豪尔赛科技集团股份有限公司
                         关联交易决策管理办法

                               第一章       总   则

    第一条     为进一步加强豪尔赛科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”或
“公司”）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，
特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合
公平、公正、公开的原则，根据中国证监会《深圳证券交易所股票上市规则》（以
下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交
易与关联交易》等有关规范关联交易的规范性文件的规定、中华人民共和国财政
部颁布的《企业会计准则第36号——关联方披露》及《豪尔赛科技集团股份有限
公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，特制订本办法。
    第二条     公司关联交易是指公司及其控股子公司与关联方发生的转移资源或
义务的事项，而不论是否收取价款，即按照实质高于形式原则确定，包括但不限
于下列事项：
    （一）购买原材料、燃料、动力；
    （二）销售产品、商品；
    （三）购买或者出售其他资产；
    （四）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
    （五）提供或接受劳务；
    （六）委托或受托销售；
    （七）存贷款业务；
    （八）租入或租出资产；
    （九）提供财务资助（含委托贷款等）；
    （十）提供担保（含对控股子公司担保等）；
    （十一）研究与开发项目的转让或受让；
    （十二）签订许可协议；
    （十三）赠与或受赠资产；
    （十四）债权或债务重组；


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   （十五）委托或受托管理资产和业务；
   （十六）与关联人共同投资；
   （十七）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利）；
   （十八）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
    第三条     公司关联方包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。
    第四条     具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：
   （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织；
   （二）由前项所述法人或其他组织直接或间接控制的除公司及其控股子公司
以外的法人或其他组织；
   （三）由公司关联自然人直接或间接控制的、或由关联自然人担任董事（不
含同为双方的独立董事）、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人或
其他组织；
   （四）持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；
   （五）中国证监会、证券交易所所或公司根据实质重于形式的原则认定的其
他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。
    第五条     具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人
   （一）直接或间接持有公司5％以上股份的自然人；
   （二）公司董事、监事及高级管理人员；
   （三）本办法第四条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员；
   （四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、
父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄
弟姐妹和子女配偶的父母；
   （五）中国证监会、证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他
与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。
    第六条     具有下列情形之一的法人或自然人，为公司的潜在关联人，视同公
司的关联人：
   （一）因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或
在未来十二个月内，具有本办法第四条、第五条规定情形之一的；
   （二）过去十二个月内，曾经具有本办法第四条、第五条规定情形之一的。


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    第七条     公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动
人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知公司，由公司
做好登记管理工作。
    第八条     关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接
控制或施加重大影响的方式或途径，包括但不限于关联方与公司存在的股权关系、
人事关系、管理关系及商业利益关系。
    第九条     关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程
度等方面进行实质性判断。
    第十条     公司的关联交易应当遵循以下基本原则：
    （一）符合诚实信用的原则；
    （二）符合公平、公开、公正的原则；
    （三）不损害公司及非关联股东合法权益的原则；
    （四）关联方如享有股东大会表决权，应当回避表决；
    （五）与关联方有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时应当
回避；
    （六）独立董事应当对法律、法规、规范性文件、《公司章程》及本办法要
求其发表意见的关联交易，明确发表独立意见；
    （七）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要
时应当聘请专业评估师或独立财务顾问。

                      第二章   关联交易价格的确定和管理

    第十一条     关联交易价格指公司与关联方之间发生的关联交易所涉及的交易
价格。
    第十二条     关联交易的定价原则和定价方法：
    （一）关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有国家定价和市场
价格，按照成本加合理利润的方法确定。如无法以上述价格确定，则由双方协商
确定价格。
    （二）交易双方根据关联事项的具体情况确定定价方法，并在相关的关联交
易协议中予以明确。
    第十三条     关联交易的定价方法：

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    （一）市场价：以市场价为准确定资产、商品或劳务的价格及费率。
    （二）成本加成价：在交易的资产、商品或劳务的成本基础上加合理的利润
确定交易价格及费率。
    （三）协议价：根据公平公正的原则协商确定价格及费率。
    第十四条   关联交易价格的管理
    （一）交易双方应依据关联交易协议中约定的价格和实际交易数量计算交易
价款，按关联交易协议当中约定的支付方式和时间支付。
    （二）财务部应对公司关联交易的市场价格及成本变动情况进行跟踪，并将
变动情况报董事会备案。
    （三）独立董事对关联交易价格变动有疑义的，可以聘请独立财务顾问对关
联交易价格变动的公允性出具意见。

                         第三章   关联交易的决策程序

    第十五条   公司与关联自然人之间的单次关联交易金额在人民币30万元以下
的关联交易协议，以及公司与关联自然人就同一标的或者公司与同一关联自然人
在连续12个月内达成的关联交易累计金额在人民币30万元以下的关联交易协议，
由总经理报董事长批准，经董事长或其授权代表签署并加盖公章后生效。
    第十六条   公司与关联法人之间的单次关联交易金额在人民币300万元以下，
或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下的关联交易协议；以及公司与关
联法人就同一标的或者公司与同一关联法人在连续12个月内达成的关联交易累计
金额在人民币300万元以下，或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下的关
联交易协议，由总经理报董事长批准，经董事长或其授权代表签署并加盖公章后
生效。
    第十七条   公司与关联自然人之间的单笔关联交易金额超过人民币30万元但
在3,000万元以下的关联交易协议，以及公司与关联自然人就同一标的或者公司与
同一关联自然人在连续12个月内达成的关联交易累计金额符合上述条件的关联交
易协议，由总经理向董事会提交议案，经董事会审议批准后生效。
    公司与关联法人之间的单笔关联交易金额在人民币超过300万元且占公司最
近一期经审计净资产绝对值超过0.5%，但低于3,000万元或占公司最近一期经审计
净资产绝对值5%以下的关联交易协议，以及公司与关联法人就同一标的或者公司

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与同一关联法人在连续12个月内达成的关联交易累计金额符合上述条件的关联交
易协议，由总经理向董事会提交议案，经董事会审议批准后生效。
    第十八条     公司与关联方之间的单笔关联交易金额超过人民币3,000万元且占
公司最近经审计净资产绝对值超过5%的关联交易协议，以及公司与关联方就同一
标的或者公司与同一关联方在连续12个月内达成的关联交易累计金额超过人民币
3,000万元且占公司最近经审计净资产绝对值超过5%的关联交易协议，由董事会向
股东大会提交议案，经股东大会批准后生效。
    公司应当提供交易标的最近一年又一期财务报告的审计报告；交易标的为股
权以外的非现金资产的，应当提供评估报告。经审计的财务报告截止日距离审计
报告使用日不得超过六个月，评估报告的评估基准日距离评估报告使用日不得超
过一年。
    公司与关联方发生下列情形之一的交易时，可以免于审计或者评估：
    （一）符合规定的日常关联交易；
    （二）与关联人等各方均以现金出资，且按照出资比例确定各方在所投资主
体的权益比例；
    （三）证券交易所规定的其他情形。
    公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交
股东大会审议。
    第十九条     董事会对本办法第十八条之规定的关联交易应当取得独立董事事
前认可意见和发表的独立意见。
    第二十条     公司关联方与公司签署涉及关联交易的协议，应当采取必要的回
避措施：
    （一） 任何个人只能代表一方签署协议；
    （二）关联方不得以任何方式干预公司的决定；
    （三）公司董事会就关联交易表决时，关联董事应当回避表决，也不得代理
其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事
会会议所做决议须经非关联董事过半数通过，其中对外担保事项还须经出席会议
的无关联关系董事三分之二以上通过并经全体独立董事三分之二以上同意，并提
交股东大会审议。出席董事会的非关联董事人数不足三人的，公司应当将该交易


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提交股东大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股
股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。关联董事包括下列董事具有下列
情形之一的董事：
   1.交易对方；
   2.在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者该交易
对方直接或间接控制的法人单位任职的；
   3.拥有交易对方的直接或间接控制权的；
   4.交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围以本办
法第五条第（四）项的规定为准）；
   5.交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切
的家庭成员（具体范围以本办法第五条第（四）项的规定为准）；
   6.中国证监会、证券交易所或公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能
受到影响的人士。
   （四） 股东大会审议关联交易事项时，具有下列情形之一的股东应当回避表
决：
   1.交易对方；
   2.拥有交易对方直接或间接控制权的；
   3.被交易对方直接或间接控制的；
   4.与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的；
   5.交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围以本办
法第五条第（四）项的规定为准）；
   6.在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人单位或者该
交易对方直接或者间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的情形）；
   7.因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协
议而使其表决权受到限制或影响的；
   8.中国证监会或证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的法人或自然
人。
       第二十一条   股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票
表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有表决权的股份总数，股东大会的决


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议公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
       第二十二条   关联董事的回避和表决程序为：
    （一）关联董事应主动提出回避申请，否则其他董事有权要求其回避；
    （二）当出现是否为关联董事的争议时，由董事会临时会议过半数通过决议
决定该董事是否属关联董事，并决定其是否回避；
    （三）关联董事不得参与审议和列席会议讨论有关关联交易事项；
    （四）董事会对有关关联交易事项表决时，在扣除关联董事所代表的表决权
数后，由出席董事会的非关联董事按《公司章程》的规定表决。
       第二十三条   关联股东的回避和表决程序为：
    （一）关联股东应主动提出回避申请，否则董事会秘书、其他股东有权向股
东大会提出关联股东回避申请；
    （二）当出现是否为关联股东的争议时，由董事会临时会议半数通过决议决
定该股东是否属关联股东，并决定其是否回避，该决议为终局决定；
    （三）股东大会对有关关联交易事项表决时，在扣除关联股东所代表的有表
决权的股份数后，由出席股东大会的非关联股东按《公司章程》和《股东大会议
事规则》的规定表决。

                          第四章   关联交易的信息披露

       第二十四条   公司与关联自然人发生的交易金额超过30万元的关联交易，应
当经董事会审议后及时披露。
    公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。
       第二十五条   公司与关联法人发生的交易金额超过300万元，且占公司最近一
期经审计净资产绝对值超过0.5％的关联交易，应当经董事会审议后及时披露。
       第二十六条   公司的关联交易公告的内容和格式应符合证券交易所的有关要
求。
       第二十七条   公司发生的关联交易涉及本办法第二条规定的“提供财务资助”
和“委托理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续
十二个月内累计计算，公司发生“提供财务资助”和“委托理财”之外的其他交易时，
应当对标的相关的各项交易按照交易类别在连续十二个月内累计计算，经累计计
算达到本办法第二十四条、第二十五条标准的，适用该相应规定。

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   已按照本办法第二十四条、第二十五条的规定履行相关义务的，不再纳入相
关的累计计算范围。
    第二十八条    公司与关联人首次进行本办法第二条第（一）至第（四）项所
列的与日常经营相关的关联交易事项，应当按照实际发生的关联交易金额或者以
相关标的为基础预计的当年全年累计发生的同类关联交易总金额，适用本办法第
二十三条、第二十四条的规定。
   公司在以后年度与该关联人持续进行本条前款所述的关联交易的，应当于披
露上一年度报告之前，以相关标的为基础对当年全年累计发生的同类关联交易总
金额进行合理预计，预计交易总金额达到本办法第二十三条、第二十四条的，适
用本办法第二十三条、第二十四条的规定。
    第二十九条    对于本办法第二十七条所述预计总金额范围内的关联交易，如
果在执行过程中其定价依据、成交价格和付款方式等主要交易条件未发生重大变
化的，公司可以免予执行本办法第二十三条、第二十四条的规定，但应当在定期
报告中对该等关联交易的执行情况作出说明，并与已披露的预计情况进行对比，
并说明是否存在差异、差异所在及造成差异的原因。
   关联交易超过预计总金额，或者虽未超过预计总金额但主要交易条件发生重
大变化的，公司应当说明超过预计总金额或主要交易条件发生重大变化的原因，
并应当重新预计当年全年累计发生的同类关联交易总金额，并应当按照本办法的
相关规定履行披露义务和审议程序。
    第三十条     日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则和依据、交易
总量或其确定方法、付款方式和结算方式等主要条款。
   协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格或成本加成等方式确定的，
公司应当披露实际交易价格，并提供明确的对比价格信息，说明两种价格存在差
异的原因：参考市场价格的，应披露市场价格及其确定方法；采用成本加成的，
应披露主要成本构成、加成比例及其合理性等。
    第三十一条    公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当
每三年根据本办法规定重新履行审议程序及披露义务。
    第三十二条    公司与关联方达成的以下关联交易，可免予按照关联交易的方
式表决和披露：


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    （一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券或
者其他衍生品种，但提前确定的发行对象包含关联人的除外；
    （二）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或报酬；
    （三）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票及其衍生品种、公司
债券或者企业债券；
    （四）公司按与非关联人同等交易条件，向本办法第五条第（二）项至第（四）
项规定的关联自然人提供产品和服务；
    （五）深圳证券交易所认定的其他情况。

                                    第五章       附   则

       第三十三条     由公司控股子公司发生的关联交易，视同公司行为，公司的参
股公司发生的关联交易，以其交易标的乘以参股比例或协议分红比例后的数额，
比照本办法的有关规定执行。
       第三十四条     有关关联交易决策记录、决议事项等文件，由董事会秘书负责
保存，保存期限不少于二十年。
       第三十五条     本办法所称“及时”是指触及本办法披露时点的两个交易日内。
       第三十六条     本办法所称“控股子公司”是指公司持有其50%以上股份，或者能
够决定其董事会半数以上成员组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公
司。
       第三十七条     本办法所称“以上”、“以下”含本数；“超过”、“低于”不含本数。
       第三十八条     本办法的任何条款，如与届时有效的法律、法规、规范性文件、
《公司章程》的规定相冲突，应以届时有效的法律、法规、规范性文件、《公司章
程》的规定为准。
       第三十九条     本办法由公司董事会负责解释。
       第四十条     本办法由公司股东大会通过，自通过之日起实施，修改时亦同。




                                                           豪尔赛科技集团股份有限公司
                                                                        2022年4月15日



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