中泰证券股份有限公司
关于嘉美食品包装（滁州）股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐机构”）作为嘉美食
品包装（滁州）股份有限公司（以下简称“嘉美包装”、“公司”）首次公开发行
股票及公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对公司 2022 年度募集资金
存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
保荐机构通过资料审阅等方式，对公司本次募集资金的存放、使用及募集资
金投资项目实施情况进行了核查。包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募
集资金使用的原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支
持文件等资料，并对募集资金存放与使用情况进行现场检查。
二、公司募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准嘉美食品包装（滁州）股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2229 号）核准，公司首次公开发行
人民币普通股 95,263,100 股，每股面值 1.00 元，发行价格为 3.67 元/股，募集资
金总额为人民币 349,615,577.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币
41,405,908.55 元后，实际募集资金净额为人民币 308,209,668.45 元。本次发行募
集资金扣除承销费用、保荐费用人民币 24,528,301.89 元（承销及保荐费用不含
税金额为人民币 28,301,886.79 元，前期已经支付不含税金额人民币 3,773,584.90
元）后的余款为人民币 325,087,275.11 元，已于 2019 年 11 月 25 日全部到账，
1
业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具天衡验字（2019）00128 号
验资报告。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
（1）以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金累计投入募投项
目 26,079.79 万元，剩余金额为 4,798.72 万元（包含募集资金利息收入并扣减手
续费），均存放于募集资金专户中。
（2）本年度使用金额及当前余额
本年度，公司以首次公开发行股票募集资金投入募投项目 4,806.76 万元。截
至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用及余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
收到募集资金总额 325,087,275.11
减：以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 76,362,093.87
支付中介机构费用 16,877,606.66
直接投入募投项目 232,503,447.98
手续费支出 3,054.90
加：募集资金银行存款利息收入 658,928.30
募集资金专户余额 0
截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金剩余金额 0 元。
（二）公开发行可转换公司债券募集资金
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准嘉美食品包装（滁州）股份有限公司
公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可﹝2020﹞2301 号）核准，嘉美包装
于 2021 年 8 月 9 日公开发行了 7,500,000 张可转换公司债券（以下简称“可转债”），
每张面值为 100 元，发行总额为人民币 750,000,000 元，扣除发行相关费用
14,964,622.63 元（不含税），该次募集资金净额为 735,035,377.37 元。上述募集
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资金已于 2021 年 8 月 13 日到账，并经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
出具了《验资报告》（天衡验字（2021）00093 号）。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
（1）以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金累计投入
募投项目 2,132.73 万元，公司尚未使用的公开发行可转换公司债券募集资金余额
为 71,545.56 万元（包括利息收入、现金管理收益并扣减手续费），其中 11,545.56
万元存放于募集资金账户，30,000.00 万元用于暂时补充流动资金，30,000.00 万
元分别受托于中信银行股份有限公司滁州分行、兴业银行股份有限公司莆田分行
支行进行现金管理。
（2）本年度使用金额及当前余额
本年度，公司以公开发行可转换公司债券募集资金直接投入募投项目
33,504.03 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资
金使用及余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
收到募集资金总额 735,035,377.37
减：直接投入募投项目 356,367,646.26
手续费支出 13,026.44
用于临时补充流动资金 260,000,000.00
用于现金管理 115,000,000.00
加：利息收入及现金管理收益 10,884,349.31
募集资金专户余额 14,539,053.98
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的公开发行可转换公司债券募集资
金余额为 38,953.91 万元（包括利息收入、现金管理收益并扣减手续费），其中
1,453.91 万元存放于募集资金账户，26,000.00 万元用于暂时补充流动资金，
11,500.00 万元受托于兴业银行股份有限公司莆田分行进行现金管理。
三、募集资金存放和管理情况
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为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《深圳证券交易
所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》等相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用
管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金实行专户存储，对募集
资金的存储、使用、审批、变更用途、监督及使用情况披露等进行了规定。
（一）首次公开发行股票
1、募集资金管理情况
根据上述监管要求及公司《募集资金管理制度》，公司及子公司和保荐机构
中泰证券股份有限公司已分别与中信银行股份有限公司合肥分行、星展银行（中
国）有限公司天津分行、兴业银行股份有限公司莆田分行签订了《募集资金三方
监管协议》，明确了各方的权利和义务。该三方监管协议与深交所范本不存在重
大差异。
报告期内，三方严格履行《募集资金三方监管协议》约定，不存在违反监管
协议的行为。
2、募集资金存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金已经全部使用完毕，
截至 2022 年 8 月 19 日，首次公开发行股票募集资金银行专户已全部注销。
（二）公开发行可转换公司债券
1、募集资金管理情况
公司及子公司和保荐机构中泰证券股份有限公司已分别与中信银行股份有
限公司合肥分行、中国银行股份有限公司滁州分行、星展银行（中国）有限公司
天津分行、兴业银行股份有限公司莆田分行签订了《募集资金三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。该三方监管协议与深交所范本不存在重大差异。
报告期内，三方严格履行《募集资金三方监管协议》约定，不存在违反监管
协议的行为。
2、募集资金存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金在银行账
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户的储存情况如下：
单位：人民币元
截至 2022 年 12
专户银行 账户名称 专户账号 备注
月 31 日余额
中国银行滁 嘉美食品包装（滁
178262976359 9,083.98 总账户
州分行 州）股份有限公司
中信银行滁 嘉美食品包装（滁
8112301012400750472 7,292,927.73 总账户
州分行 州）股份有限公司
年产 10 亿罐二
兴业银行莆 嘉美食品包装（滁
145010100100750525 186,439.21 片罐生产线项目
田分行 州）股份有限公司
（嘉美包装）
兴业银行莆 福建铭冠包装材料
145010100100750647 5,328,070.88
田分行 有限公司 福建无菌纸包生
兴业银行莆 福建冠盖金属包装 产线建设项目
145010100100734299 843,240.81
田分行 有限公司
星展银行天 铭冠（湖北）包装材
30019458788 已销户
津分行 料有限公司 孝感无菌纸包生
星展银行天 孝感嘉美印铁制罐 产线建设项目
30019378888 已销户
津分行 有限公司
二片罐生产线建
兴业银行莆 鹰潭嘉美印铁制罐
145010100100770200 131,371.42 设项目（鹰潭嘉
田分行 有限公司
美）
中信银行滁 滁州华冠饮料有限 滁州华冠无菌纸
8112301012100807987 747,919.95
州分行 公司 包灌装扩产项目
合 计 14,539,053.98
注：经公司董事会、股东大会审议通过，公司已终止“孝感无菌纸包生产线建设项目”
建设，并将该项目募集资金用于新增的募集资金投资项目“滁州华冠无菌纸包灌装扩产项
目”。公司已于 2022 年 8 月对星展银行（中国）有限公司天津分行开立的两个专用账户（银
行账号：30019458788、30019378888）进行销户处理。
四、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年度募投项目的资金使用情况详见本文“附表 1：《2022 年度首次公开
发行股票募集资金使用情况对照表》”、“附表 2：《2022 年度公开发行可转换公司
债券募集资金使用情况对照表》”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2022 年度，公司首次公开发行股票及公开发行可转换公司债券不存在变更
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实施地点、实施方式的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、首次公开发行股票
公司于 2019 年 12 月 9 日召开第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会
第七次会议，审议通过了《嘉美食品包装（滁州）股份有限公司关于使用募集资
金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意以募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金 7,636.21 万元及已支付发行费用 816.84 万元。
公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况业经天衡会计师
事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具天衡专字（2019）01402 号报告。除此之
外，公司不存在其他首次公开发行股票募投项目先期投入及置换情况。
2、公开发行可转换公司债券
公司不存在置换公开发行可转换公司债券先期投入情况。
（四）用闲置资金暂时补充流动资金的情况
1、首次公开发行股票
2020 年 2 月 11 日，公司召开第一届董事会第二十七次会议、第一届监事会
第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意使用不超过 9,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超
过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2021 年 1 月 19 日，
公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 9,000 万元全部归还至公
司募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
2021 年 1 月 28 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意使用不超过 9,000.00 万元的首次公开发行闲置募集资金暂时补充流动资金，使
用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。截至
2021 年 8 月 31 日，公司已将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 9,000.00
万元全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
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2、公开发行可转换公司债券
2021 年 9 月 2 日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第
八次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 30,000.00 万元闲置募集资金补充流动
资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2022 年 8 月 26
日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 30,000.00 万元全部
归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
2022 年 8 月 30 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会
第十七次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 30,000.00 万元闲置募集资金补充
流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归
还至募集资金专户。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金
26,000.00 万元暂时补充流动资金。
（五）对闲置募集资金进行现金管理情况
公司 2022 年度未使用首次公开发行股票募集资金进行现金管理，使用公开
发行可转换公司债券进行现金管理的情况如下：
2021 年 8 月 19 日公司召开的第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第
六次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》，在确保不影响可转换公司债券募投项目建设和募集资金使用的情况下，
同意公司使用不超过人民币 6.00 亿元的可转换公司债券部分闲置募集资金进行
现金管理。在上述额度内，资金可以在 12 个月内进行滚动使用。
2021 年 9 月 2 日召开第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整可
转换公司债券闲置募集资金现金管理额度的议案》，董事会同意将可转换公司债
券闲置募集资金现金管理的额度调整至 3.00 亿元，除此之外，关于使用可转换
公司债券闲置募集资金进行现金管理的其他事宜保持不变。
2022 年 5 月 25 日公司召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十
四次会议，分别审议通过了《关于延长部分闲置募集资金进行现金管理的授权期
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限的议案》，同意延长可转换公司债券部分闲置募集资金进行现金管理的授权期
限，继续使用不超过人民币 3.00 亿元的可转换公司债券部分闲置募集资金进行
现金管理。自本次董事会通过之日起 12 个月内进行滚动使用。除此之外，关于
使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的其他事宜保持不变。
2022 年度，公司使用部分可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理产生
的收益为 871.78 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管
理尚未到期赎回金额为 11,500.00 万元，具体情况如下：
序 产品 产品 金额
受托方 产品期限 预计年化收益率
号 名称 类型 （万元）
兴业银行股份有 结构性 保本浮动 2022-10-10 至
1 8,000.00 1.5%-2.73%-2.94%
限公司莆田分行 存款 收益型 2023-01-10
兴业银行股份有 结构性 保本浮动 2022-10-21 至
2 3,500.00 1.5%-2.73%-2.95%
限公司莆田分行 存款 收益型 2023-01-30
（六）节余募集资金使用情况
2022 年度，公司首次公开发行股票及公开发行可转换公司债券不存在节余
募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
公司首次公开发行股票及公开发行可转换公司债券不存在超募资金情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
1、首次公开发行股票
截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金已经全部使用完
毕。
2、公开发行可转换公司债券
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的公开发行可转换公司债券募集资
金余额为 38,953.91 万元（包括利息收入、现金管理收益并扣减手续费），其中
1,453.91 万元存放于募集资金账户，26,000.00 万元用于暂时补充流动资金，
11,500.00 万元受托于兴业银行股份有限公司莆田分行进行现金管理。
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（九）募集资金其他使用情况
2022 年度，除上述已披露情况外，公司首次公开发行股票及公开发行可转
换公司债券不存在募集资金其他使用情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更首次公开发行股票募集资金投资项目情况
公司第二届董事会第十三次会议、2021 年第三次临时股东大会审议通过了
《关于变更首次公开发行股票部分募集资金用途暨新增募投项目的议案》，经综
合考虑所处行业情况、市场形势及公司战略、未来发展规划等因素，公司调整原
募集资金使用计划，不再继续使用首次公开发行股票募集资金投入“三片罐生产
线建设项目（简阳嘉美）”的投资建设，将该项目剩余的募集资金用于新增的募
集资金投资项目“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”。详见公司于 2021 年 9
月 3 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于变更首次公开发行股票部
分募集资金用途暨新增募投项目的公告》（公告编号：2021-076）。
公司第二届董事会第十六次会议、2021 年第五次临时股东大会审议通过了
《关于变更首次公开发行股票部分募集资金用途暨向子公司增资以实施变更后
募投项目的议案》，公司调整原募集资金使用计划，不再继续使用募集资金投入
“年产 10 亿罐二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”的投资建设，并将该项目拟
投入的募集资金增加至“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”项目。详见公司
于 2021 年 12 月 3 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更
部分募投项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告
编号：2021-120）。
（二）变更公开发行可转换公司债券募集资金投资项目情况
公司第二届董事会第十六次会议、2021 年第五次临时股东大会及 2021 年第
一次债券持有人会议审议通过了《关于变更公开发行可转换公司债券部分募集资
金用途暨向子公司增资以实施变更后募投项目的议案》，公司调整原募集资金使
用计划，不再继续使用募集资金投入“年产 10 亿罐二片罐生产线建设项目（临颍
嘉美）”（与首次公开发行股票系同一个项目）的投资建设，并将该项目拟投入
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的募集资金增加至“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”项目。详见公司于 2021
年 12 月 3 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更部分募
投项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：
2021-120）。
公司第二届董事会第十七次会议、2022 年第一次临时股东大会及 2022 年第
一次债券持有人会议审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投
项目的议案》，公司调整原募集资金使用计划，调减公开发行可转换公司债券募
集资金投资项目“孝感无菌纸包生产线建设项目”的募集资金投入金额，调减后
的募集资金计划用于新增的“滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”。详见公司于
2022 年 2 月 24 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于调整部
分募投项目拟投入金额及新增募投项目的公告》（公告编号：2022-021）。
公司第二届董事会第二十一次会议、2022 年第二次临时股东大会及 2022 年
第二次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募投项目暨使用募集资金向全
资孙公司增资以实施募投项目的议案》，公司调整原募集资金使用计划，不再继
续使用募集资金投入“孝感无菌纸包生产线建设项目”的投资建设，并将该项目
剩余募集资金增加至“滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”。详见公司于 2022 年 8
月 11 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更部分募投项
目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：
2022-079）。
2022 年度，公司不存在变更后募集资金投资项目未达到计划进度或项目可
行性发生重大变化的情况，不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益
的情形，不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情形。公司变更募集资金
投资项目情况表详见附表 3《变更募集资金投资项目情况表》。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司严格按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性
文件的有关规定管理和使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了募集资
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金的使用和存放情况，不存在募集资金存放、使用、管理及信息披露违规的情形。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对《嘉美食品包装（滁州）股份有限公
司 2022 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并
出具了《嘉美食品包装（滁州）股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证
报告》（天衡专字（2023）00800 号），天衡会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
嘉美包装董事会编制的《嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 2021 年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2
号——公告格式》有关规定及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了
嘉美包装 2022 年度募集资金实际存放与使用情况。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为，嘉美包装 2022 年度募集资金存放与使用情况符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规文件的规
定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损
害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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附表 1：
2022 年度首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本报告期投入募集
募集资金总额（已扣除发行费用） 308,209,668.45 48,067,628.70
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 114,290,779.82 308,865,541.85
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 37.08%
项目达到预 项目可行性
是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入金 截至期末累计 截至期末投资进度 本报告期实 是否达到
承诺投资项目 定可使用状 是否发生重
（含部分变更） 投资总额 额（1） 额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 现的效益 预计效益
态日期 大变化
二片罐生产线建设项目（临
是 19,900,316.45 - - - - - - - 是
颍嘉美）
三片罐生产线建设项目（简 否
是 195,930,400.00 101,539,936.63 - 101,539,936.63 100.00 （注 1） 7,728,792.01 是
阳嘉美） （注 1）
二片罐生产线建设项目（鹰
是 114,290,779.82 48,067,628.70 114,946,653.22 100.57 （注 2） - 不适用 否
潭嘉美）
补充公司流动资金项目 否 92,378,952.00 92,378,952.00 - 92,378,952.00 100.00 不适用 7,728,792.01 不适用 否
合计 - 308,209,668.45 308,209,668.45 48,067,628.70 308,865,541.85 - - - - -
注 1：原募投项目“三片罐生产线建设项目（简阳嘉美）”于 2018 开始投资建设，累计投入募集资金 10,153.99 万元用于三片罐生产线建设项目的厂
房建设及部分生产线投入，已投产的生产线年产能约为 2 亿罐，已基本满足公司西南区域短期的市场新增需求。因此，为提高募集资金的使用效益，公司
将该项目结余的募集资金用于市场需求更高的新增募投项目“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”。2022 年度，“三片罐生产线建设项目（简阳嘉美）”
未达到计划进度或预计收益
已投产生产线实现收入 9,256.32 万元，实现净利润 772.88 万元，受宏观经济和地方能源调控政策的影响，2022 年度本项目已投产生产线未达到预计效益。
的情况和原因（分具体项目）
注 2：原募投项目“二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”自 2018 年首次立项以来，由于公司自有资金不足，以及公司首次公开发行股票募集资金规
模未达预期，导致该项目存在较大的资金缺口，无法满足项目的正常建设，一直处于停滞状态。根据公司 2021 年 12 月 2 日召开第二届董事会第十六次会
议、第二届监事会第十一次会议审议通过的《关于变更首次公开发行股票部分募集资金用途暨向子公司增资以实施变更后募投项目的议案》，公司将该项目
12
拟投入首次公开发行股票募集资金金额 1,990.03 万元增加至“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”项目建设。“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”系
变更后的募投项目，一期项目已于 2022 年 9 月试生产运行并于 2023 年 1 月正式投产，二期项目尚在建设中。
项目可行性发生重大变化的
参见“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”相关说明。
情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
无
变更情况
募集资金投资项目实施方式
无
调整情况
募集资金投资项目先期投入
详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”。
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（四）用闲置资金暂时补充流动资金的情况”。
动资金情况
用闲置募集资金进行现金管
无
理情况
项目实施出现募集资金节余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
不适用
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
13
附表 2：
2022 年度公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本报告期投入募集
募集资金总额（已扣除发行费用） 735,035,377.37 335,040,330.72
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 115,000,000.00
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 330,035,377.37 356,367,646.26
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 44.90%
是否已变更 项目达到预定 是否达 项目可行性
募集资金承诺投 调整后投资总额 本报告期投入 截至期末累计投 截至期末投资进度 本报告期实
承诺投资项目 项目（含部分 可使用状态日 到预计 是否发生重
资总额 （1） 金额 入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 现的效益
变更） 期 效益 大变化
年产 10 亿罐二片罐生产线项目 2023 年 12 月
否 290,000,000.00 290,000,000.00 43,545,106.44 44,342,627.78 15.29 - 不适用 否
（嘉美包装） （注 1）
年产 10 亿罐二片罐生产线建设
是 215,035,377.37 - - - - - - - 是
项目（临颍嘉美）
2023 年 12 月
福建无菌纸包生产线建设项目 否 115,000,000.00 115,000,000.00 54,324,339.00 74,854,133.20 65.09 - 不适用 否
（注 1）
孝感无菌纸包生产线建设项目 是 115,000,000.00 - - - - - - - 是
二片罐生产线建设项目（鹰潭
是 215,035,377.37 144,912,333.96 144,912,333.96 67.39 （注 2） - 不适用 否
嘉美）
滁州华冠无菌纸包灌装扩产项
是 115,000,000.00 92,258,551.32 92,258,551.32 80.22 2023 年 4 月 - 不适用 否
目
合计 - 735,035,377.37 735,035,377.37 335,040,330.72 356,367,646.26 - - - - -
14
注 1：截至 2022 年 12 月 31 日，“年产 10 亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）”、“福建无菌纸包生产线建设项目”尚在建设期，尚未投产。截至
2022 年末，“年产 10 亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）”已投入 4,434.26 万元用于生产厂房建设，受公司实际业务需求及市场环境变化影响，本项目建
设周期较原计划有所延迟。公司将根据宏观经济和行业发展情况适时推进该项目建设。截至 2022 年末，“福建无菌纸包生产线建设项目”已投入 7,485.41
万元用于生产厂房建设及进口设备采购，目前厂房已建成，但受全球物流等影响，该项目在实施过程中所需进口设备采购及交付周期较长，导致该项目目前
尚在建设期。为使募集资金投资项目的实施更符合公司长期发展战略，有效提升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量，公司经审慎研究，拟
将“年产 10 亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）”及“福建无菌纸包生产线建设项目”的建设完成时间延期至 2023 年 12 月 31 日。上述事项已经公司第二
届董事会第二十六次会议审议通过，独立董事已发表了同意意见。
注 2：“年产 10 亿罐二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”与 IPO 募投项目“二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”系同一项目。自 2018 年首次立项
未达到计划进度或预计收益的 以来，由于公司自有资金不足，以及公司首次公开发行股票募集资金规模未达预期，导致该项目存在较大的资金缺口，无法满足项目的正常建设，一直处于
情况和原因（分具体项目） 停滞状态。公司公开发行可转换公司债券资金到位后，公司根据目前的市场调研情况，认为原募投项目“二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”建设地点位于
河南省临颍县，其覆盖范围内的市场竞争更加激烈，且该项目原计划利用旧厂房实施，生产布局不尽合理且场地面积有限，预计继续在临颖县建设该项目的
收益将不及预期；“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”项目建设地点位于江西省鹰潭市，其覆盖范围内的市场当前竞争程度较低，客户订单潜力要比“二
片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”项目更大。此外，“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”项目实施地点从地理位置上位于公司两个灌装子公司孝感华
冠饮料有限公司及金华嘉饮食品有限公司的中间，可以更好的与公司灌装业务协作，降低成本的同时能够更好的满足客户需求。因此公司不再继续使用募集
资金投入“年产 10 亿罐二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”的投资建设，将该项目拟投入的募集资金增加至新增募投项目“二片罐生产线建设项目（鹰
潭嘉美）”，该事项已经公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十一次会议、2021 年第五次临时股东大会及 2021 年第一次债券持有人会议审议
通过。可转债“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”与 IPO 募投项目“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”系同一项目，一期项目已于 2022 年 9 月试
生产运行并于 2023 年 1 月正式投产，二期项目尚在建设中。
1．“年产 10 亿罐二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”项目参见“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”之注 2。
2．“孝感无菌纸包生产线建设项目”：公司原计划通过本次可转换公司债券募集资金新建两个无菌纸包生产基地（分别位于福建莆田和湖北孝感），目前“福
项目可行性发生重大变化的情
建无菌纸包生产线建设项目”正在建设中。原计划建设的两个无菌纸包生产基地只涉及无菌纸包的包材生产，不涉及后续的灌装业务，公司配套的无菌纸包
况说明
灌装生产基地为公司全资孙公司滁州华冠饮料有限公司（以下简称“滁州华冠”），但目前滁州华冠的无菌纸包灌装生产线设备老旧且系国产设备，已经无
法满足目前市场高端饮料产品无菌纸包的灌装需求。因此，为提高募集资金的使用效益，公司决定不再继续使用募集资金投入“孝感无菌纸包生产线建设项
15
目”的投资建设，并将该项目募集资金全部用于新增的募投项目“滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”。该事项已经第二届董事会第十七次会议、第二届监事会
第十二次会议、2022 年第一次临时股东大会及 2022 年第一次债券持有人会议、第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十五次会议、2022 年第二次
临时股东大会及 2022 年第二次债券持有人会议审议通过。
超募资金的金额、用途及使用
不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
无
更情况
募集资金投资项目实施方式调
无
整情况
募集资金投资项目先期投入及
无
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（四）用闲置资金暂时补充流动资金的情况”。
资金情况
用闲置募集资金进行现金管理
详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（五）用闲置资金进行现金管理情况”。
情况
项目实施出现募集资金节余的
不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（八）尚未使用的募集资金用途及去向”。
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
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附表 3：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币元
截至期末投资进度 项目达到预定 本报告期 变更后的项目
变更后项目拟投入 本报告期实际投 截至期末实际累计 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 （%）（3）=（2）/ 可使用状态日 实现的效 可行性是否发
募集资金总额（1） 入金额 投入金额（2） 预计效益
（1） 期 益 生重大变化
首次公开发行股票之“三片罐生产线
建设项目（简阳嘉美）”和“二片罐 114,290,779.82 48,067,628.70 114,946,653.22 100.57
二 片 罐生 产线 建
生产线建设项目（临颍嘉美）”
设 项 目（ 鹰潭 嘉 （注 1） - 不适用 否
美） 公开发行可转换公司债券之“年产 10
215,035,377.37 144,912,333.96 144,912,333.96 67.39
亿罐二片罐生产线项目（临颍嘉美）”
滁 州 华冠 无菌 纸
孝感无菌纸包生产线建设项目 115,000,000.00 92,258,551.32 92,258,551.32 80.22 2023 年 4 月 - 不适用 否
包灌装扩产项目
合计 - 444,326,157.19 285,238,513.98 352,117,538.50 - - - - -
1．原募投项目“三片罐生产线建设项目（简阳嘉美）”于 2018 开始投资建设，累计投入募集资金 10,153.99 万元用于三片罐生产线建设项目的厂房建设及部分生产
线投入，已投产的生产线年产能约为 2 亿罐。根据公司市场订单情况,“三片罐生产线建设项目（简阳嘉美）”已投产部分现已基本满足公司西南区域短期的市场新增需
求。因此，为提高募集资金的使用效益，公司将该项目结余的募集资金用于市场需求更高的新增募投项目“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”。公司于 2021 年 9 月
变更原因、决策程 2 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八次会议，于 2021 年 9 月 22 日召开 2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更首次公开发行股票部分募
序 及 信息 披露情 集资金用途暨新增募投项目的议案》。公司于 2021 年 9 月 3 日在巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更首次公开发行股票部分募集资金用途暨新增
况说明（分具体项 募投项目的公告》。
目） 公开发行可转换公司债券募投项目“年产 10 亿罐二片罐生产线建设项目（临颖嘉美）”与首次公开发行股票募投项目“二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”为同
一项目。自项目立项以来，由于公司自有资金不足，以及公司首次公开发行股票募集资金规模未达预期，导致该项目存在较大的资金缺口，无法满足项目的正常建设，一
直处于停滞状态。公司公开发行可转换公司债券资金到位后，公司根据目前的市场调研情况，认为原募投项目“二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”建设地点位于河南
省临颍县，其覆盖范围内的市场竞争更加激烈，且该项目原计划利用旧厂房实施，生产布局不尽合理且场地面积有限，预计继续在临颖县建设该项目的收益将不及预期；
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“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”项目建设地点位于江西省鹰潭市，其覆盖范围内的市场当前竞争程度较低，客户订单潜力要比“二片罐生产线建设项目（临颍嘉
美）”项目更大。此外，“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”项目实施地点从地理位置上位于公司两个灌装子公司孝感华冠饮料有限公司及金华嘉饮食品有限公司的
中间，可以更好的与公司灌装业务协作，降低成本的同时能够更好的满足客户需求。因此公司不再继续使用募集资金投入“年产 10 亿罐二片罐生产线建设项目（临颍嘉
美）”的投资建设，将该项目拟投入的募集资金增加至新增募投项目“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”。
公司于 2021 年 12 月 2 日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十一次会议，于 2021 年 12 月 23 日召开 2021 年第五次临时股东大会及 2021 年第一次债
券持有人会议审议通过了《关于变更首次公开发行股票部分募集资金用途暨向子公司增资以实施变更后募投项目的议案》，《关于变更公开发行可转换公司债券部分募集
资金用途暨向子公司增资以实施变更后募投项目的议案》。公司于 2021 年 12 月 3 日在巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更部分募投项目暨使用
募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》。
2．公司原计划通过本次可转换公司债券募集资金新建两个无菌纸包生产基地（分别位于福建莆田和湖北孝感），目前“福建无菌纸包生产线建设项目”正在建设中。
原计划建设的两个无菌纸包生产基地只涉及无菌纸包的包材生产，不涉及后续的灌装业务，公司配套的无菌纸包灌装生产基地为公司全资孙公司滁州华冠饮料有限公司（以
下简称“滁州华冠”），但目前滁州华冠的无菌纸包灌装生产线设备老旧且系国产设备，已经无法满足目前市场高端饮料产品无菌纸包的灌装需求。因此，为提高募集资
金的使用效益，公司于 2022 年 2 月 23 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十二次会议，2022 年 3 月 15 日召开 2022 年第一次临时股东大会及 2022 年第
一次债券持有人会议审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的议案》，将拟投入募投项目“孝感无菌纸包生产线建设项目”募集资金中的 6,485.46
万元用于新增募投项目“滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”。2022 年 8 月 10 日公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过《关于变更
部分募投项目暨使用募集资金向全资孙公司增资以实施募投项目的议案》，公司不再继续使用募集资金投入“孝感无菌纸包生产线建设项目”的投资建设，并将该项目剩
余的募集资金 5,014.54 万元增加至“滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”。
公司于 2022 年 2 月 24 日在巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的公告》、于 2022 年 8 月 11 日披
露了《关于变更部分募投项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》。
未 达 到计 划进度
或 预 计收 益的情 注 1：“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”一期项目已于 2022 年 9 月试生产运行，2023 年 1 月正式投产，截至 2022 年 12 月 31 日，二期项目尚在建设中。
况和原因（分具体
项目）
变 更 后的 项目可
行 性 发生 重大变 无
化的情况说明
18
（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于嘉美食品包装（滁州）股份有限
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈胜可 李 硕 毕翠云
中泰证券股份有限公司
2023 年 4 月 27 日
19
