北京全时天地在线网络信息股份有限公司 2022 年度财务决算报告 一、2022 年度财务决算基本情况 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司的财务报表进行了审计,并 出具了天职业字[2023]30167 号《审计报告》,认为公司财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的合并及 母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。2022 年度 公司实现营业收入 304,465.03 万元,净利润 505.70 万元,归属于上市公司股东 的净利润 318.34 万元,期末总资产 142,955.03 万元,总负债 38,427.97 万元,所 有者权益 104,527.06 万元(其中归属于母公司的所有者权益 104,099.87 万元,少 数股东权益 427.19 万元)。 二、主要会计数据及财务指标 单位:万元 项目 2022 年度 2021 年度 变动情况 营业收入 304,465.03 406,084.17 -25.02% 营业利润 719.69 5,952.30 -87.91% 利润总额 744.55 6,396.85 -88.36% 净利润 505.70 5,562.12 -90.91% 归属于母公司所有者的净利润 318.34 5,409.80 -94.12% 扣除非经常性损益后归属于母公司股 97.23 4,502.62 -97.84% 东的净利润 经营活动产生的现金流量净额 7340.06 -2,587.46 383.68% 基本每股收益(元/股) 0.0251 0.4268 -94.12% 稀释每股收益(元/股) 0.0251 0.4268 -94.12% 加权平均净资产收益率 0.30% 5.13% -4.83% 1/7 项目 2022 年度 2021 年度 变动情况 资产总额 142,955.03 166,282.88 -14.03% 负债总额 38,427.97 60,012.04 -35.97% 归属于上市公司股东的所有者权益 104,099.87 106,078.51 -1.87% 归属于上市公司股东的每股净资产 8.21 11.61 -29.29% (元/股) 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)资产、负债和净资产情况 1、资产构成及变动情况 截至 2022 年 12 月 31 日,公司资产总额 142,955.03 万元,比期初减少 23,327.85 万元,降幅 14.03%。主要资产构成及变动情况如下: 单位:万元 项目 2022年12月31日 2021年12月31日 变动情况 流动资产合计 116,529.55 146,823.16 -20.63% 其中:货币资金 46,429.99 51,627.55 -10.07% 交易性金融资产 759.50 不适用 应收账款 14,696.10 14,254.65 3.10% 预付款项 44,275.55 71,432.85 -38.02% 其他流动资产 9,347.01 8,431.12 10.86% 非流动资产合计 26,425.48 19,459.73 35.80% 其中:债权投资 1772.49 不适用 长期股权投资 3,313.51 1,615.37 105.12% 其他非流动金融资产 3,000.00 不适用 2/7 投资性房地产 1,861.80 971.67 91.61% 固定资产 14,076.48 14,821.04 -5.02% 使用权资产 273.51 458.53 -40.35% 无形资产 547.74 68.07 704.67% 递延所得税资产 347.50 292.62 18.76% 总资产 142,955.03 166,282.88 -14.03% (1)2022 年期末流动资产总额 116,529.55 万元,较上期末减少 30,293.61 万 元,降幅 20.63%,主要变动原因如下: ①交易性金融资产 759.50 万,主要系公司增加投资所致; ②预付账款较上期末降幅 38.02%,主要系受大环境影响,中小企业客户的 营销策略较为谨慎,客户短期内预充值意愿下降。 (2)2022 年末非流动资产总额 26,425.48 万元,比上期末增加 6,965.75 万 元,增幅 35.80%,主要变动原因如下: ①债权投资 1772.49 万,主要系公司对外投资固定收益项目所致; ②长期股权投资较上期末增幅 105.12%,主要系公司增加对外投资所致; ③其他非流动金融资产 3,000.00 万,主要系公司增加对外投资所致; ④投资性房地产较上期末增加 890.13 万元,主要系公司将外阜房产对外出 租所致; ⑤使用权资产较上期末减少 185.02 万元,主要系公司使用权资产摊销所致; ⑥无形资产较上期末增加 479.67 万元,主要系公司开展数字化业务,购买 系统软件所致; 2、负债结构及变动情况 截止 2022 年 12 月 31 日,公司负债总额 38,427.97 万元,比期初减少 21,584.07 万元,降幅 35.97%。主要负债构成及变动情况如下: 单位:万元 3/7 项目 2022年12月31日 2021年12月31日 变动情况 流动负债合计 38,350.54 59,922.18 -36.00% 其中:应付账款 12,404.64 22,897.77 -45.83% 合同负债 22,248.17 31,041.83 -28.33% 应付职工薪酬 978.49 1,348.10 -27.42% 应交税费 381.02 807.45 -52.81% 其他应付款 829.66 1,621.30 -48.83% 一年内到期的非流动负债 175.16 343.22 -48.97% 其他流动负债 1,333.40 1,862.51 -28.41% 非流动负债合计 77.43 89.86 -13.83% 租赁负债 77.43 89.86 -13.83% 负债合计 38,427.97 60,012.04 -35.97% (1)2022 年期末流动负债总额 38,350.54 万元,较上期末减少 21,571.64 万 元,降幅 36.00%,主要变动原因如下: ①应付账款较上期末降幅 45.83%,主要系公司支付账期款所致; ②合同负债较上期末降幅 28.33%,主要系受大环境影响,中小企业客户的 营销策略较为谨慎,客户短期内预充值意愿下降; ③应付职工薪酬较上期末降幅 27.42%,主要系公司提升管理效能,优化人 员结构所致; ④应交税费较上期末降幅 52.81%,主要系公司企业所得税减少所致; ⑤其他应付款较上期末降幅 48.83%,主要系公司 2022 年回购限制性股票所 致; ⑥一年内到期的非流动负债较上期末降幅 48.97%,主要系公司支付房租所 致; ⑦其他流动负债较上期末降幅 28.41%,主要系受大环境影响,中小企业客 4/7 户的营销策略较为谨慎,客户短期内预充值意愿下降所致; (2)2022 年年末非流动负债总额 77.43 万元,较上期末减少 12.43 万元, 主要系公司支付房租所致。 3、净资产 单位:万元 项目 2022年12月31日 2021年12月31日 变动情况 股本 12,675.32 9,137.10 38.72% 资本公积 50,531.23 55,745.72 -9.35% 其他综合收益 1,123.11 1,123.11 0.00% 盈余公积 2,794.18 2,667.18 4.76% 未分配利润 36,976.02 38,776.52 -4.64% 归属于母公司所有者权益合计 104,099.87 106,078.51 -1.87% 所有者权益合计 104,527.06 106,270.84 -1.64% 2022 年末股本较上年末增幅 38.72%,主要系资本公积转增股本 3,654.84 万 股所致。 (二)经营成果分析 2022 年度,公司实现营业收入 304,465.03 万元,较上期降幅 25.02%;实现 净利润 505.70 万元,较上期降幅 90.91%。 单位:万元 项目 2022年度 2021年度 变动情况 一、营业总收入 304,465.03 406,084.17 -25.02% 二、营业总成本 305,897.13 402,835.41 -24.06% 其中:营业成本 292,713.05 387,340.68 -24.43% 5/7 项目 2022年度 2021年度 变动情况 营业税金及附加 267.44 198.00 35.07% 销售费用 5,600.39 6,841.21 -18.14% 管理费用 3,336.49 3,332.53 0.12% 研发费用 4,567.75 5,519.10 -17.24% 财务费用 -588.00 -396.10 48.45% 加:其他收益 2,038.75 2,665.62 -23.52% 投资收益 267.10 484.44 -44.86% 信用减值损失 -159.59 -446.03 -64.22% 资产处置收益 5.53 -0.49 -1228.57% 三、营业利润 719.69 5,952.30 -87.91% 加:营业外收入 74.96 450.38 -83.36% 减:营业外支出 50.10 5.83 759.35% 四、利润总额 744.55 6,396.85 -88.36% 减:所得税费用 238.85 834.73 -71.39% 五、净利润 505.70 5,562.12 -90.91% 持续经营净利润(净亏损以 505.70 5,562.12 -90.91% “-”号填列) 归属于母公司股东的净利润 318.34 5,409.80 -94.12% 1、营业收入与营业成本同比降幅 20%以上,主要系公司受大环境影响,业 务量下降所致; 2、税金及附加同比增幅 35.07%,主要系公司缴纳的房产税增加所致; 3、财务费用同比降幅 48.45%,主要系公司存款利息收入增加所致; 6/7 4、其他收益同比降幅 23.52%,主要系增值税加计抵减减少所致; 5、信用减值损失同比降幅 64.22%,主要系公司加强应收账款管理所致; 6、资产处置收益同比增幅 1228.57%,主要系公司本期处置部分资产所致; 7、营业外收入同比降幅 83.36%,主要系 2021 年收到上市奖励所致; 8、营业外支出同比增幅 759.35%,主要系公司支付办公区租赁违约金和资 产报废所致; 9、利润总额同比降幅 88.36%,主要系受大环境影响和所处行业变化,业务 订单量减少、采购成本上升,以及公司开展虚拟数字新业务,增加投入所致; 10、所得税费用同比降幅 71.39%,主要系公司利润总额减少所致; 11、净利润同比降幅 90.91%,主要系受大环境影响和所处行业变化,业务 订单量减少、采购成本上升,以及公司开展虚拟数字新业务,增加投入所致; (三)现金流量情况 单位:万元 项目 2022年度 2021年度 变动情况 经营活动产生的现金流量净额 7,340.06 -2,587.46 383.68% 投资活动产生的现金流量净额 -8,502.29 22,451.04 -137.87% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,618.21 -2,003.79 -80.57% 1、经营活动产生的现金流量净额同比增幅 383.68%,主要系公司加强应收 账款管理,控制预付账款规模所致; 2、投资活动产生的现金流量净额同比降幅 137.87%,主要系 2021 年现金 管理到期赎回及 2022 年增加对外投资所致; 3、筹资活动产生的现金流量净额同比降幅 80.57%,主要系公司 2021 年收 到股权激励购股款及 2022 年支付限制性股票回购款所致。 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 2023 年 4 月 27 日 7/7