嘉美食品包装（滁州）股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字（2020）00410 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
嘉美食品包装（滁州）股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字（2020）00410 号
嘉美食品包装（滁州）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的嘉美食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称“嘉美包装”）董事会
编制的《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
嘉美包装董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照《上市公司监管指引
第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引（2020 年修订）》等有关法律法规编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对
嘉美包装管理层编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资
金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施
了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表
鉴证意见提供了合理基础。
我们认为，嘉美包装董事会编制的募集资金专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020
年修订）》等有关法律法规的规定，在所有重大方面如实反映了嘉美包装 2019 年度募集资金
实际存放与使用情况。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国南京
2020 年 4 月 23 日 中国注册会计师：
嘉美食品包装（滁州）股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露公告
格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，嘉美
食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了 2019 年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准嘉美食品包装（滁州）股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2019]第 2229 号）核准，本公司向社会公开发行面值为 1 元的人
民币普通股 95,263,100 股，每股发行价格为人民币 3.67 元，募集资金总额为人民币
349,615,577.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 41,405,908.55 元后，实际募集资金
净额为人民币 308,209,668.45 元。本次发行募集资金扣除承销费用、保荐费用人民币
24,528,301.89 元（承销及保荐费用不含税金额为人民币 28,301,886.79 元，前期已经支付不
含税金额人民币 3,773,584.90 元）后的余款为人民币 325,087,275.11 元，已于 2019 年 11 月
25 日全部到账，业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具天衡验字（2019）00128
号验资报告。
（二）募集资金的实际使用及结余情况
单位：人民币元
项目 金额
收到募集资金总额 325,087,275.11
减：直接投入募投项目 93,687,396.10
以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 76,362,093.87
支付中介机构费用 15,000,248.14
手续费支出 636.65
项目 金额
加：募集资金银行存款利息收入 53,538.82
尚未使用的募集资金余额［注］ 140,090,439.17
注：尚未使用的募集资金余额中包含 1,877,358.52 元（不含税）尚未支付的中介机构费用
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司剩余部分募集资金的管理，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所股票
上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关
法律法规及《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储。公司及子公司和
保荐机构中泰证券股份有限公司、东兴证券股份有限公司已分别与中信银行股份有限公司合
肥分行、星展银行（中国）有限公司天津分行签订了《募集资金三方监管协议》。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行账户的储存情况如下：
单位：人民币元
截至 2019 年 12
专户银行 账户名称 专户账号 备注
月 31 日余额
嘉美食品包装（滁
中信银行滁州分行 8112301012200561606 117,754,999.46 总账户
州）股份有限公司
临颍嘉美印铁制罐 二片罐生产线建设
中信银行滁州分行 8112301012100560997 -
有限公司 项目（临颍嘉美）
星展银行（中国） 简阳嘉美印铁制罐 三片罐生产线建设
30016014888 6,447,874.43
有限公司天津分行 有限公司 项目（简阳嘉美）
星展银行（中国） 四川华冠食品 三片罐生产线建设
30016016288 15,887,565.28
有限公司天津分行 有限公司 项目（简阳嘉美）
合 计 140,090,439.17
截至 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 140,090,439.17 元（包含
募集资金利息收入并扣减手续费）；尚未使用募集资金金额中包含尚未支付的中介机构费用
1,877,358.52 元（不含税）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，募投项目的资金使用情况详见本报告附表 1：《本年度募集资金使用情况对
照表》
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2019 年 12 月 9 日召开第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第七次会
议，审议通过了《嘉美食品包装（滁州）股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
7,636.21 万元及已支付发行费用 816.84 万元。公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发
行费用的实际情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具天衡专字（2019）
01402 号报告。
（三）用闲置资金暂时补充流动资金的情况
2019 年度，公司不存在用闲置资金暂时补充流动资金的情况。
（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2019 年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2019 年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（六）结余募集资金使用情况
2019 年度，公司不存在结余募集资金使用情况。
（七）募集资金其他使用情况
2019 年度，除上述已披露情况外，公司不存在募集资金其他使用情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2019 年度，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等相关法律、行
政法规、部门规章、规范性文件的有关规定管理和使用募集资金。公司募集资金的使用和管
理合法、有效，且严格履行了信息披露义务。报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重
大问题。
附表 1：本年度募集资金使用情况对照表
嘉美食品包装（滁州）股份有限公司
董事会
2020 年 4 月 23 日
附表 1：
本年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本年度投入募集
募集资金总额（已扣除发行费用） 308,209,668.45 170,049,489.97
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 170,049,489.97
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变
截至期末累 截至期末投资进 是否达 项目可行性是
更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可 本年度实
承诺投资项目 计投入金额 度（%）(3)＝ 到预计 否发生重大变
（含部分 诺投资总额 总额（1） 金额 使用状态日期 现的效益
(2) (2)/(1) 效益 化
变更）
二片罐生产线建设项目（临颍嘉美） 否 19,900,316.45 19,900,316.45 - - - 2021 年 12 月 注1 注1 否
三片罐生产线建设项目（简阳嘉美） 否 195,930,400.00 195,930,400.00 77,670,537.97 77,670,537.97 39.64% 2020 年 12 月 注2 注2 否
补充公司流动资金项目 否 92,378,952.00 92,378,952.00 92,378,952.00 92,378,952.00 100.00% 不适用 - 不适用 否
合计 308,209,668.45 308,209,668.45 170,049,489.97 170,049,489.97
未达到计划进度或预计收益的情况和 注 1：截至报告期末，二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）尚未完成建设，尚未产生效益。
原因（分具体项目） 注 2：截至报告期末，三片罐生产线建设项目（简阳嘉美）尚未完成建设，尚未产生效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”。
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
无
况
用超募资金永久补充流动资金或归还
不适用
银行贷款情况
募集资金结余的金额及原因 不适用
募集资金其他使用情况 无