国都证券关于山西壶化集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国都证券股份有限公司关于山西壶化集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国都证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“国都证券”）作为山西壶
化集团股份有限公司（以下简称“壶化股份”、“壶化公司”、“公司”）首次公开
发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、 深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的规定，对壶化
股份 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
根据中国证监会“证监许可[2020]1966 号”文《中国证券监督管理委员会
关于核准山西壶化集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司首次公开
发行不超过 5,000 万股人民币普通股股票（A 股），每股面值 1 元，发行价格人
民 币 8.22 元 ， 募 集 资 金 合 计 411,000,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币
70,400,964.78 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 340,599,035.22
元。上述资金已于 2020 年 9 月 14 日全部到位，并业经信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）2020 年 9 月 14 日“XYZH/2020BJGX0807”号报告审验。
（二）募集资金以前年度使用金额
单位：人民币万元
项目 金额
膨化硝铵炸药生产线扩能技改项目 2,390.22
胶状乳化炸药生产线技术改造项目 601.86
粉状乳化炸药生产线智能化、信息化扩能改造和 14,000 吨/年现场混
547.15
装多孔粒状铵油炸药生产系统改造项目
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补充营运资金项目 1,803.44
合计 5,342.67
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
单位：人民币元
2021 年募集资金使用
2020 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
利息收入 置换前期自筹
余额 本期支出 手续费 余额
资金投入
288,037,932.42 6,307,159.77 - 58,704,921.76 1,948.36 235,638,222.07
注：本年度支出 58,704,921.76 元中包含支付的中介机构费用 503,936.47 元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护投资者的利益，
根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证
券发行管理办法》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范
运作指引（2020 年修订）》等法律、法规和规范性文件的有关规定，公司制定了
《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》规定，公司对募集资金的存放和使用进行专户管
理，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专
款专用。2020 年 10 月，公司分别与保荐机构国都证券以及中国建设银行股份有
限公司长治南街支行、招商银行股份有限公司太原分行、交通银行股份有限公司
长治分行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议的内容参照深圳证券
交易所范本拟订，无重大差异。按照协议的约定，公司在上述商业银行开设了募
集资金专用账户（简称“专户”），集中存放首次公开发行募集资金，若以存单方
式存放的募集资金，存单到期后将及时转入规定的募集资金专户进行管理或者以
存单方式续存。
（二）募集资金专户储存情况
截止 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：
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单位：人民币元
存款 余额
开户银行 银行账号
形式 募集资金 利息收入 合计
中国建设银行
140501645308
股份有限公司 活期 34,916,663.19 868,062.28 35,784,725.47
00000326
长治南街支行
招商银行股份
351904428910
有限公司太原 活期 139,477,900.00 3,808,705.57 143,286,605.57
101
分行
交通银行股份
143143789013
有限公司长治 活期 54,574,844.75 1,992,046.28 56,566,891.03
000059459
分行
合计 — — 228,969,407.94 6,668,814.13 235,638,222.07
三、本年度募集资金实际使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金具体使用情况详见本核查意见“附
表：2021 年度募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年 9 月 22 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事
会第十五次会议，审议同意终止“粉状乳化炸药生产线智能化、信息化扩能改造
和 14,000 吨/年现场混装多孔粒状铵油炸药生产系统改造项目”和“工程技术研
究中心建设项目”，公司独立董事亦发表了明确同意意见，并于 2021 年 10 月
13 日经公司 2021 年第三次临时股东大会表决通过。相关募集资金投资项目终止
后，公司将结余募集资金继续留存于专户，进行现金管理，并尽快、科学地选择
新的投资项目。如公司后续拟对该等募集资金的使用作出其他安排，将依法履行
相应的审议及披露义务。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司规范运作指引（2020 年修订）》、公司《募集资金管理制度》等规定使用募集
资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集
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资金的情形。
六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编制的《关于募集资金 2021
年度存 放 与 使 用 情 况 的专 项 报 告 》 进 行 了 鉴 证 ， 并 出 具 了
XYZH/2022BJAG10368 号的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。会计
师认为：壶化公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券
交易所股票上市规则》、 深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》
的规定编制，在所有重大方面如实反映了壶化公司 2021 年度募集资金的实际存
放与使用情况。
七、保荐机构主要核查程序
保荐机构通过查阅募集资金使用银行对账单、查阅公司出具的《关于募集资
金 2021 年度存放与使用情况的专项报告》、信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）出具的 XYZH/2022BJAG10368 号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报
告》等资料、与公司高管沟通交流募集资金项目建设情况等对公司 2021 年度募
集资金存放与使用情况进行了核查。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：壶化股份 2021 年度募集资金使用和管理规范，符
合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、
《深圳证券交易所股票上市规则》以及壶化股份《募集资金管理制度》等法规和
文件的规定，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对壶
化股份 2021 年度募集资金存放与使用情况无异议。
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附表：
2021 年度募集资金使用情况对照表
（截止 2021 年 12 月 31 日，单位：万元）
募集资金总额 34,059.90 本年度投入募集资金总额 5,820.25
报告期内变更用途的募集资金总额 7,716.85
累计变更用途的募集资金总额 7,716.85 已累计投入募集资金总额 11,162.92
累计变更用途的募集资金总额比例 22.66%
是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 计投入金额 资进度（%） 定可使用状 实现的 是否发生重
诺投资总额 总额（1） 金额 预计效益
分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
承诺投资项目
1.爆破工程一体化服务项目 否 13,947.83 2023.12 不适用 不适用 否
2.工程技术研究中心建设项目 已终止 4,984.00 已终止 不适用 不适用 是
3.膨化硝铵炸药生产线扩能技
否 3,152.72 97.18 2,487.40 78.90 本年已结项 10.14 未达到 否
改项目
不适用，本项目效
4.胶状乳化炸药生产线技术改
否 695.35 601.86 86.55 本年已结项 益为提高自动化以 否
造项目
及安全性
5. 粉状 乳化 炸药 生产线 智 能
化、信息化扩能改造和 14,000 吨
已终止 3,280.00 547.15 16.68 已终止 不适用 不适用 是
/年现场混装多孔粒状铵油炸药
生产系统改造项目
6.补充营运资金项目 否 8,000.00 5,723.07 7,526.51 94.08 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 ― 34,059.90 5,820.25 11,162.92 ―
超募资金投向
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超募资金投向小计
合计 ― 34,059.90 5,820.25 11,162.92 ―
1、爆破工程一体化服务项目延期原因：
此项目实施主体为山西壶化集团爆破有限公司，项目选址壶关县晋庄镇北掌村石灰岩矿点实施
爆破工程一体化服务，该项目计划应于 2022 年 9 月 22 日建设完成，目前尚未投入建设。项目矿
点于 2013 年由山西省国土厅批复，列入长治市矿产资源总体规划和矿业权方案。目前，该矿点
经壶关县自然资源、应急、环保、林业、水利、电力等部门和晋庄镇政府、北掌村委确认审核，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
经壶关县政府常务会研究，同意将该矿点列入出让计划。并请示长治市政府将“壶关县晋庄镇
北掌村建筑石料用灰岩采矿权”列入“长治市矿业权公开出让计划”。因国家实施《打赢蓝天保
卫战三年行动计划》，项目批复至今未完成，导致项目进度延期。
2、膨化硝铵炸药生产线扩能技改项目未达到预计收益的原因：
主要原材料硝铵采购价格较以前年度大幅上涨，导致未达到预计收益。
1、工程技术研究中心建设项目终止原因：
（1）根据工信部《关于推进民爆行业高质量发展的意见》及 2021 年 3 月工业和信息化部安
全生产司《民用爆炸物品行业“十四五”发展规划（征求意见稿）》要求，到 2022 年，将全面淘汰
普通工业雷管，全力推广使用数码电子雷管，《民用爆炸物品行业“十四五”发展规划（征求意见
稿)》对产品品种结构做出重大调整，数码电子雷管将取代普通电雷管、导爆管雷管等传统产品。
基于上述原因对应的高强度高精度导爆管雷管自动装配生产线和高精度延期药研发及自动化生
产设备的研究，对公司技术发展影响不大，不再需要对其深入研究和加大投入。
项目可行性发生重大变化的情况说明
（2）利用原有建筑资源，合理配备研发条件。因《民爆行业高质量发展意见》的全面推行
实施,公司按照政策对工业雷管产能进行了调整，空闲出部分生产工房，该等工房原设计均为抗
爆间室设计，本质安全性好，生产设备齐全，经过技术改造后可完全满足起爆药自动化生产线
和军民融合产品的研发需求，做到充分利用资源、节省投资、满足科研需求的目的。
（3）因地制宜匹配资源，提升重点研发项目能力。根据公司最新研发重点：数码电子雷管
技术升级、数码电子雷管自动化生产技术、工业炸药产品系列化研究、工程爆破技术研究等，
因其研发的内容涉及电子、通讯、编程、化学、材料、软件等，主要合作方为科研院校、电子
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元件生产企业、爆破工程等外部单位，公司主要进行设计研发，不需要大型试验场所。根据不
同研发项目，充分利用外部合作方试验研发平台和经验，提升实际研发能力。
2、粉状乳化炸药生产线智能化、信息化扩能改造和 14,000 吨/年现场混装多孔粒状铵油炸药生产
系统改造项目。此项目实施主体为阳城县诺威化工有限责任公司（以下简称阳城诺威），终止此
项目的原因为市场环境的变动。具体原因如下：
（1）阳城诺威于 2017 年对阳城周边市场调研时，当地政府有意向新建年产 12 万方大型采
石场，完全适用于现场混装爆破作业，炸药年用量预估计在 6,500 吨左右。此采石场项目后因国
家环境保护部于 2018 年发布的《关于京津冀大气污染传输通道城市执行大气污染物特别排放限
值的公告》将晋城市纳入“2+26”城市大气污染重点监管范围，迟迟未得到审批。
（2）当地政府原计划投资约 20 亿元，建设年产 800 万吨露天煤矿开采项目，预计年可用
7,500 吨现场混装炸药，该露天煤炭开采项目后因土地权属和环境污染治理等诸多原因，未得到
审批。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无超募资金
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司以自筹资金预先投入募投项目 3,539.21 万元，以自筹资金预先支付发行费用 878.82 万元，该
募集资金投资项目先期投入及置换情况 预先投入和支付资金业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核（XYZH/2020BJGX0821），
经公司第三届董事会第十一次会议通过，于 2020 年 10 月 22 日公告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
截至 2021 年 12 月 31 日已结项的募集资金项目中，膨化硝铵炸药生产线扩能技改项目存在募集
资金结余 6,653,240.69 元，实现累计利息收益、现金管理收益 197,188.06 元。胶状乳化炸药生产
线技术改造项目存在募集资金结余 934,890.77 元，实现累计利息收益、现金管理收益 15,471.67
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
元。存在募集资金结余系公司在项目实施期间，通过优化工艺、生产线维修重复利用，在保证
项目质量的前提下，坚持安全、节约的原则，加强项目建设各个环节费用的控制和管理，降低
了项目总支出。
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2021 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金 235,638,222.07 元，均为活期存款存放于募集资金专户。
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国都证券关于山西壶化集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（以下无正文）
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国都证券关于山西壶化集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
（本页无正文，为《国都证券股份有限公司关于山西壶化集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
许 捷 赵英阳
国都证券股份有限公司
2022 年 4 月 日
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