湘财证券股份有限公司

              关于许昌开普检测研究院股份有限公司

                   2020 年持续督导现场检查报告


保荐机构名称：湘财证券股份有限公司       被保荐公司简称：开普检测
保荐代表人姓名：吴小萍                   联系电话：021-68634518
保荐代表人姓名：唐健                     联系电话：010-56510777
现场检查人员姓名：唐健、赵伟、喻小容
现场检查对应期间：2020 年 9 月 23 日-2020 年 12 月 31 日
现场检查时间：2020 年 12 月 28 日至 2020 年 12 月 31 日
一、现场检查事项                         现场检查意见
（一）公司治理                           是         否            不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程和各项规章制度；
（2）查阅公司三会会议材料，信息披露文件等相关文件资料；
（3）与公司管理层沟通，了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监
事和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况及变动情况，了解持有公司 5%以上
股份股东持股情况及遵守相关法律法规情况；
（4）取得公司定期报告及内控制度，与公司管理层沟通，了解公司与关联企
业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解
公司是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、
                                         √
合规
2.公司章程和三会规则是否得到有效执
                                         √
行
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、
出席人员及会议内容等要件是否齐备，       √
会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关
                                         √
人员签名确认
5.公司董监高是否按照有关法律、行政
法规、部门规章、规范性文件和本所相       √
关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履
                                                              √
行了相应程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生
                                                              √
变化，是否履行了相应程序和信息披露

                                     1
义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务
                                       √
等方面是否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不
                                                             √
存在同业竞争
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司最新内控制度；
（2）查阅公司的内部审计规则、内部审计部门出具的内部审计工作计划、工
作报告等资料；
（3）查阅审计委员会会议资料；
（4）向公司相关人员了解公司内审部门工作情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度
                                         √
并设立内部审计部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部
                                         √
审计制度并设立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构
                                         √
成是否合规（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次
会议，审议内部审计部门提交的工作计       √
划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会
报告一次内部审计工作进度、质量及发       √
现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计
委员会报告一次内部审计工作计划的执
                                         √
行情况以及内部审计工作中发现的问题
等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集
资金的存放与使用情况进行一次审计         √
（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结
束前二个月内向审计委员会提交次一年       √
度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结
束后二个月内向审计委员会提交年度内       √
部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计
委员会提交一次内部控制评价报告（如       √
适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值
业务等事项是否建立了完备、合规的内       √
控制度
                                 2
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度；
（2）查阅公司信息披露文件；
（3）向公司相关人员了解公司信息披露情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一
                                         √
致
2.公司已披露的内容是否完整               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化
                                         √
或者取得重要进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大
                                         √
事项
5.重大信息的传递、披露流程、保密情
况等是否符合公司信息披露管理制度的       √
相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本
                                                               √
所互动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制
的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）取得公司关联交易内控制度、对外担保制度以及其他内部控制制度；
（2）查阅公司定期报告、临时公告、关联交易明细，查阅关联交易的内部审
议资料；
（3）向公司相关部门人员了解公司关联交易、对外担保的合法合规情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制
人及其关联人直接或者间接占用上市公       √
司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是
否不存在直接或者间接占用上市公司资       √
金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行
                                         √
了相应的信息披露义务
4.关联交易价格是否公允                   √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了
                                                             √
相应的信息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、
                                                             √
到期不清偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，
是否重新履行了相应的审批程序和披露                           √
义务
（五）募集资金使用

                                     3
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金台账、募集资金对账单；
（2）取得公司募集资金管理制度；
（3）查阅募集资金三方监管协议；
（4）查阅公司募集资金使用的相关信息披露文件；
（5）取得募集资金现金管理、置换前期投入自有资金的审批的相关三会文件；
（6）向公司相关人员了解募集资金使用的合规情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订
                                         √
三方监管协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行        √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违
                                          √
规进行委托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更
募集资金用途、暂时补充流动资金、置        √
换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资
金、将募集资金投向变更为永久性补充
流动资金或者使用超募资金补充流动资                                √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在
承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一
致，项目进度、投资效益是否与招股说        √
明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在
                                          √
重大风险
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的 2020 年第三季度报告；
（2）查阅同行业上市公司的 2020 年第三季度报告；
（3）向公司管理层了解公司财务情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况              √注
2.业绩大幅波动是否存在合理解释            √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是
                                           √
否不存在明显异常
注：判断依据：根据公司披露的 2020 年三季度报告，2020 年 1-9 月，公司实
现收入 11,973.17 万元，相比上年同期变动-28.08%；2020 年 1-9 月，公司实现
扣非后归母净利润 6,398.38 万元，相比上年同期变动-31.03%。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查看公司及股东、董事、监事、高级管理人员所做出的承诺及相关信息披露文
件，核对履行承诺情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺              √
                                     4
2.公司股东是否完全履行了相关承诺        √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录；
（3）与公司管理层沟通，了解公司重大合同执行情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如
                                         √
实披露
2.对外提供财务资助是否合法合规，并
                                                    √
如实披露
3.大额资金往来是否具有真实的交易背
                                         √
景及合理原因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是
                                         √
否不存在重大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变
                                         √
化或者风险
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存
                                                    √
在的问题是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

    无。

    （以下无正文）




                                   5
    （本页无正文，为《湘财证券股份有限公司关于许昌开普检测研究院股份有
限公司 2020 年持续督导现场检查报告》之签署页）




    保荐代表人：

                      吴小萍                       唐 健




                                                 湘财证券股份有限公司

                                                       年    月    日




                                  6