深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
姚正旺 董事 出差 张泽兵
张鑫淼 独立董事 出差 李冰
2012 年半年度财务报告未经审计，请投资者注意阅读。
公司负责人罗桂友、主管会计工作负责人张泽兵及会计机构负责人(会计主管人员) 孙龙龙声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000017 B 股代码 200017
A 股简称 *ST 中华 A B 股简称 *ST 中华 B
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 深圳中华自行车（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 深中华
公司的法定英文名称 SHENZHEN CHINA BICYCLE COMPANY(HOLDINGS) LIMITED
公司的法定英文名称缩写 CBC
公司法定代表人 罗桂友
注册地址 深圳市布心路 3008 号
注册地址的邮政编码 518019
办公地址 深圳市龙华油松工业区中华工业园
办公地址的邮政编码 518131
公司国际互联网网址 www.cbc.com.cn
电子信箱 cbc@szcbc.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙龙龙 崔红霞
1
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
联系地址 深圳市龙华油松工业区中华工业园 深圳市龙华油松工业区中华工业园
电话 0755-28181666 0755-28181666
传真 0755-28181009 0755-28181009
电子信箱 dmc@szcbc.com dmc@szcbc.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 113,186,086.20 136,537,595.25 -17.1%
营业利润（元） -33,356,313.42 -21,589,373.90 54.5%
利润总额（元） -33,298,056.19 26,213,055.39 -227.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） -33,344,485.07 26,213,055.39 -227.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-33,402,742.30 -21,589,373.90 54.72%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -2,504,014.01 1,314,073.56 -290.55%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 141,835,720.55 135,746,630.93 4.49%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） -1,699,725,105.35 -1,682,839,667.48 1%
股本（股） 551,347,947.00 551,347,947.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） -0.0605 0.0475 -227.37%
稀释每股收益（元/股） -0.0605 0.0475 -227.37%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.0606 -0.0392 54.59%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%）
加权平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0045 0.0024 -287.5%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
-3.0829 -3.0522 1.01%
股）
资产负债率（%） 1,298.34% 1,339.69% 下降 41.35 个百分点
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
3
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,257.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 58,257.23 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行 送
数量 比例(%) 金转 其他 小计 数量 比例(%)
新股 股
股
一、有限售条件股份 109,214,230.00 19.81% -71,671,643.00 -71,671,643.00 37,542,587.00 6.81%
1、国家持股 0.00 0% 0.00 0.00 0.00 0%
2、国有法人持股 0.00 0% 0.00 0.00 0.00 0%
4
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、其他内资持股 65,098,412.00 11.81% -27,567,397.00 -27,567,397.00 37,531,015.00 6.81%
其中：境内法人持股 65,098,412.00 11.81% -27,567,397.00 -27,567,397.00 37,531,015.00 6.81%
境内自然人持股 0.00 0% 0.00 0.00 0.00 0%
4、外资持股 44,104,246.00 8% -44,104,246.00 -44,104,246.00 0.00 0%
其中：境外法人持股 44,104,246.00 8% -44,104,246.00 -44,104,246.00 0.00 0%
境外自然人持股 0.00 0% 0.00 0.00 0.00 0%
5.高管股份 11,572.00 0% 0.00 11,572.00 0%
二、无限售条件股份 442,133,717.00 80.19% 71,671,643.00 71,671,643.00 513,805,360.00 93.19%
1、人民币普通股 193,773,360.00 35.14% 71,671,643.00 71,671,643.00 265,445,003.00 48.14%
2、境内上市的外资股 248,360,357.00 45.05% 0.00 0.00 248,360,357.00 45.05%
3、境外上市的外资股 0.00 0% 0.00 0.00 0%
4、其他 0.00 0% 0.00 0.00 0%
三、股份总数 551,347,947.00 100% 0.00 551,347,947.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
一、2012年5月18日，卓润科技有限公司所持44104246股解除限售转上市流通，占公司股份总数的百分比为8.00%；
二、2012年6月29日，深圳市国晟能源发展有限公司所持27567397股解除限售转上市流通，占公司股份总数的百分比为5.00%。
股份变动的过户情况
-
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数
深圳市国晟能源投资 股权分置改革
65,098,412.00 27,567,397.00 0.00 37,531,015.00 2012 年 6 月 29 日
发展有限公司 限售承诺
股权分置改革
卓润科技有限公司 44,104,246.00 44,104,246.00 0.00 0.00 2012 年 5 月 18 日
限售承诺
郑钟焕 8,947.00 0.00 0.00 8,947.00 高管锁定股份 无
陶华亮 2,625.00 0.00 0.00 2,625.00 高管锁定股份 无
合计 109,214,230.00 71,671,643.00 0.00 37,542,587.00 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
5
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 36,262.00 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 件股份 股份状态 数量
深圳市国晟能源投资发展
境内非国有法人 11.81% 65,098,412.00 37,531,015.00 0.00
有限公司
卓润科技有限公司 境外法人 8% 44,104,246.00 0.00 质押 30,000,000.00
曾颖 境内自然人 1.22% 6,720,447.00 0.00 0.00
深圳市康盛投资发展有限
境内非国有法人 1.08% 5,972,500.00 0.00 0.00
公司
景超投资有限公司 境外法人 0.91% 5,001,944.00 0.00 0.00
深圳市福万田投资有限公
境内非国有法人 0.42% 2,337,099.00 0.00 0.00
司
陈庆桃 境内自然人 0.42% 2,297,100.00 0.00 0.00
TANG JING YUAN 境外自然人 0.4% 2,213,175.00 0.00 0.00
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKON 境外法人 0.39% 2,147,110.00 0.00 0.00
G) LIMITED
曾卫 境内自然人 0.35% 1,948,217.00 0.00 0.00
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
卓润科技有限公司 44,104,246.00 A股 44,104,246.00
深圳市国晟能源投资发展有限公司 27,567,397.00 A股 27,567,397.00
曾颖 6,720,447.00 B股 6,720,447.00
深圳市康盛投资发展有限公司 5,972,500.00 A股 5,972,500.00
景超投资有限公司 5,001,944.00 A股 5,001,944.00
深圳市福万田投资有限公司 2,337,099.00 A股 2,337,099.00
陈庆桃 2,297,100.00 A股 2,297,100.00
TANG JING YUAN 2,213,175.00 B股 2,213,175.00
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
2,147,110.00 B股 2,147,110.00
LIMITED
曾卫 1,948,217.00 A股 1,948,217.00
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
6
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司前十名股东之间相互之间不存在关联，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
未知其他流通股股东是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 纪汉飞
实际控制人类别 个人
情况说明
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
纪 汉 飞
100%
深圳市国晟能源投资发展有限公司
11.81%
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
7
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
期末持有股 是否在股东单位或
期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股 其中：持有限制 变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 票期权数量 其他关联单位领取
数（股） 份数量（股）份数量（股） 数（股） 性股票数量（股） 原因
（股） 薪酬
罗桂友 董事长 男 49 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
杨奋勃 董事 男 55 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 是
李海 董事、总经理 男 43 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
张泽兵 董事、财务总监 男 46 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
姚正旺 董事 男 37 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 是
孔那 董事 女 36 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
曹方 董事 男 38 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
张鑫淼 独立董事 女 44 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
崔军 独立董事 男 48 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
李冰 独立董事 女 37 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
陈叔军 独立董事 男 44 2010 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
萧彦 监事 男 44 2011 年 06 月 27 日 2014 年 06 月 26 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 是
郑钟焕 监事 男 50 2011 年 06 月 27 日 2014 年 06 月 26 日 11,930.00 0.00 0.00 11,930.00 8,947.00 0.00 - 否
陶华亮 监事 男 58 2011 年 06 月 27 日 2014 年 06 月 26 日 3,500.00 0.00 0.00 3,500.00 2,625.00 0.00 - 否
夏勃夫 副总经理 男 42 2010 年 10 月 26 日 2013 年 10 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
孙龙龙 董事会秘书 男 39 2012 年 05 月 17 日 2013 年 08 月 25 日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 否
合计 -- -- -- -- -- 15,430.00 0.00 0.00 15,430.00 11,572.00 0.00 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
8
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
姚正旺 深圳市国晟能源投资发展有限公司 监事 2006 年 10 月 09 日 是
萧彦 深圳市国晟能源投资发展有限公司 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
在其他单位
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津
担任的职务
贴
罗桂友 深圳市富德产业投资发展有限公司 总经理 2012 年 06 月 04 日 2015 年 06 月 01 日 是
曹方 生命人寿上海分公司 副总经理 2012 年 03 月 01 日 是
杨奋勃 深圳市莱英达集团有限责任公司 董事长 2009 年 10 月 12 日 是
孔那 盈控控股有限公司 总裁助理 2010 年 04 月 01 日 是
崔军 广东星辰律师事务所 主任 是
张鑫淼 广东深金牛律师事务所 律师 2008 年 01 月 01 日 是
陈叔军 深圳广深会计师事务所 执行合伙人 1998 年 01 月 01 日 是
李冰 北京市德恒（深圳）律师事务所 律师 2006 年 01 月 02 日 是
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
根据《公司章程》的有关规定，股东大会决定董事、监事报酬；董事会决定高级管理人员报酬。
员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人 公司按照岗位职级等综合行业薪酬水平，经股东大会批准经营层薪酬标准、独立董事津贴。根据
员报酬确定依据 《高管人员年度经营绩效考核暂行办法》、绩效考核标准发放年度绩效薪酬。
董事、监事和高级管理人 公司严格按照董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付董事、监事和高级管理
员报酬的实际支付情况 人员的报酬。2012 年 1-6 月共支付董事、监事和高级管理人员的报酬总额为 147.58 万元
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
孙龙龙 董事会秘书 担任公司董事会秘书职务 2012 年 05 月 17 日 经公司第八届董事会第十二次（临时）会议决议
9
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）公司员工情况
在职员工的人数 81.00
公司需承担费用的离退休职工人数 0.00
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 8.00
销售人员 12.00
技术人员 29.00
财务人员 11.00
行政人员 21.00
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 2.00
本科 25.00
大专 24.00
高中及以下 30.00
公司员工情况说明
除在岗员工外，公司另有放假员工28名。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
受欧美债务危机的持续影响，国际经济局势持续复杂严峻，国内宏观调控措施接连不断，物价总体水平继续上
升，居民消费习惯趋于谨慎，制造行业备受影响，同时自行车电动自行车市场竞争愈发激烈，公司历史遗留的债务
包袱沉重，法律案件不断被执行，经营环境相对恶劣。2012年1-6月公司实现营业收入11318.60万元；净利润为-3329.80
万元。
（1）主营电动车、自行车业务。2012年上半年，面对行业困境和市场实际情况，在主营业务经营上，公司继续
采取“积极调整经营策略；加强了销售网络终端建设；以市场为导向进行产品研发，积极推进新产品的投放；积极推
进新的经营模式调整；调整内部管理机制，推进中高端自行车推广；加强了产品质量管理和售后服务”等，克服重重
困难，实现电动自行车、自行车业务主业销售收入10037.45万元。
（2）物业租赁和物业管理业务。加强物业租赁业务工作，利用现有的存量物业，采用多种途径扩大出租面积，
增加租金收入，提高了公司的现金流与经济效益，2012年上半年共实现物业管理收入115.20万元及租赁业务等其他
业务收入1165.95万元；同时加强物业管理业务，把安全管理放在首位，实施租赁业务安全管理的常态化，组织对租
户进行安全培训和发放安全宣传资料，实现了报告期内无重大安全责任事故发生。
（3）主要财务指标分析（金额单位：元）
经营成果方面：
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减比例（%）
营业总收入 113,186,086.20 136,537,595.25 -17.10%
10
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业成本 101,210,241.57 126,708,502.29 -20.12%
销售费用 2,458,621.15 2,712,707.55 -9.37%
管理费用 9,601,264.94 11,100,530.20 -13.50%
财务费用 33,204,294.32 16,845,373.31 97.11%
营业外收入 80,257.23 47,835,399.29 -99.83%
净利润 -33,298,056.19 26,213,055.39 -227.03%
财务状况方面：
项目 2012年6月30日 2011年12月31日 增减比例（%）
流动资产 79,464,931.77 70,509,239.22 12.70%
资产总额 141,835,720.55 135,746,630.93 4.49%
流动负债 1,675,301,444.10 1,652,373,345.49 1.39%
负债总额 1,841,514,397.02 1,818,586,298.41 1.26%
股东权益 -1,699,678,676.47 -1,682,839,667.48 1.00%
现金流量方面：
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 -2,504,014.01 1,314,073.56 -290.55%
投资活动产生的现金流量净额 -10,166.98 1,227,723.58 -100.83%
筹资活动产生的现金流量净额 - - -
说明：公司主要会计报表项目、财务指标大幅变动的情况及原因如下
应收帐款：期末比期初减少39.69%，主要是子公司阿米尼公司收回货款；
预付帐款：期末比期初减少40.20%，主要是子公司阿米尼公司业务结算方式所致；
存 货：期末比期初增加119.04%，主要是子公司阿米尼公司迎接销售旺季备货；
应付帐款：期末比期初增加10.49%，主要是子公司阿米尼公司为销售旺季备货；
预收款项：期末比期初增加34.67%，主要是子公司阿米尼公司销售旺季预收货款增加；
应付职工薪酬：期末比期初减少55.05%，主要是上年度计提的应付职工薪酬在本期支付；
财务费用：本期比上年同期增加97.11%，主要是本期汇率变动产生汇兑损失，上年同期汇率变动产生大额汇兑
收益；
资产减值损失：本期比上年同期减少102.51%，主要是上年同期增加计提减值准备；
营业外收入：本期比上年同期减少99.83%，主要是上年同期法院裁定盛润公司重整计划执行完毕，本公司将预
提利息和部分预计负债计入营业外收入。
净 利 润：本期比上年同期减少227.03%，主要是本期汇率变动产生汇兑损失，上年同期汇率变动产生大额汇兑
收益，及上年同期法院裁定盛润公司重整计划执行完毕，本公司将预提利息和部分预计负债计入营业外收入等共同
所致；
经营活动产生的现金流量净额：本期比上年同期减少290.55%，主要是经营业务日常结算时间差所致；
投资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期减少100.83%，主要是上年同期处置零星资产收回款项。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）控股子公司——深圳市阿米尼实业有限公司，注册资本为人民币200万元，主要经营范围为兴办实业，公司
2012年6月30日总资产为4770万元，净资产为15万元，2012年1-6月净利润为101万元。
（2）全资子公司——深圳市安居乐物业管理有限公司，注册资本为人民币200万元，主要经营范围为物业管理，
11
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司2012年6月30日总资产为107万元，净资产为-1909万元，2012年1-6月净利润为-163万元。
（3）控股子公司——中华自行车（香港）有限公司，注册资本为港币500万元，注册地为香港，主要经营范围
为自行车贸易。2012年6月30日总资产为1859万元，净资产为-5068万元，2012年1-6月净利润为0万元。
（4）全资子公司——中华自行车（国际）有限公司，注册资本为港币2万元，注册地为香港，主要经营范围为
自行车贸易。2012年6月30日总资产为59万元，净资产为-72万元，2012年1-6月净利润为0万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
本公司最大股东及债权人深圳市国晟能源投资发展有限公司于2012年5月11日向深圳市中级人民法院提交申请
书，请求人民法院依法裁定深圳中华自行车（集团）股份有限公司重整。目前法院正在审查该项申请。
约19亿元的巨额债务问题依然是公司所面临的最大问题。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
自行车及零配件销售 100,374,527.80 95,148,412.36 5.21% -19.76% -20.46% 0.84%
租赁管理 1,152,019.56 2,623,800.34 -127.76% 1.35% 27.73% -47.05%
分产品
OEM 电动车 78,442,258.17 74,422,449.78 5.12% -23.49% -24.31% 1.03%
OEM 自行车 19,664,983.99 18,604,372.91 5.39% -5.72% -4.99% -0.73%
CBC 电动车 0.00 0.00
CBC 自行车 107,273.54 93,461.41 12.88% 174.34% 126.29% 18.51%
其他 2,160,012.10 2,028,128.26 6.11% 29% 21.17% 6.07%
租赁管理 1,152,019.56 2,623,800.34 -127.76% 1.35% 27.73% -47.05%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
山东 33,695,015.24 -20.32%
河南 20,637,933.88 -27.93%
江苏 17,415,975.52 -8.01%
河北 10,908,506.93 -15.69%
云南 3,255,530.37 25.63%
主营业务分地区情况的说明
12
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主营业务构成情况的说明
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
本报告期归属于母公司所有者的净利润为-3334.45万元，上年同期归属于母公司所有者的净利润为2621.30万
元，变化较大。变化的主要原因是： （1）公司美元债务较大，上年同期汇率变动较大，导致公司上年同期产生大
额汇兑收益，财务费用相应减少，而本期汇率总体维持平稳。 （2）上年同期法院裁定盛润公司重整计划执行完毕，
本公司将预提利息及部分预计负债计入营业外收入，而本期没有大额营业外收入。
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
国际经济环境对国内消费市场的强大冲击，大量外销型生产企业转攻国内内销市场，自行车、电动车市场面临
以进行价格战为主要竞争手段的复杂市场环境。
约 19 亿元的巨额债务问题依然是公司所面临的最大问题。由于欠债年限长、情况复杂、债权人众多，债务问题
的处理难度相当大。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
13
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情
况的说明
√ 适用 □ 不适用
深圳市鹏城会计师事务所有限公司所为本公司2011年度出具了无法表示意见的审计报告。
公司董事会同意深圳市鹏城会计师事务所有限公司所出具的2011年度审计报告。由于2011年度本公司债务重组工
作仍未最终完成，高额的债务风险依然存在，存在多项重大不确定性，会计师事务所对公司金融债务、应交税金、
或有和诉讼事项及持续经营事项无法表示意见。为此，公司董事会说明如下：
1、金融债务事项
深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，金融债权人已询证回函部分显示中华自行车公司少计利息差异折合人民
币合计181,975,338.48元，另有未回函的借款本金折合人民币226,142,959.88元，导致无法确定金融债务的金额对本公
司财务报表的影响。
利息确认差异主要详见2011年度已审财务报告附注十说明，部分债权人在执行中国银监会办公厅银监办通
[2004]6号文件时，双方存在理解差异等原因引起，文件通知“中国银行等11家金融机构自2002年1月1日起停计本公司
利息3年，并豁免2001年12月31日前本公司所欠的全部应付利息（包括罚息和复息）”。
部分资产管理公司和银行认为本公司需归还豁免和停计的利息，部分资产管理公司对计收利息事项未作确认。本
公司已将2001年12月31日前所欠的全部应付借款利息（包括罚息和复息）357,993,665.24元转入“资本公积”，2002年1
月1日至2004年12月31日停止计提利息。该豁免期限于2004年12月31日到期。公司认为豁免和停计的利息是不需归还
的，因此未计提2002年1月1日至2004年12月31日的利息及复利。停息期满后，公司才开始计提利息。
并且，公司的金融债务属历史形成，发生时间很长，各笔期末金额多年无变化，部分债权人主体资格发生转移，
具体经办人员变更，债权人需要时间核对清楚双方的债权债务金额，所以部分债权人未回函确认。
本公司将继续跟进与相关金融债权人的对帐工作，尽快核对清楚金融债务的本息金额，如有进展，将按相关规定
的要求作信息披露。
2、应交税金事项
14
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，在审计过程中对应交税费实施了检查、询证等审计程序，询证账面欠付
税金及关税保证金与罚款余额合计119,102，157.65元。截止审计报告日，均未收到回函，导致我们无法确定其对中
华自行车公司财务报表的影响。
因公司应交税金属历史形成，发生时间很长，形成原因复杂，具体经办人员发生变更，税务部门需要时间核对清
楚双方的债权债务金额，所以未能收到税务部门的询证回函。按照国家税收征收管理的规定，存在补缴罚款、滞纳
金的可能。本公司将继续跟进与税务部门的对帐工作，尽快核对清楚应交税金的金额，如有进展，将按相关规定的
要求作信息披露。
3、或有事项和诉讼事项
深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，公司贷款卡信息资料因系统升级等原因不相符，在审计过程中就对外担
保、逾期欠债等原因引起的诉讼事项执行到相关涉诉法院进行现场核实的替代审计程序，均未能取得相关法院的确
认文件，以及难以实施其他有效的审计程序，导致无法判断本公司披露的或有事项和诉讼事项是否完整以及该等事
项可能对本公司财务报表的影响。
因公司贷款和担保诉讼案件属历史形成，发生时间很长，报告期未发生未披露的担保事项和重大诉讼事项，部
分受理法院发生变化，具体经办人员变更，法院需要时间核对清楚案件的具体内容和金额，所以未回函确认。本公
司将继续跟进会计师事务所与相关法院的核对工作，尽快核对清楚所涉及的或有事项和诉讼事项，如有进展，将按
相关规定的要求作信息披露。
4、持续经营事项
深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，本公司已严重资不抵债，无法获取充分、适当的审计证据以确证本公司
能否有效改善公司的持续经营能力，因此无法判断中华自行车公司按照持续经营假设编制的2011年度财务报表是否
适当。为此本公司及最大债权人采取如下措施：
自2002年3月起，本公司原最大债权人中国华融资产管理公司推动债务重组工作取得了一定的进展，中国银监会
等有关部门批准豁免及停计了本公司所欠截止2004年12月31日的全部金融债务的利息。
2007年3月29日公司与国际金融公司签订了《和解协议》，同意按以等值于人民币200万元的美元结清双方全部
债权债务，债务金额为本金约美元387万元和预提利息约人民币4278万元。
2010年10月15日公司与深圳市铖兴泰投资有限公司签订了《债务和解协议》，约定由本公司以人民币1400万元
对铖兴泰公司进行偿还，以结清双方全部债权债务（约1.5亿元人民币）。上述1400万元款项已于2010年11月30日前
全部支付完毕。
2006年12月30日中国华融资产管理公司将所持债权转让给深圳市国晟能源投资发展有限公司（以下简称“国晟能
源公司”），国晟能源公司目前正在积极推进相关债务重组工作，并取得了一定的进展。鉴于公司最大股东和债权人
发生了变化以及新破产法的实施，2010年1月国晟能源公司依照《破产法》的规定向深圳市中级人民法院提出要求对
本公司进行重整的申请，目的是希望通过重整使本公司恢复持续经营能力。2010年12月28日深圳市中级人民法院认
为申请人未能按要求提交与税务部门协商解决税收债权并形成双方认可的解决方案等材料，依据《中华人民共和国
企业破产法》的规定，裁定不予受理申请人深圳市国晟能源投资发展有限公司提出的对公司进行破产重整的申请。
此外，国晟能源同意停计2011年贷款利息3362.49万元，该项停计利息以后年度也不再收取。此前，国晟能源公司已
经同意停计2007-2010年度贷款利息。2012年3月国晟能源公司复函同意停计2012年贷款利息（估算约3300万元），
该项停计利息以后年度也不再收取。
在推进债务重组工作的同时，公司的主营业务亦实现稳定发展且主营业务继续实现盈利。公司短期支付压力已
大大降低，持续经营能力已有一定改善。公司董事会认为，随着公司债务和资产重组工作的不断进展，本公司的经
营环境、经营状况及持续经营能力将得到进一步改善。
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
的讨论结果
□ 适用 √ 不适用
15
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
为了进一步健全和完善深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）的分红决策和监督机制，积
极回报股东，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳监管局《关
于认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的通知》（深证局公司字【2012】43
号）等相关文件的规定、精神和公司章程等相关制度的规定，公司对股东回报规划事宜进行了专项研究论证。
1、公司利润分配政策为：
(1)公司重视投资者的合理投资回报，按照有利于公司长远发展的原则，采取现金、股票、现金与股票相结合或
者法律、法规允许的其他方式分配利润，并保持利润分配政策的连续性和稳定性。
(2)公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：A.弥补以前年度的亏损；B.根据规定提取法定公积金 10%；C.
提取任意公积金；D.支付股东股利。
(3)公司拟实施现金分红时应满足以下条件：A.当年度盈利，年末累计未分配利润为正值。B.审计机构对公司的
该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
(4)在公司现金流满足公司正常经营和长远发展的前提下，公司每年以现金方式累计分配的利润不少于当年实现
的可分配利润的百分之十，公司最近三年内以现金方式累计分配的利润不少于最近三年内实现的年均可分配利润的
百分之三十。
(5)公司根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，
可以采取股票股利方式进行利润分配。
(6)公司年度利润分配金额不得超过公司当年末累计未分配利润，不得损害公司持续经营能力。
(7)公司可以根据公司盈利情况及资金需求状况进行中期现金分红。
(8)境内上市外资股股利的外汇折算率的确定，应当按股东大会决议日后的第一个工作日的中国人民银行公布的
所涉外汇兑人民币的中间价计算。
2、未来三年股东回报规划：
(1)公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，并保持利润分配政
策的连续性和稳定性。
(2)根据法律法规和公司章程的规定，在公司当年度盈利、年末累计未分配利润为正值及公司现金流满足公司正
常经营和长远发展的前提下，公司未来三年（2012-2014 年）每年以现金方式累计分配的利润不少于当年实现的可分
配利润的百分之十，公司最近三年内以现金方式累计分配的利润不少于最近三年内实现的年均可分配利润的百分之
三十。
(3)公司根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，
可以采取股票股利方式进行利润分配。
(4)公司年度利润分配金额不得超过公司当年末累计未分配利润，不得损害公司持续经营能力。
3、对利润分配决策程序和机制的完善情况：
(1)公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定，
经董事会会议审议通过后提交股东大会批准。董事会会议审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金
分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。独立董事应对利润分配预案发表明确的独立
意见。
(2)股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动和股东特别是中小股东进行沟通和交流，
充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
(3)董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情
况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保管。
(4)公司年度盈利但董事会未提出现金分红预案的，董事会需提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于
分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见；董事会会议审议通过后提交
股东大会通过现场及网络投票的方式审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。
(5)公司应严格按照有关规定在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。若公司年度盈利但未提
出现金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。
16
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(6)公司根据生产经营情况、投资规划和长远发展的需要确需调整或者变更利润分配政策和股东分红回报规划
的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权
2/3 以上通过，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、公司章程的有关规定。
4、征求独立董事意见的情况：
公司征求了独立董事关于股东回报规划的意见，公司独立董事认为：公司的股东回报规划是在综合考虑公司主
营业务盈利能力、公司资债状况及可持续发展、股东回报、外部融资环境等因素的基础上制订的，股东回报规划的
制定符合有关法律、法规和公司章程的规定，同时在保证公司正常经营的前提下，采取现金、股票、现金与股票相
结合或法律、法规允许的其他方式分配利润，为公司建立了连续、稳定和积极的分红政策，能促进实现对投资者的
合理回报。
5、董事会意见：
在规划制定过程中，公司充分重视投资者特别是中小投资者的合理要求和意见。本次股东回报规划是在综合考
虑公司主营业务盈利能力、公司资债状况及可持续发展、股东回报、外部融资环境等因素的基础上制订的，满足了
股东的合理投资回报和公司长远发展对资金的需求，促进了公司分红决策和监督机制的健全和完善。
6、公司根据股东回报规划的论证报告相应修订公司《章程》的相关条款，对利润分配尤其是现金分红事项的决
策程序、机制和内容等进行完善，相关议案已经 2012 年 8 月 15 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
1、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及违规担保情况的说明：
根据中国证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的
规定，作为深圳中华自行车（集团）股份有限公司的独立董事，根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏
所股专字[2012]0390号《关于深圳中华自行车（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说
明》及相关资料，对公司累计和当期对外担保情况及违规担保情况进行了核查，现就有关情况说明如下：报告期内，
公司没有发生对控股股东及其所属企业提供担保或违规担保的情况。公司在1996年至1999年期间对控股股东及其所
属企业提供担保及违规担保的情况均属历史遗留事项，由于大部分被担保方已无力偿还，公司对大部分担保进行了
预计负债处理。2011年深圳市中级人民法院裁定广东盛润公司重整计划执行完毕（普通债权清偿率为30.05%），公
司将有关盛润公司的预计负债按同比例转销，计12,875,490.00元，转销后，2011年末公司预计负债金额为
166,212,952.92元。本报告期内公司没有发生新的担保事项，本报告期末公司预计负债金额为166,212,952.92元。
2、申请重整事项：
本公司最大股东及债权人深圳市国晟能源投资发展有限公司于2012年5月11日向深圳市中级人民法院提交申请
书，请求人民法院依法裁定深圳中华自行车（集团）股份有限公司重整。由于仍然存在深圳市中级人民法院所要求
申请人提交与税务部门协商解决税收债权并形成双方认可的解决方案等材料的问题，本次债权人的申请能否被深圳
市中级人民法院受理，公司能否进入重整程序存在重大不确定性。即使法院受理本案，公司如果重整不成功将直接
面临破产清算的风险。
3、停计利息事项：
本公司于2012年3月9日收到公司大股东、最大债权人----深圳市国晟能源投资发展有限公司《<关于申请停计本
公司2012年度债务利息的函>的复函》： “国晟能源”同意免除所持本公司人民币债权9,124,638.59元和美元债权
17
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
62,829,259.02美元2012年度全年利息，以上停计利息以后年度也不再收取。本次债务利息的停计对公司保持可持续
经营产生积极影响。本公司对上述债务参照中国人民银行2007年12月底公布的人民币贷款年利率7.74%（2007年底以
后公司按稳健性原则不再下调预提利息利率）、及最近一期公布（2000年）的美元贷款年利率8.13%预估计提利息。
按此估算，2012年上述债务的全年利息约为人民币3300万元。对本次停计利息，我公司将根据有关会计准则规定及
相关法规进行会计处理，计入资本公积，不影响公司损益。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用
于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及规范性文件的要求，
对照公司的实际情况，不断完善公司法人治理结构，努力建设现代企业制度。公司股东大会、董事会、监事会的运
作与召集、召开均严格按照《公司章程》等有关规定程序执行，维护了公司的整体利益。公司法人治理结构实际情
况符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件规定。
2012年，为了进一步健全和完善公司的分红决策和监督机制，积极回报股东，根据中国证券监督管理委员会《关
于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳监管局《关于认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金
分红有关事项的通知>有关要求的通知》，结合公司实际，制定了《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，对
《公司章程》中有关利润分配政策条款作出进一步的修订，并经公司于2012年8月15日召开的2012年第一次临时股东
大会审议通过并实施。
报告期内，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新
股方案的执行情况
□ 适用 √ 不适
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
本公司最大股东及债权人深圳市国晟能源投资发展有限公司于2012年5月11日向深圳市中级人民法院提交申请
书，请求人民法院依法裁定深圳中华自行车（集团）股份有限公司重整。目前法院正在审查该项申请。
18
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
19
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
20
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
深圳市国晟能源投资发展有限公司 控股股东 41,518.09 150.79 41,668.88
深圳市国晟能源投资发展有限公司 控股股东 373.64 39.38 413.02
深圳市国晟能源投资发展有限公司 控股股东 650 650
深圳金环印刷版有限公司 本公司为实际控制人 261.64 261.64
小计 0 0 0 0 0 0 42,803.37 190.17 0 42,993.54 0 0
21
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营性
小计 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
合计
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 国晟受让华融资产管理公司债权
关联债权债务清偿情况 未清偿
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 国晟免计利息，本公司借记财务费用，贷记资本公积
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
22
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
是否
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协议 实际担 担保 联方担保
担保对象名称 担保期 履行
披露日期 度 签署日） 保金额 类型 （是或
完毕
否）
广东盛润集团股份有限公司 1996 年 07 月 26 日 1,960 1996 年 07 月 26 日 1,960 保证 4 个月 否 否
广东盛润集团股份有限公司 1999 年 09 月 30 日 477.28 1999 年 09 月 30 日 477.28 保证 12 个月 否 否
广东盛润集团股份有限公司 1998 年 04 月 30 日 182 1998 年 04 月 30 日 182 保证 11 个月 否 否
广东盛润集团股份有限公司 1997 年 07 月 30 日 175 1997 年 07 月 30 日 175 保证 7 个月 否 否
广东盛润集团股份有限公司 1997 年 06 月 04 日 210 1997 年 06 月 04 日 210 保证 8 个月 否 否
金田实业（集团）股份有限公司 1998 年 10 月 30 日 5,000 1998 年 10 月 30 日 5,000 保证 6 个月 否 否
深圳天马化妆品有限公司 1994 年 09 月 30 日 800 1994 年 09 月 30 日 800 保证 12 个月 否 否
报告期内对外
报告期内审批的对外担保额度合
0 担保实际发生 0
计（A1）
额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 0 报告期末实际 8,804.29
23
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计（A3） 对外担保余额
合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
是否
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协议 实际担保 担保 联方担保
担保对象名称 担保期 履行
披露日期 度 签署日） 金额 类型 （是或
完毕
否）
山东华嘉名经贸有限公司 1997 年 09 月 03 日 8.31 1997 年 09 月 03 日 8.31 保证 4 个月 否 否
Zoria Pte Ltd 1996 年 03 月 25 日 7,808.7 1996 年 03 月 25 日 7,808.7 保证 9 个月 否 否
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 担保实际发生额合 0
计（B2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 0 实际担保余额合计 7,817.01
（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
0 16,621.3
（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 -9.78
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
16,621.3
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 16,621.3
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
24
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
原非流通股股份自改革方案实施
深圳市 之日起，在十二个月内不得上市交
国晟能 易或者转让；在前项规定期满后，
源发展 持股超过 5%的原非流通股股东通
2006 年 12 月
股改承诺 有限公 过证券交易所挂牌交易出售原非 遵守承诺
29 日
司、卓润 流通股股份，出售数量占公司股份
科技有 总数的比例在十二个月内不得超
限公司 过百分之五，在二十四个月内不得
超过百分之十。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 □ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
25
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2012 年 1-6 月 公司办公室 电话沟通 个人 流通股股东 公司债务重组及重整进展
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
26
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
刊载的报刊名称及版
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
关于指定公司董事会秘书职责代行人的公告 《证券时报》D25 版 2012 年 01 月 06 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2011 年年度业绩预告 《证券时报》C13 版 2012 年 01 月 19 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于股票交易异常波动公告 《证券时报》D17 版 2012 年 02 月 02 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
重大事项公告 《证券时报》C11 版 2012 年 03 月 10 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
第八届董事会第十次会议决议公告 《证券时报》D55 版 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于股票交易异常波动公告 《证券时报》D32 版 2012 年 05 月 04 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于召开第二十一次（2011 年年度）股东大
《证券时报》C21 版 2012 年 05 月 05 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
会的通知
第八届董事会第十一次（临时）会议决议公告 《证券时报》C25 版 2012 年 05 月 05 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
董事会重大事项提示性公告 《证券时报》C17 版 2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
卓润科技股改限售股份解除限售提示性公告 《证券时报》C20 版 2012 年 05 月 16 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
第八届董事会第十二次（临时）会议决议公告 《证券时报》C8 版 2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
第 21 次（2011 年年度）股东大会决议公告 《证券时报》D3 版 2012 年 05 月 26 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
国晟能源股改限售股份解除限售提示性公告 《证券时报》B9 版 2012 年 06 月 28 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
27
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 深圳中华自行车（集团）股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 22,032,420.40 24,546,601.39
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 1,257,057.00 1,000,000.00
应收账款 2,334,120.44 3,869,919.58
预付款项 950,018.13 1,588,743.08
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 21,546,397.16 25,193,546.89
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 31,344,918.64 14,310,428.28
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 79,464,931.77 70,509,239.22
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
28
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资 2,619,840.50 2,619,840.50
投资性房地产 21,920,394.40 22,763,296.78
固定资产 13,670,419.68 15,262,689.21
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 24,160,134.20 24,591,565.22
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 62,370,788.78 65,237,391.71
资产总计 141,835,720.55 135,746,630.93
流动负债：
短期借款 358,941,291.44 359,993,573.29
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 129,039,745.12 116,792,484.21
预收款项 21,301,875.81 15,817,538.51
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 1,840,177.91 4,093,942.70
应交税费 94,798,349.18 98,407,104.67
应付利息 222,402,046.60 207,999,625.50
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 390,980,496.38 394,804,850.78
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
29
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 453,646,511.59 452,026,831.88
其他流动负债 2,350,950.07 2,437,393.95
流动负债合计 1,675,301,444.10 1,652,373,345.49
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 166,212,952.92 166,212,952.92
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 166,212,952.92 166,212,952.92
负债合计 1,841,514,397.02 1,818,586,298.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 551,347,947.00 551,347,947.00
资本公积 477,216,615.04 460,757,567.84
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 32,673,227.01 32,673,227.01
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -2,760,962,894.40 -2,727,618,409.33
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 -1,699,725,105.35 -1,682,839,667.48
少数股东权益 46,428.88 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 -1,699,678,676.47 -1,682,839,667.48
负债和所有者权益（或股东权益）
141,835,720.55 135,746,630.93
总计
法定代表人：罗桂友 主管会计工作负责人：张泽兵 会计机构负责人：孙龙龙
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
30
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 216,106.23 561,283.08
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 1,029,242.86 1,014,896.60
预付款项 40,000.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 47,184,241.53 46,917,137.01
存货 9,890,952.59 9,943,662.01
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 58,360,543.21 58,436,978.70
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 2,619,840.50 2,619,840.50
投资性房地产 21,920,394.40 22,763,296.78
固定资产 13,349,416.54 14,905,640.82
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 24,160,134.20 24,591,565.22
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 62,049,785.64 64,880,343.32
资产总计 120,410,328.85 123,317,322.02
流动负债：
31
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
短期借款 320,850,616.52 321,902,898.37
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 126,658,498.84 126,706,858.84
预收款项 10,664,592.85 10,664,592.85
应付职工薪酬 1,103,159.10 2,418,776.27
应交税费 94,632,668.95 95,009,521.54
应付利息 222,402,046.60 207,999,625.50
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 351,253,219.77 351,172,801.22
一年内到期的非流动负债 453,646,511.59 452,026,831.88
其他流动负债 2,320,660.19 2,320,660.19
流动负债合计 1,583,531,974.41 1,570,222,566.66
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 166,212,952.92 166,212,952.92
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 166,212,952.92 166,212,952.92
负债合计 1,749,744,927.33 1,736,435,519.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 551,347,947.00 551,347,947.00
资本公积 477,216,615.04 460,757,567.84
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 32,673,227.01 32,673,227.01
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -2,690,572,387.53 -2,657,896,939.41
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 -1,629,334,598.48 -1,613,118,197.56
负债和所有者权益（或股东权益） 120,410,328.85 123,317,322.02
32
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 113,186,086.20 136,537,595.25
其中：营业收入 113,186,086.20 136,537,595.25
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 146,542,399.62 158,126,969.15
其中：营业成本 101,210,241.57 126,708,502.29
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 83,566.51 138,056.15
销售费用 2,458,621.15 2,712,707.55
管理费用 9,601,264.94 11,100,530.20
财务费用 33,204,294.32 16,845,373.31
资产减值损失 -15,588.87 621,799.65
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,356,313.42 -21,589,373.90
加 ：营业外收入 80,257.23 47,835,399.29
减 ：营业外支出 22,000.00 32,970.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -33,298,056.19 26,213,055.39
减：所得税费用 0.00 0.00
33
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -33,298,056.19 26,213,055.39
其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00
归属于母公司所有者的净利润 -33,344,485.07 26,213,055.39
少数股东损益 46,428.88 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0605 0.0475
（二）稀释每股收益 -0.0605 0.0475
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 -33,298,056.19 26,213,055.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 -33,344,485.07 26,213,055.39
归属于少数股东的综合收益总额 46,428.88 0.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：罗桂友 主管会计工作负责人：张泽兵 会计机构负责人：孙龙龙
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 12,586,398.55 11,441,090.83
减：营业成本 3,494,706.28 5,023,916.46
营业税金及附加 0.00 0.00
销售费用 0.00 0.00
管理费用 8,590,635.73 9,758,435.28
财务费用 33,240,370.76 16,863,378.57
资产减值损失 -15,588.87 621,799.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,723,725.35 -20,826,439.13
加：营业外收入 70,257.23 47,835,399.29
减：营业外支出 21,980.00 32,970.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -32,675,448.12 26,975,990.16
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -32,675,448.12 26,975,990.16
34
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0593 0.0489
（二）稀释每股收益 -0.0593 0.0489
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 -32,675,448.12 26,975,990.16
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,538,581.70 94,619,260.36
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 12,421,194.72 11,378,309.31
经营活动现金流入小计 92,959,776.42 105,997,569.67
购买商品、接受劳务支付的现金 74,510,481.06 83,735,852.88
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 9,162,440.28 7,774,904.02
支付的各项税费 4,851,947.12 4,862,414.75
支付其他与经营活动有关的现金 6,938,921.97 8,310,324.46
经营活动现金流出小计 95,463,790.43 104,683,496.11
35
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -2,504,014.01 1,314,073.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 1,267,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 1,267,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,166.98 39,776.42
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 10,166.98 39,776.42
投资活动产生的现金流量净额 -10,166.98 1,227,723.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -2,514,180.99 2,541,797.14
加：期初现金及现金等价物余额 24,546,601.39 17,756,773.58
六、期末现金及现金等价物余额 22,032,420.40 20,298,570.72
36
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,265.00 5,550.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 7,339,369.17 11,411,976.29
经营活动现金流入小计 7,344,634.17 11,417,526.29
购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 505,370.10 926,400.23
支付的各项税费 714,478.37 2,301,365.49
支付其他与经营活动有关的现金 6,467,244.60 8,145,299.51
经营活动现金流出小计 7,687,093.07 11,373,065.23
经营活动产生的现金流量净额 -342,458.90 44,461.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,717.95 13,845.30
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 2,717.95 13,845.30
投资活动产生的现金流量净额 -2,717.95 -13,845.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
37
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -345,176.85 30,615.76
加：期初现金及现金等价物余额 561,283.08 498,624.71
六、期末现金及现金等价物余额 216,106.23 529,240.47
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
-2,727,6
551,347 460,757, 32,673, -1,682,839,
一、上年年末余额 18,409.3
,947.00 567.84 227.01 667.48
3
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
-2,727,6
551,347 460,757, 32,673, -1,682,839,
二、本年年初余额 18,409.3
,947.00 567.84 227.01 667.48
3
三、本期增减变动金额（减少 16,459,0 -33,344, -16,839,00
46,428.88
以“－”号填列） 47.20 485.07 8.99
-33,344, -33,298,05
（一）净利润 46,428.88
485.07 6.19
（二）其他综合收益
-33,344, -33,298,05
上述（一）和（二）小计 46,428.88
485.07 6.19
16,459,0 16,459,047
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
47.20 .20
1．所有者投入资本
38
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益
的金额
16,459,0 16,459,047
3．其他
47.20 .20
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
-2,760,9
551,347 477,216, 32,673, -1,699,678,
四、本期期末余额 62,894.4 46,428.88
,947.00 615.04 227.01 676.47
0
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
-2,767,3
551,347 427,132, 32,673, -1,756,185,
一、上年年末余额 39,310.7
,947.00 693.91 227.01 442.87
9
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
39
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
-2,767,3
551,347 427,132, 32,673, -1,756,185,
二、本年年初余额 39,310.7
,947.00 693.91 227.01 442.87
9
三、本期增减变动金额（减少 33,624,8 39,720,9 73,345,775
以“－”号填列） 73.93 01.46 .39
39,720,9 39,720,901
（一）净利润
01.46 .46
（二）其他综合收益
39,720,9 39,720,901
上述（一）和（二）小计
01.46 .46
33,624,8 33,624,873
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
73.93 .93
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
33,624,8 33,624,873
3．其他
73.93 .93
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 551,347 460,757, 32,673, -2,727,6 -1,682,839,
40
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
,947.00 567.84 227.01 18,409.3 667.48
3
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
551,347,94 460,757,56 32,673,227 -2,657,896, -1,613,118,
一、上年年末余额
7.00 7.84 .01 939.41 197.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
551,347,94 460,757,56 32,673,227 -2,657,896, -1,613,118,
二、本年年初余额
7.00 7.84 .01 939.41 197.56
三、本期增减变动金额（减少 16,459,047 -32,675,44 -16,216,40
以“－”号填列） .20 8.12 0.92
-32,675,44 -32,675,44
（一）净利润
8.12 8.12
（二）其他综合收益
-32,675,44 -32,675,44
上述（一）和（二）小计
8.12 8.12
16,459,047 16,459,047
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.20 .20
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
16,459,047 16,459,047
3．其他
.20 .20
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
41
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
551,347,94 477,216,61 32,673,227 -2,690,572, -1,629,334,
四、本期期末余额
7.00 5.04 .01 387.53 598.48
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
551,347,94 427,132,69 32,673,227 -2,698,131, -1,686,977,
一、上年年末余额
7.00 3.91 .01 623.44 755.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
551,347,94 427,132,69 32,673,227 -2,698,131, -1,686,977,
二、本年年初余额
7.00 3.91 .01 623.44 755.52
三、本期增减变动金额（减少以 33,624,873 40,234,684 73,859,557
“－”号填列） .93 .03 .96
40,234,684 40,234,684
（一）净利润
.03 .03
（二）其他综合收益
40,234,684 40,234,684
上述（一）和（二）小计
.04 .03
33,624,873 33,624,873
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.93 .93
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
33,624,873 33,624,873
3．其他
.93 .93
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
42
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
551,347,94 460,757,56 32,673,227 -2,657,896, -1,613,118,
四、本期期末余额
7.00 7.84 .01 939.41 197.56
（三）公司基本情况
1、公司历史沿革
本公司经深圳市人民政府深府办复（1991）888号文批准，于1991年11月改组为股份有限公司。1991
年12月28日，经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字（1991）第119号文批准，本公司股票于深
圳证券交易所上市。本公司领取企股粤深总副字第101165号企业法人营业执照（现营业执照注册号已变更
为：440301501122085），注册资本现为人民币551,347,947.00元。
2、公司经营范围和经营概况
本公司属机械制造行业，主要的经营业务包括：生产装配各种类型的自行车及自行车零件、部件、配
件、健身车、机械产品、运动器械、精细化工、碳纤维复合材料、家用小电器及配套原件（不含许可证管
理产品）。
本公司生产中高档自行车，主要产品为：阿米尼牌自行车、电动自行车。
以前以外销为主，后来受反倾销诉讼影响，销售大幅滑坡，近年本公司主要进行债务的重组工作，同
时加大了产品的研发力度，开发出电动自行车系列产品，努力开拓国内市场。
3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告于2012年8月15日经公司第八届董事会第十四次会议审议批准报出。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、
其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以
43
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》（2010
年修订）的披露规定编制。
2012年06月30日，本公司的资产总额为141,835,720.55元，负债总额为1,841,514,397.02元，净资产为
-1,699,678,676.47元，已严重资不抵债。管理层采取了本报告附注十.3所述的措施后，认为随着公司债务和
资产重组的不断进展，公司的经营环境、经营状况及持续经营能力将得到进一步改善，采用持续经营为基
础编制2012年上半年度的财务报表是恰当的。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年06
月30日的合并及母公司的财务状况，以及2012年上半年度合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
以港币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债
表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合
并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现
的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的
现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值
加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
44
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范
围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公
司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数
股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行
调整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当
期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在财务报表中
单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额
或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起
编制备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对个别财务报表进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当
月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
45
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四
类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用。但是，下列情况除外：
1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确
认该金融资产。
（4）金融负债终止确认条件
46
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值
日在公平交易中可能采用的交易价格。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资
成本；
g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额重大的应收款项标准：应收款项期末金额 500 万元以
上（含）
对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
47
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
相同账龄的应收款项具有类似信 按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏
账龄分析法
用风险特征 账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.3% 0.3%
1－2 年 0.3% 0.3%
2－3 年 0.3% 0.3%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
有明显特征表明该款项难以收回
坏账准备的计提方法：
根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资、发出商品等大类。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
48
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计
费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损
失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货
项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现
净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
除在产品采用实地盘存制外，其他存货采用永续盘存制确定存货数量。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
49
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期
股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在
50
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投
资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
1、投资性房地产按照成本进行初始计量：
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2、后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房
地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
3、折旧及减值准备
比照固定资产的折旧和减值准备执行。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产
的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定
资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁
项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固
定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10 4.5
机器设备 10 10 9
电子设备 5 10 18
51
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
运输设备 5 10 18
其他设备 5 10 18
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额
低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程
有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入
工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）
在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所
带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，
在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
52
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资
本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产在取得时按照实际成本计价。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用
寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
53
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）无形资产减值准备的计提
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形
资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产
的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但
仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可
收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减
值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产
的装修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以
后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损
益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）预计负债的计量方法
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才
能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
54
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间
和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
（2）会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产
使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收
益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或
损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
55
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a、商誉的初始确认；
b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
56
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入 17%
消费税 应税消费品的销售额 从量&从价
营业税 应税劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、消费税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加及地方教育附加 应纳增值税、消费税及营业税额 3%&2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
25%
57
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、税收优惠及批文
3、其他说明
根据2007年12月26日国务院国发（2007）39号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，企业
按照原税收法律、行政法规和具有行政法规效力文件规定享受的企业所得税优惠政策，按以下办法实施过
渡：自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其
中：享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010年按22%税率
执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。因此企业2012年实际执行的企业所得税率为25%。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
58
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
少数股
从母公司所有者权益
东权益
实质上构成 冲减子公司少数股东
中用于
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合 少数股 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 冲减少
资额 投资的其他 (%) (%) 并报表 东权益 少数股东在该子公司
数股东
项目余额 年初所有者权益中所
损益的
享有份额后的余额
金额
深圳市安居
2,000,000.0 自有物业管 2,000,000.0
乐物业管理 全资子公司 深圳市 物业 CNY 100% 100% 是
0 理 0
有限公司
中华自行车
(国际)有限 全资子公司 香港 自行车 20,000.00 HKD 贸易和制造 20,000.00 100% 100% 是
公司
中华自行车
5,000,000.0 自行车及零 5,000,000.0
(香港)有限 控股子公司 香港 自行车 HKD 99% 99% 是
0 配件经销 0
公司
深圳市阿米
2,000,000.0 自行车及零 1,400,000.0
尼实业有限 控股子公司 深圳市 自行车 CNY 70% 70% 是
0 配件经销 0
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
59
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
60
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
61
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
62
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
合并报表的两家香港公司早已无经营。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 175,416.16 -- -- 70,567.65
人民币 -- -- 173,864.00 -- -- 69,024.09
HKD 1,894.27 0.81522 1,544.25 1,894.27 0.8107 1,535.68
USD 1.25 6.3249 7.91 1.25 6.3009 7.88
银行存款： -- -- 21,857,004.24 -- -- 24,476,033.74
人民币 -- -- 21,253,699.37 -- -- 23,876,073.90
HKD 740,051.61 0.81522 603,304.87 740,051.61 0.8107 599,959.84
其他货币资金： -- -- 0.00 -- -- 0.00
人民币 -- -- -- --
合计 -- -- 22,032,420.40 -- -- 24,546,601.39
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
63
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,257,057.00 1,000,000.00
合计 1,257,057.00 1,000,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
64
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
济南禹欣泰销售有限责任公司 2012 年 02 月 08 日 2012 年 08 月 08 日 4,000,000.00
河南大名电动车销售有限公司 2012 年 04 月 10 日 2012 年 10 月 10 日 3,846,480.00
济南禹欣泰销售有限责任公司 2012 年 05 月 09 日 2012 年 11 月 09 日 3,000,000.00
济南禹欣泰销售有限责任公司 2012 年 04 月 11 日 2012 年 10 月 11 日 2,636,350.00
济南禹欣泰销售有限责任公司 2012 年 04 月 24 日 2012 年 10 月 24 日 2,000,000.00
合计 -- -- 15,482,830.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：
账龄一年以上的应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
65
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1,039,026,2 1,036,692,1 1,040,566 1,036,696,73
账龄组合 100% 99.78% 100% 99.63%
38.36 17.92 ,658.76 9.18
1,039,026,2 1,036,692,1 1,040,566 1,036,696,73
组合小计 100% 99.78% 100% 99.63%
38.36 17.92 ,658.76 9.18
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
1,039,026,2 1,036,692,1 1,040,566 1,036,696,73
合计 -- -- -- --
38.36 17.92 ,658.76 9.18
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为500万元。
单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
66
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 2,188,040.15 0.21% 6,564.12 3,728,460.55 0.36% 11,185.38
1 年以内小计 2,188,040.15 0.21% 6,564.12 3,728,460.55 0.36% 11,185.38
1至2年 151,262.72 0.01% 453.79 151,262.72 0.01% 453.79
2至3年 1,841.00 0% 5.52 1,841.00 0% 5.52
3 年以上 1,036,685,094.49 99.78% 1,036,685,094.49 1,036,685,094.49 99.63% 1,036,685,094.49
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,039,026,238.36 -- 1,036,692,117.92 1,040,566,658.76 -- 1,036,696,739.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
67
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 非关联方客户 174,219,907.69 3 年以上 16.77%
客户 2 非关联方客户 140,887,132.85 3 年以上 13.56%
客户 3 非关联方客户 97,930,571.16 3 年以上 9.43%
客户 4 非关联方客户 69,887,060.40 3 年以上 6.73%
客户 5 非关联方客户 52,406,319.69 3 年以上 5.04%
合计 -- 535,330,991.79 -- 51.52%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
68
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
554,650,542. 533,104,145. 558,308,659.
账龄组合 100% 96.12% 100% 533,115,112.88 95.49%
43 27 77
554,650,542. 533,104,145. 558,308,659.
组合小计 100% 96.12% 100% 533,115,112.88 95.49%
43 27 77
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收款
554,650,542. 533,104,145. 558,308,659.
合计 -- -- -- 533,115,112.88 --
43 27 77
其他应收款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为500万
元。单项金额重大的其他应收款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末 期初
69
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 21,419,741.94 3.86% 64,259.23 25,077,859.28 4.49% 75,226.82
1 年以内小计 21,419,741.94 3.86% 64,259.23 25,077,859.28 4.49% 75,226.82
1至2年 146,244.00 0.03% 438.73 146,244.00 0.03% 438.73
2至3年 45,244.91 0.01% 135.73 45,244.91 0.01% 135.73
3 年以上 533,039,311.58 96.1% 533,039,311.58 533,039,311.58 95.47% 533,039,311.59
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 554,650,542.43 -- 533,104,145.27 558,308,659.77 -- 533,115,112.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
70
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
客户 1 非关联方 220,038,935.10 3 年以上 39.67%
客户 2 非关联方 60,359,041.39 3 年以上 10.88%
客户 3 非关联方 30,059,193.03 3 年以上 5.42%
客户 4 非关联方 25,902,462.08 3 年以上 4.67%
客户 5 非关联方 20,531,780.08 3 年以上 3.7%
合计 -- 356,891,411.68 -- 64.35%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
71
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 760,141.72 80.01% 1,398,866.67 88.05%
1至2年 0.00 0% 0.00 0%
2至3年 189,876.41 19.99% 189,876.41 11.95%
3 年以上 0.00 0% 0.00 0%
合计 950,018.13 -- 1,588,743.08 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
客户 1 非关联方 425,547.00 业务进行中
72
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
客户 2 非关联方 174,000.00 业务进行中
客户 3 非关联方 104,188.48 业务进行中
客户 4 非关联方 69,700.00 业务进行中
客户 5 非关联方 54,000.00 业务进行中
合计 -- 827,435.48 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,884,066.18 35,572,510.46 6,311,555.72 41,891,048.28 35,572,510.46 6,318,537.82
在产品
库存商品 38,306,998.07 13,705,875.40 24,601,122.67 21,279,324.73 13,719,674.52 7,559,650.21
周转材料
消耗性生物资产 432,240.25 432,240.25 432,240.25 432,240.25
合计 80,623,304.50 49,278,385.86 31,344,918.64 63,602,613.26 49,292,184.98 14,310,428.28
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 35,572,510.46 35,572,510.46
在产品
73
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
库存商品 13,719,674.52 13,799.12 13,705,875.40
周转材料
消耗性生物资产
合 计 49,292,184.98 0.00 0.00 13,799.12 49,278,385.86
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 可变现净值低于成本
库存商品 可变现净值低于成本
在产品
周转材料
消耗性生物资产 可变现净值低于成本
存货的说明：
A、上述存货可变现净值的确定依据是：原材料按照该材料最近购买的平均单价；已过保质期、过时、
转型不适合等待报废材料按可回收金额；产成品按照该产品最近销售的单价减变现可能需要的直接费用及
税金。
B、本期库存商品的转销系上述存货已经销售。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
74
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
75
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
76
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
深圳金环印刷
权益法 14,883,560.00 14,883,560.00 0.00 14,883,560.00 38% 38% - 12,263,719.50 0.00 0.00
有限公司*
合计 -- 14,883,560.00 14,883,560.00 0.00 14,883,560.00 -- -- -- 12,263,719.50 0.00 0.00
77
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
深圳金环印刷版有限公司企业工商登记信息显示已被吊销，原股东之一香港大寰自行车有限公司系本公司
委托其代持股份，实际所有人为本公司。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 129,872,063.32 0.00 0.00 129,872,063.32
1.房屋、建筑物 129,872,063.32 0.00 0.00 129,872,063.32
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
107,108,766.54 842,902.38 0.00 107,951,668.92
摊销合计
1.房屋、建筑物 107,108,766.54 842,902.38 0.00 107,951,668.92
2.土地使用权
三、投资性房地产账
22,763,296.78 0.00 0.00 21,920,394.40
面净值合计
1.房屋、建筑物 22,763,296.78 0.00 0.00 21,920,394.40
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
22,763,296.78 0.00 0.00 21,920,394.40
面价值合计
1.房屋、建筑物 22,763,296.78 0.00 0.00 21,920,394.40
2.土地使用权
单位： 元
78
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期
本期折旧和摊销额 842,902.38
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 109,852,879.14 5,986.98 0.00 109,858,866.12
其中：房屋及建筑物 103,054,579.44 103,054,579.44
机器设备 4,242,098.00 4,242,098.00
运输工具 923,478.06 923,478.06
其他设备 1,632,723.64 5,986.98 0.00 1,638,710.62
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 92,198,515.70 0.00 1,598,256.51 0.00 93,796,772.21
其中：房屋及建筑物 89,271,358.26 1,400,505.48 90,671,863.74
机器设备 949,851.86 164,344.44 1,114,196.30
运输工具 734,224.76 22,651.02 756,875.78
其他设备 1,243,080.82 10,755.57 1,253,836.39
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 17,654,363.44 -- 16,062,093.91
其中：房屋及建筑物 13,783,221.18 -- 12,382,715.70
机器设备 3,292,246.14 -- 3,127,901.70
运输工具 189,253.30 -- 166,602.28
其他设备 389,642.82 -- 384,874.23
四、减值准备合计 2,391,674.23 -- 2,391,674.23
其中：房屋及建筑物 1,580,000.00 -- 1,580,000.00
机器设备 426,800.00 -- 426,800.00
79
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
运输工具 --
其他设备 384,874.23 -- 384,874.23
五、固定资产账面价值合计 15,262,689.21 -- 13,670,419.68
其中：房屋及建筑物 12,203,221.18 -- 10,802,715.70
机器设备 2,865,446.14 -- 2,701,101.70
运输工具 189,253.30 -- 166,602.28
其他设备 4,768.59 --
本期折旧额 1,598,256.51 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 34,505,947.26 30,408,366.01 0.00 4,097,581.25
机器设备 252,098.00 167,996.15 0.00 84,101.85
运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
职工食堂（水贝厂区 10 栋） 手续未完备
餐厅冰室（水贝厂区 11 栋） 手续未完备
员工住宅（1）（水贝厂区 8 栋） 手续未完备
员工住宅（2）（水贝厂区 9 栋） 手续未完备
80
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
员工住宅（3）（水贝厂区 14 栋） 手续未完备
员工住宅（4）（贝丽花园 19 栋） 手续未完备
一号厂房 手续未完备
二号厂房 手续未完备
三号厂房 手续未完备
四号厂房 手续未完备
五号厂房 手续未完备
行政楼 手续未完备
综合楼 手续未完备
一号住宅楼 手续未完备
二号住宅楼 手续未完备
三号住宅楼 手续未完备
四号住宅楼 手续未完备
五号住宅楼 手续未完备
福州市台江区国货路西段广安城 7 号 手续未完备
固定资产说明：
本公司为子公司香港中华向招商银行贷款750万美元提供担保，因香港中华未能偿还到期债务，被招
商银行起诉至深圳中院，该院查封了本公司宝安区龙华镇油松村127,333平方米土地及地上建筑物。
广东省揭阳市中级人民法院就许树德与本公司合同纠纷一案，在执行过程中查封了公司位于罗湖布
心路水贝厂区建设用地及地上建筑物。
本公司房屋建筑物中，除中华花园（原值7,226,043.16元）办理了房产证外，其他均未办理权属证明。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
81
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
82
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
83
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 43,143,099.08 0.00 0.00 43,143,099.08
土地使用权 43,143,099.08 43,143,099.08
二、累计摊销合计 18,551,533.86 431,431.02 0.00 18,982,964.88
土地使用权 18,551,533.86 431,431.02 18,982,964.88
84
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、无形资产账面净值合
24,591,565.22 0.00 0.00 24,160,134.20
计
土地使用权 24,591,565.22 24,160,134.20
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
无形资产账面价值合计 24,591,565.22 0.00 0.00 24,160,134.20
土地使用权 24,591,565.22 24,160,134.20
本期摊销额 431,431.02 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
85
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
1,569,796,263.1
一、坏账准备 1,569,811,852.06 15,588.87
9
二、存货跌价准备 49,292,184.98 0.00 0.00 13,799.12 49,278,385.86
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 12,263,719.50
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 2,391,674.23 2,391,674.23
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
86
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
1,633,730,042.7
合计 1,633,759,430.77 0.00 15,588.87 13,799.12
8
资产减值明细情况的说明：
坏账准备的转回系本期按账龄分析法转回已计提减值，存货跌价准备的转销数系商品已经实现销售。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 226,750,942.48 226,490,599.93
信用借款 132,190,348.96 133,502,973.36
合计 358,941,291.44 359,993,573.29
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
中国进出口银行 114,558,000.00 生产周转借款 资金短缺
中国信达资产管理 56,910,426.86 生产周转借款 资金短缺
87
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
招商银行总行 38,090,674.92 生产周转借款 资金短缺
东方资产管理有限
89,009,894.86 生产周转借款 资金短缺
公司
惠州市东方联合实
34,702,645.15 生产周转借款 资金短缺
业有限公司
招商银行罗湖支行 15,234,882.71 生产周转借款 资金短缺
光大银行 9,814,766.94 生产周转借款 资金短缺
四川绵阳建设银行 620,000.00 生产周转借款 资金短缺
合计 358,941,291.44 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
上述借款均逾期多年，尚无法预计还款期。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计 0.00 0.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
88
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 23,185,239.05 10,937,978.14
1-2 年 168,382.59 168,382.59
2-3 年 0.00 0.00
3 年以上 105,686,123.48 105,686,123.48
合计 129,039,745.12 116,792,484.21
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
帐龄超过1年的应付款主要系公司无支付能力挂账多年。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 10,490,303.07 5,005,965.77
1-2 年 60,019.53 60,019.53
2-3 年 86,960.36 86,960.36
3 年以上 10,664,592.85 10,664,592.85
合计 21,301,875.81 15,817,538.51
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的大额预收款主要是历史业务往来过程中累积形成。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
89
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、工资、奖金、津
2,477,215.44 5,470,358.15 7,762,380.00 185,193.59
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 307,660.73 307,660.73 0.00
三、社会保险费 0.00 459,115.98 459,115.98 0.00
社保 0.00 459,115.98 459,115.98 0.00
四、住房公积金 0.00 306,860.71 306,860.71 0.00
五、辞退福利 38,565.69 555,045.64 593,611.33 0.00
六、其他 1,578,161.57 102,803.61 25,980.86 1,654,984.32
工会经费及职工教
1,578,161.57 102,803.61 25,980.86 1,654,984.32
育经费
合计 4,093,942.70 7,201,844.82 9,455,609.61 1,840,177.91
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 102,803.61，非货币性福利金额 307,660.73，因解除劳动关系给予补偿 593,611.33。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 53,549,569.22 56,549,886.85
消费税 0.00 0.00
营业税 438,971.34 445,392.77
企业所得税 33,753,125.02 33,753,125.02
个人所得税 11,603.64 72,539.08
城市维护建设税 12,465.93 160,272.72
房产税 7,031,229.16 7,303,655.67
其他 1,384.87 122,232.56
合计 94,798,349.18 98,407,104.67
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 222,402,046.60 207,999,625.50
90
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 222,402,046.60 207,999,625.50
应付利息说明：
短期借款由于年代久远合并于长期借款利息。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 5,238,975.87 9,063,330.27
1-2 年 10,682,662.94 10,682,662.94
2-3 年 2,344,854.69 2,344,854.69
3 年以上 372,714,002.88 372,714,002.88
合计 390,980,496.38 394,804,850.78
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
深圳市国晟能源投资发展有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00
合计 6,500,000.00 6,500,000.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
1年以上的大额应付款系公司无能力支付款项。
91
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 166,212,952.92 0.00 0.00 166,212,952.92
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 166,212,952.92 0.00 0.00 166,212,952.92
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 453,646,511.59 452,026,831.88
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 453,646,511.59 452,026,831.88
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
92
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
信用借款 453,646,511.59 452,026,831.88
合计 453,646,511.59 452,026,831.88
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
深圳市国晟
能源投资发 USD 62,829,259.02 397,388,780.32 62,829,259.02 395,880,878.11
展有限公司
深圳市国晟
能源投资发 CNY 19,300,058.59 19,300,058.59
展有限公司
中国信达资
USD 2,157,395.94 13,645,313.55 2,157,395.94 13,593,536.05
产管理公司
长城资产管
USD 2,000,000.00 12,649,800.00 2,000,000.00 12,601,800.00
理公司
谢玲玲 USD 500,000.00 3,162,450.00 500,000.00 3,150,450.00
合计 -- -- -- -- -- 446,146,402.46 -- 444,526,722.75
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
国晟能源投资公
416,688,838.91 周转资金 无法偿还
司
中国信达资产管
13,645,313.55 周转资金 无法偿还
理公司
中国长城资产管
12,650,050.00 周转资金 无法偿还
理公司
谢玲玲 6,162,200.00 周转资金 无法偿还
中国东方资产管
3,000,000.00 周转资金 无法偿还
理公司
深圳莱英达集团
1,500,109.13 周转资金 无法偿还
有限公司
合 计 453,646,511.59 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无法预计还款日期
93
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
房租 521,639.87 521,639.87
装修费 188,853.82 188,853.82
其他 1,640,456.38 1,726,900.26
合计 2,350,950.07 2,437,393.95
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
94
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
95
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 551,347,947.00 0.00 551,347,947.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
本期股份总数没有变动，但有股权分置改革限售股解禁上市流通。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
96
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积
债务重组收益 456,748,942.87 16,459,047.20 473,207,990.07
无需支付的款项 690,624.97 690,624.97
关联交易差价 3,318,000.00 3,318,000.00
合计 460,757,567.84 16,459,047.20 0.00 477,216,615.04
资本公积说明：
本期增加数系按照财政部财会函[2008]60号《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》规
定，本公司控股股东深圳市国晟能源投资发展有限公司免除本公司2012年借款利息16,459,047.20元，作为
资本性投入，记入资本公积。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,673,227.01 32,673,227.01
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 32,673,227.01 0.00 0.00 32,673,227.01
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -2,727,618,409.33 --
97
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 -2,727,618,409.33 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -33,344,485.07 --
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -2,760,962,894.40 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 101,526,547.36 126,235,456.55
其他业务收入 11,659,538.84 10,302,138.70
营业成本 101,210,241.57 126,708,502.29
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自行车及零配件销售 100,374,527.80 95,148,412.36 125,098,747.76 119,627,722.60
98
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
租赁管理 1,152,019.56 2,623,800.34 1,136,708.79 2,054,127.12
合计 101,526,547.36 97,772,212.70 126,235,456.55 121,681,849.72
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
OEM 电动车 78,442,258.17 74,422,449.78 102,525,769.38 98,330,383.14
OEM 自行车 19,664,983.99 18,604,372.91 20,858,413.02 19,581,264.29
CBC 电动车 0.00 0.00 1,076.92 1,009.04
CBC 自行车 107,273.54 93,461.41 39,102.59 41,302.17
其他 2,160,012.10 2,028,128.26 1,674,385.85 1,673,763.96
租赁管理 1,152,019.56 2,623,800.34 1,136,708.79 2,054,127.12
合计 101,526,547.36 97,772,212.70 126,235,456.55 121,681,849.72
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 33,695,015.24 29.77%
客户 2 20,637,933.88 18.23%
客户 3 17,415,975.52 15.39%
客户 4 10,908,506.93 9.64%
客户 5 3,255,530.37 2.87%
合计 85,912,961.94 75.9%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
99
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 57,600.98 56,835.46 5%
城市维护建设税 15,146.56 56,854.48 7%
教育费附加 10,818.97 24,366.21 3%&2％
资源税
合计 83,566.51 138,056.15 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
100
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -15,588.87 621,799.65
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
101
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -15,588.87 621,799.65
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 0.00 0.00
其他 80,257.23 47,835,399.29
合计 80,257.23 47,835,399.29
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
合计 0.00 0.00 --
营业外收入说明
营业外收入—其他：上年同期发生额主要是 2011 年上半年深圳市中级人民法院裁定公司原第二大债权人广东盛润集团股份
有限公司债务重整计划执行完毕，公司账面原先预提债务 34,894,917.23 元和预计负债 12,875,490.00 元作为无需支付款项转
入营业外收入。
102
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 22,000.00 32,970.00
合计 22,000.00 32,970.00
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税
递延所得税调整
合计 0.00 0.00
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 计算过程 本期发生额 上年同期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 -33,344,485.07 26,213,055.39
归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 58,257.23 47,802,429.29
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F -33,402,742.30 -21,589,373.90
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - -
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影 P1=P0+V -33,402,742.30 -21,589,373.90
响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的 V' - -
影响
-21,589,373.90
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性 P1'=P0'+V' -33,402,742.30
潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整
103
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期初股份总数 S0 551,347,947.00 551,347,947.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - -
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
报告期缩股数 Sk - -
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - -
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - -
发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi 551,347,947.00
÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 551,347,947.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权 X1 - -
平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 551,347,947.00 551,347,947.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - -
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - -
回购承诺履行而增加的普通股加权数 - -
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S -0.0605 0.0475
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S -0.0606 -0.0392
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 -0.0605 0.0475
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 -0.0606 -0.0392
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
104
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
租金水电款 11,237,639.49
其他往来款 1,183,555.23
合计 12,421,194.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付期间费用 6,938,921.97
合计 6,938,921.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
105
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
106
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
净利润 -33,298,056.19 26,213,055.39
加：资产减值准备 -15,588.87 621,799.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,441,158.89 5,423,686.18
无形资产摊销 431,431.02 431,431.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 33,204,294.32 16,845,373.31
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,034,490.36 -17,826,231.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,564,616.82 2,093,816.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,249,049.24 -32,488,857.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,504,014.01 1,314,073.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 22,032,420.40 20,298,570.72
减：现金的期初余额 24,546,601.39 17,756,773.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,514,180.99 2,541,797.14
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
107
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 22,032,420.40 24,546,601.39
其中：库存现金 175,416.16 70,567.65
可随时用于支付的银行存款 21,857,004.24 24,476,033.74
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 22,032,420.40 24,546,601.39
现金流量表补充资料的说明
108
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
兴办实
业、国内
深圳市国
有限责任 商业、物
晟能源投 70,000,00 77411579
控股股东 公司（法 深圳市 纪汉飞 资供销业 CNY 11.81% 11.81% 纪汉飞
资发展有 0.00 -2
人独资） （不含专
限公司
营专控专
卖商品）
本企业的母公司情况的说明
2011年1月3日，公司最大股东及债权人深圳市国晟能源投资发展有限公司（以下简称“国晟能源”）控股股东深圳市国
民投资有限公司（以下简称“国民投资”）与纪汉飞签订股权转让协议，国民投资以7000万元的价格将国晟能源100%股权转
让给纪汉飞，工商变更已完成。此次股权转让构成公司的实际控制人变更。变更后纪汉飞间接持有公司A股股份65,098,412
股，占公司总股本的11.81%。
109
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
深圳市安
有限责任
居乐物业 控股子公 19237017-
公司（法人 深圳 李海 物业 2,000,000.00 CNY 100% 100%
管理有限 司 9
独资）
公司
中华自行
控股子公 贸易和制
车(国际) 香港 李海 20,000.00 HKD 100% 100%
司 造
有限公司
中华自行 自行车及
控股子公
车(香港) 香港 李海 零配件经 5,000,000.00 HKD 99% 99%
司
有限公司 销
深圳市阿 自行车及
控股子公 72617897-
米尼实业 深圳 李海 零配件经 2,000,000.00 CNY 70% 70%
司 5
有限公司 销
110
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
深圳金环 实际所有
有限责任
印刷版有 深圳 古可 印刷 39,167,263.16 CNY 38% 38% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 人为本公
公司
限公司 司
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
111
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
112
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
113
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
按照财政部财会函[2008]60号《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》规定，本公司控股股
东深圳市国晟能源投资发展有限公司免除本公司2012年上半年度借款利息16,459,047.20元，作为资本性投
入，记入资本公积。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 深圳金环印刷版有限公司 2,616,430.50 2,616,430.50
一年到期的长期负债 深圳市国晟能源投资发展有限公司 416,688,838.91 415,180,936.70
应付利息 深圳市国晟能源投资发展有限公司 4,130,203.02 3,736,414.26
其他应付款* 深圳市国晟能源投资发展有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
114
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
115
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）截至2012年06月30日止，本公司由于未能偿还逾期贷款，共被 17 家金融机构起诉，诉讼涉及贷款本息合计人民
币41,163.67万元、美元 7,693.55万元、港币 826.16万元，上述诉讼事项大部分已判决本公司败诉或已经调解。在诉讼后，
部分债权人进行了债权转让，涉案主体也相应变更。
（2）截至2012年06月30日止，本公司共被34家供货商或其他单位起诉，诉讼涉及的金额合计人民币7,118.24万元、港
币 2,453.40万元、美元280.06万元，上述诉讼事项大部分已判决本公司败诉。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
项目 涉及金额 对本期和期后公司财务状况、 性质
经营成果和现金流量的影响
广东盛润集团股份有限公司借款担保 RMB25,270,000.00 （1） 担保
USD700,000.00
金田实业（集团）股份有限公司借款担保 RMB50,000,000.00 （2） 担保
深圳市天马化妆品有限公司借款担保 RMB8,000,000.00 （3） 担保
ZoriaPteLtdc USD10,000,000.00 （4） 担保
山东华嘉名经贸有限公司 RMB83,142.92 （5） 担保
合计 RMB83,353,142.92
USD10,700,000.00
（1）2011年4月深圳中院裁定盛润公司重整计划执行完毕【（2010）深中法民七重整字第5-16号《民事裁定书》】。
根据深圳中院2010年10月批准的盛润公司重整计划第12页载明“?按照上述股票折价方法测算，普通债权人清偿通过股份清偿
可以获得27.89%的清偿率，加上货币清偿可以获得2.16%的清偿率，普通债权人合计可以获得30.05%的清偿率?”。公司根据
重整计划对该公司担保的金额预计损失中的30%部分转销。期末余额公司按担保金额的70%预计损失。
（2）该公司为上市股份有限公司，已严重资不抵债，按担保金额全额预计损失。
（3）该公司已倒闭，按担保金额全额预计损失。
（4）该公司已严重资不抵债，正清算，按担保金额全额预计损失。
（5）该公司已严重资不抵债，按担保金额全额预计损失。
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
116
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
已履行
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
117
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1,034,306,746. 1,034,297,021.
账龄组合 100% 1,033,277,503.64 99.9% 100% 1,033,282,124.90 99.9%
50 50
组合小计
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
1,034,306,746. 1,034,297,021.
合计 -- 1,033,277,503.64 -- -- 1,033,282,124.90 --
50 50
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为500万元。
单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
118
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
9,725.00 0%
1 年以内小
9,725.00 0%
计
1至2年
2至3年
3 年以上 1,034,297,021.50 100% 1,033,277,503.64 1,034,297,021.50 100% 1,033,282,124.90
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,034,306,746.50 -- 1,033,277,503.64 1,034,297,021.50 -- 1,033,282,124.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
119
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 非关联方客户 174,219,907.69 3 年以上 16.84%
客户 2 非关联方客户 140,887,132.85 3 年以上 13.62%
客户 3 非关联方客户 97,930,571.16 3 年以上 9.47%
客户 4 非关联方客户 69,887,060.40 3 年以上 6.76%
客户 5 非关联方客户 52,406,319.69 3 年以上 5.07%
合计 -- 535,330,991.79 -- 51.76%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
120
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
91.66
账龄组合 565,531,174.18 100% 518,346,932.65 565,275,037.27 100% 518,357,900.26 91.7%
%
组合小计
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 565,531,174.18 -- 518,346,932.65 -- 565,275,037.27 -- 518,357,900.26 --
其他应收款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为500万
元。单项金额重大的其他应收款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
36,888,204.63 6.52% 63,720.87 36,632,067.72 6.48% 74,688.47
121
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小计 36,888,204.63 6.52% 63,720.87 36,632,067.72 6.48% 74,688.47
1至2年 431,331.22 0.08% 432.43 431,331.22 0.08% 432.43
2至3年 45,244.91 0.01% 135.73 45,244.91 0.01% 135.73
3 年以上 528,166,393.42 93.39% 518,282,643.62 528,166,393.42 93.43% 518,282,643.62
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 565,531,174.18 -- 518,346,932.65 565,275,037.27 -- 518,357,900.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
122
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
客户 1 非关联方 220,038,935.10 3 年以上 38.91%
客户 2 非关联方 60,359,041.39 3 年以上 10.67%
客户 3 非关联方 30,059,193.03 3 年以上 5.32%
客户 4 非关联方 25,902,462.08 3 年以上 4.58%
客户 5 非关联方 20,531,780.08 3 年以上 3.63%
合计 -- 356,891,411.68 -- 63.11%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资 在被投资
被投资单 初始投资 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备
位 成本 减值准备 红利
比例(%) 权比例 比例与表
123
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(%) 决权比例
不一致的
说明
深圳市阿
1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000
米尼实业 成本法 70% 70% -
.00 .00 .00 .00
有限公司
深圳安居
乐物业管 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 100% 100% -
理有限公 .00 .00 .00 .00
司
中华自行
5,350,000 5,350,000 5,350,000 5,350,000
车(香港) 成本法 99% 99% -
.00 .00 .00 .00
有限公司
中华自行
车(国际) 成本法 18,727.60 18,727.60 18,727.60 100% 100% - 18,727.60
有限公司
深圳金环
14,883,56 14,883,56 14,883,56 12,263,71
印刷有限 权益法 38% 38% -
0.00 0.00 0.00 9.50
公司
23,652,28 23,652,28 23,652,28 21,032,44
合计 -- -- -- --
7.60 7.60 7.60 7.10
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 110,585.50 41,329.07
其他业务收入 12,475,813.05 11,399,761.76
营业成本 3,494,706.28 5,023,916.46
合计 9,091,692.27 6,417,174.37
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
行业名称 本期发生额 上期发生额
124
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自行车及零配件销售 110,585.50 96,846.17 41,329.07 41,329.07
合计 110,585.50 96,846.17 41,329.07 41,329.07
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
CBC 自行车 110,585.50 96,846.17 41,329.07 41,329.07
合计 110,585.50 96,846.17 41,329.07 41,329.07
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
深圳 110,585.50 100%
合计 110,585.50 100%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
125
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -32,675,448.12 26,975,990.16
加：资产减值准备 -15,588.87 621,799.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,401,844.61 4,953,892.36
无形资产摊销 431,431.02 431,431.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 33,240,370.76 16,863,378.57
126
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 52,709.42 41,329.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -321,450.78 -2,010,663.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,456,326.94 -47,832,696.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 -342,458.90 44,461.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 216,106.23 529,240.47
减：现金的期初余额 561,283.08 498,624.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -345,176.85 30,615.76
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.0605 -0.0605
127
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.0606 -0.0606
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末数与期初数或上 期末数与期初数 说明
年同期数变动金额 或上年同期数变
动比例
应收帐款净额 -1,535,799.14 -39.69% 子公司阿米尼收回货款
预付帐款 -638,724.95 -40.20% 子公司阿米尼业务结算方式所致
存货净额 17,034,490.36 119.04% 主要是子公司阿米尼迎接销售旺季备货
应付账款 12,247,260.91 10.49% 主要是子公司阿米尼为销售旺季备货
预收款项 5,484,337.30 34.67% 主要是子公司阿米尼销售旺季预收货款增加
应付职工薪酬 -2,253,764.79 -55.05% 主要是上年度计提的应付职工薪酬在本期支付
财务费用 16,358,921.01 97.11% 本期汇率变动产生汇兑损失，上年同期汇率变动产生汇兑收益
资产减值损失 -637,388.52 -102.51% 上年同期增加计提减值准备
营业外收入 -47,755,142.06 -99.83% 主要是上年同期法院裁定盛润公司重整计划执行完毕，本公司将
预提利息及部分预计负债计入营业外收入。
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有法定代表人亲笔签名的 2012 年半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、2012 年半年度报告英文版。
董事长：罗桂友
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 15 日
128