深圳石化集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
深圳中天会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见及解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
公司法定中文名称:深圳石化集团股份有限公司
公司法定英文名称:Shenzhen Petrochemical(Holdings) Co., Ltd.(缩写为SPEC)
公司法定代表人:陈涌庆先生
公司董事会秘书:蔡建平先生
联系地址:深圳市福田区红荔西路石化大厦
电 话:(86)755-3344355
传 真:(86)755-3324057
邮政编码:518028
电子信箱:caijp@shihua.spec.com.cn
公司注册地址及办公地址:深圳市福田区红荔西路石化大厦
公司年度报告备置地点:深圳市福田区红荔西路石化大厦
股票上市交易所名称:深圳证券交易所
公司股票简称和股票代码:深石化A 0013
深石化B 2013
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润情况
项 目 1998年
利润总额 33381569.00
净利润 6229475.18
主营业务利润 257070308.44
其他业务利润 18510635.59
投资收益 18753842.28
补贴收入 367009.09
营业外收支净额 6456244.93
经营活动产生的现金流量净额 13257687.18
现金及现金等价物净增加额 (12808076.13)
2、按国际会计标准调整对溢利及资产净值的影响(人民币千元)
净利润 资产净值
1998年度 1998年12月31日
按中国会计准则申报于
经审计综合法定财务报表 6229 725657
为符合国际会计准则之要求而作出调整
坏帐备抵计损基准 (3,628) (3,628)
出售职工住宅损失 (10,669) (10,669)
待摊及递延之会计基准之时间性差异 7515 7515
投资减值准备计提之时间性差异 3129 3129
其他 330 (50,502)
调整金额 (3,323) (54,155)
调整后数值 2906 671502
3、近三年主要会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 339037 245837 175124
净利润(万元) 623 2003 3048
总资产(万元) 348399 348220 352279
股东权益(万元) 72566 71468 71116
每股收益(元) 0.021 0.066 0.10
每股净资产(元) 2.39 2.36 2.34
调整后每股净资产(元) 1.59 1.66
净资产收益率 0.86％ 2.80％ 4.3％
财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
各项主要业务营业收入占总营业收入的比例
业务种类 营业收入(万元) 占集团总营业收入比例
贸易、仓储和运输 256698 75.7％
工业 557451 6.5％
地产 8552 2.5％
其他 18042 5.3％
合计 339037 100％
4、报告期内股东权益变动情况
(单位:人民币万元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配 合计
公益金 利润
期初数 30335 23339 11474 2263 6418 71468
本期增加 0 377 124 62 498 1098
本期减少 0
期末数 30335 23716 11598 2325 6916 72566
变动原因投资准备提取法定公积可供股东分配
金和公益金利润转入
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 164546553 164546553
其中:国家拥有股份 164546553 164546553
2、境内法人股 54724424 54724424
尚未流通股份合计 219270977 219270977
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
51324002 51324002
境内上市的外资股 32760000 32760000
已流通股份合计 84084002 84084002
三、股份总数 303354979 303354979
注:境内上市的人民币普通股中包括本公司董事、监事及高级管理人员持有的已冻结股份91,420股。
2、股东情况介绍
(1)股东人数
截止1998年12月31日,本公司在册股东(包括法人和自然人)37,297人,其中A股股东35,171人,B股股东2,126人。
(2)年末本公司前10名股东及其持股情况:
股东名称 持股数 占总股本比例
深圳石化综合商社有限公司(国有股) 164546553 54.24％
中国平安保险股份有限公司 23400000 7.71％
招银证券公司 19401532 6.40％
深圳晶业塑胶有限公司 2208772 0.73％
中国宝安集团股份有限公司 1560000 0.51％
深圳银地投资股份有限公司 1560000 0.51％
中国光大银行深圳证券业务部 1484936 0.49％
QINHUA GU(B股) 1065000 0.35％
SHINNING YEAR INVESTMENTS
GROUP LTD(B股) 991898 0.33％
深圳中大投资管理有限公司 936000 0.31％
合计 217154691 71.58％
持有本公司5％以上股份的股东,其所持股份无质押。
(3)持股10％以上的股东情况简介
深圳石化综合商社有限公司:持股比例为54.24％,法定代表人:陈涌庆,经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);高新科技产品的技术开发。
(4)公司控股股东的变更情况
1996年12月,经深圳市政府有关部门批准,深圳市投资管理公司将其在本公司持有的164,546,553股股份权益(国有股,占本公司总股份的54.24％)划入其全资子公司深圳石化综合商社有限公司,该项股份划转事宜已获中国证监会上市部及深圳市证券管理办公室批准。该等股份的股东变更登记及过户手续已于1998年4月办理完毕。相关信息已在1998年3月28日《证券时报》和香港《信报》披露。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持有本公司股票情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 股份增减
陈涌庆 董事长总经理 22776 22776 0
道明照 副董事长 8560 8560 0
郑毓华 董事副总经理 15320 15320 0
李荫荣 董事副总经理 8208 8208 0
赵革生 副总经理 9204 9204 0
万 力 董事 11076 11076 0
戴京焦 董事 0 0 0
王家榕 董事 0 0 0
李林森 董事 6240 6240 0
王南宁 董事 12 12 0
黄涌涛 董事 0 0 0
周 镇 董事 0 0 0
曾石泉 监事会主席 0 0 0
陈衍庆 监事会副主席 0 0 0
廖红丽 监事 0 0 0
谢俭国 监事 24 24 0
辛 宇 监事 0 0 0
罗鸿春 总会计师 0 0 0
王妙泉 总经济师 0 0 0
帅启斌 总工程师 12 12 0
蔡建平 董事会秘书 0 0 0
四、股东年会简介
1、股东年会
本公司第七次股东年会于1998年6月27日上午在本集团总部举行,到会股东共46人,持有和代表的股份总额共212,320,968股(其中B股: 412,328股),占本公司股份总额之70％。会议审议并通过了1997年度董事会工作报告,1997年度监事会工作报告,1997年度经审核会计报表及审计报告书,1997年度利润分配及分红派息的议案,续聘1998年度审计师的议案,关于修改公司章程的议案和关于对董事会授权的议案等七项报告和议案。会议选举产生了公司第三届董事会和监事会成员,董事会成员为:陈涌庆、道明照、郑毓华、李荫荣、万力、戴京焦、王家榕、李林森、王南宁、黄涌涛和周镇;监事会成员为:曾石泉、陈衍庆和廖红丽,上述监事将与由本公司员工民主选举产生的两名监事谢俭国和辛宇共同组成本公司第三届监事会。
该次大会决定,本公司1997年度税后利润在提取法定公积金和公益金共400.6万元后,可供股东分配利润744.1万元,加上上年度结转可供股东分配利润2,094万元,合计可供股东分配利润为2,838.1万元。会议决定派发1997年度现金股息每10股0.50元,共派发现金1,516.8万元,剩余1,321.3万元转入下一年度或股东大会批准的任一年度一并分配。
2、现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬情况
陈涌庆 男 58 董事长 3年 6万元(注)
道明照 男 49 副董事长 3年 12.5万元
郑毓华 男 47 董事 3年 12.5万元
李荫荣 男 57 董事 3年 12.5万元
万 力 女 48 董事 3年 12.5万元
戴京焦 女 29 董事 3年 未在本公司领取薪酬
王家榕 男 48 董事 3年 未在本公司领取薪酬
李林森 男 52 董事 3年 未在本公司领取薪酬
王南宁 男 47 董事 3年 未在本公司领取薪酬
黄涌涛 男 47 董事 3年 未在本公司领取薪酬
周 镇 男 35 董事 3年 未在本公司领取薪酬
曾石泉 男 51 监事会主席 3年 未在本公司领取薪酬
陈衍庆 男 48 监事会副主席
3年 12.1万元
廖红丽 女 33 监事 3年 5.4万元
辛 宇 男 35 监事 3年 未在本公司领取薪酬
谢俭国 男 40 监事 3年 9.3万元
注:陈涌庆先生的年度报酬按深圳市政府规定的年薪制执行,已列示的人民币6万元为年度基本工资,年度工资结算待深圳市投资管理公司核定。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告年度内董事会的会议情况及决议内容
本年度董事会共召开会议三次。
报告期内,董事会会议的重要决议内容包括确认1997年度审计报告、同意1997年度利润分配预案、通过提交公司第七次股东年会审议的各项报告和议案、选举董事长和副董事长及聘任公司高层管理人员、通过1998年度中期业绩报告,同意增加对深塑公司的投资和同意投资设立PVC箱包面料公司等。
(2)聘任公司经理、董事会秘书情况
1998年6月27日,本公司第三届董事会第一次会议继续聘任陈涌庆先生为本公司总经理,聘任郑毓华先生、李荫荣先生和赵革生先生为本公司副总经理,聘任蔡建平先生为本公司董事会秘书。
(3)对会计师事务所出具的有保留意见及解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
董事会对深圳中天会计师事务所出具的有保留意见及解释性说明的审计报告所涉及事项的说明如下:
*待处理流动资产净损失
待处理流动资产净损失为3,825万元,其中一年以上为3,801万元,主要由呆滞存货及帐龄较长之债权构成。1997年度该科目数额为4,035万元,1998年度本公司已摊销211万元。本公司将继续就上述流动资产损失事项与债权人进一步交涉以及对有关下属企业责任人进行调查,待上述流动资产净损失的细节进一步确定及得到有关机构批准后,本公司将予以摊销。
*开发产品及在建开发产品跌价准备
开发产品及在建开发产品系本公司全资附属公司深圳大地房地产有限公司之存货,本公司未按市价及成本孰低原则计提跌价损失,原因在于:第一,在建开发产品包括大地公司为深圳水贝地区高压线迁移、修建护坡及其他小区公共设施部分支出的工程费用及财务费用,该等费用拟在大地公司于水贝地区开发的物业项目中逐步摊销,亦争取由政府在地价中予以部分补偿;第二,开发产品包括已建成的水贝大地花园、松泉山庄未售出之裙楼及青岛双龙园别墅之未售出部分,上述物业的市场状况正趋于好转,市场价格难以确定。鉴于以上因素,本公司在1998年度未按市价及成本孰低原则计提跌价准备。
*住房周转金
住房周转金借方余额3,425万元,是本公司历年房改差价款,该差价款大部分是本公司股票发行前公司购入员工住房的成本价与房改时员工向本公司所交房款的差额。鉴于此类房产的产权已转移。因此,本公司将其从“固定资产”科目转到了其他长期负债项目下的“住房周转金”科目,并使该科目出现负数。现公司每年均按同类固定资产计提折旧方式逐步抵消该差价。
*应收之配股溢价款
1993年,本公司实施配股后,当时的本公司大股东深圳市投资管理公司放弃配股认购权,为募集资金,由本公司及承销商向国内有关法人配售。当年,各法人股东认购本公司配股的协议价格均为7元,但部分认购协议有分期支付条款,该等条款写明部分认购款待所认购之法人股上市后支付,因政策变化,上述法人股上市流通问题迄今未能解决,故形成应收配股溢价款2,762万元及相关代垫款413万元。上述问题或由本公司循合法程序得到批准后在本公司股票发行溢价收入中冲减,或等待该等法人股上市流通后解决。
2、本年度利润分配预案
本公司1998年度按中国会计准则和国际会计准则计算之净利润分别为人民币623万元和291万元。利润分配预案如下:
按中国会计准则审计结果提取10％法定公积金和10％公益金共计124.6万元。按照中国证监会规定,凡发行B股的公司以两种审计结果中较低利润数作为可供股东分配利润标准,即本公司1998年度可供股东分配利润为166.4万元。董事会建议上述可供股东分配利润在1998年度暂不分配,转入下一年度或股东大会批准的任一年度一并分配。
董事会建议1999年度内不进行资本公积金转增股本。
上述利润分配预案需待本公司第八次股东年会审议通过。
3、报告期内公司利润分配方案的执行情况
本公司董事会能依法执行本公司第七次股东大会决议,对股东大会通过的1997年度利润分配及分红派息方案已于1998年10月5日执行完毕,详情请见1998年9月19日《证券时报》和香港《信报》。
六、监事会报告
1998年,监事会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程履行监察督促职能,年内共召开会议两次,主要议题为审阅公司1997年度审计报告、董事会提交股东大会审议的文件、选举新一届监事会主席等。
1、对公司运作情况的监督
监事多次列席董事会会议及讨论重要经营事项的总经理办公会议,了解董事会决策和集团经营情况。监事会检查了公司经营和财务状况,查阅了会计帐册和其它有关会计资料,未发现有违反国家法规和本公司章程的行为。监事会认为,董事会作出的将湖南株洲塑料厂经评估注入深圳石化塑胶集团等决策,符合公司的利益和长远发展的要求。
2、对董事及高级管理人员的监督
经本监事会检查,未发现1998年度本公司董事和高级管理人员有违法违纪、侵犯公司及股东利益的行为;董事会所作出的各项经营决策,符合国家法律法规、本公司章程及股东大会决议。监事会办公室受监事会委托,对1998年度本公司副总经理以上领导的业务招待费开支情况进行了检查,他们均能自觉控制开支,节约开支,并且每位领导业务招待费开支情况都向职代会作了报告。
3、对关联交易的监督
经本监事会检查,本公司与关联公司之交易主要为借款和往来款,而该等借款和往来款均按一般商业条款确定的条件进行,并无高于或低于一般商业交易条件的情况,没有损害本公司利益。
4、对会计师事务所出具的有保留意见及解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
我们注意到了会计师事务所出具的有保留意见及解释性说明所涉及的事项,对此,董事会的报告已经作了说明,我们认为是符合实际情况的。
七、业务报告摘要
1、报告期内公司经营情况
(1)公司主营业务情况
本报告期内,集团实现营业额为33.9亿元,利润总额3,338万元,税后利润623万元。集团主要业务继续发展,其中营业额创造了历史最好水平,比1997年度增长37.8％。
现将集团主要经营业务分述如下:
工业。期内,集团工业呈现良好发展势头,四家主要工业企业实现销售收入5.42亿元,比去年同期增长15％,实现利润总额3,967万元,比去年同期增长4.3％。主要工业产品PVC塑料片材、丙纶纱、高品质化妆品塑料容器及高温有机硅橡胶的产品产量、质量、市场占有率和品牌在同行业中均具有相当优势。以PVC为主的塑料加工业共生产各类产品3.3万吨,丙纶纱产量达1.2万吨,高品质多层复合塑料软管和化妆品塑料包装容器4100万支,高温有机硅产量1500吨。主要工业企业的管理水平、技术开发能力和营销能力均有进一步提高。有机硅材料公司获得深圳市科技局颁发的《高新技术企业认定证书》。年产5000万码PVC箱包面料项目已于8月份动工,厂房建设与设备引进进展顺利。占地45万平方米的坂田石化工业区集聚一批具有较高技术水平和管理水平的现代化企业,成为本集团工业发展的新标志。
贸易、仓储及运输。上半年,国家再次对石油制品进口及流通政策进行重大调整,停止成品油进口,对集团石油贸易业务带来严重不利影响。在此形势下,集团贸易企业充分发挥近年来建成并投入营运的贸易仓储基地的作用,调整营销策略,努力拓展国产石油制品业务,同时,大力拓展化工产品的进出口业务,取得一定成效。期内,集团贸易企业实现销售收入25.7亿元,仍比去年同期增长43.6％。储运集团和石油公司全年共销售(自营和代理)油品70万吨,化工公司和进出口公司共销售化工产品2万吨,液体化工公司的天津丙烯基地运作良好,全年共销售丙烯3.1万吨。拥有各类现代化交易手段的SPEC中国化工市场已于8月份正式投入营运,并已吸引众多客户进场交易。商业公司开设的中式快餐连锁店“面点王”已从六家分店增加到十一家分店,当年盈利比上年大幅度增加。
地产。年内,集团地产业务开始进入复苏阶段。总建筑面积2.6万平方米的松泉山庄4号及6号商住楼已于98年6月份封顶并已销售约七成面积,与北京祥云公司合作开发的深圳水贝地区松泉高层商住楼进展顺利。
(2)公司财务状况及经营情况
总资产:比1997年增加179万元,主要系增加固定资产投资
长期负债:比1997年增加2,020万元,主要系增加长期贷款
股东权益:比1997年增加1,098万元,主要系本年净利润及以固定资产对外投资比帐面值增加
主营业务利润:比1997年增加5,532万元,系营业额增加导致毛利总额增加
净利润:比1997年减少1,380万元,系提取长期投资减值准备及坏帐备抵合计1130万元(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年上半年,国家调整了石油制品的进口政策,从严格控制到停止成品油进口,对本公司石油产品的贸易业务造成了很大困难,针对以上问题,本公司采取对策如下:
第一,拓展国产石油制品贸易业务,增加国家未限制的重油销售业务;
第二,积极与国家石油和化学工业局及国务院直属的中国石油化工集团联络与磋商,争取纳入其销售渠道;
第三,充分利用现有的仓储运输设施,拓展新的市场。
2、公司投资情况
报告期内,本公司对内、外投资额为1.6亿元,比上年度增加3倍,主要投资项目如下:
(1)1998年7月,本公司将属下湖南省株洲塑料厂作价4925万元(业经评估),换取本公司附属公司深圳石化塑胶集团股份有限公司发行之新股2368万股,新股认购完成后,本公司在深塑集团的实际持股比例从64.8％上升到65.4％。
(2)投资设立深圳石化东宏箱包面料有限公司,本公司实际权益100％,期内已投入4200万元,用于厂房建设及购买生产设备,第一期工程已于98年8月份动工,该项目全部完成后,可年产PVC箱包面料5000万码,主要供应华南地区箱包生产厂家。
(3)投资2,400万元用于深圳坂田地区精细化工生产厂房建设、新增设备及搬迁改造,厂房建设与设备搬迁已于98年7月完成。
(4)投资3,300万元建设SPEC中国化工市场,该市场占地10,300平方米,建筑面积5,150平方米,道路堆场5,300平方米,具有交易
、仓储运输、保税和信息服务等功能。该项目已于98年8月底正式开业。
(5)投资500万元与北京顺义县交通局合资兴办北京深顺第三、第四加油站,本公司权益比例均为51％,上述两个加油站已于98年6月底投入营业。
(6)投资150万元建设深圳石化坂田加油站。该项目已于98年2月份投入营业。
(7)本公司附属公司商业公司投入350万元,新开设中式快餐联锁店“面点王”分店五家,累计已有十一家联锁店。
3、新年度业务发展计划
1999年,集团现有各项主要业务发展计划如下:
(1)坚持近年来提出的企业管理以财务管理尤其是现金流量管理为核心的管理原则,提高企业经营管理水平和市场竞争力,尤其是大力降低成本和费用,降低应收款及存货水平,改善现金流量状况,提高企业经济效益;
(2)集中资源扶持已在同行业占有优势的四家主要工业企业,加快PVC新型箱包面料生产厂的建设,开拓作为世界主要箱包生产和出口地区的珠江三角洲的PVC箱包面料市场;继续扩大高品质多层塑料复合软管的生产能力,提高产品在高档化妆品包装容器市场的占有率;
(3)进一步发挥业已建成的各类石油化工仓储运输和交易等基础设施的作用,开展石油贸易业务,充分利用已建成的SPEC中国化工市场的有利条件,大力拓展化工产品的进出口贸易业务;
(4)继续谨慎开展房地产业务,重点仍是加快深圳水贝地区和青岛地区已建成楼盘的销售;
(5)根据集团产业发展战略,转让部分企业产权和长期投资,缓解资金压力,改善现金流量,为进一步实施资产重组提供条件。
八、重大事项
1、重大诉讼和仲裁事项报告
报告期内,本公司无重大诉讼、仲裁事件。
2、公司收购兼并或资产重组事项
报告期内,本公司未发生重大收购兼并或资产重组事项。
3、重大关联交易事项
详见财务报告附注47。
4、聘任会计师事务所情况
本公司于1998年6月27日召开的第七次股东年会通过决议,续聘深圳中华会计师事务所为本公司会计师(现改名为深圳中天会计师事务所),续聘浩华会计师事务所按照国际会计准则(IAS)对本公司1998年度财务报告进行审计。
5、其它重大合同
公司对外担保情况详见财务报告附注49-(3)。
6、计算机2000问题
本公司于97年底、98年初开始进行计算机2000年问题的检查测试工作。
硬件方面:对存在2000年问题的电脑已经作了调整,存在2000年问题的计算机只能用于日常的文字录入与文件打印,不能用于日常信息管理,这些计算机将在99年底全部淘汰。
软件方面:集团内部财务结算中心的部分软件经检查有2000年问题,已于98年底将软件修改完毕。99年6月底前完成全部修改后的测试工作。其它个别企业的信息管理软件有计算机2000年问题,已于99年1月修改完毕,也按计划将于99年6月底完成修改后测试。
2000年问题不会对本公司的生产经营造成影响。
九、财务报告
深圳中天会计师事务所出具的审计报告附后。
十、公司的其他有关资料
公司首次注册登记日期:1992年1月14日
公司注册地点:广东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号:19032561-4
税务登记号码:深税字04001088
公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券结算有限公司
公司审计师:深圳中天会计师事务所
地址:深圳市深南中路爱华大厦16楼
浩华国际会计师事务所
地址:深圳市深南中路爱华大厦16楼
十一、备查文件:
1、载有董事长、总经理陈涌庆先生亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有深圳中华会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
5、经本公司第七次股东大会审议通过的本公司章程。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,本公司将及时提供。
财审报字(1999)第B349号
审计报告
深圳石化集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九八年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九八年度公司及合并的利润表和一九九八年度的公司及合并的现金流量表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
(1)列示附注12所述,待处理流动资产净损失计人民币38,248,108.41元,贵公司认为,由于该等损失暂未能与相关责任人划分责任或涉及处置的授权范畴,故暂未作处理;但贵公司未就此计提相应的损失准备.
(2)列示附注10中开发产品及在建开发产品,贵公司未按市价与成本孰低原则计提跌价损失,由于计量、完工状况及其它不确定因素的影响,我们无法实施充分的审计程序以确定其对贵公司构成影响的数额.
我们认为,除上述说明的事项可能会造成影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及一九九八年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
此外我们注意到:贵公司会计报表中(1)住房周转金借方余额人民币34,248,731.07元,系应由贵公司承担的历年房改差价款,贵公司系按不超过同类固定资产的折旧年限予以摊销;(2)应收之配股溢价款尚有人民币27,617,160.00元未收足及相关代垫款人民币4,133,009.00元未收回(如附注9所述).该等事项目前的会计制度及其补充规定未有明确的规定,或涉及重大资产处置的授权范畴,有待贵公司循适当程序作出处理.
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师 徐林文
中国注册会计师 刘加荣
中国 深圳 一九九九年四月二十八日
深圳石化集团股份有限公司
合并会计报表附注
一九九八年度
单位:人民币元
附注1.公司简介
本公司根据国家股份有限公司条例的规定,经深圳市人民政府批准,由原深圳市石油化工(集团)公司改组为股份有限公司,并经中国人民银行深圳经济特区分行批准,发行普通股票(A股及B股),在深圳证券交易所上市.一九九五年九月二十日更名为“深圳石化集团股份有限公司”,领取深企法字第19032561-4号营业执照.
本公司主要的经营业务包括:(1)自营及代理出口与广东省内进口业务;(2)批发零售石油及其制品、化工及医药、医药保健品;(3)进出口商品之内销业务;(4)经营畜禽产品、纺织品、国产汽车(不含小轿车)以及汽车维修.
附注2.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》制定.
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将它们相互间之重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后,逐项合并,并计算少数股东权益.
境外子公司的外币报表折算方法是:资产负债及损益类项目以年末外币市场汇率折合人民币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,按发生时市场汇率折合人民币.产生的“外币报表折算差额”列入“所有者权益合计”之前.
有关本公司的结构如下:
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
下列子公司中,本公司持股100％的“有限公司”均为本公司与深圳石化投资发展公司持股,股权已合并计算,该等公司已于1995年至1997年改组为有限责任公司并更名为现名称:
附属公司名称 注册地 法人代表 注册资本
深圳石化投资发展公司 深圳市 郑毓华 人民币4000万
深圳石化石油有限公司 深圳市 赵革生 人民币141万
深圳石化化工有限公司 深圳市 江新平 人民币1900万
深圳石化精细化工有限公司 深圳市 施光华 人民币287万
深圳石化进出口有限公司 深圳市 赵革生 人民币800万
深圳石化房地产有限公司 深圳市 王南宁 人民币5000万
深圳石化储运有限公司 深圳市 黄涌涛 人民币300万
深圳市石化(集团)技术中心 深圳市 施光华 人民币210万
深圳石化通达包装有限公司 深圳市 孙江宁 人民币350万
深圳市石化来旺新技术发展有限公司
深圳市 谷子贤 人民币961万
深圳石化商业有限公司 深圳市 张和平 人民币600万
深圳石化液体化工有限公司 深圳市 赵革生 人民币500万
深圳石化印刷工贸有限公司 深圳市 王妙泉 人民币151万
深圳石化信息广告有限公司 深圳市 帅启斌 人民币500万
深圳市朝阳咨询有限公司 深圳市 郑毓华 人民币800万
深圳市科益精细化工有限公司 深圳市 孙江宁 人民币100万
深圳石化物业管理有限公司 深圳市 赵革生 人民币100万
深圳大华化工有限公司 深圳市 王经权 人民币200万
上海深圳石化实业公司 上海市 赵革生 人民币1000万
深圳石化(香港)有限公司 香 港 郑毓华 港币1万
深圳石化(澳门)有限公司 澳 门 赵革生 葡币103万
深圳石化粤港期货经纪有限公司 深圳市 郑毓华 人民币1800万
深圳石化发展(新加坡)私人有限公司
新加坡 郑毓华 新加坡元100万
深圳石化海外(控股)有限公司 新加坡 赵革生 新加坡元100万
深圳石化丽星丰达塑料有限公司 深圳市 李荫荣 美元230万
深圳石化塑胶股份有限公司 深圳市 丁富义 人民币6369万
深圳市石化工联管件有限公司 深圳市 丁富义 人民币200万
深圳石化化工建材有限公司 深圳市 丁富义 美元430万
深圳石化东宏箱包面料有限公司 深圳市 李林森 人民币8000万
深圳石化化纤有限公司 深圳市 李荫荣 美元320.30万
深圳石化油库有限公司* 深圳市 陈涌庆 美元800万
深圳市美术装饰工程有限公司** 深圳市 田忠华 人民币1000万
续上表：
附属公司名称
实际投资额 持股比例 主营业务
RMB
深圳石化投资发展公司
40,000,000.00 100％ 股票投资、投资咨询等业务
深圳石化石油有限公司
4,871,677.34 100％ 石油制品、化工及塑胶产品之贸易
深圳石化化工有限公司
19,001,502.59 100％ 化工产品、五金、纺织品、装饰材料贸易
深圳石化精细化工有限公司
18,447,308.52 100％ 各种化工产品之生产及销售
深圳石化进出口有限公司
8,000,000.00 100％ 石油制品等商品之进出口业务
深圳石化房地产有限公司
99,270,195.52 100％ 房地产开发及咨询业务
深圳石化储运有限公司
9,682,964.17 100％ 石化制品等贸易
深圳市石化(集团)技术中心
2,100,000.00 100％ 化工、塑胶及家用电器等产品之研制、开发
、生产及销售
深圳石化通达包装有限公司
5,125,000.00 100％ 包装材料、日用塑料杂品制造
深圳市石化来旺新技术发展有限公司
15,867,562.48 100％ 计算机等技术工程设计
深圳石化商业有限公司
3,600,000.00 60％ 经营国内商业、物资供销业、经济信息咨询
深圳石化液体化工有限公司
5,000,000.00 100％ 液体化工产品之购销(均不含危险物品)
深圳石化印刷工贸有限公司
4,851,572.57 100％ 印刷业务
深圳石化信息广告有限公司
446,000.00 100％ 广告制作
深圳市朝阳咨询有限公司
300,000.00 100％ 咨询业务
深圳市科益精细化工有限公司
1,607,134.10 100％ 化妆品、清洁剂之生产与销售
深圳石化物业管理有限公司
2,700,000.00 100％ 自有物业之管理
深圳大华化工有限公司
8,853,132.48 100％ 建安材料及化工产品等商品贸易
上海深圳石化实业公司
10,000,000.00 100％ 进出口贸易
深圳石化(香港)有限公司
18,832,314.49 100％ 商品贸易
深圳石化(澳门)有限公司
1,069,964.00 100％ 进出口贸易
深圳石化粤港期货经纪有限公司
17,000,000.00 90％ 期货代理、期货咨询
深圳石化发展(新加坡)私人有限公司
2,940,000.00 60％ 贸易、房地产开发
深圳石化海外(控股)有限公司
2,870,000.00 100％ 进出口贸易
深圳石化丽星丰达塑料有限公司
31,390,600.00 70％ 塑料制品之生产销售
深圳石化塑胶股份有限公司
125,571,868.00 65.4％ PVC材料、制品和模具之生产与销售
深圳市石化工联管件有限公司
1,051,490.00 67.13％ 塑料管件之生产及经营
深圳石化化工建材有限公司
24,476,407.84 67.13％ 塑胶制品及化工材料生产、销售
深圳石化东宏箱包面料有限公司
39,700,000.00 100％ 生产及销售箱包面料
深圳石化化纤有限公司
12,909,647.46 51％ 塑胶制品之生产、销售
深圳石化油库有限公司*
38,809,490.68 51％ 原油、成品油的保税仓业务
深圳市美术装饰工程有限公司**
5,000,000.00 50％ 室内装饰,家具配套工程
*该公司与附注2(9)-1c中所列新加坡路易.达孚(深圳石化)私人股份有限公司均系本公司与新加坡路易达孚(亚太)私人股份有限公司(下称“外方股东”)合资组建,并就近各自控制一家公司.根据协议,本公司与外方股东各自承担实际控制的公司的权益,故本公司对该公司按全额计算经营损益.
**本公司持有该公司股权比例为50％,根据协议,本公司对该公司的财务与经营决策存在实际控制权,故纳入合并范围内.
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
实际投资额 持股比例 主营业务
RMB
深圳石化汽车维修有限公司 深圳市 郝林章 人民币100万
1,000,000.00 100％ 筹建中
深圳石化先进加油站 深圳市 陈涌庆 港币300万
5,000,000.00 100％ 另一方承包
深圳石化恒业塑料联合有限公司 深圳市 陈棠海 人民币800万
5,614,500.00 67.13％ 正在清算
深圳石化家电配套有限公司 深圳市 帅启斌 人民币413万
1,555,500.00 51.57％ 正在清算
上述子公司系本公司直接及间接控股之子公司,由于该等子公司未正式营业或已由第三方承包经营或正在清算,且对本公司整体之财务状况及经营业绩无重大影响,故未纳入合并报表范围.
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础,短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按年初外币市场汇价作为固定汇率折合为人民币记帐.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
以外币为本位币的子公司,本年编制折合人民币会计报表时,所产生的“外币报表折算差额”于本合并资产负债表的“未分配利润”项目之后列示.本公司按应分享的份额,相应调整长期股权投资和资本公积(投资准备)的帐面价值.
(5)现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
(6)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收票据、应收帐款、预付帐款、其他应收款余额之和扣除应收关联公司往来后余额的1.5％提取,此外在特定的应收款项被充分估计为坏帐,但尚未循适当程序作出核销时,则对该等应收款项按预计损失金额提取特别坏帐准备.
(7)短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等.本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益在债券转让或到期兑付时予以确认.
短期投资以实际成本计价(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息).年末,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,对市价低于成本的部分,按其差额计提“短期投资跌价准备”.
(8)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、在建开发产品、产成品、开发产品、低值易耗品等六大类.
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按先进先出法或加权平均法计价;低值易耗品领用采用一次性摊销或分期摊销.包装物在领用时计入生产成本.
(9)长期投资核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本.
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算.年末时,对借方差额按投资期限或不高于10年的期限摊销,贷方差额按投资期限或不低于10年的期限摊销.
c.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理.
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表.惟对附注2(2)b所列示未纳入合并报表范围的子公司及下列联营公司中已由第三方承包经营的按成本法核算,不再调整权益.
联营公司的有关情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务
深圳石化宝狮塑胶有限公司*
深圳市 宋种葵 人民币480万 50％ 塑料产品之生产及
销售
北京深顺塑料制品有限公司*
北京市 付锁对 人民币1400万 50％ 塑料制品生产、销售
北京深顺达加油站*
北京市 王维生 人民币200万 50％ 油品零售
北京深顺加油站*
北京市 李士明 人民币250万 50％ 油品零售
新加坡路易.达孚(深圳石化)
私人股份有限公司
新加坡 Peter-
T.Bafitis 美元800万 49％ 能源产品之经营
深圳石化金鑫化工电子仪器有限公司*
深圳市 付锁对 美元200万 30％ 化工、电子仪器
生产及销售
深圳石化比尔特鞋料有限公司
深圳市 stanley-
Perstein 美元300万 25％ 鞋料之生产
深圳百士特塑料彩印有限公司
深圳市 何志明 人民币2480万 25％ 印刷业务
深圳市深南石油(集团)股份有限公司
深圳市 隋 克 人民币22122.648万 20.1％ 石油制品之加工
及销售
*.该等公司已由第三方承包经营,自被承包日起,按成本法核算,不再调整权益.
②长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为直线法.
③长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备,冲减当期损益.
(10)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
经营性房屋建筑物 30年 3.17％
非经营性房屋建筑物 35年 2.71％
机器设备 10年 9.50％
电子设备 8年 11.875％
运输工具 6年 15.83％
其他设备 5年 19％
融资租入固定资产按其所属类别之年折旧率计提折旧.
(11)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
(12)住房周转金
本集团之已实行住房制度改革的房屋建筑物净值及应收回房改款项之差额,列入本帐项列支,并按不高于同类固定资产折旧年限予以摊销.
(13)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
a.土地使用权按二十年摊销
b.专有技术按五年摊销
c.工业产权按五年摊销
d.商誉按十年摊销.
(14)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销.
a.开办费:在公司开始生产经营后分五年平均摊销
b.租入固定资产改良支出:在租赁期内分三至五年平均摊销
c.其他长期待摊费用:在产生效益后分五年平均摊销,但受益期少于五年时,从其受益期.
(15)收入确认原则
商品(产品)销售:本公司已将商品(产品)所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品(产品)实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品(产品)有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
(16)利润分配
经董事会建议,1998年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积为10％;提取公益金10％;可供股东分配利润85％,不分配股利.股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整.
附注3.货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
现金人民币 1606437.81 2097636.72
港币 356547.69 1:1.07 381506.03 549787.66
美元 8337.85 1:8.30 69204.20 178242.51
日元 16475.00 1:0.07 1235.63 7626.00
小计 2058383.67 2833292.89
银行存款
人民币 123108875.79 159465095.44
港币 12357565.30 1:1.07 13222594.88 8382398.93
美元 2228607.15 1:8.30 18497439.36 18235695.52
新加坡元 134372.69 1:4.90 658426.19 1563901.57
德国马克 28.82 1:4.95 152.36 148.13
日元 3165.49 1:0.07 238.43 3114.38
小计 155487727.01 187650353.97
其他货币资金 49756088.37 31558546.52
合计 207302199.05 222042193.38
附注4.短期投资
类别 1998.12.31 1997.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
股票投资 13088639.94 2918362.31 10013546.55 1851187.12
其中:上市股票*
12587536.02 2918362.31 9512442.63 1851187.12
非上市股票 501103.92 501103.92
债券投资 76000.00
合计 13088639.94 2918362.61 10089546.55 1851187.12
*上市股票的期末市值为RMB9669173.71元.
附注5.应收票据
1998.12.31
出票单位 出票日期 到期日 原币 本位币
HKD RMB
金时发国际有限公司 1998.12.28 1999.1.10 2000000.00 2140000.00
金时发国际有限公司 1998.12.04 1999.1.10 875000.00 936250.00
卜内门聚氨脂(中国)有限公司
1998.12.08 1999.5.10 371088.00
安徽国际经济技术合作公司
1998.08.19 1999.2.19 200000.00
河南省息县化肥厂 1998.11.27 1999.5.27 156000.00
黄石纺织机械厂 1998.12.18 1999.5.12 40000.00
扬州制药厂 1998.10.13 1999.4.13 40000.00
扬州制药厂 1998.09.07 1999.2.07 40000.00
合计 3923338.00
附注6.应收补贴款
补贴项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
出口退税 1656209.89
合计 1656209.89
附注7.应收帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 329820055.19 402489883.55
一年以上二年以内 102525055.63 76030480.31
二年以上三年以内 43396799.74 29078772.61
三年以上者 59921430.12 50761866.77
合计 535663340.68 558361003.24
应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
附注8.预付帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 56079215.50 44317596.22
一年以上二年以内 11686367.82 12447568.85
二年以上三年以内 3263263.74 3198877.26
三年以上者 11634195.87 5519680.96
合计 82663042.93 65483723.29
预付帐款中无持有本公司5％(5％)以上股份的股东单位欠款.
附注9.其他应收款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 612262855.82 788579648.43
一年以上二年以内 182576075.26 83927946.02
二年以上三年以内 37742048.46 18510370.30
三年以上者 115936498.25 59491639.64
合计 948517477.79 950509604.39
*.其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注47说明.
**.其他应收款中已包含附注34列示之部分溢价款计人民币27,617,160.00元,代垫退股款人民币684,000.00元及相关利息计人民币3,449,009.00元,共计人民币31,750,169.00元.
附注10.存货
1998.12.31 1997.12.31
类 别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 30096700.02 28116350.42
低值易耗品 1366047.95 3162500.10
在制品 8208697.37 12021253.67
在建开发产品 333673435.57 425134402.27
产成品及外购商品 131240832.33 69492.00 114232016.13
开发产品 99683328.99 1647084.78
出租开发产品 40337074.83 24432343.39
减:出租开发产品摊销 2675604.81 1636298.59
出租开发产品净值
37661470.02 22796044.80
合计 641930512.25 69492.00 607109652.17
上述存货可变现净值的确定依据是:以存货的最近购买价或销售价,扣除变现前可能需要的税金及直接费用后,作为可变现净值.
附注11.待摊费用
待摊费用项目
1998.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB RMB
期初存货进项税额
2487947.87 2455540.52 32407.35
汽车费用 189834.03 111271.00 189834.03 111271.00
预付贴现利息
1061329.71 113000.83 45000.00 1129330.54
科技研究费
223944.45 625000.00 327527.86 521416.59
ISO9000认证费
100000.00 100000.00
兼并费用 270805.10 95718.76 175086.34
预付房租及保险费
68596.80 503147.10 530303.15 41440.75
模具费 149321.67 131939.59 17382.08
维修费 584068.68 434346.04 149722.64
增容费 170894.00 164884.00 6010.00
其它 450338.51 854123.99 750235.82 554226.68
合计 4852796.47 3110827.27 140718.76 6389027.89 1433877.09
附注12.待处理流动资产损失(减收益)
待处理金额
项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
呆滞存货 16281871.99 14135931.74
帐龄较长之应收款项 21966236.42 26217457.83
合计 38248108.41 40353389.57
上述待处理流动资产中一年以上者计人民币38,010,367.81元,公司董事会目前暂未决定如何与相关责任人划分责任,故暂未处理.
附注13.其它流动资产
项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
冻结之银行存款 2901826.16 2201826.16
(1)本公司作为深圳中浩(集团)股份有限公司向银行借款之担保人于97年7月至8月被法院查封之银行存款计人民币2,201,826.16元;
(2)本公司之子公司深圳市美术装饰工程公司因工程合同纠纷被深圳金陵石化实业开发公司起诉,经法院裁定冻结的银行存款计人民币700,000.00元.
附注14.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
未纳入合并范围之子公司投资 13643404.45 16738218.07
股票投资 60409659.02 62186349.01
其他股权投资 288918270.68 328208169.15
股权投资差额 (3413456.09) 4902910.89
合计 359557878.06 412035647.12
(2)未纳入合并范围之子公司投资
被投资单位名称
持股比例 原投资金额 累计权益调整额 期末余额 备 注
RMB RMB RMB
深圳石化汽车维修有限公司
100％ 1000000.00 1000000.00
深圳石化先进加油站
100％ 5,000,000.00 5,000,000.00 间接控股
深圳石化恒业塑料联合有限公司
67.13％ 5,614,500.00 (1,028,222.15) 4,586,277.85 间接控股
深圳石化家电配套有限公司*
51.57％ 1,555,500.00 76,582.68 1,632,082.68 间接控股
深圳晶业塑胶有限公司*
50.04％ 1,541,429.47 (866,160.90) 675,268.57 间接控股
新技术珠海分公司*
100％ 1,064,818.10 (315,042.75) 749,775.35 间接控股
合计 15,776,247.57 (2,132,843.12) 13643404.45
*本公司及有关子公司对该等投资均已计提全额的长期投资减值准备共计人民币3,057,126.60元,详见附注 16.
(3)股票投资
占被投资公司权益调整
被投资单位名称
股份类别 股票数量 股权的比例 原始投资额 增(减)额 期末余额
RMB RMB
沈阳房天股份有限公司
法人股 302500股 500000.00 500000.00
海南港澳股份有限公司
法人股 735658股 0.2％ 4251914.60 4251914.60
无锡小天鹅股份有限公司
法人股 756000股 1862500.00 1862500.00
深圳交通银行
法人股 3000000股 3600000.00 3600000.00
深圳招商银行股份有限公司
法人股 1250000股 1965086.62 1965086.62
深圳平安保险公司
法人股 1707100股 0.04％ 3050000.00 3050000.00
天津灯塔涂料股份有公司
法人股 280000股 440000.00 440000.00
南京水运实业股份有限公司
法人股 2000000股 5％ 5000000.00 5000000.00
泸州天然气股份有限公司
法人股 1000000股 1000000.00 1000000.00
青岛啤酒股份有限公司
法人股 62500股 399757.80 399757.80
深圳南方玻璃股份有限公司*
法人股 36860股 0.01% 120000.00 120000.00
大华国际（集团）有限公司*
27472000股 4.4% 38220400.00 38220400.00
合计 60409659.02 60409659.02
上述股票投资,以相应公司流通股报表日市价计算的参考市价列示如下:
股票名称
每股市价 市价总额
原币 RMB RMB
辽房天 6.67 2017675.00
琼港澳 5.13 3773925.54
小天鹅 14.12 10674720.00
灯塔油漆 1.80 504000.00
南京水运 13.69 27380000.00
泸州天然气 6.22 6220000.00
青岛啤酒 5.41 338125.00
深南玻 5.65 208259.00
大华国际*HK 0.31 0.33 179112462.40
*对“大华国际”的投资系本公司于香港注册之子公司持有,为取得港币35,642,692.59元之借款,已抵押予LEXMARK LIMITED.
(4)股权投资
被投资单位名称
持股比例 原始投资额 本年权益 累计权益 期末余额
调整额 调整额
RMB RMB RMB RMB
北京深顺加油站
50％ 8780000.00 1030000.00 2126500.00 10906500.00
北京深顺达加油站
50％ 2550000.00 1030000.00 2126500.00 4676500.00
深圳大鹏化工联合有限公司
50％ 203000.00 (7649.56) 195350.44
深圳石化宝狮塑胶有限公司
50％ 1636000.83 980000.00 542652.79 2178653.62
北京深顺塑料制品有限公司
50％ 10000000.00 10000000.00
深圳孚达塑胶实业有限公司
50％ 100000.00 100000.00
新加坡路易.达孚(深圳石化)
私人股份有限公司*
49％ 30340800.00 30340800.00
深圳公明加油站
40％ 2218870.00 (62579.96) 2156290.04
科艺声像有限公司
37.5％ 2377342.24 2377342.24
深圳上海宏光(深圳石化)
联合发展有限公司
37.5％ 3750000.00 3750000.00
阜新市阜深塑胶装饰
片材有限公司
35％ 1000000.00 1000000.00
深圳南华实业有限公司**
30％ 550000.00 550000.00
深圳石化金鑫化工电子
仪器有限公司
30％ 3277260.00 3000000.00 3164680.46 6441940.46
深圳石化电器实业有限公司
30％ 11751519.15 (614432.49) 3972765.84 15724284.99
深圳石化比尔特鞋料有限公司
25％ 6218550.00 6218550.00
深圳百士特塑料彩印有限公司
25％ 10427803.49 42389.93 438838.79 10866642.28
威海特种复合材料有限公司
22％ 2552142.73 2552142.73
深圳市深南石油(集团)
股份有限公司
20.1％ 88099999.04 8556821.00 21462180.67 109562179.71
西安鹏飞实业有限公司
20％ 850000.00 (231104.85) (630000.00) 220000.00
潮阳市弗兰克保税
仓油库有限公司
20％ 10000000.00 10000000.00
潮阳市弗兰克保税
码头有限公司
20％ 4430000.00 4430000.00
深圳亚太工贸有限公司
14％ 2575314.51 2575314.51
深圳通海生物工程投资
股份有限公司
11％ 11713101.00 11713101.00
深圳市粤银实业股份有限公司
10％ 3000000.00 3000000.00
宇华实业公司
10％ 3000000.00 3000000.00
南方投资咨询有限公司
10％ 1000000.00 1000000.00
惠州安特维化学实业有限公司
10％ 150000.00 150000.00
深圳士必达国际投资有限公司
8％ 3200000.00 3200000.00
深圳当纳利旭日印刷有限公司
5％ 5724000.00 1005295.80 6729295.80
深圳以莱特凉宇空调有限公司
5％ 13802813.70 13802813.70
从化江浦加油站
2700000.00 2700000.00
香港百仕达公司
1540000.00 1540000.00
其他** 8254598.23 (2994029.07) 5260569.16
合计 257773114.92 13793673.59 31145155.76 288918270.68
*.投资损益计算见附注2(2)a说明.
**.该等投资项目中含人民币3,916,566.13元,已计提投资减值准备.详见附注 16.
(5)股权投资差额
被投资单位名称 投资成 本在被投资公司权 股权投资
益中所占金额 差额
RMB RMB RMB
摊销年限 摊销金额 期末余额
RMB RMB
深圳石化塑胶集团
株洲塑胶有限公司 54351125.20 270676.42 (7056994.98)
10年 (705700.18) (6351294.80)
深圳石化大华化工有限公司 8848322.23 3711855.68 3263730.71
10年 325892.00 2937838.71
合计 (3793264.27)
(379808.18) (3413456.09)
上述股权投资差额均是在投资取得成本与被投资单位所有者权益所占份额的差额形成的.
附注15.长期债权投资
(1)投资项目
项目名称 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
债券投资 42010.00 81643.50
(2)债券投资
债券种类 转入一年内到
面值 年利率 购入金额 到期日 返还本金 期的债 期末余额
券投资
RMB RMB RMB RMB
国库券
25000.00 12％ 25000.00 2000年4月 25000.00
电力建设债券
28350.00 28350.00 5670.00 5670.00 17010.00
合计 53350.00 5670.00 5670.00 42010.00
附注16.长期投资减值准备
被投资公司名称 占被投资公司
股权的比例 投资帐面金额 本期计提准备 累计计提准备
RMB RMB RMB
深圳晶业塑胶有限公司
50.04％ 675,268.57 (675,268.57) (675,268.57)
深圳石化家电配套有限公司
51.57％ 1,632,082.68 (1,632,082.68) (1,632,082.68)
深平石墨厂 524,000.00 (524,000.00) (524,000.00)
神马电器厂 100,000.00 (100,000.00) (100,000.00)
合力达公司 137,000.00 (137,000.00) (137,000.00)
精华公司 357,332.50 (357,332.50) (357,332.50)
珍园酒楼 20,000.00 (20,000.00) (20,000.00)
永光色材公司 700,000.00 (700,000.00) (700,000.00)
新技术珠海分公司
100％ 749,775.35 (749,775.35) (749,775.35)
深圳南华实业有限公司
550,000.00 (550,000.00) (550,000.00)
三联磁带厂 1,528,233.63 (1,528,233.63) (1,528,233.63)
合计 6,973,692.73 (6,973,692.73) (6,973,692.73)
附注17.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 323514744.49 131675821.75 44365157.16 410825409.08
机器设备 222774554.56 87083991.66 50939451.22 258919095.00
电子设备 6896988.27 1552206.99 2651670.27 5797524.99
运输工具 50176614.14 13407256.65 9356159.40 54227711.39
融资租入固定资产
24550720.66 24550720.66
其他设备 29911121.79 7745157.09 2565524.54 35090754.34
合计 657824743.91 241464434.14 109877962.59 789411215.46
累计折旧
房屋建筑物 32789082.41 22371603.62 8120491.80 47040194.23
机器设备 124639205.99 47915216.59 28337243.88 144217178.70
电子设备 2466402.50 713509.85 808349.52 2371562.83
运输工具 23306177.33 9496796.00 5059514.11 27743459.22
融资租入固定资产
3979852.35 1044958.24 1305569.24 3719241.35
其他设备 11599571.23 6626572.70 1828289.01 16397854.92
合计 198780291.81 88168657.00 45459457.56 241489491.25
净值 459044452.10 547921724.21
*本年增加的固定资产及累计折旧,包括本年纳入合并范围之附属公司的年初数,本年减少的固定资产及累计折旧,包括本年不再纳入合并范围之附属公司的年初数.
**上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币81,504,503.72元.为取得银行贷款,本公司已将上列部分固定资产作为抵押,详见附注 50.
附注18.工程物资
项目 1998.12.31
RMB
材料 135029.89
设备 220000.00
合计 355029.89
附注19.在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数
资金来源
RMB RMB RMB RMB RMB
设备安装工程
1917835.62 3496288.34 5136123.96 278000.00
预付工程及购房款
14066179.63 5758350.33 2357136.34 8565874.64 8901518.98
混合资金
未完装修工程
3078064.85 1017086.13 98905.11 3429022.56 567223.31
混合资金
技术改革项目
3685640.21 6631466.26 4646100.46 3055908.43 2615097.58
财政贷款
模具 198800.00 198800.00
其他来源
建筑工程
__坂田工业区中国化工市场工程
12654232.58 12654232.58
金融机构贷款
__坂田新村及配套工程
36883668.66 27859520.18 13002986.79 917270.77 50822931.28
金融机构贷款
__上海厂房工程
1347931.95 1347931.95
其他来源
__横岗工业区工程
53792082.23 4544573.16 53969657.06 123946.68 4243051.65
金融机构贷款
__南湖港码头装卸工程
1044470.68 1044470.68
自有资金
__大亚湾油罐工程
2293594.00 2293594.00
__箱包面料厂房工程
4566000.00 4566000.00
其他工程
36041.00 74389.32 210430.32
其他来源
合计
113758312.20 71287902.93 81504503.72 16290823.08 87250888.33
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币16,291,100.36元,本期增加的资本化的利息金额为人民币6,437,197.97元,本期转入固定资产资本化的利息金额为人民币15,193,576.09元,其他减少数资本化利息人民币4,212,950.27元,期末数中含有的资本化利息金额为人民币3,321,771.97元.
附注20.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
RMB RMB RMB RMB RMB
期末数
RMB
油罐使用权
12665150.00 11801617.05 1151377.27
10650239.78
土地使用权
14332257.29 6526689.20 5620000.00 510546.17
11636143.03
工业产权
167043.47 162887.69 162887.69
电信业务许可证
180000.00 180000.00 180000.00
经纪资格许可证
3500000.00 3091666.67 350000.00
2741666.67
高尔夫球会会员证
288514.80 288514.80 14425.74
274089.06
专有技术及专利权
28670.55 28670.55 28670.55
商誉 542421.23 433936.95 54242.16
379694.79
电脑软件
201000.00 201000.00 30150.00
170850.00
合计
31905057.34 22225468.11 6109514.80 342887.69 2139411.89
25852683.33
附注21.其他资产
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
开办费
16867715.49 13915674.41 7124903.41 23658486.49
长期待摊费用
16685859.90 3385462.30 4394892.08 10485659.32 5190770.80
其他
2105067.83 2105067.83
合计
35658643.22 17301136.71 11519795.49 12590727.15 28849257.29
上列长期待摊费用主要为租入固定资产装修支出.
附注23.短期借款
借款类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
抵押借款(附注50) 145035000.00 122197556.18
担保借款 881389966.35 820352494.50
信用借款 622214836.39 680276941.61
合计 1648639802.74 1622826992.29
上述借款含美元200万,资产负债表日已到期,尚未正式办理展延手续.
附注24.应付票据
应付票据期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
附注25.应付帐款
应付帐款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
附注26.预收帐款
预收货款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
附注27.应交税金
税 种 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
增值税 1472292.30 2620277.91
营业税 8194016.49 8656012.91
城市维护建设税 227765.80 109420.95
教育费附加 273695.46 168079.04
企业所得税 13267024.89 15941659.21
代扣代缴个人所得税 477940.62 407720.29
土地增值税 92219.00 (50000.00)
房产税 17466.15 (50000.00)
印花税 766.00 1620.00
合计 24023186.71 27804790.31
本集团之国内纳税公司适用的主要税种和税率如下:
(1)流转税及其附加
产品,商品销售及工业性加工,装配适用增值税,税率为17％.房地产销售适用营业税,税率为5％.一般劳务及其他收入适用营业税,税率为3％或5％.附加的城建税,教育费附加等税费,依各纳税单位属地税务规定计算缴纳.
(2)企业所得税
于深圳设立的所得税税率为15％,外地公司所得税率为33％,于本地注册各公司在首个获利年度起,依法可获得免两年并其后减半征收三年所得税之优惠.
附注28.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
附注29.预提费用
预提费用项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
码头装卸费 752521.03 307602.76
油罐(轮)租金 2689767.20
贷款利息 24096376.77 9049180.58
开发成本 246400.00
土地使用费 1110491.25 1110491.25
房租及水电费 3288162.17 1284704.10
其它 1102182.31 897440.76
合计 33039500.73 12895819.45
上述预提费用均按权责发生制计列的未付帐项,并无需特别说明原因之事项.
附注30.一年内到期的长期负债
借款类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
担保借款 8300000.00
信用借款 4810000.00 13600000.00
融资租入固定资产应付款 8894809.30 11309931.10
合计 22004809.30 24909931.10
附注31.长期借款
借款单位 1998.12.31
原币 汇率 本位币 借款期限
RMB
年利率 借款条件
LEXMARK LIMITEDHK＄
35642692.59 1:1.07 38137681.07 1997.12.31-1999.12.31
P+0.75％ 抵押
中国工商银行株洲市清水塘支行
29000000.00 1998.12-2003.11
免息 担保
中国银行株洲市北区支行
US＄733528.62 1:8.3 6088287.55 1998.12-2004.12
免息 信用
香港南洋商业银行深圳分行
HK＄3912926.01 1:1.07 4186830.83 1998.02-2001.02
12.5％ 信用
中国工商银行株洲市清水塘支行
100000.00 1998.12-2000.11
6.66％ 担保
三和银行深圳分行
中国农业银行罗湖支行
深圳市投资管理公司
深圳市财政局
深圳市人民政府
合计 78412799.45
续上表：
借款单位 1997.12.31
原币 汇率 本位币 借款条件
USD RMB
LEXMARK LIMITEDHK＄
中国工商银行株洲市清水塘支行
32110000.00 信用
中国银行株洲市北区支行
33528.62 1:8.3 6401333.37 信用
香港南洋商业银行深圳分行
中国工商银行株洲市清水塘支行
担保
三和银行深圳分行
1142185.10 1:8.39 480136.33 担保
中国农业银行罗湖支行
5000000.00 担保
深圳市投资管理公司 3720000.00 担保
深圳市财政局 1000000.00 信用
深圳市人民政府 500000.00 信用
合计 58211469.70
附注32.长期应付款
主要经营内容 1998.12.31 1997.12.31
原币 本位币
RMB USD RMB
应付少数股东溢缴投资款 1960000.00
“科技三费”拨款 2240968.62
财政局控潜资金贷款 4000000.00 2000000.00
融资租入固定资产应付款 354082.00 2938878.60
合计 8200968.62 354082.00 4938878.60
附注33.股本
项 目 期初数 本年增减变动 期末数
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 164546553.00 164546553.00
其中:
境内法人持有股份 164546553.00 164546553.00
2.募集法人股 54724424.00 54724424.00
3.内部职工股 80500.00 80500.00
尚未流通股份合计 219351477.00 219351477.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 51243502.00 51243502.00
2.境内上市的外资股 32760000.00 32760000.00
已流通股份合计 84003502.00 84003502.00
三.股份总数 303354979.00 303354979.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.39元。
以上实收股本业经深圳中华会计师事务所验证。
附注34.资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 233290587.09 233290587.09*
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 96015.64 96015.64
投资准备 3768834.67 3768834.67**
合计 233386602.73 3768834.67 237155437.40
*上列之股本溢价已包括1993年配股时的全部应计溢价,由于法人股配售合同约定的前提条件在事后有所变化,部分溢价款计人民币27,617,160.00元尚未收回,列作其他应收款.
**上列之投资准备系由于本公司以固定资产对外投资,协议价格与帐面净值的差异形成的.
附注35.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 8514616.60 622947.52 9137564.12
法定公益金 25273303.64 622947.52 25896251.16
任意盈余公积 80950865.12 80950865.12
合计 114738785.36 1245895.04 115984680.40
附注36.未分配利润
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
上年留存利润64178488.88 64178488.88
本年利润 6229475.18 1245895.04 4983580.14
合计 64178488.88 6229475.18 1245895.04 69162069.02
有关利润分配比例详见附注2(16).
附注37.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
合作建房收入
17500000.00 13832388.57 910000.00 2757611.43
合作分利
7096991.18 205600.00 6891391.18
运输服务净收入 1739268.91
手续费净收入
8493491.58 758276.95 354272.42 7380942.21 10000932.51
材料销售净收入
8504786.33 7116025.24 1066627.19 322133.90 (8934.71)
物业管理收入
2544881.82 1677705.47 129991.67 737184.68 453638.07
其他 483172.06 48851.87 12948.00 421372.19 2314588.90
合计
44623322.97 23433248.10 2679439.28 18510635.59 14499493.68
附注38.财务费用
项 目 1998 1997
RMB RMB
利息支出* 49922588.74 104039519.49
减:利息收入 7098404.89 12700490.68
汇兑损失 2628493.74 533496.77
减:汇兑收益 1706922.49 4438461.17
其他 3431299.87 5290470.07
合计 47177054.97 92724534.48
*.本年度利息支出的下降原因:(1)银行降低借款利率(2)向其他公司收取资金占用费.
附注39.补贴收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
增值税返还* 290763.05 1118600.00
所得税返还** 76246.04
合计 367009.09 1118600.00
*增值税返还包括两部分来源,其中:250,000元系根据财政部财工字(1998)24号文件,参加外汇借款项目调查,并经财政部国家税务总局审查合格,申请以税还贷返还增值税;另外40,763.05元系进口自用物业退回增值税.
**所得税返还依据深地税减免(1997)82号文批准,退返1997年所得税.
附注40.投资收益
项目 1998 1997
RMB RMB
股票投资损益 472884.23 9174133.06
债权投资损益 (17293.50) 210023.50
短期投资跌价准备 (1067175.49)(1851187.12)
长期投资减值准备 (6973692.73)
股权投资差额摊销 (379808.18)
非控股公司分配来的利润 9399436.85 38563866.04
股权转让收益 3525817.51
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 13793673.59 10509341.55
合计 18753842.28 56606177.23
该项目收益占报告当期利润总额的10％以上的详细情况列示如下:
业务内容 交易金额 相关成本 投资收益
RMB RMB RMB
股权出让收益 54070000.00 50544182.49 3525817.51
第三者承包利润 3724137.29 3724137.29
附注41.营业外收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
处理固定资产净收益 279711.22 256694.38
接受捐赠转入 4000.00
罚款净收入 62649.89 15491.72
无法支付而转入的应付款 842216.46 472794.20
地产地销销项税转入 14288065.06 19212507.91
其他 259513.00 1539463.08
合计 15736155.63 21496951.29
附注42.营业外支出
支出项目 1998 1997
RMB RMB
固定资产盘亏 56784.08
处理固定资产净损失 1578393.68 598348.79
债务重组损失 619862.18
罚款支出 968729.82 549579.03
捐赠支出 119020.54 357641.21
非常损失 404024.34
地产地销进项税转入 5533096.08 7468508.95
其他 401559.97
合计 9279910.70 9375637.95
附注43.其他与经营活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
营业费用 25785493.03
管理费用 70347221.49
代理费收入 3290858.95
与职工及其他单位往来 11473035.82 36705016.71
“科技三费”专项拨款 692200.00
废品收入 358046.70
其他 1563984.88 611533.00
合计 17378126.35 133449264.23
附注44.其他与筹资活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
利 息 21993307.89
手续费 1528806.29
合计 21993307.89 1528806.29
附注45.会计制度变更
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,对上年报表项目及数字进行了适当重分类.
本公司因适用的会计制度变更而改变部分会计政策,本年度长期投资减值准备计人民币6,973,692.73元,计提特别坏帐备抵计人民币4,327,553.50元,会计政策变更对上述项目影响合计人民币11,301,246.23元,全部列入本年度损益.
附注46.分行业资料
项目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
(按行业分类) 1998 1997 1998 1997
营业毛利(RMB)
1998 1997
工业企业
557454461.89 530987281.54 458709254.26 439368434.91
98745207.63 91618846.63
商业贸易企业
2566979109.63 1807454156.89 2439615559.31 1756619964.85
127363550.32 50834192.04
服务性企业
168865601.35 31674961.85 143034650.71 13327886.47
25830950.64 18347075.38
房地产企业
85520436.82 120222927.02 60486016.76 86251927.98
25034420.06 33970999.04
综合性行业
20504622.21 28329921.88 19198838.59 2164532.62
1305783.62 26165389.26
其他 276004.99
276004.99
公司内行业
间相互抵销
(9232436.80) (60299935.05) (1743535.10) (53095931.50)
(7488901.70) (7204003.55)
合计 3390367800.09 2458369314.13 3119300784.53 2244636815.33
271067015.56 213732498.80
附注47.关联公司主要交易
一.关联方概况
(1)与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称
经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
深圳市投资管理公司
国有独资 李黑虎 深圳市 最终控股股东 投资管理
深圳石化综合商社有限公司
国有独资 陈涌庆 深圳市 直接控股股东 投资兴办实业等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 年末数
RMB RMB RMB
深圳市投资管理有限公司 2000000000.00 2000000000.00
深圳石化综合商社有限公司 537000000.00 537000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 年末数
关联方名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％
深圳石化综合商社有限公司
164546553.00 54.24％ 164546553.00 54.24％
二.关联交易
(一)不存在控制关系的主要关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳市深南石油(集团)有限公司 联营公司
新加坡路易.达孚(深圳石化)私人股份有限公司 联营公司
深圳市石化蓝波实业公司 股东之子公司
深圳市金利域石油贸易有限公司 子公司之另一股东
潮阳市弗兰克保税油库有限公司 子公司之联营公司
(二)应计利息
本公司1997年度及1998年度因关联方占用资金而向对方收取的利息收入如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
深圳石化综合商社有限公司 48932881.95
深圳市石化蓝波实业公司 14894903.82 28936176.00
深圳市金利域石油有限公司 261000.00
合计 64088785.77 28936176.00
定价政策:参照同期银行借款利率,双方签署协议确定.
(三)关联方应收应付款项余额
项 目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
(1)应收帐款:
潮阳市弗兰克保税油库有限公司 39792587.13
东莞西溪加油站有限公司 500000.00
(2)其他应收款
深圳石化综合商社有限公司及蓝波实业公司
481447569.01 589653296.01
新加坡路易达孚(深圳石化)私人股份有限公司
43451168.10 51023555.41
深圳市鼎运贸易有限公司 16095321.42
深圳石化金鑫化工电子仪器有限公司 4487104.41
深圳市晨昊商贸有限公司 4384444.00
深圳石化恒业塑料联合有限公司 3551456.86
北京深顺小汽车出租公司 2020000.00
北京深顺塑料制品有限公司 1500000.00 1500000.00
深圳金利域石油贸易有限公司 1299326.66 14605815.95
深圳石化比尔特鞋料有限公司 748951.85
深圳快捷包装有限公司 596000.00
(3)其他应付款:
深圳市深南石油(集团)股份有限公司 14901260.13 14901260.13
深圳市投资管理公司 14600000.00 21000000.00
云南科华工贸公司 1960000.00
附注48.承诺事项
一九九八年八月,本公司与子公司香港高盟有限公司签订共同组建深圳石化东宏箱包面料有限公司,该公司注册资本为人民币8000万元,报表日止,已拨入人民币3,970万元,尚需投入人民币4,030万元.
附注49.或有事项
(1)应收票据贴现
本公司把所持应收承兑票据(面值计人民币4687万元)向中国农业银行深圳分行上步支行取得贴现贷款人民币4687万元.
(2)诉讼事项
a.于一九九七年十一月,本公司作为深圳笔架山俱乐部向广东发展银行借入美元300万元之担保人,按深圳市福田区人民法院下达之判决书,替原借款人偿还了美元300万元,现正向原借款人追索.
b.本公司及子公司因为他人担保和因工程纠纷而被冻结且报表日尚未解冻的银行存款计人民币2,901,826.11元(见附注13),现正在上诉中.
c.本公司之子公司深圳市美术装饰工程有限公司经法院判决,为大都江宾馆装饰项目承包人邱华梧履行支付京鹏化工建材公司材料款人民币162,434.00元,现正在诉讼中.
d.本公司之子公司深圳石化通达包装有限公司(下称”通达公司”)由于一九九七年发生火灾影响深圳金龙公司,经深圳市罗湖区人民币法院判决通达公司向对方赔偿人民币644,056元及支付诉讼费人民币8255元,现正在向深圳市中级人民法院上诉.
e.本公司之子公司深圳石化进出口有限公司,经天津市塘沽区人民法院判决,原债务人大同市同泰铝材有限公司偿还货款人民币380,000.00元及承担诉讼费用人民币13,977.60元,报表日止,上述款项尚未收到.
f.本公司之子公司深圳石化化工有限公司一九九六年被广州市白云区检察院扣下货款计人民币100万元,现正在上诉中.
g.本公司之子公司深圳石化油库有限公司,于报表日止,尚存在人民币19,249,984.48元之应收货款与其相关的代垫诉讼费用人民币861,982.18元,经法院判决应由相关债务人偿还;报表日止尚未收回.
(3)担保事项
截止一九九八年十二月三十一日,本公司分别为下列企业向银行借款提供担保,共计人民币103,032.2万元,港币10,130万元,美元7870.6万元,折合人民币共计179,197.28万元.
a.为纳入合并范围之子公司向银行借款提供担保,共计折合人民币33,918.38万元;其中人民币13,043.20万元,港币1400万元,美元2,334.60万元.
b.为下列关联企业向银行借款提供担保,共计折合人民币33,043万元
被担保企业名称 担保的借款金额(万元) 借款期限
人民币 港币 美元
深圳百士特塑料彩印有限公司 1350 9710.23-99.4.22
深圳市石化蓝波实业公司 3000 9411.7-95.10.7
深圳石化电器实业有限公司 2050 94.9.10-99.9.19
深圳石化金鑫化工电子仪器有限公司
14359 1200 1300 97.9.5 -99.6.27
合计 17759 4200 1300
c.为下列外部企业向银行借款提供担保,共计折合人民币112,235.9万元.
被担保企业名称 担保借款金额(万元) 借款期限
人民币 港币 美元
金田实业集团股份有限公司
8400 400 98.5.29-99.10.31
中国爱地集团公司 3470 98.8.28-99.7.29
宝安集团股份有限公司 13770 800 36 98.6.22-99.12.3
深圳海王集团股份有限公司
16700 98.5.19-99.11.3
深圳莱英达集团股份有限公司
17650 2400 1670 98.5.19-99.8.1
深港工贸进出口公司 600 150 200 98.8.8-98.8.30
深圳新署光实业股份有限公司
1700 180 1500 96.6.7-98.6.2
深圳中浩集团股份有限公司7300 1000 93.2.1-96.4.30
深圳艾克化工有限公司 300 97.12.31-2000.12.31
深圳金利城石油贸易有限公司
1800 400 97.12.9-99.6.3
深圳市鸿凌投资发展有限公司
200 97.8.23-98.2.23
中国振华深圳进出口公司 30
深圳西南方投资发展有限公司
340 97.1.23-97.8.23
合计 72230 4530 4236
附注50.资产抵押
抵押资产情况
抵押合同 贷款银行名称 贷款金额
标称价值或市值
RMB RMB HKD
贷款期限
上步工业区401栋面积计8978.8平方米
RMB82,500,587.00 招商银行 5000万
98.5.10-99.5.10
上步工业区403栋面积计8978.8平方米
RMB53,226,828.72 中国银行深圳分行 2800万
98.12.31-99.10.31
上步工业区402栋第四,五层单身宿舍
RMB6,468,600.00 中国工商银行深圳分行上步支行 350万
98.12.15-99.12.14
翠竹北大华园厂房,宁水花园8栋301,506,706房及
国商大厦北1102房
RMB698,000.00 中国银行深圳分行 100万
98.7.8-99.7.8
大地花园裙楼计4,582.94平方米
RMB44,291,800.00 中国工商银行深圳分行上步支行 2050万
98.1.24-99.4.30
松泉公寓2栋43套及3栋90套商品房
RMB34,487,160.00 中国工商银行深圳分行 2000万
98.10.29-99.10.6
水贝石化工业区1栋1,2,4,6层西段
RMB26,818,000.00 中国工商银行深圳分行上步支行 1200万
98.7.23-99.7.23
银行定期存款
RMB4,500,000.00 招商银行深圳分行上步支行 50万
98.6.24-99.6.24
银行定期存款
RMB9,000,000.00 中国工商银行深圳分行 600万
98.1.29-99.1.29
大华国际(集团)有限公司上市股票27,472,000股
HKD8,516,320.00 LEXMARK LIMITED 3564万
98.12.31-2000.12.31
合计 9,100万 8614万
附注51.与上年比较重大报表数据变动原因分析
项 目 增(减)额 增(减)幅度 变动的主要因素
人民币(万元)
主营业务收入 93,200 37.91％ 石油等商品经销额增加
主营业务成本 87,466 38.97％ 随经营收入之增加
营业费用 3,459 82.61％ 石油运输及仓储费增加
财务费用 (4,555) (49.12％) 银行降息、向其他公司收取资金
占用费、利息资本化增加
投资收益 (3,785) (66.87％) 上年因转让“化纤”公司部分股
权而获得较大收益
所得税 435 97.26％ 利润总额增加
少数股东权益 7,712 72.69％ 非全资控股公司利润的增加
--------------------------------------------------------------
合并现金流量表
编制单位:深圳石化集团股份有限公司 一九九八年度 单位:人民币元
项目 集团 公司
金额 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3568760305.94 22158089.84
收取的租金 2756669.22
收到的除增值税以外的其他税费返还 337295.69
收到的其他与经营活动有关的现金 17378126.35 1217461.85
现金流入小计 3589232397.20 23375551.69
购买商品、接受劳务支付的现金 3306870956.13 20981498.21
经营租赁所支付的现金 14151684.56
支付给职工以及为职工支付的现金 88771380.66 7006306.33
支付的所得税款 11879073.07
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 20852351.37 515749.22
支付的其他与经营活动有关的现金 133449264.23 3858043.84
现金流出小计 3575974710.02 32361597.60
经营活动产生的现金流量净额 13257687.18 (8986045.91)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 18436373.30 56469600.00
分得股利或利润所收到的现金 10479102.73 9462730.73
取得债券利息收入所收到的现金 34194.06
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 5785831.94 1868599.44
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 34735502.03 67800930.17
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产而支付的现金 83259789.36 13706517.24
权益性投资所支付的现金 1912057.14 64378151.84
债权性投资所支付的现金 25000.00 25000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 446353390.86
现金流出小计 85196846.50 524463059.94
投资活动产生的现金流量净额 (50461344.47)(456662129.77)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 28444227.79
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1811423871.88 1438144627.25
收到的其他与筹资活动有关的现金 21993307.89 1604938.65
现金流入小计 1861861407.56 1439749565.90
偿还债务所支付的现金 1765409731.68 931612369.30
发生筹资费用所支付的现金 1584918.13
分配股利或利润所支付的现金 19556723.80 15056723.80
偿付利息所支付的现金 43235075.24 10091675.45
融资租赁所支付的现金 5229000.00
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1528806.29 3485.55
现金流出小计 1836544255.14 956764254.10
筹资活动产生的现金流量净额 25317152.42 482985311.80
四、汇率变动对现金的影响 (921571.26)
五、现金及现金等价物净增加额 (12808076.13) 17337136.12
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 6229475.18 20437018.93
加:少数股东本期收益(减损失) 18337254.13
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 9329960.17 3124016.14
固定资产折旧 42709199.44 8875871.36
无形资产摊销 13659207.38 529508.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1298682.46 (34856.99)
固定资产报废损失 56784.08
财务费用 34122538.48 (6404681.47)
投资损失(减收益) (18753842.28)(36859483.55)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (34820860.08)
经营性应收项目的减少(减增加) 5728000.88 (3010241.54)
经营性应付项目的增加(减减少) (103257562.64) 2582841.88
待摊费用的减少(减增加) 34751368.08 1061329.71
预提费用的增加(减减少) 20143681.28
增值税增加净额(减减少净额) (1917705.24)
其他 (14358494.12) 712630.74
经营活动产生的现金流量净额 13257687.19 (8986045.91)
3.现金及现金等价物净增加情况 26515374.39
货币资金的期末余额 207302199.05 95281625.38
减:货币资金的期初余额 222042193.38 77520385.31
现金等价物的期末余额 10170277.63
减:现金等价物的期初余额 8238359.43 424103.95
现金及现金等价物净增加额 (12808076.13) 17337136.12
合并资产负债表
编制单位:深圳石化集团股份有限公司 单位;人民币元
资产 集团 公司 集团 公司
1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金
207302199.05 95281625.38 222042193.38 77520385.31
短期投资
13088639.94 10089546.55 424103.95
减:短期投资跌价准备
2918362.31 1851187.12
短期投资净额
10170277.63 8238359.43
应收票据 3923338.00 3797079.25
应收帐款
535663340.68 870251.51 558361003.24
减:坏帐准备
33209003.87 17293540.68 23879043.70 14995388.75
应收帐款净额
502454336.81 (16423289.17) 534481959.54 (14995388.75)
预付帐款
82663042.93 902718.10 65483723.29
应收补贴款
1656209.89
其它应收款
948517477.79 950509604.39
存货 641930512.25 1585584289.20 607109652.17 1142758828.34
减:存货跌价准备
69492.00
存货净额
641861020.25 607109652.17
待摊费用 1433877.09 4852796.47 1061329.71
待处理流动资产净损失
38248108.41 5867793.73 40353389.57 2951473.59
一年内到期的长期债券投资
5670.00
其他流动资产
2901826.16 2201826.16 2201826.16 2201826.16
流动资产合计
2441137384.01 1673414963.40 2439070583.65 1211922558.31
长期投资:
长期股权投资
359557878.06 938697676.23 412035647.12 897743100.12
长期债权投资
42010.00 25000.00 81643.50
长期投资合计
359599888.06 938722676.23 412117290.62 897743100.12
减:长期投资减值准备
6973692.73 5399169.03
长期投资净额
352626195.33 933323507.20 412117290.62 897743100.12
固定资产:
固定资产原值
789411215.46 208126399.77 657824743.91 211385992.31
减:累计折旧
241489491.25 32153448.18 198780291.81 24572335.00
固定资产净值
547921724.21 175972951.59 459044452.10 186813657.31
工程物资 355029.89
在建工程
87250888.33 51453890.33 113758312.20 44680010.57
固定资产清理 330037.97
固定资产合计
635527642.43 227426841.92 573132802.27 231493667.88
无形资产及其他资产:
无形资产25852683.33 6641621.15 22225468.11 6970130.03
开办费 23658486.49 16867715.49
长期待摊费用
5190770.80 117515.04 18790927.73 89297.02
无形资产及其他资产合计
54701940.62 6759136.19 57884111.33 7059427.05
资产总计
3483993162.39 2840924448.71 3482204787.87 2348218753.36
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
1648639802.74 1838957979.70 1622826992.29 1335813872.97
应付票据
141053791.16 120138212.28
应付帐款
292767476.87 895480.39 321601291.98
预收帐款
102379565.15 1985569.16 149175043.98
应付工资 3791622.11 4238505.76 43227.70
应付福利费
8309905.71 1017796.23 7965701.40 1246851.54
应付股利 1277643.65 111025.20 17309526.41 15167749.00
应交税金24023186.71 850502.37 27804790.31 876427.03
其他应付款
255107404.09 232387593.51 285652788.21 255900274.21
预提费用
2933039500.73 15780130.19 12895819.45 7662592.98
一年内到期的长期负债
22004809.30 2810000.00 24909931.10
流动负债合计
2532394708.22 2094796076.75 2594518603.17 1616710995.43
长期负债:
长期借款78412799.45 35088287.55 58211469.70 34510136.33
长期应付款
8200968.62 4938878.60
住房周转金
(34248731.07) (18321340.74) (24559549.08) (11926784.62)
长期负债合计
52365037.00 16766946.81 38590799.22 22583351.71
负债合计
2584759745.22 2111563023.56 263310940
