深圳市深宝实业股份有限公司
二〇〇六年度中期报告
二○○六年七月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人——董事长曾湃先生、总经理宗海燕女士、公司主管会计工作负责人——财务总监曾素艳女士、公司会计主管人员——计财部部长彭秀华女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司2006年中期财务报告未经审计。
目 录
第一章 公司基本情况……………………………………………………………3
第二章 股本变动和主要股东持股情况…………………………………………6
第三章 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………8
管理层讨论与分析………………………………………………………8
第五章 重要事项…………………………………………………………………11
第六章 财务报告…………………………………………………………………17
第七章 备查文件…………………………………………………………………42
第一章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：深圳市深宝实业股份有限公司（缩写：深宝）
法定英文名称：SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.，LTD（缩写：SBSY）
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深深宝A、深深宝B
股票代码：000019、200019
（三）公司注册地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
公司办公地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
邮政编码：518020
公司国际互联网址：http: // www.sbsy. com. cn
电子信箱：sbsy @ sbsy.com.cn
（四）法定代表人：曾湃先生
（五）董事会秘书：刘雄佳先生
联系地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
电话：0755-25507480
传真：0755-25507480
电子信箱：a 0019 @ 21cn.com
（六）选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》(境内)、香港《文汇报》(境外)
指定互联网网址：http: // www.cninfo. com. cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（七）其他有关资料：
■公司首次注册日期、地点：1981年7月30日，深圳
公司变更注册日期、地点：2005年6月15日，深圳
■企业法人营业执照注册号：4403011024443
税务登记号码：国税登字440301192180754
地税登字440303192180754
■公司聘请的境内会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所
地址：深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
公司聘请的境外会计师事务所：香港胡国志会计师行
地址：香港中环雪厂街十号新显利大厦八字楼
二、主要财务数据和指标
主要财务数据和指标
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 单 2006年6月30 2005年12月31 本报告期末
位 日 日 比年初数增
减（%）
流动资产 元 134,831,543. 139,386,927. -3.27
14 24
流动负债 元 197,703,337. 180,596,360. 9.47
89 54
总资产 元 462,224,780. 439,106,808. 5.26
54 72
股东权益(不含少数股 元 246,409,892. 239,819,524. 2.75
东权益) 24 19
每股净资产 元/ 1.354 1.318 2.73
股
调整后每股净资产 元/ 1.11 1.07 3.74
股
项目 单 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比
位 上年同期增
减（%）
净利润 元 6,590,368.05 1,815,193.46 263.07
扣除非经常性损益后的 元 9,812,465.41 2,203,874.22 345.24
净利润*
每股收益 元/ 0.036 0.010 260.00
股
净资产收益率 （% 2.67 0.77 1.90
）
经营活动产生的现金流 元 -3,223,109.3 -25,230,445. -87.23
量净额 9 83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：扣除非经常性损益项目及金额（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
长期投资处置收益 715,599.05
营业外收入 246,679.21
营业外支出 -4,184,375.62
合计 -3,222,097.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年中期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.63 3.67 0.049 0.049
营业利润 -6.56 -6.65 -0.089 -0.089
净利润 2.67 2.71 0.036 0.036
扣除非经常性损益后的净利 3.98 4.04 0.054 0.054
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求编制。
（三）国内外会计准则差异
2006年中期，本公司按中国会计准则计算的净利润6,590,368.05元，按照国际会计准则（IAS）计算的净利润6,759,851.03元，两者差异具体如下：
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按《国际会计准则》 6,759,851.03
1、资本公积调整 ---
2、股权投资差额摊销调整 -169,482.98
3、转让土地使用权成本调整 ---
4、其他应付款调整 ---
5、土地使用权利息资本化 ---
按《企业会计制度》 6,590,368.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按中国会计准则计算的净资产246,409,892.24元，按国际会计准则（IAS）计算的净资产248,563,281.33元存在差异。产生差异的原因为：1、股权投资差额摊销调整508,468.94元；2、转让土地使用权成本调整295,366.84元；3、其他应付款调整1,067,000.00元。4、土地使用权利息资本化873,286.99元。
第二章 股本变动及主要股东持股情况
一、公司股份变动情况
公司股份变动情况表（截止2006年6月30日，数量单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其 小 数量 比例
（％ 行 股 金转 他 计 （％
） 新 股 ）
股
一、未上市流
通股份
1、发起人股 115,838, 63.6 115,838, 63.6
份 611 7 611 7
其中：
国家持有股份 44,090,1 24.2 44,090,1 24.2
45 4 45 4
境内法人持有 71,748,4 39.4 71,748,4 39.4
股份 66 4 66 4
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人
股份
3、内部职工
股
4、高管股 7,681 0.00 7,681 0.00
5、优先股或
其他
未上市流通股 115,846, 63.6 115,846, 63.6
份合计 292 8 292 8
二、已上市流
通股份
1、人民币普 39,940,7 21.9 39,940,7 21.9
通股 96 5 96 5
2、境内上市 26,136,0 14.3 26,136,0 14.3
的外资股 00 7 00 7
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 66,076,7 36.3 66,076,7 36.3
份合计 96 2 96 2
三、股份总数 181,923, 100. 181,923, 100.
088 00 088 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、报告期末公司股东总数为22,518户，其中A股股东17,189户，B股股东5,329户。
三、截止2006年6月30日，公司前十名股东、前十名流通股东持股表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数（户） 22,518
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性 持股比例 持股总 持有非流 质押或冻结
质 （％） 数(股) 通股数量 的股份数量
（股） （股）
深圳市农产品股份 34.00 61,848, 61,848,4 0
有限公司 466 66
深圳市投资管理公 国有股 29.68 53,990, 53,990,1 0
司 东 145 45
GLORYINSIGHTLIMI 外资股 1.53 2,785,9 0 未知
TED 东 63
海通—汇丰—MERR 0.35 630,000 0 未知
ILLLYNCHINTERNAT
IONAL
方程同 0.32 573,300 0 未知
曲莉珊 0.26 473,000 0 未知
林慧敏 0.22 408,153 0 未知
陈永泉 外资股 0.21 384,299 0 未知
东
湖南三一客车有限 0.17 305,500 0 未知
公司
肖丽珠 外资股 0.13 240,000 0 未知
东
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股数量（股） 种类（人民币普通股、
境内上市外资股、境外
上市外资股和其他）
GLORYINSIGHTLIMI 2,785,963 境内上市外资股
TED
海通—汇丰—MERR 630,000 人民币普通股
ILLLYNCHINTERNAT
IONAL
方程同 573,300 人民币普通股
曲莉珊 473,000 人民币普通股
林慧敏 408,153 人民币普通股
陈永泉 384,299 境内上市外资股
湖南三一客车有限 305,500 人民币普通股
公司
肖丽珠 240,000 境内上市外资股
周文利 200,000 境内上市外资股
徐迎 190,500 人民币普通股
上述股东关联关系 1、深圳市国资委下发《关于成立深圳市投资控股有限
或一致行动的说明 公司的决定》（深国资委[2004]223号文）：根据深圳
市委市政府关于国有资产管理体制调整工作的总体部署
，决定将深圳市投资管理公司、深圳市建设投资控股公
司、深圳市商贸投资控股公司合并，组建深圳市投资控
股有限公司。深圳市投资控股有限公司为国有独资有限
责任公司。（详见2004年11月4日刊登在《证券时报》
和香港《大公报》上的公司公告）2、深圳市投资控股
有限公司持有农产品公司股份8,565,446股，占农产品
公司总股本的2.21%。3、未知公司前十名流通股股东之
间、前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联
关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东无变动。
董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票无变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员无变动。
管理层讨论与分析
一、报告期公司经营情况
（一）经营成果及财务状况分析
1、报告期内公司继续调整传统产业，大力发展茶原料产业。公司实现主营业务收入50,939,607.62元，比去年同期增长33.17%，主营业务利润 8,933,396.42元，比去年同期上升8.47%。报告期内，公司控股子公司深宝华城完成一期生产线的整体设备及生产技术优化升级，产能得以进一步提升，产品销售状况保持稳步上升态势，并与更多的国内外大型茶饮料生产商建立了稳定的合作关系，销售收入不断增长。全资子公司三井公司通过对软包装饮料生产设备的技术改造，强化采购管理等手段降低生产成本，使公司软包饮料销售收入比去年同期有所增长。
2、报告期内，糖等原辅材料及能源价格的上涨影响了深宝华城及三井公司的产品毛利率，公司盈利水平未能随销售收入同幅增长。
3、报告期内，深宝华城已启动二期生产线的投入建设，在深宝华城二期生产线建成投产后，厂房及设备的综合规模效益将逐渐呈现，盈利水平将逐步提升。
4、报告期内，公司实现净利润6,590,368.05 元，比去年同期增加263.07%，主要系公司主营业务收入增长引起主营业务利润增长，同时管理费用有所下降以及长期投资收益增加所致。
（二）主营业务范围及经营状况
1、公司的主营业务范围是：生产食品罐头、饮料、土产品；国内商业、物资供销业；进出口业务；房地产开发、经营。公司的主营业务属于食品饮料行业，报告期内实现主营业务收入50,939,607.62元，主营业务利润8,933,396.42元。
2、主营业务分行业或产品构成情况 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 主营业务 主营业务 主营业 主营业 主营业 主营业
产品 收入 成本 务利润 务收入 务成本 务利润
率（% 比上年 比上年 率比上
） 同期增 同期增 年同期
减（％ 减（％ 增减（
） ） ％）
分行业
调味品制造 11,995,26 8,317,08 30.43% 13.86% 14.35% -0.38%
业 4.46 9.35
软饮料制造 12,488,05 13,679,0 -9.77% -0.95% 15.74% -15.88%
业 1.09 85.00
制茶业 26,340,11 19,840,5 24.27% 77.11% 82.98% -2.59%
4.57 72.40
分产品
三井牌调味 11,995,26 8,317,08 30.43% 13.86% 14.35% -0.38%
品 4.46 9.35
软包装饮料 12,488,05 13,679,0 -9.77% 12.78% 15.74% -23.42%
1.09 85.00
茶粉、茶汁 26,340,11 19,840,5 24.27% 77.11% 82.98% -2.59%
系列 4.57 72.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务地区构成情况 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同
期增减（%）
华南地区 20,846,983.71 -0.40%
华北地区 3,832,617.93 4.82%
华东地区 20,455,201.40 101.26%
出口 2,031,954.73 297.95%
其他 3,772,849.85 26.15%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）报告期内主营业务或其构成未发生重大变化。
（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司情况
深圳百事可乐饮料有限公司： 本公司持有其40%的股权，该公司注册资本为美元1225万元，主营业务以百事可乐为主的碳酸饮料在深圳、惠州、汕
头、梅州等地区的生产及销售。报告期末，该公司总资产746,830,846.44元，实现净利润64,035,972.20元。
（六）经营中的问题与困难
1、由于石油、石化产品及农副产品价格持续上涨，致使公司主要产品生产所需的部分原辅材料成本大幅上涨、动力成本增加，给公司带来较大的成本上升压力。
2、处理剩余历史遗留担保事项带来的财务风险仍将给公司经营带来不稳定性因素和经营压力。
二、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司使用募集资金向深宝工业城增加投入 0 元。
截止报告期末，公司募集资金实际使用情况如下： 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
招股说明书中承诺投资项 招股说明书中 实际投资额 项目进度（%
目 承诺投资金额 ）
深圳百事可乐饮料有限公 2900 1,560.64 53.82
司横岗新厂项目
深宝工业城项目 5800 3,652.71 62.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司尚有募集资金21,859,753.01元存在银行，未投入使用。
深宝百事横岗新厂项目：深圳百事横岗新厂项目已纳入深圳百事经营管理，其收益情况体现在深圳百事的整体业绩之中。尚未投入部分根据深圳百事的发展情况再做决定。
深宝工业城项目：本着谨慎投资的原则，在根据市场变化调整产品结构后相应调整了有关工程设计的基础上，报告期内公司投入该项目 0元，累计共投入3,652.71万元。尚未投入部分将根据该项目的进展情况分期逐步投入。该项目中已建厂房租赁给深宝华城，每月租金为20万元。
（二）报告期内，本公司无重大非募集资金投资。
三、对本年度第三季度公司业绩的预测
2005年度1-9月公司净利润为4,262,681.9元，预计本年度1-9月公司将继续实现盈利。
第五章 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和公司《章程》的规定，不断完善公司治理结构，规范公司运作。公司依据有关法律法规修订了公司《章程》。公司治理的实际情况基本符合有关上市公司治理规范性文件的要求。公司将继续按照《上市公司治理准则》和《关于提高上市公司质量的意见》的要求，进一步完善公司治理机构，提升信息披露质量，切实维护广大投资者的利益。
二、利润分配方案的执行情况
经2006年4月11日召开的公司2005年年度股东大会批准，公司2005年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
2006年中期，公司不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
三、重大诉讼及仲裁事项
1、公司为深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“深中华”）向中国建设银行深圳市分行（以下简称“建行”）贷款人民币700万元提供连带担保一案已经和解结案，2003年公司与建行达成《利息减免协议》，并已按协议分两期代深中华偿还人民币700万元、履行担保责任完毕（详见《公司2003年年度报告》）；公司为深中华向中国银行深圳市分行申请开立信用证提供金额为80万美元的连带担保一案，经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26号民事判决书判决，公司承担连带清偿责任，截止2004年中期，公司已代深中华偿还人民币663.16万元（折合80万美元）履行担保责任完毕（详见《公司2004年半年度报告》）。后于2004年7月22日向深圳市中级人民法院申请强制执行该代偿款项。
为维护公司权益，2004年公司向深圳市中级人民法院起诉深中华，请求判令深中华偿还公司代其支付的700万元并赔偿相关资金占用损失。深圳市中级人民法院判令深中华偿还公司代其支付的人民币700万元及占有资金期间的利息[（2004）深中法民二初字第448号]，由于深中华未能依照判决书确定的时间和内容履行还款义务，故公司于2004年12月20日向深圳市中级人民法院申请强制执行，深圳市中级人民法院于2005年1月14日向深中华送达（2004）深中法执字第1382号民事裁定书和执行令、（2005）深中法执字第208号民事裁定书和执行令，裁定查封、冻结深中华财产（以人民币14,131,575.92元为限）及令深中华自执行令送达之日起五日内履行生效法律文书确定的和法律规定的义务，逾期不履行，深圳市中级人民法院将依法强制执行（以上事项详见2004年7月30日、2004年11月20日、2004年12月16日、2004年12月29日、2005年1月18日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。后根据广东省高级人民法院决定指定上述两执行案由广州铁路运输法院执行，因未发现财产线索，在报告期内已中止执行。待中止执行情形消失后，公司可向广州铁路运输法院申请恢复执行。
2、公司为深圳市南方通发实业公司（以下简称“南方通发”）贷款3000万元提供连带担保一案已于2002年1月11日调解结案（详见刊登在2002年3月13日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。截止2003年度，公司已按照《民事调解书》的要求代南方通发偿还本金、利息及一审诉讼费、保全费共计38,003,311.50元，履行担保责任完毕。公司已向深圳市中级人民法院申请强制执行南方通发资产。2004年11月和2005年1月深圳市中级人民法院分别下达（2004）深中法执字第477、115号民事裁定书，由于南方通发无可执行财产，因此裁定中止执行广东省高级人民法院（2001）粤高法经二终字第111号民事调解书，待中止执行情形消失后，公司可向深圳市中级人民法院申请恢复执行（详见刊登在2005年1月22日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。
3、公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）向中国工商银行深圳市分行贷款300万元港币提供连带担保一案已于2002年12月经调解结案，2003年1月13日公司代盛润集团偿还本金港币300万元及利息港币10万元，剩余利息免除。公司将通过合法途径行使相关权利。
4、公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行（以下简称“深发展”）贷款港币600万元提供连带担保一案已经和解结案，截止2003年度，公司已代盛润公司偿还本金港币200万元及相关利息，余下本金港币400万元转贷，并由本公司继续提供担保（详见刊登在2003年5月13日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。2004年度，该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。本报告期公司又代盛润公司偿还本金港币100万元，折人民币104万元。该笔贷款已全额计提准备，故本报告期偿还不影响公司本报告期净利润。
5、公司为盛润公司向广东发展银行深圳南园支行（原广东发展银行深圳分行南园支行）贷款800万元提供连带担保一案已经和解结案，截止2005年度，公司已代盛润公司偿还利息人民币2,369,145.58元，剩余本息共计858万元由盛润公司续贷，公司继续为其提供连带担保。担保期限为2005年2月6日至2005年8月6日。该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。该笔贷款已全额计提准备，故不影响公司本报告期净利润。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。
五、重大关联交易事项
1、2006年3月10日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了关于转让深圳市中农网电子商务有限公司股权的议案。公司决定将所持有的深圳市中农网电子商务有限公司20％的股权作价6,000,000元转让给深圳市成业冷冻有限公司[公司控股股东农产品公司直接持有深圳市成业冷冻有限公司85％的股权，故上述股权转让构成关联交易]。此次股权转让主要是基于集中资源发展主业的考虑，经董事会认真调研后做出的决策。上述股权的帐面价值为5,284,400.95元（截至2005年12月31日）。经交易双方平等协商，以客观、公允、合理为原则确定交易价格为6,000,000元。故该项交易产生的投资收益为715,599.05元。深圳市成业冷冻有限公司已将上述转让款一次性汇入公司帐户，股权转让手续正在办理过程中。
2、2006年3月10日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了关于受让常州三井油脂有限公司（以下简称“三井油脂”）股权的议案。公司决定以13,500,000元的价格受让江苏新天地投资发展有限公司（以下简称“新天地”）所拥有的三井油脂33％的股权，同时新天地同意其拥有的三井油脂2％的股权无偿赠与三井油脂的高管层作为激励，该2％的三井油脂股权在向高管层办理转移手续之前先由公司持有，待三井公司董事会通过相关决议并确认具体受激励高管层名单及具体股权分配方案后，由公司负责将该2％的三井油脂股权转移至受激励高管层名下[公司控股股东农产品公司持有三井油脂30%的股权，故上述股权受让构成关联交易]。此次股权受让主要是基于充实发展公司主业，调整产品结构，培育新的利润增长点考虑；且三井油脂资产优良，其中部分土地使用权具有较大升值潜力，经董事会认真调研后做出的决策。经交易双方平等协商，公司分三期支付股权转让价款，现公司已支付第一期款6,000,000元，股权转让手续正在办理过程中。
六、重大合同及其履行情况
（一）公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）担保事项
1、历史遗留对外担保事项
公司的历史遗留对外担保事项均为1999年以前，公司与南方通发、盛润公司、深中华、深特力同为投资管理公司的控股子公司或全资子公司的历史背景下，为上述四家公司提供贷款担保，担保本金共计人民币5028万元、港币4100万元、美金80万元。自1999年底农产品公司控股后，公司开始着手解决历史遗留担保问题，到报告年度止，已解除了对深中华、深特力、南方通发的担保责任，解决历史遗留担保比例超过50％，目前只余盛润公司的人民币858万元、港币3496万元（按1.0406汇率折算为人民币3637.94万元）担保责任尚未解除。公司历史遗留对外担保总额占公司报告期末净资产的18.25％，具体情况如下：
（1）公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行贷款港币600万元提供担保一案经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下本金港币400万元转贷，并由本公司继续提供担保（详见刊登在2003年5月13日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。2004年度，该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。本报告期公司又代盛润公司归还本金港币100万元，折人民币104万元。该笔贷款已全额计提准备，故本报告期偿还不影响公司本报告期净利润。
（2）公司为盛润公司向广东发展银行深圳分行贷款800万元提供担保一案经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下本息共计858万元由盛润公司续贷，并由本公司继续提供担保。担保期限为2005年2月6日至2005年8月6日。2005年度，公司已代盛润公司偿还430,503.92元利息，该利息已计入公司2005年度“营业外支出”。
（3）1998年12月，本公司为盛润公司向中国银行深圳市分行贷款港币3200万元提供连带担保，担保期限为1998年12月31日至1999年10月31日。截止报告期末，盛润公司尚未归还上述贷款本息，2003年中国银行深圳分行要求公司为上述担保事项提供质押物，2003年9月22日公司同意将拥有的深宝华城公司51.67%的股权质押给中国银行深圳市分行。2005年，公司收到中国银行深圳市分行通知，其已于2004年将该笔贷款转让予中国信达资产管理公司深圳办事处。2005年12月30日，Glenmore Investment Limited登报公告：信达公司将对盛润公司的3200万元港币债权及对应的借款合同、抵债协议、还款协议、担保合同项下的全部权利转让给Glenmore Investment Limited。本公司预计因该担保事项可能发生的损失，截至2006年6月30日，按照预计可能发生的损失额计入“预计负债”人民币16,837,760.00元。
2、对控股子公司的担保事项
截至报告期末，公司对控股子公司的担保总额为5,300万元，占公司报告期末净资产的21.51％。具体情况如下：
（1）2005年10月11日和10月12日，公司下属全资子公司深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司（以下简称“三井公司”）分两次共获得中国光大银行深圳分行贷款3100万元，由公司为其提供保证担保，期限一年；2005年11月2日三井公司向深圳市商业银行景田支行贷款1200万元，由公司提供保证担保，期限一年。
（2）2005年12月21日，深宝华城公司获得深圳市商业银行景田支行综合授信额度1000万元，由公司为其提供保证担保，期限一年。截止报告期末，共贷出款项1000万元。
报告期内，公司担保总额占公司报告期末净资产的39.75％，不存在为股东、实际控制人及其关联方担保的情形，不存在直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供债务担保的情形。
（三）报告期内不存在委托理财事项。
七、承诺事项。
本公司股权分置改革工作在深圳市人民政府国有资产监督管理委员会和农产品公司、深圳市投资控股有限公司的主导和积极推动下有序进行，已于2006年6月19日正式启动股权分置改革程序，报告期内尚未完成股权分置改革工作。
八、公司2006年中期财务报告未经审计。
九、其他对公司产生重大影响的事项
报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有发生公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内，未发生控股股东及其子公司占用公司资金的事项。
十一、其他重要事项信息索引
1、2006年2月10日，《证券时报》第A12版和香港《文汇报》B10版——《公司关于变更境外信息披露报纸的公告》；
2、2006年3月11日，《证券时报》第A17版和香港《文汇报》A22、A23版——《2005年度报告摘要》、《公司第五届董事会第十五次会议决议公告》、《公司第五届监事会第六次会议决议公告》、《公司关于召开2005年度股东大会的通知》；
3、2005年4月8日，《证券时报》第31版和香港《文汇报》B6版《董事会公告》；
4、2006年4月12日，《证券时报》第C4版和香港《文汇报》A32、A33、A34版——《公司2005年年度股东大会决议公告》；
5、2006年4月19日，《证券时报》第C21版和香港《文汇报》A30版——《2006年第一季度报告》；
6、2006年4月29日，《证券时报》第A11版和香港《文汇报》A30版——《公司关于股权分置改革承诺履行的进展公告》；
7、2006年6月19日，《证券时报》第C12版——《公司关于进行股权分置改革的提示性公告》；
8、2006年6月20日，《证券时报》第C2版——《公司第五届董事会第十七次会议决议公告》、《公司股权分置改革说明书》、《公司独立董事关于公司股权分置改革方案的独立意见》、《公司董事会公开征集投票权报告书》、《公司关于召开股权分置改革A股市场相关股东会议的通知》；
9、2006年6月28日，《证券时报》第C8版——《公司关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结果的公告》；
10、2006年6月29日，《证券时报》第A15版——《公司关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告》。
第六章 财务报告（未经审计）
第一节 会计报表（附后）
（一）资产负债表
（二）利润及利润分配表
（三）现金流量表
（四）资产减值准备明细表
第二节 会计报表附注
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司前身为深圳市深宝罐头食品公司，1991年8月1日经深圳市人民政府以（1991）978号文批准，改组为深圳市深宝实业股份有限公司，又经中国人民银行以(1991)第126号文批准，于深圳证券交易所上市，领取深司字N27358号企业法人营业执照。
本公司首次发行上市股本为107,312,935股，于1992年度向股东每十股送红股一股共10,731,290股,1993年向股东每十股配一股送一红股,共计20,878,845股，后又以1996年底股本总额为基准向股东每十股送红股一股,从资本公积中每十股转增一股，共增股本计27,784,614股。2001年度以1999年底股本总额为基准向股东每十股配三股，共配售15,215,404股。注册资本现为人民币181,923,088元。
本公司属食品饮料行业，主要的经营业务包括：食品罐头、饮料、土特产,国内商业，物资供销业（不含专营，专控，专卖商品）；进出口业务；在合法取得的土地上从事房地产开发、经营。
主要产品为“三井”蚝油、橄榄菜、酱油等系列调味品；“深宝”发酵乳酸菌奶、多维健奶、菊花茶、柠檬茶、冬瓜茶等系列饮品；“金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁等系列茶制品。
附注2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用市场汇率（中间价）, 期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
（6）外币财务报表的折算方法：
本公司的外币财务报表货币性项目按期末市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额列入所有者权益。
（7）现金及现金等价物的确定标准：
本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。
（8）短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项计提。
（9）坏账核算：
本公司采用账龄分析法提取坏账准备，对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的账款余额，按5%提取坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额，按10%提取坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，按15%提取坏账准备；对于账龄三年以上且已在法律上超过诉讼有效期限，收回可能性不大，或账龄虽不足三年但已确定无法收回的应收款项，则按可收回的金额与账面价值的差额提取特别坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（10）存货：
本公司存货主要包括: 原材料(含辅料)、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托加工物资、委托代销产品、分期收款发出商品等八大类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
低值易耗品领用按分期（一年）摊销，包装物的领用时一次性计入生产成本。
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本个别的差额计提存货跌价损失准备，详见附注5.注释5。
（11）委托贷款：
委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期（年）末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。
（12）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
长期投资明细详见附注5注释7。
（13）固定资产及累计折旧：
a.本公司单位价值在人民币2000元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用
年限
房屋建筑物： 35
耐久性——生
产用房
——非生产用 40
房
简易房 9
机器设备 12
运输工具 9
其它设备 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备，详见附注5注释8。
（14）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备，详见附注5注释9。
（15）借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
（16）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：
土地使用权按50年或70年摊销；
专有技术按20年摊销；
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
（17）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为5年。 （18）应付债券：
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。
（19）收入确认原则：
商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
（20）预计负债的确认原则：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
（21）所得税的会计处理方法：
企业所得税率为15%，公司所得税采用应付税款法。
（22）合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
附注3. 税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税、房产税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%，教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率为15%。
附注4. 控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司 注册资 经营范围 投 持
名称 本 资 股
额 比
例
深圳市深宝 5,500, 商贸批发 5, 100
工贸发展公 000.00 50 .00
司 0, %
00
0.
00
深圳市深宝 5,000, 自有物业管理 5, 100
物业管理有 000.00 00 .00
限公司 0, %
00
0.
00
深圳市深宝 2,000, 保健食品,食品 2, 100
生物制品有 000.00 添加剂的生产, 00 .00
限公司 购销 0, %
00
0.
00
深圳市深宝 30,150 饮料,副食品,食 80 100
三井食品饮 ,000.0 品添加剂的生产 ,5 .00
料发展有限 0 经营 20 %
公司 ,8
42
.3
6
深圳市深宝 60,000 浓缩茶汁,速溶 31 51.
华城食品有 ,000.0 茶粉 ,0 67%
限公司 0 00
,0
00
.0
0
广东深宝食 6,000, 罐头食品，农副 4, 80.
品有限公司* 000.00 产品，非酒精饮 80 00%
料，豆制品，奶 0,
制品的生产销售 00
及原材料采购 0.
00
深圳深宝果 16,500 果汁系列饮料 16 70.
汁有限公司a ,000.0 ,5 00%
0 00
,0
00
.0
0
深圳深宝(辽 2,378, 未正式营业 57 53.
源)实业公司 000.00 ,6 50%
b 28
.5
3
深圳市珠江 3,520, 生产冷冻食品 2, 100
冷冻食品厂c 000.00 42 .00
5, %
80
1.
61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*广东深宝食品有限公司：该公司系本公司的全资子公司深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司的下属控股子公司，注册资本人民币600万元，深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司原投资人民币420万元，持股70%。2005年12月28日，深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司收购了另一方股东其中的10%股权，从而使对该公司的投资额增加到人民币480万元，持股比例增加到80%。
未纳入会计报表范围的控股子公司情况如下：
a、深圳深宝果汁有限公司：该公司注册资本为1,650万元，约定出资比例为70%，实际全部由本公司投资，实际投资额1,650万元，原计划进行果汁生产。该公司成立后未实际经营，目前主要拥有一套进口果汁生产设备。本公司按预计可收回金额与账面价值的差额累计对该项投资计提长期投资减值准备5,775,000.00元。
b、深圳深宝（辽源）实业公司：该公司设立已久，一直未正常营业，本公司已将对该公司的投资全额计提长期投资减值准备。
c、深圳市珠江冷冻食品厂：该厂早已停产，现正在办理有关注销手续，本公司对该厂的投资已按权益法调整至零。
附注5. 主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币 原 折算汇 期末数
种 币 率
金
额
现金 人 15 --- 150,221.7
民 0, 0
币 22
1.
70
港 3, 1.04 3,812.78
币 66
4.
02
美 7, 8.07 57,578.70
元 13
4.
73
小计 211,613.1
8
银行存 人 24 --- 24,869,52
款 民 ,8 6.22
币 69
,5
26
.2
2
港 12 1.04 13,041.93
币 ,5
33
.0
9
美 77 8.07 627,093.4
元 ,9 3
17
.1
5
小计 25,509,66
1.58
其他货 人 --
币资金 民 -
币
港 --
币 -
美 --
元 -
小计
合计 25,721,27
4.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期本公司以深圳市商业银行单位定期存单人民币500万元、深圳市建设银行单位定期存单人民币500万元、兴业银行单位定期存单人民币500万元，分别向深圳市商业银行景田支行质押贷款人民币500万元、建设银行深圳市分行中心区支行质押贷款人民币500万元、兴业银行福田支行质押贷款人民币500万元。
注释2.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总 坏账 金额 占总 坏账
额比 准备 额比 准备
例 例
RMB % RMB RMB % RMB
一年 16,1 40.72 --- 13,5 35.52 ---
以内 61,8 90,0
46.8 03.7
6 8
一年 3,73 9.42 186, 4,68 12.25 234,
以上 7,07 853. 9,01 450.
至二 4.84 74 2.88 65
年以
内
二年 3,58 9.04 358, 3,58 9.38 358,
以上 7,30 730. 7,30 730.
至三 3.81 38 3.81 38
年以
内
三年 16,2 40.82 15,6 16,3 42.85 15,7
以上 06,0 01,5 96,9 42,5
65.4 00.2 81.3 32.1
9 5 1 7
合计 39,6 100.0 16,1 38,2 100.0 16,3
92,2 0 47,0 63,3 0 35,7
91.0 84.3 01.7 13.2
0 7 8 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
应收账款中前五名的金额合计为11,039,036.40元，占应收账款总额的比例为27.81%。
本公司三年以上账龄的应收账款计提坏账准备的比例为96.27%，净值为604,565.24元。
注释3.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总 坏账 金额 占总 坏账
额比 准备 额比 准备
例 例
RMB % RMB RMB % RMB
一年 10,4 13.55 --- 12,1 15.46 ---
以内 29,2 71,4
99.8 97.5
2 2
一年 204, 0.27 10,2 204, 0.26 10,2
以上 154. 07.7 154. 07.7
至二 68 3 68 3
年以
内
二年 539, 0.70 53,9 539, 0.69 53,9
以上 955. 95.5 955. 95.5
至三 27 3 27 3
年以
内
三年 65,8 85.48 23,8 65,8 83.59 23,8
以上 19,1 95,3 19,1 95,3
83.8 92.4 83.8 92.4
1 8 1 8
合计 76,9 100.0 23,9 78,7 100.0 23,9
92,5 0 59,5 34,7 0 59,5
93.5 95.7 91.2 95.7
8 4 8 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质 内容
深圳茂业(集团 33,003,630 代垫地 * 土地开发费、市政配
)有限公司 .00 价款 套设施费和土地使用
权出让金
合计 33,003,630
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：该款项属土地合作开发过程中发生的代垫地价款，根据本公司与其1999年1月26日签定的《合作建房补充协议》规定，该款项须由深圳茂业（集团）有限公司归还。
其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为52,035,701.49元，占其他应收款总额的比例为67.59%。
本公司三年以上账龄的其他应收款计提坏账准备比例为36.30%，净值为41,923,791.33元。
本公司账龄三年以上但未全额计提坏账准备余额中主要为应收深圳茂业（集团）有限公司代垫地价款33,003,630.00元，目前该公司经营状况良好，尚无任何具体证据表明其无法全部收回；其次为应收广东华城食品有限公司流动资金借款6,000,000.00元。2002年度广东华城食品有限公司以其持有本公司之子公司深圳市深宝华城食品有限公司的25%股权作担保，向本公司之子公司深圳市深宝华城食品有限公司借流动资金款项6,000,000.00元，按年息1.5%利率计算借款利息至今未归还。目前该公司经营状况良好，尚无任何具体证据表明其无法全部收回，本公司对此笔借款未计提坏账准备。
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总 坏账准 金额 占总额
额比 备 比例
例
RMB % RMB RMB %
一年 64,11 57.5 --- 80,70 63.07%
以内 6,852 7% 5,824
.38 .71
一年 406,5 0.37 2,687.7 406,5 0.32%
以上 71.54 % 5 71.54
至二
年以
内
二年 499,3 0.45 49,936. 499,3 0.39%
以上 60.27 % 03 60.27
至三
年以
内
三年 46,34 41.6 13,643, 46,34 36.22%
以上 2,611 1% 925.33 2,611
.01 .01
合计 111,3 100. 13,696, 127,9 100.00%
65,39 00% 549.11 54,36
5.20 7.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金 性
额 质
深圳市深宝华城食 34 往
品有限公司 ,5 来
59 款
,5
08
.8
0
深圳茂业(集团)有 33 代
限公司 ,0 垫
03 地
,6 价
30 款
.0
0
深圳市深宝三井食 28 往
品饮料发展有限公 ,0 来
司 04 款
,1
03
.1
0
合计 95
,5
67
,2
41
.9
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为104,052,850.15元,占其他应收款总额的比例为93.43%。
本公司三年以上账龄的其他应收款计提坏账准备比例为29.44%,净值为32,698,685.68元，帐龄为三年以上但未全额计提坏帐准备余额为深圳茂业（集团）有限公司代垫地价款，目前该公司经营状况良好，尚无任何具体证据表明其无法全部收回。
注释4.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额 金额 占总额比例
比例
RMB % RMB %
一年以内 1,728,98 * 100.00 1,907,27 * 100.00
2.37 1.84
一年以上 --- --- --- ---
至二年以
内
二年以上 --- --- --- ---
至三年以
内
三年以上 --- --- --- ---
合计 1,728,98 100.00 1,907,27 100.00
2.37 1.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：账龄一年以内的预付款项主要是预付的材料采购款。
注释5.存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 11,421,6 11,332,6 9,807,34 9,718,317.
67.98 37.24 8.25 51
包装物 4,761,58 3,847,48 3,198,81 2,284,715.
3.02 5.01 3.19 18
在产品 3,831,15 3,831,15 3,871,18 3,871,186.
3.76 3.76 6.33 33
库存商品 8,168,90 7,703,77 8,905,92 8,440,788.
7.94 0.89 5.91 86
分期收款 1,740,01 1,740,01 1,561,21 1,561,214.
发出商品 9.16 9.16 4.85 85
委托加工 6,607,07 1,312,56 6,751,86 1,457,358.
物资 2.02 9.70 0.47 15
低值易耗 631,995. 631,995. 485,178. 485,178.44
品 42 42 44
合计 37,162,3 30,399,6 34,581,5 27,818,759
99.30 31.18 27.44 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期初数 本年增 本年减少数
目 加数 因资产 其 合计
价值回 他
升转回 原
数 因
转
出
数
原 89,030 --- --- -- ---
材 .74 -
料
包 914,09 --- --- -- ---
装 8.01 -
物
委 5,294, --- --- -- ---
托 502.32 -
加
工
物
资
库 465,13 --- --- -- ---
存 7.05 -
商
品
合 6,762, --- --- -- ---
计 768.12 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述存货可变现净值的确定依据是：采用个别认定法。按照该产品最近月份销售的平均单价，减变现可能需要的直接费用及税金。其中，委托加工物资中有部分已多年无法结算，相关联营厂已相继解除关系，估计无法收回，对该部分存货全额计提跌价准备。
注释6.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
车间装修费 71,306.93 113,078.43
安装费 （1,889.02） 64,571.50
制版费 1,166.70
低值易耗品摊销 2,277.09 6,504.58
其他 331,755.36 103,643.97
合计 403,450.36 288,965.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释7.长期投资
明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
账面余 减值准 账面价 账面余
额 备 值 额
长期股 202,405 18,875, 183,529 176,24
权投资 ,444.69 917.02 ,527.67 4,949.
74
其中： 16,557, 5,832,6 10,725, 16,557
对子公 628.53 28.53 000.00 ,628.5
司投资 3
对合营 --- --- --- ---
企业投
资
对联营 168,058 2,870,0 165,168 141,87
企业投 ,027.67 00.00 ,027.67 7,532.
资 72
其他股 17,809, 10,173, 7,636,5 17,809
权投资 788.49 288.49 00.00 ,788.4
9
长期债 --- --- --- ---
权投资
合计 202,405 18,875, 183,529 176,24
,444.69 917.02 ,527.67 4,949.
74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
a.股票投资(成本法核算)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 股 股 占 初 期 本 本
投 份 票 被 始 初 期 期
资 类 数 投 投 余 增 减
单 别 量 资 资 额 加 少
位 公 成
名 司 本
称 注
册
资
本
比
例
北 法 50 -- 57 57 -- --
京 人 ,0 - ,5 ,5 - -
双 股 00 00 00
合 .0 .0
盛 0 0
五
星
啤
酒
三
环
股
份
有
限
公
司
海 法 15 -- 27 27 -- --
国 人 0, - 2, 2, - -
投 股 00 28 28
实 0 8. 8.
业 49 49
股
份
有
限
公
司
小 32 32 -- --
计 9, 9, - -
78 78
8. 8.
49 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上股票均为从原STAQ交易系统购入的法人股股票。
b.其他股权投资
I.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占 初 期 本 本期减
资单 资 被 始 初 期 少
位名 期 投 投 余 增
称 限 资 资 额 加
单 成
位 本
注
册
资
本
比
例
深圳 -- 0. 2, 2, --- ---
市三 - 95 48 48
九胃 % 0, 0,
泰股 00 00
份有 0. 0.
限公 00 00
司
深圳 -- 3. 15 15 --- ---
市天 - 77 ,0 ,0
极光 % 00 00
电技 ,0 ,0
术实 00 00
业股 .0 .0
份有 0 0
限公
司
小计 17 17 --- ---
,4 ,4
80 80
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
II.权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 占 初 本 分 累
投 被 始 ? ? 期 得 计
资 投 投 ? ? 权 现 增
单 资 资 ? ? 益 金 减
位 单 成 ? ? 增 红 额
名 位 本 ? ? 减 利
称 注 额 额
册
资
本
比
例
深 49 2, - - -- -- --
圳 .1 87 - - - - -
深 4% 0, - -
宝 00
（ 0.
新 00
民
）
食
品
有
限
公
司
深 20 6, - 6 71 -- --
圳 % 00 - , 5, - -
市 0, - 0 59
中 00 0 9.
农 0. 0 05
网 00 ,
电 0
子 0
商 0
务 .
有 0
限 0
公
司
深 40 84 - - 25 -- 74
圳 % ,0 - - ,6 - ,5
百 69 - - 14 89
事 ,9 ,3 ,6
可 21 88 27
乐 .2 .8 .3
饮 4 8 3
料
有
限
公
司
深 53 57 - - -- -- --
圳 .5 ,6 - - - - -
深 0% 28 - -
宝 .5
（ 3
辽
源
）
实
业
公
司
深 10 2, - - -- -- (2
圳 0% 42 - - - - ,4
市 5, - - 25
珠 80 ,8
江 1. 01
冷 61 .6
冻 1)
食
品
厂
深 70 16 - - -- -- --
圳 % ,5 - - - - -
深 00 - -
宝 ,0
果 00
汁 .0
有 0
限
公
司
常 6, - - -- -- --
州 00 - - - - -
三 0, - -
井 00
油 0.
脂 00
有
限
公
司
合 11 - 6 26 -- 72
计 7, - , ,3 - ,1
92 - 0 29 63
3, 0 ,9 ,8
35 0 87 25
1. , .9 .7
38 0 3 2
0
0
.
0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 期初 本期增 本
资单 余额 加数 期
位名 减
称 少
数
因 其 合
资 他 计
产 原
价 因
值 转
回 出
升 数
转
回
数
海国 173,2 --- -- -- --
投实 88.49 - - -
业股
份有
限公
司
深圳 * 10,00 --- -- -- --
市天 0,000 - - -
极光 .00
电技
术实
业股
份有
限公
司
深圳 ** 2,870 --- -- -- --
深宝 ,000. - - -
（新 00
民）
食品
有限
公司
深圳 ** 57,62 --- -- -- --
深宝 8.53 - - -
（辽
源）
实业
公司
深圳 ** 5,775 --- -- -- --
深宝 * ,000. - - -
果汁 00
有限
公司
合计 18,87 --- -- -- --
5,917 - - -
.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该公司成立以来，管理不善，经营亏损，本公司按预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
** 该两家公司设立已久，资本未筹足，一直未运营，已全额计提减值准备。
*** 详见附注4所述。
d.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始 形成 摊销期 期初 本期
单位 金额 原因 限 余额 摊销
额
深圳百 3,389 补交 10年 677, 169,4
事可乐 ,860. 地价 972. 92.98
饮料有 00 08
限公司
合计 677, 169,4
972. 92.98
08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
账面 减值准 账面 账 减值准
余额 备 价值 面 备
余
额
长期股 225, 18,875 206, 20 18,875,
权投资 454, ,917.0 578, 8, 917.02
779. 2 862. 20
08 06 7,
30
5.
43
其中： 39,6 5,832, 33,7 48 5,832,6
对子公 06,9 628.53 74,3 ,5 28.53
司投资 62.9 34.3 19
2 9 ,9
84
.2
2
对合营 --- --- --- -- ---
企业投 -
资
对联营 168, 2,870, 165, 14 2,870,0
企业投 038, 000.00 168, 1, 00.00
资 027. 027. 87
67 67 7,
53
2.
72
其他股 17,8 10,173 7,63 17 10,173,
权投资 09,7 ,288.4 6,50 ,8 288.49
88.4 9 0.00 09
9 ,7
88
.4
9
长期债 --- --- --- -- ---
权投资 -
合计 225, 18,875 206, 20 18,875,
454, ,917.0 578, 8, 917.02
779. 2 862. 20
08 06 7,
30
5.
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
a.股票投资(成本法核算)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 股份 股 占 初始 期 本
投 类别 票 被 投资 初 期
资 数 投 成本 余 增
单 量 资 额 加
位 公
名 司
称 注
册
资
本
比
例
北 法人 50, -- 57,5 57, ---
京 股 000 - 00.0 500
双 0 .00
合
盛
五
星
啤
酒
三
环
股
份
有
限
公
司
海 法人 150 -- 272, 272 ---
国 股 ,00 - 288. ,28
投 0 49 8.4
实 9
业
股
份
有
限
公
司
小 329, 329 ---
计 788. ,78
49 8.4
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上股票均为从原STAQ交易系统购入的法人股股票。
b.其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占被 初 期初 本
资单 资 投资 始 余额 期
位名 期 单位 投 增
称 限 注册 资 加
资本 成
比例 本
深圳 --- 0.95% 2, 2,48 --
市三 48 0,00 -
九胃 0, 0.00
泰股 00
份有 0.
限公 00
司
深圳 --- 3.77% 15 15,0 --
市天 ,0 00,0 -
极光 00 00.0
电技 ,0 0
术实 00
业股 .0
份有 0
限公
司
小计 17 17,4 --
,4 80,0 -
80 00.0
,0 0
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
II．权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初 追 收 本 分 累
投 资 被 始 加 回 期 得 计
资 期 投 投 投 投 权 现 增
单 限 资 资 资 资 益 金 减
位 单 成 额 额 增 红 额
名 位 本 减 利
称 注 额 额
册
资
本
比
例
深 20 49 2, -- -- -- -- --
圳 年 .1 87 - - - - -
深 4% 0,
宝 00
（ 0.
新 00
民
）
食
品
有
限
公
司
深 50 20 6, -- 6, 71 -- --
圳 年 % 00 - 00 5, - -
市 0, 0, 59
中 00 00 9.
农 0. 0. 05
网 00 00
电
子
商
务
有
限
公
司
深 50 40 84 -- -- 25 -- 74
圳 年 % ,0 - - ,6 - ,5
百 69 14 89
事 ,9 ,3 ,6
可 21 88 27
乐 .2 .8 .3
饮 4 8 3
料
有
限
公
司
常 年 % 6, -- -- -- -- --
州 00 - - - - -
三 0,
井 00
油 0.
脂 00
有
限
公
司
深 10 53 57 -- -- -- -- --
圳 年 .5 ,6 - - - - -
深 0% 28
宝 .5
（ 3
辽
源
）
实
业
公
司
深 -- 10 2, -- -- -- -- (2
圳 - 0% 42 - - - - ,4
市 5, 25
珠 80 ,8
江 1. 01
冷 61 .6
冻 1)
食
品
厂
深 20 70 16 -- -- -- -- --
圳 年 % ,5 - - - - -
深 00
宝 ,0
果 00
汁 .0
有 0
限
公
司
深 10 10 75 5, -- (4 -- (4
圳 年 0% ,3 20 - ,4 - 0,
市 11 9, 66 03
深 ,4 34 ,9 5,
宝 99 2. 94 20
三 .6 76 .2 3.
井 0 3) 64
食 )
品
饮
料
发
展
有
限
公
司
深 10 10 5, -- -- (4 -- (4
圳 年 0% 50 - - ,3 - 6,
市 0, 54 81
深 00 ,2 7,
宝 0. 07 39
工 00 .3 7.
贸 7) 17
发 )
展
公
司
深 10 10 2, -- -- -- -- (1
圳 年 0% 00 - - - - ,5
市 0, 94
深 00 ,3
宝 0. 94
生 00 .9
物 2)
制
品
有
限
公
司
深 10 10 2, -- -- (1 -- 2,
圳 年 0% 55 - - 08 - 12
市 0, ,5 5,
深 00 25 57
宝 0. .8 6.
物 00 4) 63
业
管
理
有
限
公
司
深 30 51 15 15 -- 16 -- (1
圳 年 .6 ,5 ,5 - ,7 - 2,
市 7% 00 00 06 20
深 ,0 ,0 .1 0,
宝 00 00 4 08
华 .0 .0 8.
城 0 0 87
食 )
品
有
限
公
司
小 21 20 6, 17 -- (2
计 8, ,7 00 ,4 - 6,
78 09 0, 16 35
4, ,3 00 ,9 7,
85 42 0. 66 68
0. .7 00 .6 2.
98 6 3 25
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余 本期 本期减
名称 额 增加 少数
数 因资 其他
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
海国投实业 173,28 --- --- ---
股份有限公 8.49
司
深圳市天极 * 10,000 --- --- ---
光电技术实 ,000.0
业股份有限 0
公司
深圳深宝（ ** 2,870, --- --- ---
新民）食品 000.00
有限公司
深圳深宝（ ** 57,628 --- --- ---
辽源）实业 .53
公司
深圳深宝果 ** 5,775, --- --- ---
汁有限公司 * 000.00
合计 18,875 --- --- ---
,917.0
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该公司成立以来，管理不善，经营亏损，本公司按预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
** 该两家公司设立已久，资本未筹足，一直未运营，已全额计提减值准备。
*** 详见附注4所述。
d.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初 形 摊销期 期初 本
资单 始 成 限 余额 期
位 金 原 摊
额 因 销
额
深圳 3, 补 10年 677,9 16
百事 38 交 72.08 9,
可乐 9, 地 49
饮料 86 价 2.
有限 0. 98
公司 00
合计 677,9 16
72.08 9,
49
2.
98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 期初余额 本期增加 本期减 期末余
原值 少 额
房屋建筑 47,748,9 181,717. 47,930,
物 35.31 64 652.95
机器设备 132,870, 1,004,03 545,383 133,329
583.65 1.10 .70 ,231.05
运输工具 10,820,5 215,000. 446,875 10,588,
85.90 00 .00 710.90
其他设备 6,891,53 69,856.0 953,605 6,007,7
9.32 0 .67 89.65
合计 198,331, 1,470,60 1,945,8 197,856
644.18 4.74 64.37 ,384.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减 期末余
少 额
房屋建筑 2,363,59 537,963. 2,901,5
物 5.99 13 59.12
机器设备 75,469,8 3,428,80 518,114 78,380,
62.82 8.82 .51 557.13
运输工具 7,461,11 382,934. 224,328 7,619,7
9.02 10 .33 24.79
其他设备 4,096,17 90,535.2 7,962.1 4,178,7
9.21 9 9 52.31
合计 89,390,7 4,440,24 750,405 93,080,
57.04 1.34 .03 593.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值 期初 本期增加 本期
准备 余额 转回
因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
房屋 7,250 --- --- --- ---
建筑 ,600.
物 00
机器 5,884 --- --- --- ---
设备 ,145.
63
运输 10,38 --- --- --- ---
工具 5.50
其他 17,13 --- --- --- ---
设备 9.20
合计 13,16 --- --- --- ---
2,270
.33
净值 95,77
8,616
.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 预 期 本 本 本 期末 资金
项目 算 初 期 期 期 金额 来源
名称 数 余 增 转 其
额 加 入 他
额 固 减
定 少
资 额
产
额
深宝 -- 3, -- -- -- 3,84 ---
广场 - 84 - - - 2,33
工程 2, 3.64
33
3.
64
深宝 75 7, -- -- -- 7,76 自筹
大厦 00 76 - - - 1,11
前期 万 1, 8.72
工程 11
8.
72
横岗 45 2, 3, 86 5,38 自筹
工业 00 50 74 6, 3,53 、募
城工 万 2, 7, 44 1.71 集
程 48 49 8.
5. 4. 74
84 61
运输 -- 1, 1,50 ---
设备 - 50 4,74
工程 4, 6.93
74
6.
93
果汁 -- 21 217, ---
生产 - 7, 890.
线工 89 79
程 0.
79
潮阳 -- 22 221, ---
配电 - 1, 456.
房工 45 08
程 6.
08
厂房 -- 4, 49 79 4,13 自筹
搬迁 - 43 1, 1, 8,87
改造 8, 23 23 1.78
工程 87 5. 5.
1. 28 28
78
深宝 35 47 833, 自筹
公寓 6, 6, 056.
46 58 49
9. 7.
42 07
利乐 28 62 907, 自筹
机改 3, 3, 104.
装工 61 48 52
程费 9. 5.
01 51
其他 -- 94 2, 31 2,71 ---
- 8, 08 4, 5,13
98 1, 90 8.53
8. 05 3.
53 3. 86
86
合计 22 7, 86 1, 27,5
,0 41 6, 10 25,2
77 9, 44 6, 49.1
,9 85 8. 13 9
80 6. 74 9.
.7 33 14
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额
目名称
深宝广 3,842,333 --- --- 3,842,33
场工程 .64 3.64
运输设 1,504,746 --- --- 1,504,74
备工程 .93 6.93
果汁生 217,890.7 --- --- 217,890.
产线工 9 79
程
其他 903,189.7 --- --- 903,189.
4 74
合计 6,468,161 --- --- 6,468,16
.10 1.10
净值 15,609,81 21,057,0
9.64 88.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 取 原 期 本 本 累
别 得 始 初 期 期 计
方 金 余 减 摊 摊
式 额 额 少 销 销
额 额 额
土 购 18, 11 -- 15 7,
地 买 951 ,8 - 5, 27
使 ,57 29 65 7,
用 1.2 ,8 5. 40
权 7 18 48 8.
* .5 22
3
土 购 4,9 3, -- 35 1,
地 买 77, 89 - ,5 11
使 600 6, 54 6,
用 .00 74 .2 40
权 9. 6 4.
** 82 44
专 投 17, 13 -- -- 3,
利 资 000 ,3 - - 60
技 ,00 94 5,
术 0.0 ,6 32
0 79 0.
.0 95
5
合 40, 29 -- 19 11
计 929 ,1 - 1, ,9
,17 21 20 99
1.2 ,2 9. ,1
7 47 74 33
.4 .6
0 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：横岗荷坳村凤凰桥G08511－3（2）号及G08511－4（6）号工业用地之土地使用权53,211.80平方米，其中41,235.20平方米地的土地使用权本公司于2005年11月29日与第一大股东深圳市农产品股份有限公司签订土地使用权转让合同，过户手续正在办理中。
**：龙岗镇中心城土地使用权3000平方米，该土地使用权已向中国工商银行深圳福田支行抵押，详见附注8。
注释11.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 原 期 本 本期 累计摊
别 始 初 期 摊销 销额
发 余 增 额
生 额 加
额 额
装 3,1 1, -- 264, 2,177,
修 01, 18 - 635. 722.75
费 299 8, 10
.15 21
1.
50
田 143 14 -- 14,3 16,753
贝 ,59 1, - 59.7 .03
整 7.5 20 4
改 6 4.
项 27
目
田 791 79 26,3 26,374
贝 ,23 1, 74.5 .50
厂 5.2 23 0
房 8 5.
改 28
造
其 639 51 -- 63,9 191,89
他 ,67 1, - 67.7 6.31
工 7.7 74 4
程 1 9.
费 14
合 4,6 1, 79 369, 2,412,
计 75, 84 1, 337. 746.59
809 1, 23 08
.70 16 5.
4. 28
91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币 备注
抵押借款 3,100,000 RMB 2,600,00 土地使
.00 0.00 用权抵
押*
抵押借款 10,000,00 RMB 20,000,0 厂房抵
0.00 00.00 押*
小计 13,100,00 --- 22,600,0
0.00 00.00
质押借款 10,000,00 --- 15,000,0 定期存
0.00 00.00 单质押*
*
小计 10,000,00 --- 15,000,0
0.00 00.00
保证借款 53,000,00 RMB 53,000,0
0.00 00.00
小计 53,000,00 53,000,0
0.00 00.00
合计 76,100,00 90,600,0
0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*： 详见附注8（3）、附注8（4）。
**：详见附注5注释1。
短期借款中无逾期借款。
注释14.应付账款
期末余额25,456,896.60元，本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。
应付账款期末余额比上年同期增加5,372,328.47元，增加比例为26.75%，主要原因是产值增加,增加部分材料采购款尚未支付所致。
注释15.预收账款
期末余额23,779,583.55元，其中欠持本公司5%（含5%以上）股东单位款22,679,360.00元，详见附注6(4)。
注释16.其他应付款
期末余额26,305,927.92元，其中欠持本公司5%（含5%以上）股东单位款3,510,297.20元，详见附注6(3)。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 内容
深圳市投资管理公司 3,510,297.20 往来款
合计 12,097,297.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末金额 欠款原因
未托管股 218,212.60 尚未支付
深圳市投资管理公司 2,690,970.14 尚未支付
合计 2,909,182.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末余额 期初余额
增值税 401,865.09 760,439.09
营业税 16,722.21 793,639.35
城建税 511.59 32,901.65
教育附加 (679.03) ---
企业所得税 (1,914,422.14 (1,760,509.9
) 3)
个人所得税 (49,686.33) (5,266.29)
印花税 427.28 5,307.26
堤防费 6,457.47 6,857.39
土地增值税 8,883.03
合计 (1,538,803.86 (157,748.45)
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 性质 计缴标准
教育费附加 28,177.84 教育费附加 流转税额的3%
合计 28,177.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
租赁费 42,000.00
借款利息 ---
水电费 103,373.36
其他 47,222.86
合计 192,596.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21.预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 提取原因
广东盛润集团股 28,688,919.9 26,398,999 *
份有限公司 6 .96
合计 28,688,919.9 26,398,999
6 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：（1）1997年本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）人民币800万元借款提供担保。2000年6月6日，深圳市福田区人民法院判决本公司承担连带清偿责任。经与银行及该公司三方协商，由本公司代其支付利息140万元后，本金人民币858万元（其中利息转本金58万元）仍由本公司继续提供担保，并以本公司所持有的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司股权作质押。截止2005年12月31日，盛润公司未能如期支付借款，本公司就该项担保全额预计损失并且计入“预计负债”的余额为8,580,000.00元。
（2）1997年本公司为盛润公司600万元的港币借款提供担保，借款到期后该公司未还。2000年7月26日深圳市南山区人民法院判决本公司承担连带清偿责任。经与银行及该公司三方协商，由本公司代其支付本金港币200万元及所欠借款利息后，尚欠本金港币400万元转为一年期借款后仍由本公司继续提供担保。担保期限2004年1月到期，2004年6月30日，本公司代其支付了本金人民币43,290.04元。2006年1－6月本公司又代其支付人民币1,040,000.00元。截止2006年6月30日，盛润公司未能如期支付借款，本公司预计可能发生损失，本公司就该项担保全额预计损失并且计入“预计负债”的余额折合人民币为3,271,159.96元。
（3）1998年12月，本公司为盛润公司向中国银行深圳市分行借款港币3200万元提供担保，借款到期后该公司未还，本公司应承担连带清偿责任。2003年9月，本公司与中国银行深圳市分行签订协议，追加本公司拥有的深圳市深宝华城食品有限公司51.67%股权，为盛润公司贷款3,200万元港币的本息进行质押担保。2004年，中国银行深圳市分行将对盛润公司的3200万元港币债权及对应的借款合同、抵债协议、还款协议、担保合同项下的全部权利依法转让给中国信达资产管理公司深圳办事处（以下简称“信达公司”）。2005年12月30日，Glenmore Investment Limited登报公告：信达公司将对盛润公司的3200万元港币债权及对应的借款合同、抵债协议、还款协议、担保合同项下的全部权利转让给Glenmore Investment Limited。本公司预计因该担保事项可能发生的损失，截至2006年6月30日，按照预计可能发生的损失额计入“预计负债”人民币16,837,760.00元。
注释22.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增减
项目 期初数 配股 其他 小计 期末数
额
一、尚
未流通
股份
1.发起 53,990, --- --- --- 53,990,
人股份 145.00 145.00
其中： 44,090, --- --- --- 44,090,
国家持 145.00 145.00
有股份
国有法 --- --- --- --- ---
人持有
股份
境内法 9,900,0 --- --- --- 9,900,0
人持有 00.00 00.00
股份
境外法 --- --- --- --- ---
人持有
股份
2.非发 61,856, --- --- --- 61,856,
起人股 147.00 147.00
份
其中： --- --- --- --- ---
国家持
有股份
国有法 --- --- --- --- ---
人持有
股份
境内法 61,848, --- --- --- 61,848,
人持有 466.00 466.00
股份
境外法 --- --- --- --- ---
人持有
股份
内部职 7,681.0 --- --- --- 7,681.0
工股 0 0
转配股 --- --- --- --- ---
基金配 --- --- --- --- ---
售股份
战略投 --- --- --- --- ---
资人配
售股份
一般法 --- --- --- --- ---
人配售
股份
未上市 --- --- --- --- ---
个人股
份
3.优先 --- --- --- --- ---
股
尚未流 115,846 --- --- --- 115,846
通股份 ,292.00 ,292.00
合计
二、已
流通股
份
1.境内 39,940, --- --- --- 39,940,
上市的 796.00 796.00
人民币
普通股
2.境内 26,136, --- --- --- 26,136,
上市的 000.00 000.00
外资股
3.境外 --- --- --- --- ---
上市的
外资股
已流通 66,076, --- --- --- 66,076,
股份合 796.00 796.00
计
三、股 181,923 --- --- --- 181,923
份总数 ,088.00 ,088.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股本及变更情况业经深圳市中天勤会计师事务所以验资报字[2001]第B-005号验资报告验证。
注释23.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 78,805,6 --- --- 78,805,6
75.99 75.99
股权投资 620,007. --- --- 620,007.
准备 16 16
其他资本 880,211. --- --- 880,211.
公积 55 55
合计 80,305,8 --- --- 80,305,8
94.70 94.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
法定盈余 12,593, --- --- 12,593,189
公积 189.19 .19
其中：法 --- --- --- ---
定公积金
12,593, --- --- 12,593,189
法定公 189.19 .19
益金
任意盈余 --- --- --- ---
公积
合计 12,593, --- --- 12,593,189
189.19 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(35,002,647. 6,590,368.05 --- (28,412,279.6
70) 5)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：本半年度盈利9,090,368.05元。
注释26.主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本
期
数
主营业务 营 营 营
项目分类 业 业 业
收 成 收
入 本 入
产品销售 50 42 60
,8 ,8 ,4
23 06 64
,4 ,5 ,3
30 63 98
.1 .7 .1
2 7 3
租赁业务 11 -- 23
6, - 7,
17 73
7. 5.
50 00
小计 50 42 60
,9 ,8 ,7
39 06 02
,6 ,5 ,1
07 63 33
.6 .7 .1
2 7 3
公司内各 -- (9 (2
业务分部 - 69 2,
间互相抵 ,8 44
销 17 9,
.0 57
2) 7.
18
)
合计 50 41 38
,9 ,8 ,2
39 36 52
,6 ,7 ,5
07 46 55
.6 .7 .9
2 5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为33,008,559.70元，占全部销售收入的比例为64.80%。
注释29.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
利息支出 2,610,106.15 3,380,726.00
减：利息收入 203,551.40 286,014.71
汇兑损失 --- 840.00
减：汇兑收益 --- ---
其他 21,294.46 12,503.85
合计 2,427,849.21 3,108,055.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
年末调整的被投资公司所有者 26,329,987.93 * 23,507,276.97
权益净增减额
长期投资减值准备 --- ---
股权投资差额摊销 (169,492.98) (169,492.98)
合计 26,160,494.95 23,337,783.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：系按权益法对深圳百事可乐饮料有限公司进行的权益调整，详见附注5注释7。
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
年末调整的被投资公司所 17,416,966.63 14,731,589.10
有者权益净增减额
长期投资减值准备 --- ---
股权投资差额摊销 (169,492.98) (169,492.98)
合计 17,247,473.65 14,562,096.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31.营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入项目 本期数 上期数
处理固定资产收益 127,030.81 135,546.03
收职工微利房补差 119,648.40 ---
款
合计 246,679.21 135,546.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 本期数 上期数
处理固定资产净损 813,911.89 48,748.34
失
担保损失 3,329,920.00 * 430,503.92
进项税转出 18,794.08 ---
其他 21,749.65 44,974.53
合计 4,184,375.62 524,226.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*（1）如附注5注释21所述，本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）向中国银行深圳市分行借款港币3,200万元提供担保, 本半年度预计可能增加发生损失额折合人民币3,329,920.00元计入“营业外支出”账项。
注释35.现金的期末余额
本公司期末货币资金的余额为25,721,274.76元，因本公司期末货币资金中含有1500万元的人民币质押款，未将其列入现金流量表中的现金期末余额，故本公司现金流量表中的现金期末余额为10,721,274.76元。
附注6. 关联方关系及其交易
不存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称
深圳市投资管理公司
深圳百事可乐饮料有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 企 法 注 业 所
公司 业 定 册 务 持
名称 类 代 资 范 股
型 表 本 围 份
人 或
权
益
深圳 股 陈 38 建 34
市农 份 少 7, 设 %
产品 有 群 66 经
股份 限 3, 营
有限 公 44 市
公司 司 2 场
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)关联公司交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 项目 本期数
金额 占该项 金额
目百分
比
深圳市农 转让中 6,000,000 100% ---
产品股份 农网公 .00
有限公司 司股权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)关联公司往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来项目 关联公司 经济内容 期末数 期初数
名称
预收账款 深圳市农 预收款 22,679,3 ---
产品股份 60.00
有限公司
其他应付 深圳市投 往来款 3,510,29 3,510,297
款 资管理公 7.20 .20
司
应付股利 深圳市投 股利 2,690,97 2,690,970
资管理公 0.14 .14
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7. 或有事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 涉及金额 对本期和期后公 性质
司财务状况、经
营成果和现金流
量的影响
广东盛润集团 3,200万港币 * 担保
股份有限公司
合计 3,200万港币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：详见附注5注释21所述。
附注8. 资产质押事项
1、如附注5注释21所述,本公司于2003年9月5日与中国银行深圳市分行签订协议，追加本公司拥有的深圳市深宝华城食品有限公司51.67%股权，为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）贷款3200万元港币的本息进行质押担保。
2、如附注5注释21所述,本公司以拥有的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司股权，为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）向广东发展银行深圳市分行南园支行贷款858万元人民币进行质押担保。
3、本公司以拥有的深圳市龙岗区中心城评估价值为9,082,341.00万元的土地使用权3000平方米[权属证书编号为深房地字第1018559号]向中国工商银行深圳福田支行抵押借款310万元。
4、本公司以拥有的深圳市横岗镇荷坳村的深宝工业城厂房向兴业银行深圳福田支行抵押借款2,000万元。
附注9. 承诺事项
本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。
附注10. 其他重要事项
2005年11月29日本公司董事会同意将位于龙岗区G08511-4（6）号工业用地之土地使用权以550元/平米的价格转让给第一大股东深圳市农产品股份有限公司，转让面积41,235.20平方米，总价款为22,679,360.00元。截止到2006年6月30日，本公司已收到深圳市农产品股份有限公司转让土地款22,679,360.00元，但相关过户手续尚未办妥。
附注11. 按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表
本公司由于发行B股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会计准则》编制了财务报告。本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行。按境内外会计准则编制的财务报告的净资产、净利润的差异：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产 净利润
按《国际会计准则》 248,563,281.3 6,759,851.03
3
1、资本公积调整 --- ---
2、股权投资差额摊销调整 (508,468.94) (169,482.98)
3、转让土地使用权成本调 295,366.84 ---
整
4、其他应付款调整 (1,067,000.00 ---
)
5、土地使用权利息资本化 (873,286.99) ---
按《企业会计制度》 246,409,892.2 6,590,368.05
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注12. 非经常损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质或内容 扣除所得税影 扣除所得税影 备注
响前金额 响后金额
转让长期投资 715,599.05 715,599.05 ---
收益
营业外收入 246,679.21 246,679.21 ---
营业外支出 4,184,375.62 4,184,375.62 ---
合计 (3,222,097.3 (3,222,097.36
6) )
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注13. 净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利 净资产收益率 每股收益
润 全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
薄
主营业务 3.63% 3.67% 0.049 0.049
利润
营业利润 (6.56%) (6.65%) (0.089) (0.089)
净利润 2.67% 2.71% 0.036 0.036
扣除非经 3.98% 4.04% 0.054 0.054
常性损益
后的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第七章 备查文件
公司董事会秘书处备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所和公司股东查询，文件包括：
1、载有董事长亲笔签署的公司2006年中期报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内公司在《证券时报》和香港《文汇报》上披露的所有文件的正本及公告的原稿。
深圳市深宝实业股份有限公司
董事长： 曾湃
二○○六年七月十八日
资 产 负 债 表
2006年6月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人
民币元
资产 期末数 年初数
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产：
货币资金 25,721,27 16,357,165 32,669,146 17,643,99
4.76 .55 .78 8.67
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 23,545,20 21,927,588
6.63 .58
其他应收款 53,032,99 97,668,846 54,775,195 114,257,8
7.84 .09 .54 18.42
预付帐款 1,728,982 1,907,271.
.37 84
应收补贴款
存货 30,399,63 27,818,759
1.18 .32
待摊费用 403,450.3 288,965.18 36,433.96
6
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 134,831,5 114,026,01 139,386,92 131,938,2
43.14 1.64 7.24 51.05
长期投资：
长期股权投资 183,529,5 206,578,86 157,369,03 189,331,3
27.67 2.06 2.72 88.41
长期债权投资
长期投资合计 183,529,5 206,578,86 157,369,03 189,331,3
27.67 2.06 2.72 88.41
其中：合并价差
其中：股权投资差额 508,479.1 508,479.10 677,972.08 677,972.0
0 8
固定资产：
固定资产原价 197,856,3 50,584,521 198,331,64 51,459,30
84.55 .60 4.18 9.70
减：累计折旧 93,080,59 10,168,528 89,390,757 9,783,132
3.35 .42 .04 .38
固定资产净值 104,775,7 40,415,993 108,940,88 41,676,17
91.20 .18 7.14 7.32
减：固定资产减值准备 13,162,27 8,323,259. 13,162,270 8,323,259
0.33 46 .33 .46
固定资产净额 91,613,52 32,092,733 95,778,616 33,352,91
0.87 .72 .81 7.86
工程物资
在建工程 21,057,08 14,921,133 15,609,819 14,326,85
8.09 .99 .64 7.89
固定资产清理
固定资产合计 112,670,6 47,013,867 111,388,43 47,679,77
08.96 .71 6.45 5.75
无形及其他资产：
无形资产 28,930,03 15,535,358 29,121,247 15,726,56
7.66 .61 .40 8.35
长期待摊费用 2,263,063 913,938.93 1,841,164. 1,192,933
.11 91 .77
其他长期资产
无形及递延资产合计 31,193,10 16,449,297 30,962,412 16,919,50
0.77 .54 .31 2.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 462,224,7 384,068,03 439,106,80 385,868,9
80.54 8.95 8.72 17.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 产 负 债 表 (续）
2006年6月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：深圳市深宝实业股份有 单位：人民币元
限公司
负债及股 期末数 年初数
东权益
流动负债 合并数 公司数 合并数 公司数
：
短期借款 90,600,0 55,600,000 76,100,000.0 51,100,000
00.00 .00 0 .00
应付票据 5,000,000.00 5,000,000.
00
应付帐款 25,456,8 20,084,568.1
96.60 3
预收帐款 23,779,5 22,679,360 23,526,820.0 22,679,360
83.55 .00 2 .00
应付工资 502,452. 477,780.38
06
应付福利 778,404. 352,014.33 880,583.50 581,896.91
费 86
应付股利 2,909,18 2,909,182. 2,909,182.74 2,909,182.
2.74 74 74
应交税金 -1,538,8 -2,296,487 -157,748.45 -1,466,250
03.86 .64 .72
其他应交 28,177.8 13,618.09 43,507.10 23,038.09
款 4
其他应付 26,305,9 29,711,539 25,168,820.1 38,734,319
款 27.92 .23 6 .16
预提费用 192,596. 163,847.00 88,847.00
22
预计负债 28,688,9 28,688,919 26,398,999.9 26,398,999
19.96 .96 6 .96
一年内到
期的长期
负债
其他流动
负债
流动负债 197,703, 137,658,14 180,596,360. 146,049,39
合计 337.89 6.71 54 3.14
长期负债
：
长期借款
应付债券
长期应付
款
专项应付
款
其他长期
负债
长期负债 - - - -
合计
递延税项
：
递延税款
贷项
负债合计 197,703, 137,658,14 180,596,360. 146,049,39
337.89 6.71 54 3.14
少数股东
权益：
少数股东 18,111,5 18,690,923.9
权益 50.41 9
股东权益
：
股本 181,923, 181,923,08 181,923,088. 181,923,08
088.00 8.00 00 8.00
资本公积 80,305,8 80,305,894 80,305,894.7 80,305,894
94.70 .70 0 .70
盈余公积 12,593,1 12,593,189 12,593,189.1 12,593,189
89.19 .19 9 .19
其中：公 12,593,1 12,593,189 12,593,189.1 12,593,189
益金 89.19 .19 9 .19
未分配利 -28,412, -28,412,27 -35,002,647. -35,002,64
润 279.65 9.65 70 7.70
外币折算
差额
累积未弥
补子公司
亏损
股东权益 246,409, 246,409,89 239,819,524. 239,819,52
合计 892.24 2.24 19 4.19
负债及股 462,224, 384,068,03 439,106,808. 385,868,91
东权益总 780.54 8.95 72 7.33
计
利润表及利润分配表
2006年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公 单位：人民币元
司
项目 本期累计数 上期累计数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、主营 50,939,607.6 38,252,555.9
业务收入 2 5
减：主营 41,836,746.7 29,935,418.9
业务成本 5 8
主营业务 169,464.45 81,693.33
税金及附
加
二、主营 8,933,396.42 - 8,235,443.64 -
业务利润
加：其他 -132,100.59 1,137,600. 12,392.39 1,200,000.00
业务利润 00
减：营业 8,178,610.02 7,376,005.71
费用
管理费用 14,356,602.3 7,695,892. 18,422,722.4 11,839,932.72
3 08 7
财务费用 2,427,849.21 198,505.05 3,108,055.14 1,773,821.97
三、营业 -16,161,765. -6,756,797 -20,658,947. -12,413,754.69
利润 73 .13 29
加：投资 26,160,494.9 17,247,473 23,337,783.9 14,562,096.12
收益 5 .65 9
补贴收入
营业外收 246,679.21 143,948.40 135,546.03 124,546.03
入
减：营业 4,184,375.62 4,044,256. 524,226.79 457,694.00
外支出 87
四、利润 6,061,032.81 6,590,368. 2,290,155.94 1,815,193.46
总额 05
减：所得 50,038.34 19,194.47
税
少数股东 -579,373.58 455,768.01
损益
五、净利 6,590,368.05 6,590,368. 1,815,193.46 1,815,193.46
润 05
加：年初 -35,002,647. -35,002,64 -40,542,508. -40,542,508.06
未分配利 70 7.70 06
润
其他转入
二、可供 -28,412,279. -28,412,27 -38,727,314. -38,727,314.60
分配的利 65 9.65 60
润
减：提取
法定盈余
公积
提取法定
公益金
提取职工
奖励及福
利基金
提取储备
基金
提取企业
发展基金
利润归还
投资
三、可供 -28,412,279. -28,412,27 -38,727,314. -38,727,314.60
投资者分 65 9.65 60
配的利润
减：应付
优先股股
利
提取任意
盈余公积
应付普通
股股利
转作资本
（或股本
）的普通
股股利
四、未分 -28,412,279. -28,412,27 -38,727,314. -38,727,314.60
配利润 65 9.65 60
补充资料:
1.出售、 715,599.05
处置部门
或被投资
单位所得
收益
2.自然灾
害发生的
损失
3.会计政
策变更增
加（或减
少）利润
总额
4.会计估
计变更增
加（或减
少）利润
总额
5.债务重
组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表附表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平 全面摊薄 加权平
均 均
主营业务利润 3.63% 3.67% 0.049 0.049
营业利润 -6.56% -6.65% -0.089 -0.089
净利润 2.67% 2.71% 0.036 0.036
扣除非经常性损益后的净利润 3.98% 4.04% 0.054 0.054
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2006年1-6月
合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 56,440,956.81
收到的租金 112,442.50
收到的其他与经营活动有关的现金 16,483,220.43 15,356,407.32
现金流入小计 73,036,619.74 15,356,407.32
购买商品、接受劳务支付的现金 35,232,583.23
支付给职工以及为职工支付的现金 11,448,128.72 3,803,639.19
支付的各项税费 4,964,737.75 982,955.10
支付的其他与经营活动有关的现金 24,614,279.43 4,259,811.04
现金流出小计 76,259,729.13 9,046,405.33
经营活动产生的现金流量净额 -3,223,109.39 6,310,001.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 6,000,000.00 6,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 163,500.00 33,500.00
资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金 10,000,000.00 5,000,000.00
现金流入小计 16,163,500.00 11,033,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 5,748,001.19 606,376.10
资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 6,000,000.00 6,000,000.00
支付的其它与投资活动有关的现金 15,000,000.00 10,000,000.00
现金流出小计 26,748,001.19 16,606,376.10
投资活动产生的现金流量净额 -10,584,501.19 -5,572,876.10
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资
收到的现金
借款所收到的现金 25,000,000.00 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金 10,500,000.00 5,500,000.00
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2,692,011.44 1,575,709.01
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,948,250.00 4,948,250.00
现金流出小计 18,140,261.44 12,023,959.01
筹资活动产生的现金流量净额 6,859,738.56 -2,023,959.01
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -6,947,872.02 -1,286,833.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（续）
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2006年1-6月
合并数 公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活
动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
二、将净利润调节为经营活动的现金
流量
净利润 6,590,368.05 6,590,368.05
加：少数股东损益 -579,373.58
计提的固定资产折旧 4,293,551.90 550,151.57
计提的资产减值准备
无形资产摊销 191,209.74 191,209.74
长期待摊费用摊销 369,337.08 278,994.84
待摊费用减少 -114,485.18 36,433.96
预提费用增加 70,749.22 -88,847.00
预计负债增加 2,289,920.00 2,289,920.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 585,901.76 688,632.57
资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 98,882.00
财务费用 2,427,849.21 198,505.05
投资损失（减收益） -26,160,494.95 -17,247,473.65
存货的减少（减增加） -2,624,470.49
经营性应收项目的减少（减增加） 1,928,604.98 3,037,812.31
经营性应付项目的增加（减减少） 7,409,340.87 9,784,294.55
经营活动产生的现金流量净额 -3,223,109.39 6,310,001.99
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 10,721,274.76 6,357,165.55
减：现金的期初余额 17,669,146.78 7,643,998.67
加：现金等价物的年末数
减：现金等价物的年初数
现金及现金等价物净增加额 -6,947,872.02 -1,286,833.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
2006年6月30日
项目 年初余额 本年增加 本年转 年末余额
数 回数
一、坏帐准备合计 40,295,308 379,784. 568,41 40,106,680
.94 53 3.36 .11
其中：应收帐款 16,335,713 379,784. 568,41 16,147,084
.20 53 3.36 .37
其他应收款 23,959,595 - - 23,959,595
.74 .74
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 6,762,768. - - 6,762,768.
12 12
其中：库存商品 5,759,639. - - 5,759,639.
37 37
原材料 1,003,128. - - 1,003,128.
75 75
四、长期投资减值准备合计 18,875,917 - - 18,875,917
.02 .02
其中：长期股权投资 18,875,917 - - 18,875,917
.02 .02
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合计 13,162,270 - - 13,162,270
.33 .33
其中：房屋、建筑物 7,250,600. - - 7,250,600.
00 00
机器设备 5,911,670. - - 5,911,670.
33 33
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
七、在建工程减值准备 6,468,161. 6,468,161.
10 10
八、委托贷款减值准备 - - - -
合计 85,564,425 379,784. 568,41 85,375,796
.51 53 3.36 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━