持及監督操作風險管理；審計部作為第三道防線，負責評價操作風
險內控系統合規情況。
(5) 資本管理
本集團的資本管理包括資本充足率管理、資本融資管理以及經濟資本管理三個方面。其中資本充足率管理是資本管
理的重點。本集團按照監管機構的指引計算資本充足率。本集團資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本
三部份。
資本充足率管理是本集團資本管理的核心。資本充足率反映了本集團穩健經營和抵禦風險的能力。本集團資本充足
率管理目標是在滿足法定監管要求的基礎上，根據實際面臨的風險狀況，參考先進同業的資本充足率水準及本集團
經營狀況，審慎確定資本充足率目標。
本集團根據戰略發展規劃、業務擴張情況、風險變動趨勢等因素採用情景模擬、壓力測試等方法預測、規劃和管理
資本充足率。本集團定期向監管機構提交所需信息。
2022 281
44 風險管理（續）
本集團根據原中國銀監會於2012年頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其他相關規定計算的核心一級資本充
足率、一級資本充足率及資本充足率如下：
2022年12月31日 2021年12月31日
核心一級資本 30,003,939 25,220,636
股本 5,820,355 4,509,690
資本公積可計入部份 10,687,634 8,337,869
盈餘公積 2,388,248 2,103,883
一般準備 6,618,047 5,576,461
未分配利潤 3,822,519 3,507,129
其他綜合收益 83,726 746,499
少數股東資本可計入部份 583,410 439,105
核心一級資本調整項目 (834,333) (309,651)
核心一級資本淨額 29,169,606 24,910,985
其他一級資本 6,473,571 7,912,511
－其他一級資本工具及其溢價 6,395,783 7,853,964
－少數股東資本可計入部份 77,788 58,547
一級資本淨額 35,643,177 32,823,496
二級資本 9,569,041 14,251,730
可計入的已發行二級資本工具 6,000,000 11,000,000
超額貸款損失準備 3,413,465 3,134,635
少數股東資本可計入部份 155,576 117,095
總資本淨額 45,212,218 47,075,226
風險加權資產總額 333,440,925 297,412,693
核心一級資本充足率 8.75% 8.38%
一級資本充足率 10.69% 11.04%
資本充足率 13.56% 15.83%
282 2022
45 公允價值
(1) 公允價值計量方法及假設
公允價值估計是根據金融工具的特性和相關市場資料於某一特定時間作出，因此一般是主觀的。本集團根據以下層
次確定及披露金融工具的公允價值：
第一層次： 相同資產或負債在活躍市場上（未經調整）的報價；
第二層次： 使用估值方法，該估值方法基於直接或間接可觀察到的、對入賬公允價值有重大影響的輸入值；及
第三層次： 使用估值方法，該估值方法基於不可觀察到的、對入賬公允價值有重大影響的輸入值。
本集團已就公允價值的計量建立了相關的政策和內部監控機制，規範了金融工具公允價值計量框架、公允價值計量
方法及程序。
本集團於評估公允價值時採納以下方法及假設：
(a) 債券投資
對於存在活躍市場的債券，其公允價值是按報告期末的市場報價確定的。
(b) 其他金融投資及其他非衍生金融資產
公允價值根據預計未來現金流量的現值進行估計，折現率為報告期末的市場利率。
(c) 已發行債券及其他非衍生金融負債
已發行債券的公允價值是按報告期末的市場報價確定或根據預計未來現金流量的現值進行估計的。其他非衍生金融
負債的公允價值是根據預計未來現金流量的現值進行估計的。折現率為報告期末的市場利率。
(d) 衍生金融工具
採用僅包括可觀察市場數據的估值技術進行估值的衍生金融工具主要包括利率互換、貨幣遠期及掉期等。最常見的
估值技術包括現金流折現模型等。模型參數包括即遠期外匯匯率、外匯匯率波動率以及利率曲線等。
2022 283
45 公允價值（續）
(2) 按公允價值計量的金融工具
下表列示按公允價值層次對以公允價值計量的金融工具的分析：
本集團
2022年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
註(i)
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資
－債券 – 3,727,428 – 3,727,428
－資產管理計劃 – – 7,787,802 7,787,802
－資金信託計劃 – – 791,832 791,832
－投資基金 – 34,950,084 – 34,950,084
－其他投資 – 2,616 – 2,616
衍生金融資產 – 108,376 – 108,376
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融投資
－債券 – 95,922,326 – 95,922,326
－資產管理計劃 – 733,125 – 733,125
－股權投資 – – 23,250 23,250
以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的發放貸款和墊款 – – 22,694,130 22,694,130
金融資產合計 – 135,443,955 31,297,014 166,740,969
衍生金融負債 – 187,076 1,071 188,147
金融負債合計 – 187,076 1,071 188,147
284 2022
45 公允價值（續）
2021年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
註(i)
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資
－債券 – 984,580 – 984,580
－資產管理計劃 – – 13,488,145 13,488,145
－資金信託計劃 – – 1,501,437 1,501,437
－投資基金 – 39,973,092 – 39,973,092
衍生金融資產 – 146,617 – 146,617
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融投資
－債券 – 67,991,092 – 67,991,092
－資產管理計劃 – 3,870,136 – 3,870,136
－股權投資 – – 23,250 23,250
－其他投資 – – 728,917 728,917
以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的發放貸款和墊款 – – 17,640,224 17,640,224
金融資產合計 – 112,965,517 33,381,973 146,347,490
衍生金融負債 – 142,242 2,447 144,689
金融負債合計 – 142,242 2,447 144,689
2022 285
45 公允價值（續）
(i) 第三層次公允價值計量項目的變動情況
本集團
2022年第三層次公允價值計量項目的變動情況如下表所示：
本年利得或損失總額 購買、發行、出售和結算
2022年 轉入 轉出 計入其他 2022年
1月1日 第三層次 第三層次 計入損益 綜合收益 購買 發行 出售及結算 12月31日
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融投資
－資產管理計劃 13,488,145 – (2,453,369) (62,684) – 4,390,000 – (7,574,290) 7,787,802
－資金信託計劃 1,501,437 – – (513,923) – – – (195,682) 791,832
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資
－股權投資 23,250 – – – – – – – 23,250
－其他投資 728,917 – – 2,695 (31,612) – – (700,000) –
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的發放貸款和墊款 17,640,224 – – 266,049 (29,912) 71,488,373 – (66,670,604) 22,694,130
金融資產合計 33,381,973 – (2,453,369) (307,863) (61,524) 75,878,373 – (75,140,576) 31,297,014
衍生金融負債 2,447 – – (1,376) – – – – 1,071
金融負債合計 2,447 – – (1,376) – – – – 1,071
286 2022
45 公允價值（續）
2021年第三層次公允價值計量項目的變動情況如下表所示：
本年利得或損失總額 購買、發行、出售和結算
2021年 轉入 轉出 計入其他 2021年
1月1日 第三層次 第三層次 計入損益 綜合收益 購買 發行 出售及結算 12月31日
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融投資
－資產管理計劃 9,998,794 – – 37,554 – 5,362,658 – (1,910,861) 13,488,145
－資金信託計劃 2,004,789 – – 22,330 – – – (525,682) 1,501,437
－投資基金 50,390 – – (390) – – – (50,000) –
衍生金融資產 995 – – (995) – – – – –
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資
－股權投資 23,250 – – – – – – – 23,250
－其他投資 730,534 – – 40,312 71 – – (42,000) 728,917
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的發放貸款和墊款 7,215,159 – – 376,236 25,546 48,156,016 – (38,132,733) 17,640,224
金融資產合計 20,023,911 – – 475,047 25,617 53,518,674 – (40,661,276) 33,381,973
衍生金融負債 1,726 – – 721 – – – – 2,447
金融負債合計 1,726 – – 721 – – – – 2,447
2022 287
45 公允價值（續）
(3) 以公允價值計量項目在各層次之間轉換的情況
第二層次及第三層次之間轉換
由於部份對估值結果有重大影響的參數由不可觀察轉化為可觀察或估值方法有變化，本集團於報告期末將這些金融
工具從以公允價值計量的第三層次金融資產轉入第二層次。
(4) 基於重大不可觀察的模型輸入計量的公允價值
本集團以第三層次公允價值計量的項目主要包括票據貼現、資產管理計劃和資金信託計劃。由於並非所有涉及這些
資產公允價值評估的輸入值均可觀察，本集團將以上基礎資產分類為第三層次。這些資產中的重大不可觀察輸入值
主要為信用風險、流動性信息及折現率。本集團基於可觀察的減值跡象、收益率曲線、外部信用評級及可參考信用
利差的重大變動的假設條件，做出該等金融資產公允價值的會計估計，但該等金融資產在公允條件下交易的實際價
值可能與本集團的會計估計存有差異。
(5) 第二層次公允價值計量項目
本集團以第二層次公允價值計量的項目主要為人民幣債券。這些債券的公允價值按照中央國債登記結算有限責任公
司的估值結果確定，影響估值結果的所有重大估值參數均採用可觀察市場信息。
(6) 未按公允價值計量的金融資產及負債的公允價值
(i) 現金及存放中央銀行款項、向中央銀行借款、存放╱拆放同業及其他金融機構款項、同業及其他金融機構存
放╱拆放款項、買入返售金融資產及賣出回購金融資產款
鑑於該等金融資產及金融負債主要於一年內到期或採用浮動利率，故其賬面值與其公允價值相若。
(ii) 以攤餘成本計量的發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的非債券金融投資以及長期應收款
以攤餘成本計量的發放貸款和墊款、以攤餘成本計量的非債券金融投資以及長期應收款所估計的公允價值為預計未
來收到的現金流按照當前市場利率的貼現值。
(iii) 以攤餘成本計量的債券金融投資
以攤餘成本計量的債券金融投資的公允價值通常以公開市場買價或經紀人╱交易商的報價為基礎。如果無法獲得相
關的市場信息，則以市場上具有相似特徵（如信用風險、到期日和收益率）的證券產品報價為依據。
(iv) 吸收存款
支票賬戶和儲蓄賬戶等的公允價值為即期需支付給客戶的應付金額。沒有市場報價的固定利率存款，以剩餘到期期
間相近的現行定期存款利率作為貼現率按現金流貼現模型計算其公允價值。
(v) 已發行債券
已發行債券的公允價值按照市場報價計算。若沒有市場報價，則以剩餘到期期間相近的類似債券的當前市場利率作
為折現率按現金流折現模型計算其公允價值。
288 2022
45 公允價值（續）
下表列示了以攤餘成本計量的債券金融投資及已發行債券的賬面值、公允價值以及公允價值層次的披露：
2022年12月31日
賬面值 公允價值 第一層次 第二層次 第三層次
金融資產
以攤餘成本計量的金融投資
（含應計利息）
－債券 48,911,446 49,180,473 – 48,356,749 823,724
合計 48,911,446 49,180,473 – 48,356,749 823,724
金融負債
已發行債券（含應計利息）
－債務證券 10,246,658 10,419,636 – 10,419,636 –
－同業存單 64,620,293 64,583,013 – 64,583,013 –
合計 74,866,951 75,002,649 – 75,002,649 –
2021年12月31日
賬面值 公允價值 第一層次 第二層次 第三層次
金融資產
以攤餘成本計量的金融投資
（含應計利息）
－債券 50,243,999 50,258,045 – 50,159,263 98,782
合計 50,243,999 50,258,045 – 50,159,263 98,782
金融負債
已發行債券（含應計利息）
－債務證券 27,506,812 27,981,076 – 27,981,076 –
－同業存單 64,711,488 64,778,081 – 64,778,081 –
合計 92,218,300 92,759,157 – 92,759,157 –
2022 289
46 承擔及或有事項
(1) 信貸承諾
本集團的信貸承諾主要包括銀行承兌匯票、信用卡承諾、開出信用證及開出保函等。
承兌是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團管理層預期大部份的承兌匯票均會同時與客戶償付款項
結清。信用卡承諾合同金額為按信用卡合同全額支用的信用額度。本集團提供財務擔保及信用證服務，以保證客戶
向第三方履行合約。
2022年12月31日 2021年12月31日
銀行承兌匯票 36,283,077 22,764,516
未使用的信用卡額度 18,441,375 12,977,027
開出遠期信用證 8,253,753 8,642,765
開出融資保函 3,145,598 1,071,373
不可撤銷的貸款承諾 983,936 172,170
開出非融資保函 754,600 553,838
開出即期信用證 216,947 228,836
合計 68,079,286 46,410,525
不可撤銷的貸款承諾只包含對銀團貸款提供的未使用貸款授信額度。
上述信貸業務為本集團可能承擔的信貸風險。由於有關授信額度可能在到期前未被使用，上述合同總額並不代表未
來的預期現金流出。
信貸承諾預期信用損失計提情況詳見附註36(3)。
(2) 信貸風險加權金額
2022年12月31日 2021年12月31日
或有負債及承諾的信貸風險加權金額 18,680,164 12,256,845
信貸風險加權金額指參照原中國銀監會發出的指引計算的金額。風險權重乃根據交易對手的信貸狀況、到期期限及
其他因素確定。
(3) 資本承諾
於報告期末，本集團已獲授權的資本承諾如下：
2022年12月31日 2021年12月31日
已訂約但未支付 82,606 85,154
290 2022
46 承擔及或有事項（續）
(4) 未決訴訟及糾紛
於2022年12月31日及2021年12月31日，本集團存在正常經營過程中發生的若干未決法律訴訟事項。經諮詢律師的
專業意見，本集團管理層認為該等法律訴訟事項的最終裁決結果不會對本集團的財務狀況或經營產生重大影響。
(5) 債券承兌承諾
作為中國國債承銷商，若債券持有人於債券到期日前兌付債券，本集團有責任為債券持有人承兌該債券。該債券於
到期日前的承兌價是按票面價值加上兌付日未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人行有關規則計
算。承兌價可能與於承兌日市場上交易的相近似債券的公允價值不同。
於報告期末按票面值對已承銷、出售，但未到期的國債承兌責任如下：
2022年12月31日 2021年12月31日
債券承兌承諾 3,536,451 4,224,832
(6) 抵押資產
2022年12月31日 2021年12月31日
投資證券 26,190,712 41,968,938
貼現票據 17,999,779 10,301,931
合計 44,190,491 52,270,869
本集團抵押部份資產用作回購協議、向中央銀行借款、吸收存款和債券借貸的擔保物。
本集團根據人行規定向人行繳存法定存款準備金（參見附註14）。該等存款不得用於本集團的日常業務運營。
本集團在相關買入返售票據業務中接受的抵押資產可以出售或再次抵押。於2022年12月31日及2021年12月31日，
本集團無買入返售的票據業務。於2022年12月31日及2021年12月31日，本集團無已出售或再次抵押、但有義務到
期返還的抵押資產。
2022 291
47 在結構化主體中的權益
(1) 在第三方機構發起成立的結構化主體中享有的權益
本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益。這些結構化主體未納入本集團的合併
財務報表範圍，主要包括資產管理計劃、資金信託計劃、資產支持證券以及投資基金。這些結構化主體的性質和目
的主要是管理投資者的資產並賺取管理費，其融資方式是向投資者發行投資產品。
於2022年12月31日及2021年12月31日，本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的
權益的賬面價值及其在本集團的財務狀況表的相關資產負債項目列示如下：
2022年12月31日
以公允價值計量 以公允價值計量
且其變動計入 且其變動計入
當期損益 其他綜合收益 以攤餘成本計量
的金融投資 的金融投資 的金融投資 賬面價值 最大損失敞口
資產管理計劃 7,787,802 733,125 2,469,057 10,989,984 10,989,984
資金信託計劃 791,832 – 607,482 1,399,314 1,399,314
資產支持證券 124,277 1,919,509 922,253 2,966,039 2,966,039
投資基金 34,950,084 – – 34,950,084 34,950,084
合計 43,653,995 2,652,634 3,998,792 50,305,421 50,305,421
2021年12月31日
以公允價值計量 以公允價值計量
且其變動計入 且其變動計入
當期損益 其他綜合收益 以攤餘成本計量
的金融投資 的金融投資 的金融投資 賬面價值 最大損失敞口
資產管理計劃 13,488,145 3,870,136 4,122,278 21,480,559 21,480,559
資金信託計劃 1,501,437 – 820,382 2,321,819 2,321,819
資產支持證券 127,413 2,006,996 922,475 3,056,884 3,056,884
投資基金 39,973,092 – – 39,973,092 39,973,092
合計 55,090,087 5,877,132 5,865,135 66,832,354 66,832,354
上述結構化主體的最大損失敞口按其在財務狀況表中確認的分類為其在報告期末的攤餘成本或公允價值。
292 2022
47 在結構化主體中的權益（續）
(2) 在本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益
本集團發起設立的未納入合併財務報表範圍的結構化主體，主要包括本集團發行的非保本理財產品。這些結構化主
體的性質和目的主要是管理投資者的資產並收取管理費，其融資方式是向投資者發行投資產品。本集團在這些未納
入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益主要指通過管理這些結構化主體賺取管理費收入。於2022年12月31
日及2021年12月31日，本集團應收管理及其他服務手續費在合併財務狀況表中反映的資產項目賬面價值均不重大。
於2022 年12月31日，本集團發起設立但未納入本集團合併財務報表範圍的非保本理財產品為人民幣2,008.15 億元
（2021年12月31日：人民幣1,678.04億元）。
此外，本集團發起設立的未納入合併財務報表範圍的結構化主體還包括本集團持有的自身發起設立的資產支持證
券，該部份資產支持證券於2022年12月31日的賬面價值為零（2021年12月31日：人民幣0.42億元）。
(3) 本集團於1月1日之後發起但於12月31日已不再享有權益的未納入合併財務報表範圍的結構化主體
2022年度，本集團在上述結構化主體確認的手續費及佣金收入為人民幣0.36億元（2021年度：人民幣1.27億元）。
2022年度，本集團於1月1日之後發行並於12月31日之前已到期的非保本理財產品規模為人民幣58.52億元（2021年
度：人民幣466.98億元）。
(4) 納入合併範圍的結構化主體
本集團納入合併範圍的結構化主體包括本集團發起的部份資產支持證券以及本集團投資的部份資產管理計劃。由於
本集團對此類結構化主體擁有權力，通過參與相關活動享有可變回報，並且有能力運用對此類結構化主體的權力影
響可變回報，因此本集團對此類結構化主體存在控制。
48 金融資產的轉移
在日常業務中，本集團進行的某些交易會將已確認的金融資產轉讓給第三方或結構化主體。這些金融資產轉讓若符
合終止確認條件，相關金融資產全部或部份終止確認。當本集團保留了已轉讓資產的絕大部份風險與回報時，相關
金融資產轉讓不符合終止確認的條件，本集團繼續在財務狀況表中確認上述資產。
(1) 賣出回購交易及證券借出交易
全部未終止確認的已轉讓金融資產主要為賣出回購交易中作為擔保物交付給交易對手的證券及證券借出交易中借出
的證券，此種交易下交易對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時需承擔
在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。在某些情況下，若相關證券價值上升或下降，本集團可以要
求交易對手支付額外的現金作為抵押或需要向交易對手歸還部份現金抵押物。對於上述交易，本集團認為本集團保
留了相關證券的大部份風險和報酬，故未對相關證券進行終止確認。同時，本集團將收到的現金抵押品確認為一項
金融負債。
2022 293
48 金融資產的轉移（續）
(2) 信貸資產證券化
本集團在正常經營過程中進行資產證券化交易。本集團將部份信貸資產出售給特殊目的信託，再由特殊目的信託向
投資者發行資產支持證券，或在銀行業信貸資產登記流轉中心開展信託受益權登記流轉業務。
根據本集團與獨立第三方信託公司簽訂的服務合同，本集團僅對上述資產證券化項下的信貸資產進行管理，提供與
信貸資產及其處置回收有關的管理服務及其他服務，並收取規定的服務報酬。
(3) 不良貸款轉讓
2022年度及2021年度，本集團向獨立的第三方機構轉讓的貸款和墊款本金金額分別為人民幣3.14億元及人民幣10.68
億元，轉讓價款（含原貸款利息、罰息等）分別為人民幣1.83億元及人民幣2.80億元。本集團根據附註2(4)(vii)中所列
示的標準進行了評估，認為轉讓的不良貸款在財務狀況表中可以完全終止確認。
49 受託業務
本集團通常作為代理人為個人客戶、信託機構和其他機構保管和管理資產。受託業務中所涉及的資產及其相關收益
或損失不屬於本集團，所以這些資產並未在本集團的財務狀況表中列示。
於2022年12月31日，本集團的委託貸款餘額為人民幣53.01億元（2021年12月31日：人民幣35.94億元）。
294 2022
50 本行財務狀況表
2022年12月31日 2021年12月31日
資產
現金及存放中央銀行款項 27,786,532 53,195,208
存放同業及其他金融機構款項 1,207,554 1,291,829
拆出資金 9,735,919 5,108,646
衍生金融資產 108,376 146,617
買入返售金融資產 – 12,288,925
發放貸款和墊款 262,518,662 238,608,698
金融投資：
－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 47,257,146 55,947,254
－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 96,678,701 72,613,395
－以攤餘成本計量的金融投資 58,202,665 61,422,152
對子公司的投資 1,510,000 1,510,000
物業及設備 3,237,570 3,155,267
使用權資產 826,531 839,847
遞延所得稅資產 3,360,737 2,423,473
其他資產 3,052,497 2,264,579
資產總計 515,482,890 510,815,890
2022 295
50 本行財務狀況表（續）
2022年12月31日 2021年12月31日
負債
向中央銀行借款 13,256,605 25,494,116
同業及其他金融機構存放款項 7,268,996 7,316,642
拆入資金 5,451,383 6,896,877
衍生金融負債 188,147 144,689
賣出回購金融資產款 25,634,354 25,305,596
吸收存款 348,043,307 317,965,807
應交所得稅 670,755 –
已發行債券 74,866,951 92,218,300
租賃負債 514,627 500,327
其他負債 4,631,685 2,959,152
負債合計 480,526,810 478,801,506
股東權益
股本 5,820,355 4,509,690
其他權益工具
其中：優先股 – 7,853,964
永續債 6,395,783 –
資本公積 10,687,634 8,337,869
盈餘公積 2,388,248 2,103,883
一般準備 6,316,926 5,409,946
其他綜合收益 83,726 746,499
未分配利潤 3,263,408 3,052,533
股東權益合計 34,956,080 32,014,384
負債和股東權益總計 515,482,890 510,815,890
由董事會於2023年3月31日核准並授權發佈。
景在倫 吳顯明 陳霜 孟大耿 （公司蓋章）
法定代表人 行長 主管財務工作的副行長 財務總監
（董事長）
296 2022
51 已頒佈但未於截至2022年12月31日止年度生效的財務報告準則修訂、新準則
和解釋的可能影響
截至本財務報表報出日，國際會計準則理事會已頒佈多項新的及經修訂的國際財務報告準則。為編製財務報表，本
集團已於報告期採用了全部於截至2022年12月31日止會計期間已頒佈並生效的、與本集團有關的新增及經修訂的
國際財務報告準則。本集團並未採用截至2022年12月31日止會計期間尚未生效的任何新準則或解釋。截至2022年
12月31日止會計期間已頒佈但尚未生效且可能與本集團有關的經修訂及新增的會計準則及解釋載列如下：
於以下日期或之後
開始的會計期間生效
《國際財務報告準則第17號－保險合同》及其修訂 2023年1月1日
《會計政策的披露（對國際會計準則第1號和
國際財務報告準則實務公告第2號的修訂）》 2023年1月1日
《會計估計的定義（對國際會計準則第8號的修訂）》 2023年1月1日
《與單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅
（對國際會計準則第12號的修訂）》 2023年1月1日
本集團正在評估這些變化在初始應用期間的預計影響。截止目前，本集團預期採用上述準則及其修訂不會對合併財
務報表產生重大影響。
52 報告期後事項
(1) 利潤分配方案
根據本行董事會會議提議，本行有關利潤分配方案詳見附註40。
除上述事項外，截至本財務報表批准日止，本集團沒有其他需要披露的其他重大報告日後事項。
53 上年比較數字
出於財務報表披露目的，本集團對部份比較數字進行了重分類調整。
2022 297
以下所載數據並不構成經審計財務報表的一部份，有關數據僅供參考。
本集團根據上市規則及銀行業（披露）規則披露以下未經審計補充財務資料：
1 流動性覆蓋率、槓桿率及淨穩定資金比例
流動性覆蓋率、槓桿率及淨穩定資金比例為根據原中國銀監會公佈的相關規定及按財政部頒佈的《企業會計準則》
編製的財務信息計算。
(1) 流動性覆蓋率
2022年12月31日 2021年12月31日
合格優質流動性資產 90,470,924 99,172,073
未來30天現金淨流出量 73,656,093 55,237,499
流動性覆蓋率（本外幣合計） 122.83% 179.54%
根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，流動性覆蓋率的最低監管標準為不低於100%。
(2) 槓桿率
2022年12月31日 2021年12月31日
槓桿率 6.07% 5.87%
按照原中國銀監會頒佈且自2015年4月1日起生效的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》的要求，商業銀行的槓桿率
不得低於4%。
(3) 淨穩定資金比例
2022年12月31日 2022年9月30日
可用的穩定資金 304,721,619 299,881,081
所需的穩定資金 281,453,132 283,094,294
淨穩定資金比例 108.27% 105.93%
根據《商業銀行流動性風險管理辦法》的規定，商業銀行的淨穩定資金比例不得低於100%。
298 2022
2 貨幣集中度
2022年12月31日
美元 港元 其他
（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） 合計
即期資產 10,493,542 9,260 78,481 10,581,283
即期負債 (10,516,264) (2,378) (72,358) (10,591,000)
遠期購入 42,793 – – 42,793
遠期出售 19,409 – – 19,409
淨長頭寸 39,480 6,882 6,123 52,485
結構性敞口 (139,292) – – (139,292)
2021年12月31日
美元 港元 其他
（折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） 合計
即期資產 18,497,960 14,725 68,357 18,581,042
即期負債 (10,591,487) (8,413) (63,847) (10,663,747)
遠期購入 240,109 – – 240,109
遠期出售 335,744 – – 335,744
淨長頭寸 8,482,326 6,312 4,510 8,493,148
結構性敞口 (127,514) – – (127,514)
2022 299
3 國際債權
本集團對中國內地以外地區的第三方的債權以及對中國內地的第三方外幣債權均被視作國際債權。
國際債權包括發放貸款和墊款、存放中央銀行款項、存放和拆放同業及其他金融機構款項和金融投資。
當一個國家或地區計入全部風險轉移後，構成國際債權總金額10%或以上時，即予以呈報。只有在申索擔保人所處
國家與被索方不同，或申索是向一家銀行的境外分支機構提出，而該銀行的總行位於另一個國家的情況下，風險才
會轉移。
2022年12月31日
同業及其他 非同業
公共實體 金融機構 私人機構 合計
－亞太地區 129,114 5,474,744 3,967,781 9,571,639
－其中屬於香港的部份 – 5,075,937 – 5,075,937
－南北美洲 – 532,705 – 532,705
－歐洲 – 32,287 – 32,287
129,114 6,039,736 3,967,781 10,136,631
2021年12月31日
同業及其他 非同業
公共實體 金融機構 私人機構 合計
－亞太地區 495,354 9,593,288 7,837,804 17,926,446
－其中屬於香港的部份 – 4,986,197 – 4,986,197
－南北美洲 – 558,692 – 558,692
－歐洲 – 16,214 – 16,214
495,354 10,168,194 7,837,804 18,501,352
4 已逾期發放貸款和墊款總額
2022年12月31日 2021年12月31日
本金或利息已逾期達下列期間的貸款和墊款
－3個月至6個月（含6個月） 664,466 214,473
－6個月至1年（含1年） 1,115,515 342,925
－超過1年 813,375 1,207,970
合計 2,593,356 1,765,368
佔貸款和墊款總額（未含應計利息）百分比
－3個月至6個月（含6個月） 0.25% 0.09%
－6個月至1年（含1年） 0.41% 0.14%
－超過1年 0.30% 0.49%
合計 0.96% 0.72%
300 2022
地 址：中國山東省青島市嶗山區秦嶺路 6 號
網上銀行：www.qdccb.com
傳 真：+86 (532) 85783866
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