嘉美食品包装（滁州）股份有限公司

                          募集资金管理制度

                           （2020 年 4 月修订）

                               第一章 总则

    第一条 为规范嘉美食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称“公司”）募
集资金管理，提高募集资金使用效率，防范资金使用风险，保障资金使用安全，
切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引
（2020 年修订）》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》等有关法律、法规和规范性文件的规定以及《公司章程》的规定，结
合公司实际情况，制定本制度。

    第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发

行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司
债券、权证等）以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。

    第三条 公司董事会应当确保本制度的有效实施。

    募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应
当确保该子公司或控制的其他企业遵守本募集资金管理制度。

                        第二章 募集资金专户存储

    第四条 公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户（以下简称“专户”）

集中管理，专户不得存放非募集资金或者用作其他用途。公司存在两次以上融资
的，应当独立设置募集资金专户。实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以
下简称“超募资金”）也应当存放于募集资金专户管理。

    第五条 公司应当在募集资金到位后 1 个月内与保荐机构或者独立财务顾问、
存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简
称“协议”）。协议至少应当包括以下内容：
    （一）公司应当将募集资金集中存放于专户中；

    （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；

    （三）公司一次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过 5,000 万元或发
行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的百分之

二十的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问；

    （四）商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构或者独立财务顾问；

    （五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；

    （六）保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、

保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；

    （七）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利、义务和违约责
任；

    （八）商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具对账单或者通
知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构或者独立财务顾问查询与调查专
户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。

    公司应当在上述协议签订后及时公告协议主要内容。

    公司通过控股子公司实施募投项目的，应由公司、实施募投项目的控股子公
司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同签署三方监管协议，公司及其控
股子公司应当视为共同一方。

    上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内
与相关当事人签订新的协议并及时公告。

                         第三章 募集资金使用

    第六条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资
金。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。

    第七条 公司募集资金原则上应当用于公司主营业务，不得用于证券投资、
衍生品交易等高风险投资或者为他人提供财务资助，也不得直接或者间接投资于
以买卖有价证券为主要业务的公司。

    公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投
资。

    第八条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被控

股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集
资金投资项目获取不正当利益。

    第九条 公司使用募集资金时应严格按照《公司章程》及财务管理制度履行

申请和分级审批手续，由使用部门（单位）填写申请单，经财务负责人审核，由
主管资金副总经理及董事长审批同意后由财务部门执行。

    第十条 募集资金投资项目出现以下情形的，公司应当对该项目的可行性、

预计收益等进行检查，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露
项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划（如有）：

    （一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；

    （二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；

    （三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的；

    （四）其他募集资金投资项目出现异常的情形。

    公司决定终止原募集资金投资项目的，应当尽快、科学地选择新的投资项目。

    第十一条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的，
应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、
保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

    公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。

    第十二条 闲置募集资金的使用

    （一）公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，投资产品的期限不得
超过 12 个月，且必须符合以下条件：

    1、安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；

    2、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。

    投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者
用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。

    （二）公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当在提交董事会审议通过
后 2 个交易日内公告下列内容：

    1、本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净

额及投资计划等；

    2、募集资金使用情况、募集资金闲置的原因；

    3、闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途
的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；

    4、投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性，包括但不限于产品发行
主体提供的保本承诺，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；

    5、独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。

    公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的
风险控制措施。

    （三）公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经董事会审议通过，
独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见并披露，且应
当符合下列条件：

    1、不得变相改变募集资金用途或影响募集资金投资计划的正常进行；

    2、已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；

    3、单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
    4、不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高风险
投资。

    闲置募集资金用于补充流动资金时，仅限于与主营业务相关的生产经营使用。

    （四）公司用闲置募集资金补充流动资金的，应当在提交董事会审议通过后

2 个交易日内公告下列内容：

    1、本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净
额及投资计划等；

    2、募集资金使用情况；

    3、闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；

    4、闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金不
足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正

常进行的措施；

    5、独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问出具的意见；

    6、深圳证券交易所要求的其他内容。

    补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并

在资金全部归还后二个交易日内公告。

    第十三条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产的，应当确保
在新增股份上市前办理完毕上述资产的所有权转移手续，公司聘请的律师事务所

应当就资产转移手续完成情况出具专项法律意见书。

    第十四条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或者募集资金
用于收购资产的，相关当事人应当严格遵守和履行涉及收购资产的相关承诺。

    第十五条 上市公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，
并由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见：

    （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；

    （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
    （三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；

    （四）变更募集资金用途；

    （五）改变募集资金投资项目实施地点；

    （六）使用节余募集资金。

    公司变更募集资金用途，还应当经股东大会审议通过。相关事项涉及关联交

易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《深圳证券交易所股票上市规则》第
九章、第十章的规定履行审议程序和信息披露义务。

                       第四章 募集资金用途变更

    第十六条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：

    1、取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；

    2、变更募集资金投资项目实施主体（实施主体在上市公司及其全资子公司
之间变更的除外）；

    3、变更募集资金投资项目实施方式；

    4、深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。

    公司应当经董事会审议、股东大会决议通过后方可变更募集资金用途。

    第十七条 公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议通过后 2 个
交易日内公告。

    第十八条 公司董事会应当科学、审慎地选择新的投资项目，对新的投资项
目进行可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防
范投资风险，提高募集资金使用效益。

    第十九条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，应当
在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控
股，确保对募集资金投资项目的有效控制。

    第二十条 公司变更募集资金用途用于收购控股股东或实际控制人资产（包
括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

    公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政
策及定 价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。

    第二十一条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经董事会审议通

过，并在二个交易日内公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造
成的影响并由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意
见。

    第二十二条 单个或者全部募集资金投资项目完成后，公司项目节余募集资
金(包括利息收入)低于该项目募集资金净额 10%的，应当经董事会审议通过，并
由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意的意见后方可
使用，节余募集资金涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《深
圳证券交易所股票上市规则》第九章、第十章的规定履行审议程序和信息披露义

务。

    节余资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资金净额 10%的，公司
使用节余资金还应当经股东大会审议通过。

    节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目募集资金净额 1%的，
可以豁免履行前述程序，其使用情况应当在年度报告中披露。

    第二十三条 公司全部募集资金项目完成前，因部分募集资金项目终止或者
部分募集资金项目完成后出现节余资金，公司拟将该部分募集资金用途变更为永
久补充流动资金的，应当符合以下要求：

    （一）募集资金到账超过一年；

    （二）不影响其他募集资金项目的实施；

    （三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信息披露义务；

                      第五章 募集资金管理与监督

    第二十四条 公司会计部门应对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募
集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。公司内部审计部门应当至少每季
度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向董事会报告检查结果。

    第二十五条 公司董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情
况，同时出具半年度及年度募集资金的存放与使用情况专项报告，并聘请会计师
事务所对年度募集资金存放与使用情况进行专项审核，出具专项鉴证报告。公司
应当将会计师事务所出具的鉴证报告与定期报告同时在符合条件的媒体披露。

    募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体
原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资
计划预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募集
资金存放与使用情况的专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度投资

计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因
等。

    第二十六条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况

是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事
务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极配合，并承担必要
的费用。

                            第六章 附 则

    第二十七条 本制度由公司董事会负责解释。

    第二十八条 本制度未尽事宜，依照有关法律、法规及《公司章程》的有关
规定执行。

    第二十九条 本制度所称证券投资与衍生品交易，是指《深圳证券交易所上
市公司规范运作指引》第六章第一节所界定的证券投资与衍生品。

    第三十条 本制度自股东大会审议通过后生效实施，修改时亦同。




                                     嘉美食品包装（滁州）股份有限公司

                                                 二〇二〇年四月三十日