深物业A：关于公司年初未分配利润调整情况的专项说明2013-03-29
地址：武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层
邮编：430077 电话：027 86770549 传真：027 85424329
关于深圳市物业发展（集团）股份有限公司
年初未分配利润调整情况的专项说明
众环专字（2013）010075 号
深圳市物业发展（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了深圳市物业发展（集团）股份有限
公司（以下简称“深物业公司”）2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，
并于 2013 年 3 月 29 日出具了众环审字（2013）010163 号标准无保留《审计报告》。
根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年度报告工作的通知》的规定，深物业公
司编制了后附的截至 2012 年 12 月 31 日止《深圳市物业发展（集团）股份有限公司年初未分配
利润调整情况明细表》。
根据《年初未分配利润调整情况明细表》，因深物业公司 2012 年度同一控制下企业合并深圳
市深新出租汽车有限公司，根据《企业会计准则》的相关规定，应予追溯调整，在合并财务报表
中，影响年初未分配利润-3,240,025.58 元，调增资本公积 13,800,000.00 元，调增盈余公积 656,810.44
元。
如实编制《年初未分配利润调整情况明细表》并确保其真实、合法及完整是深物业公司管理
当局的责任。我们对《年初未分配利润调整情况明细表》所载资料与深物业公司 2012 年度已审
的会计报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对深物业公
司实施 2012 年度财务报表审计中所执行的审计程序外，我们并未对年初未分配利润调整情况明
细表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解深物业公司 2012 年度年初未分配利润调整情况，年初未分配利润调整情况
明细表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供深物业公司向深圳证券交易所交易所上报使用，不得用作任何其他目的。
众环海华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉 2013 年 3 月 29 日
深圳市物业发展（集团）股份有限公司
年初未分配利润调整情况明细表
（2012 年 12 月 31 日）
因本公司 2012 年度同一控制下企业合并深圳市深新出租汽车有限公司，根据《企业会计准
则》的相关规定，应予追溯调整，在合并财务报表中，影响年初未分配利润-3,240,025.58 元，调
增资本公积 13,800,000.00 元，调增盈余公积 656,810.44 元。
具体变动情况列示如下：
项 目 2012 年初追溯后审定报表数 2011 年初原报表数 差异
资本公积 77,820,275.72 64,020,275.72 13,800,000.00
盈余公积 70,368,860.95 69,712,050.51 656,810.44
未分配利润 403,182,716.36 406,422,741.94 -3,240,025.58
深圳市物业发展（集团）股份有限公司
2013 年 3 月 29 日
