深圳市物业发展（集团）股份有限公司

             董事会审计委员会工作条例

（2020 年 9 月 21 日经公司第九届董事会第 18 次会议审议通过）



                       第一章       总      则
    第一条 为进一步完善公司治理结构，建立和健全公司内部控制制度，完善
内部控制程序，促进董事会对经营管理层的有效监督，根据《公司法》、《上市
公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司董事会下设审计委员会，
并制定本工作条例。
    第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、
外部审计的沟通、监督和核查工作, 审查公司风险控制情况，并对风险控制制度
的执行情况及对涉及公司经营风险领域提出意见与建议，对董事会负责。
    第三条   董事会审计委员会以本条例为依据，履行董事会授予的职责权力，
协助董事会完成相关工作，向董事会作出报告及提出建议。



                        第二章     委员会的组成
    第四条 审计委员会成员由不少于三名董事组成,独立董事应占多数并担任
召集人，审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。
    第五条 审计委员会的委员提名方式包括以下三种：
      （一）由董事长提名；
      （二）由二分之一以上独立董事提名；
      （三）由全体董事的三分之一以上提名。
    审计委员会委员由董事会选举产生。
    第六条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，且应当为会计专业人
士，经董事会选举产生，负责主持委员会工作。
    第七条 委员会委员的任期与同届董事会董事任期一致，委员任期届满，连
选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董
事会根据本章规定补足委员人数。
    第八条 委员会委员可以在任期届满以前提出辞职，委员辞职应当向董事会
提交书面辞职报告，辞职报告经董事会批准后方能生效，且在补选出的委员就任
前，原委员仍应当依照本条例的规定，履行相关职责。
    第九条 公司总部审计部、财务管理部、经营管理部等部门为审计委员会提
供专业支持，负责提供公司相关资料、内部控制制度执行情况及风险管理的基础
资料。
    第十条 公司董事会办公室为审计委员会提供综合服务，负责协调审计委员
会日常工作的联络、会议组织等。



                          第三章     职责权限
     第十一条 审计委员会依照董事会的授权行使职权，审计委员会无权取代董
事会行使决策管理职能。
     第十二条 审计委员会的职责权限为：
    （一）提议聘请或更换外部审计机构，对外部审计机构的工作进行评价；
    （二）监督公司内部审计制度及风险控制制度的建立和完善；
    （三）审查公司风险及内部控制制度的执行情况；
    （四）审查公司对重大关联交易进行的审计、监督工作；
    （五）负责内部审计与外部审计之间重要问题的沟通；
    （六）审核公司的财务信息及其披露政策；
    （七）审查公司风险控制情况及公司各项风险控制指标；
    （八）法律法规、公司章程和董事会授权的其它事项。
     第十三条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
     第十四条 审计委员会在指导和监督内部审计部门、风险管理部门工作时，
应当履行下列主要职责：
    （一）指导和监督内部审计制度和风险控制制度的建立和实施；
    （二）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告
等；
    （三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以
及发现的重大问题等；
    （四）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之
间的关系。
     第十五条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行
一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现上市公司存在违法违规、
运作不规范等情形的，应当及时向深圳证券交易所报告：
    （一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等
高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情
况；
    （二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实
际控制人及其关联人资金往来情况。
    审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司
内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。董事会或者审计委员会
认为公司内部控制存在重大缺陷或者重大风险的，董事会应当及时向深圳证券交
易所报告并予以披露。公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重大
风险、已经或者可能导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。



                           第四章     议事程序
     第十六条 由公司总部审计部负责委员会决策的前期准备工作，按照审计委
员会的具体要求及时提供下列相关资料：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）公司风险管理和内部控制报告；
    （四）外部审计合同及相关工作报告；
    （五）公司对外披露的信息资料；
    （六）公司重大关联交易审查报告；
    （七）相关的公司内控制度文件。
     第十七条 公司总部审计部应按照公司内部管理规定履行会议文件的内部
审批程序。
     第十八条 委员会根据审计部提交的提案召开会议。会议讨论结果应以书面
提议或建议的方式提交董事会。对需经董事会审议的事项，则应以提案方式提出。
     第十九条 必要时，委员会可以聘请中介机构提供决策意见，费用由公司支
付。
    第二十条 委员会审议事项涉及关联委员的，关联委员应当回避表决，也不
得代理其他委员行使表决权。该次委员会会议由过半数非关联委员出席方可举行，
会议提出的提议或建议须经非关联委员过半数通过。出席该次会议的非关联委员
人数不足过半数的，审计委员会应将该事项提交董事会审议。独立董事应就相关
事项发表独立意见。


                      第五章 会议的召集与召开
    第二十一条 委员会会议分为例会和临时会议。例会每年至少召开 4 次，临
时会议由审计委员会委员提议召开。会议由委员会召集人召集和主持，召集人不
能出席时可委托其他一名委员（独立董事）召集和主持。
    第二十二条 董事会办公室负责以书面、传真或电子邮件方式发送会议通知，
会议通知应提前两天发出，会议材料应与会议通知一同送达全体委员。
    第二十三条 委员会委员应亲自出席会议。委员因故不能出席会议的，可以
书面委托其它委员代为出席，委托书中应当载明授权范围。
    第二十四条 委员会会议以现场方式或通讯方式召开。现场会议实行举手表
决方式；通讯会议实行投票表决方式，出席会议的委员应在会议记录上签名。
    第二十五条 委员应依据其自身判断，明确、独立地发表意见。
    每一委员有一票的表决权，会议提出的提议或建议，须经全体委员的过半数
通过，会议形成的提议或建议应同时明确记载各项不同意见并作说明。
    第二十六条 委员会可要求与讨论事项相关的部门负责人列席会议，必要时
亦可邀请咨询机构、公司其他董事、监事及高级管理人员列席会议。列席人员可
以对讨论事项进行解释或说明，但没有表决权。
    第二十七条 委员会委员及列席会议的人员对尚未公开的信息负有保密义
务，不得利用内幕信息为自己或他人谋取利益。
    第二十八条 董事会办公室担任委员会会议记录工作。出席会议的委员应在
会议记录上签名。
    会议记录、会议议题资料等书面文件、电子文档作为公司档案由董事会办公
室保存并归档。



                         第六章        附      则

    第二十九条 本工作条例自董事会决议通过之日起施行。
     第三十条 本工作条例未尽事宜，按国家有关法律、法规、证券上市地相关
监管规则和《公司章程》的规定执行；本工作条例如与国家日后颁布的法律、法
规、公司证券上市地相关监管规则或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，
按国家有关法律、法规、公司证券上市地相关监管规则和《公司章程》的规定执
行。
     第三十一条 本工作条例由董事会负责解释和修改。