深圳市深宝实业股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
1、公司中文名称:深圳市深宝实业股份有限公司
公司英文名称:SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.LTD
(英文缩写:SB)
2、公司注册地址:深圳市罗湖区文锦北路田贝东10号
公司办公地址:深圳市罗湖区文锦北路田贝东10号
邮政编码: 518020
3、公司法定代表人:张德生(董事长)
4、公司信息披露事务代表:徐于乔(董事会秘书)
联系电话:0755-5507480
传 真:0755-5603456
5、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称代码:深深宝A 0019
深深宝B 2019
二、会计数据与业务数据摘要(单位:人民币元)
1、会计数据与财务指标
项目/年度 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 104417854.81 112826256.83 268331425.17
主营业务利润 (14868829.54) (28359094.58) 21650850.69
其他业务利润 14251639.05 44294.19 1398149.47
投资收益 27477621.09 54150763.27 (1085884.45)
营业外收支净额 4434143.80 14627210.11 30080569.38
以前年度损益调整 (712723.58) 2069437.71 114710.43
利润总额 30581850.82 43369610.70 8856694.14
净利润 30183986.11 42962608.00 3619429.55
总资产 433627838.65 426224303.59 437016186.11
股东权益 280035811.39 268087873.55 225125265.55
每股收益:
摊薄 0.181 0.309 0.026
每股净资产:
摊薄 1.680 1.930 1.621
调整后每股净资产:
摊薄 1.589 1.870 1.529
净资产收益率(%)
摊薄 10.78% 16.03% 1.61%
加权 11.01% 17.42% 1.71%
财务指标计算方法:
1)全面摊薄后的计算方法:
(1) 每股收益=净利润/年度末普通股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待
摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(4)净资产收益率=净利润/年度股东权益乘100%
2)加权计算方法:
(1)因为本年度没有配股及增发新股,故每股收益、净资产及调整后
每股净资产的加权值与摊薄值相同
(2)资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)除2]
2、1997年度,本公司按中国会计准则审计的营业额为人民币104418
千元,净利润30184千元;按国际会计准则审计的营业额为人民币104418
千元,净利润24283千元;两者之间差异:(1)上年职工福利及奖励金撤销
转回1035千元;(2)利息资本化上年差异转回1278千元;(3)存货积压储备5873千元;(4)依国际会计准则(IAS)作出之坏帐损失与储备2440千元;(5)其他99千元。
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 138923072.00 67622762.09 23344768.67 9969704.88
38197270.79 268087873.55
本期增加 27784614.00 - 5433117.50 2414718.89
30183986.11 63401717.61
本期减少 - 15217803.99 - -
36235975.78 51453779.77
期末数 166707686.00 52404958.10 28777886.17 12384423.77
32145281.12 280035881.39
说明:(1)股本变动原因:系报告期内实施1996年度分红派息及公积
金转增股本方案所致。
(2)资本公积金减少的原因:系公司在报告期进行了资本公积转增股本以及调整股份制改组时误计资本公积金。
(3)盈余公积金增加的原因:从本年净利润中提取法定盈余公积金、
公益金所致。
(4)未分配利润变动的原因:报告期内实施96年度分红派息后缴纳个人所得税以及本年净利润按法定比例提取公积金和公益金及预分股利后的余额。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况表 (单位:股)
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、国家股
83285072 8328507 8328507 99942086
2、境内法人股
8250000 825000 825000 9900000
3、内部职工股(高管股)
18038 1804 1804 21646
尚未流通股份合计
91553110 9155311 9155311 109863732
二、已流通股份
1、境内上市人民币 普通股(A股)
25589962 2558996 2558996 30707954
2、境内上市外币 普通股(B股)
21780000 2178000 2178000 26136000
已流通股份合计
47369962 4736996 4736996 56843954
三、股份总数
138923072 13892307 13892307 166707686
2、股东情况介绍
期末股东总数:20623个。其中国家股股东1个,法人股股东1个,高级
管理人员股东3个。
3、前10名股东的持股情况 (截止至1997年12月31日 单位: 股)
股东名称 持股数 持股比例
深圳市投资管理公司 99942086 59.95%
中国平安保险公司 9900000 5.94%
CORSBY INVSTMENT SERVICES PTE LTD 1273272 0.76%
SELLFITS DEVLOPMENT LTD 871200 0.52%
(利是佳发展有限公司)
经特证券公司 556920 0.33%
王冷双 454116 0.27%
KOTO TRANSPORT LTD 435600 0.26%
CHINA PINAN INSURANCE(HK)CO.LTD
(中国平保(香港)有限公司) 352100 0.21%
特发公司 299880 0.18%
TSANG KAN HING 289440 0.17%
4、持股10%(含10%)以上的法人股东情况
股东名称 法定代表人 经营范围 股份质押情况
深圳市投资管理公司 夏德明 交通(含港口、机场) 未作质押
能源、邮电、通讯、
电子信息、轻工、机
电、建材、银行、证券、
保险等
5.现任董事、监事、高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
张德生 董事长 0 0
李美生 执行董事、总经理 0 0
李国强 董事、财务总监 0 0
隋隆楚 董事、总工程师 0 0
罗洁华 董事、工会主席 46 55
薛 波 董事 0 0
肖 伟 董事 0 0
曾石泉 监事会主席 0 0
左和平 监事 4924 5908
陈任敏 监事 0 0
唐光早 副总经理 0 0
徐于乔 董事会秘书 0 0
(零碎余股) 1
合计 4970 5964
注:原公司董事、副总经理王永金先生因退休于1997年12月离任董 事、副总经理的职务。根据深交所股票上市规则》的有关规定,其持有 公司股份15682股需至98年5月才能解冻。
四、募集资金使用情况
本报告期内公司没有募集股金,亦无以前年度募集的股金延续至本
报告期内使用的情况。以前年度募集股金的使用情况已作披露。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内股东大会召开情况
A、1996年度股东大会
公司董事会于1997年4月23日在《证券时报》和《香港商报》上刊 登了召开1996年度股东大会公告。该年度股东大会于1997年5月23日在 深圳市文锦北路田贝东10号深宝饮料厂三楼多功能厅召开,到会股东或 其代表共41人,代表股份9176.65万股,占公司总股本的66%,会议审议通 过的决议如下:
(1)1996年度董事会工作报告和1997年度经营计划;
(2)1996年度监事会工作报告;
(3)1996年度财务决算报告;
(4)1996年利润分配及分红预案;
(5)1996年度资本公积金转增股本方案;
(6)将公司办公楼改建为综合性高层商业楼宇(深宝大厦A座)的议案;
(7)关于职工调动房价补差的议案。
B、1997年度临时股东大会情况
公司董事会于1997年11月5日在《证券时报》和《香港商报》刊登 了召开1997年度临时股东大会公告。该次股东大会于1997年12月5日在 深圳市文锦北路田贝东10号公司一楼会议室召开。到会股东或其代表14人,代表股数9994.28万股,占公司总股本的59.95%。会议审议通过了《 关于更换境内会计师事务所的议案》,决定将公司原境内会计师事务所"蛇口(中华)会计师事务所"更换为"深圳中华会计师事务所"。
2、报告期内股份变动情况
公司1996年度分红派息及资本公积金转增股本方案获当年度股东大会通过,并获深圳市证管办深证办复[1997]66号文批准,实施公告于1997年7月8日刊登在《证券时报》和《香港商报》。本次送、转股方案为: 向全体"深深宝"股东每10股送1股红股,转增1股,送、转股股数为27284614股。截止至1997年7月21日,本公司总股本由12892万股增加至16670.7万股。《公司章程》和营业执照的注册资金亦作了相应更改。
3、报告期内董事会会议召开情况
(1)第一次会议于1997年4月21日召开,会议一致通过1996年度股东
大会召开时间及提交大会审议的议案。
(2)第二次会议于1997年5月19日召开,会议一致通过"深宝大厦A座"的设计招标事宜。
(3)第三次会议于1997年6月5日召开,会议一致通过"深圳市多维健
食品厂"与"深圳市深宝饮料厂"内部重组的决定以及斥资238万元购买肇
庆市一条乳酸饮料生产线的决议。
(4)第四次董事会会议于1997年7月9日召开,会议审议通过97年度中期业绩报告、深宝劳动服务公司职工集资款补偿及加强离退休职工工作
的决定。
(5)第五次董事会会议于1997年8月7日召开,会议根据公司具体工作的需要,决定成立"壮大主产业规模领导小组"、"推广邯钢经验领导小组"和"深宝商业城开发领导小组"等四个专门工作机构,并决定以合作的方
式开发"深宝商业城"。
(6)第六次董事会会议于1997年8月28日召开,会议决定了"深宝商业城"合作开发条件的底线。
(7)第七次董事会会议于1997年10月8日召开,会议审议了《深宝商 业城合作开发合同》。
(8)第八次董事会(扩大)会议第一阶段会议和第二阶段会议分别于
1997年10月31日和11月5日召开,会议决定以招标的方式选择深宝商业城的合作开发伙伴,并根据资信评审结果,选出"中国海外建筑(深圳)有限
公司"、"佳宁娜(深圳)有限公司"和"深圳基泰投资有限公司"为"深宝商
业城"的候选合作伙伴。
(9)第九次董事会会议第一阶段会议于1997年11月17日召开,会议对三家选合作伙伴的况标函开标,结果深圳基泰投资有限公司以最优越的
条件中标成为"深宝商业城"的合作开发伙伴。第二阶段会议于11月19日
召开,会议再次审议完善了《深宝商业城合作开发合同》。
(10)第十次董事会会议于1997年11月26日召开,会议决定成立"深圳
市深宝食品饮料工业有限公司",从而使公司所属工业企业形成了产供销管理一体化的经营格局,并决定了"工业公司"领导班子的组成人选及"工业公司"的组织架构和运作模式。会议还通过了《深宝公司产权代表管
理暂行办法》,并审议了《关于收购湘潭龙牌酱油集团公司的总体方案
》。
4、报告期内监事会会议召开情况
报告期内监事会会议于1997年4月21日召开,会议通过了提交股东年会审议的《1997年度监事会工作报告》。
报告期内,监事会检查了董事会对股东大会决议的执行情况;以及董事会和经营班子的廉政自律的情况,同时还核查了公司年度财务状况。
5、"深宝商业城"合作开发情况
1997年12月11日,公司与深圳基泰投资有限公司签订了《合作兴建
深宝商业城合同书》及附件。合同约定:
(1)本公司以位于深圳市罗湖区文锦北路田贝东10号改造开发用地43100平方米为出资方式,基泰公司以现金为出资方式,合作兴建"深宝商
业城"。
(2)基泰公司承担"深宝商业城"的一切开发费用(包括地价、城建配
套费、建筑成本、种种税赋等)。
(3)本公司享有"深宝商业城"物业命名权;基泰公司将分三期支付共5000万元人民币现金给本公司,首期已支付2500万元,余款于明、后两年
支付完毕;并从"深宝商业城"中无偿提供建筑面积达49000平方米的商业楼宇给本公司;该项目为本公司今后发展成为优质的食品饮料上市企业
集团奠定了坚实的基础。
上述内容已于1997年12月12日在《证券时报》和《香港商报》披露。
6、"深圳百事可乐饮料有限公司"投资完成情况
1995年12月,公司与百事(中国)投资有限公司签订了《深圳百事可
乐饮料有限公司合资经营合同》。合同约定:深圳百事可乐饮料有限公
司总投资为28000000美元,实际投资总额为2430万美元。中美双方的出
资比例公别为40%和60%。从1996年2月起至1998年2月,双方均已按比例
将各自的投资额投资完结,公司合计投资了9720000美元。具体投资情况如下:
第一阶段 96年2月至4月,以设备作价的方式投入2719211.89美元;
第二阶段 96年5月至98年2月
(1)96年6月-12月,百事公司分给公司的保留利润转作投资折合964367.64美元;
(2)97年,"横岗深宝工业城"6万平方米土地作价投资折合3686746.98美元;
(3)97年9月29日,深圳百事可乐饮料有限公司董事会决定投资180万美元和840万元人民币购置新瓶装生产线及其辅助设备。公司已将百事
公司97年度预分利润折合1120000美元转作购置新生产线的投资;
(4)98年2月,公司投入现金折合1229673.49美元作为百事新厂房的建设费用。至此,公司已按比例将投资额全部投资完毕。
7、"深圳市深宝食品饮料工业有限公司"组建情况
为彻底改变公司主产业存在了十几年的"小而全"、"小山头"的经营
状况,实现主产业销售统一、原材物料统一采购供应、广告统一策划发
布、品牌一致、市场统一规划、生产统一安排的销供产管理一体化的经营格局,达到降低成本、迅速壮大主产业规模、产业规模效益的目的,同时,也为了使公司本部摆脱事务性工作的纠缠,全力以赴开展低成本扩张、提高管理水平等各项业务,公司董事会于1997年12月决定成立"深圳市深宝食品饮料工业有限公司"。
8、董事、监事、高级管理人员变动情况
公司原董事、副总经理庄学海先生、王永金先生因年届退休,分别
于1997年9月、12月向公司董事会辞去了董事、副总经理的职务,并办理了退休和离职手续。
9、报告期内,公司无重大诉讼仲裁事项。
(二)公司本年度利润实现数为3018万元,高于年初利润预测数2070
万元的45.8%,公司董事会认为高出原因系本年度公司与深圳基泰投资有限公司合作开发"深宝商业城",基泰公司支付土地补偿金所致(详见本条第一款第5项"深宝商业城"合作开发情况)。公司监事会认同董事会的上述说明。
(三)公司董事会审议通过的"1997年度利润分配预案"为:
经深圳中华会计师事务所和浩华(国际)会计事务所审计,公司1997
年度净利润分别为3018.4万元(人民币,下同)(A股)和2428.3万元(B股)
。根据《公司章程》的有关规定,以A股净利润为基准,提取10%的公积金301.8万元以及提取8%的公益金241.47万元。按照孰低分配原则,即以B
股净利润进行分配,提取两金后,可供股东分红基金为1884.96万元,按97年末公司总股本166707686股计,每10股派发现金1元(含税),剩余利润及以前年度滚存利润结转下一年度分配。
分红预案尚需公司股东大会表决通过并报深圳市证管办批准后实施
。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告业经深圳中华会计师事务所注册会计师蒋贤山、徐林文审计,并出具无保留意见的审计报告(财审报字[1998]第B160号)。
(二)会计报表
1、合并资产负债表(附表一)
2、合并利润及利润分配表(附表二)
3、合并财务状况变动表(附表三)
(三)合并会计报表附注:
1、重要会计政策
(1)执行的会计制度
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《
股份制试点企业会计制度》及其补充规定制定。
(2)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时在将它们相互间之投资、往来、存货购销及其未实现
利
润全部报销基础上逐项合并,并计算少数股东权益。
有关本公司的结构如下:
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法 人 注册资本 实际投资额 持股 主营业务
代 表 比例
深圳市深宝饮料厂
深圳 易 斌 16060000.00 42143005.63 100% 饮料生产
深圳市多维健食品厂
深圳 易 斌 13720000.00 12415365.85 100% 保健饮料生产
深圳市深宝工贸公司
深圳 唐光早 5500000.00 - 100% 商贸批发
深圳市三井食品厂
深圳 林立群 3570000.00 3570000.00 100% 调味品、儿童
食品
深圳市深宝物业管理有限公司
深圳 詹李福 5000000.00 5000000.00 100% 自有物业管理
深圳市深宝物资供应公司
深圳 刘振华 1370000.00 3000000.00 100% 国内商品
深圳市深宝可乐有限公司
深圳 袁维理 1370000.00 - 100% 制造、加工
深圳市华宝香精工业有限公司
深圳 肖 雄 1200000.00 1149520.55 51.70% 生产食用香精
纳入一九九六年度合并会计报表范围的子公司(持有90%股份)深圳
市龙岗区深兴工业公司已清算,工商注销登记手续已于一九九七年六月
五日办理。
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法 人 注册资本 实际投资额 持股 主营业务
代 表 比例
潮州深宝建设开发公司
潮州市 庄学海 14280000.00 21025678.15 70% 房地产开发
深圳市深宝果汁有限公司
深圳市 李美生 16500000.00 15351463.00 70% 果汁饮料生产
新民深圳深宝多维有限公司
新民市 刘晓光 14065000.00 5317365.00 52% 食品饮料生产
上述子公司尚未正式营业,对深宝整体之经营业绩及资产净值无重
大影响,故未列入合并报表范围。
(4)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础
。
(5)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济
业务,按业务实际发生日人民币市场汇价折合为人民币记帐,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
(6)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末各项应收款之和扣
除关联公司往来后余额的1.5%提取。
(7)存货计价
本公司存货分为原材料(含辅料)、包装物、产成品、委托加工产品低值易耗品等五大类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价;低值易耗品领用按五.五法摊销,包装物在领用时计入生产成本。
(8)长期投资核算方法
a.债券投资
债券投资按实际支付的款项入帐,其中含有债券利息者,这部分利息记入"长期投资--应计利息"。债券投资存续期内的应计利息,以及出售时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回应计利息的差额,计入当期损益。
b.股票投资
公司以货币资金购买股票的,按实际支付金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放
的股利后的净额作为投资成本。
c.其它投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;公司以其他流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同
或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
对于股票投资和其他投资,若母公司对被投资公司的持股在20%以下的,按杨本法核算;对持股在20%以上的联营公司的长期投资采用权益法
核算;持股超过50%的子公司按权益法核算并合并会计报表。对(3).b所
列未纳入合并报表范围的子公司及下列未正式营业的联营公司,亦按成
本法核算。
联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 法 人 注册资本 持股 主营业务
代 表 比例
深圳市珠江 深圳市 詹李福 RMB 3520000.00 50% 生产冷冻食品
冷冻食品厂
深圳百事可 深圳市 张德生 USD11200000.00 40% 生产百事系列
乐饮料有限 饮品
公司
深圳深宝(新 深圳市 赵惠岭 RMB 5840000.00 49% 未正式营业
民)食品有限
公司
深圳高健食 深圳市 肖 雄 RMB10000000.00 33.3% 未正式营业
品联营有限
公司
深圳美德州 深圳市 隋隆楚 HKD 6000000.00 25% 未正式营业
脆鸡快餐有
限公司
深圳深宝(辽 新民市 韩国富 RMB 2378000.00 53.4% 另一股东承包
源)实业公司 经营
(9)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;
以及不属主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和
估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物:耐久性-生产用房 35年 2.71%
-非生产用房 40年 2.38%
简易性 9年 10.56%
装修工程 5年 20.00%
机器设备 12年 7.92%
运输设备 9年 10.56%
其他设备 6年 15.83%
(10)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐,此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关
借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(11)无形资产核算方法
公司对购入土地使用权,按实际支付金额入帐;对未开发使用的土地,其使用权未作摊销。
(12)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算,其中:
a.开办费:在公司开始生产经营后分五年平均摊销
b.其他递延资产:在产生效益后按三至五年平均摊销
(13)收入实现条件:
商品销售:以商品已经发出,商品有权转移买方,收到货款或取得收
取货款的证据时,作为营业收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。
(14)利润分配
经董事会建议,九七年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10%;提取公益金8%;可供股东分配利润82%,其中:派发普通股股利55.23%,未分配利润26.77%,股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会
决议的分配方案调整。
(15)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品销售适用增值税,税率为17%;一般劳务及其他收入适用营业税
税率为5%,附加的城建税为1%,教育费附加为3%,本公司所得税适用税率15%。
2、合并会计报表项目注释(单位:人民币)
(1)货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 1997.12.31
RMB
现金 人民币 14327.85
港 元 7186.23 1.07 7689.27
美 元 1637.92 8.28 13561.98
小 计 35579.10
银行存款 人民币 41917246.57
港 元 284622.49 1.07 304517.60
美 元 133573.01 8.28 1105931.10
小 计 43327695.27
其他货币资金 人民币 247429.48
合 计 43610703.85
(2)短期投资
类别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
股票投资(成本值)
上市股票* 926352.00 7982523.58
非上市股票 - 8838002.54
合 计 926352.00 16820526.12
*上市股票之期末市值 585540.80 7875815.22
(3)应收帐款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 11714259.89 9822995.70
一年以上二年以内 623981.56 2418649.75
二年以上三年以内 1904678.93 9545085.19
三年以上者 9897711.29 918811.87
合 计 24149631.67 22705542.51
(4)其他应收款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 14732717.09 39120784.15
一年以上二年以内 1938627.77 4871991.67
三年以内 3871254.28 6884844.02
三年以上者 9232890.94 2937303.40
合 计 29775490.08 53814923.24
(5)待摊费用
待摊费用项目 期初余额 本期增加 本期摊销 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB
期初存货已 3721717.20 - 2583213.86 1138503.34
征税款
财产车辆保 195241.96 - 195241.96 -
险费
广告费 190000.00 674100.00 664760.00 199340.00
其他 82229.23 671584.94 622683.89 131130.28
合计 4189188.39 1345684.94 4065899.71 1468973.62
(6)存货
类 别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
原材料 10883429.89 8317816.42
包装物 15158085.45 8774054.39
产成品 46094563.17 3866734.04
委托加工产品 5294502.32 5449669.04
低值易耗品 93673.27 102610.10
合计 36034254.10 26510883.99
(7)待处理流动资产损失(减收益)
待处理金额
项 目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
3年以上诉讼中应收款 1162579.41 2027989.96
待处理毁损呆滞存货 1536644.05 -
合计 2699223.46 2027989.96
待处理流动资产帐龄超过三年的应收款,由于本公司尚在采取行动
追收,待处理毁损呆滞存货本公司正在采取行动积极处理,故未作为坏帐损失处理。
(8)长期投资
1)投资项目
项目名称 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
股票投资 26417730.27 17480000.00
债券投资 3000.00 235500.00
其他投资 122124029.41 89507648.14
合计 148544759.68 107223148.14
2)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 原始资金额
权益调整增减额 期末余额 备注
深圳天极光电技术 法人股 15000000.00 3.77% 15000000.00
实业股份有限公司 - 15000000.00 未流通
深圳市三九胃泰股 法人股 800000.00 1.46% 2480000.00
份有限公司 - 2480000.00 未流通
南京中央商场股份 法人股 3361556.00 4.21% 7664221.06
有限公司 608976.00 8273197.06 可流通
其他 法人股 121000.00 - 664533.21
- 664533.21 未流通
合计 25808754.27
608976.00 26417730.27
上述股投资,报表日市价列示如下:
股名名称 每股市价 市价总额
RMB
中央商场 2.05 7444689.80
3)其他投资
被投资公司名称
投资 持股 原投资 本年权益 累计权益 期末
年限 比例 金 额 调整额 调整额 余额
RMB RMB RMB RMB
潮州深宝建设开发公司
15年 70% 21025678.15 - - 21025678.15
拳民深圳深宝多维健有限公司
10年 52% 5317365.00 - - 5317365.00
深圳深宝果汁有限公司
15年 70% 15351463.00 - - 15351463.00
深圳深宝(新民)食品有限公司
20年 49% 2870000.00 - - 2870000.00
深圳高健食品联营有限公司
20年 33.3% 2186955.00 - - 2186955.00
深圳深宝(辽源)实业公司
10年 53.5% 57628.53 - - 57628.53
深圳美德州脆鸡快餐有限公司
15年 25% 1614975.00 - - 1614975.00
深圳百事可乐饮料有限公司
50年 40% 53251307.00 14067209.31 23358018.91 76609325.91
深圳市珠江冷冻食品厂
15年 50% 2425801.61 (3419437.44) 5335162.79 (2909361.18)
合 计 104101173.29 10647771.87 28693181.70 122124029.41
(9)固定资产及累计折旧
固定资产 1997.1.1 本期增加 本期减少 1997.12.31
类 别 RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 58023232.86 451780.71 428762.97 58046250.60
机器设备 84092484.42 5393477.14 10335.00 90021626.56
运输设备 14363714.11 1342307.84 3875430.68 11830591.27
其他设备 3458418.38 380386.50 764960.58 3073844.30
合 计 159937849.77 8113952.19 5079489.23 162972312.73
累计折旧
房屋建筑物 19292986.73 2930768.48 77061.63 22146693.58
机器设备 25035773.88 5388297.33 136.42 30423934.79
运输设备 6251596.72 1905103.45 1391226.10 6765474.07
其他设备 1985366.57 283772.09 206121.73 2063016.93
合 计 52565723.90 10507941.35 1674545.88 61399119.37
净 值 107372125.87 101573193.36
上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民 币4547746.27元。
(10)在建工程
工程项目名称
预算数 期初数 本期增加 本期转出 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
资金来源 工程进度
雪糕车间工程
3350000.00 3084808.06 - 3084808.06 -
运输设备工程
1500000.00 1504746.93 - - 1504746.93
其他来源 95%
深宝大厦前期工程
- 662000.00 6349987.68 - 7011987.68
金融机构贷款 -
横岗工业城前期工程
80000000.00 1208735.50 2255439.71 315405.50 3148769.71
金融机构贷款 3.93%
累计项目生产工程
800000.00 179140.79 - - 179140.79
其他来源 80%
职工宿舍
870000.00 870000.00 - - 870000.00
其他来源 80%
罐头项目工程
1300000.00 - 628664.60 - 628664.60
其他来源 90%
其他零星工程及待安装设备
- 1913870.65 466498.09 1462938.21 917430.53
其他来源
合 计 9423301.93 9700590.08 4863151.77 14260740.24
(11)无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 期末数
RMB RMB RMB RMB
横岗荷坳村凤凰桥土地使用权
29581226.11 16735876.00 30389860.00 15927242.11
龙岗镇中心城土地使用权
4977600.00 - - 4977600.00
合 计 34558826.11 16735876.00 30389860.00 20904842.11
(12)递延资产
种 类 期初期 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 370438.84 668774.89 370438.84 668774.89
租入固定资产改良支出
263483.86 235749.32 169318.21 329476.13
合 计 633483.86 904524.21 539757.05 998251.02
(13)其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
土地补偿收入
150000000.00 - 780000.00 14220000.00 -
其他
214752.87 183113.82 - 31639.05 44294.19
合 计
15214752.87 183113.82 780000.00 14251639.05 44294.19
注:本公司于一九九七年十二月与深圳基泰投资有限公司正式签署
《合作兴建深宝商业城合同书》合同规定基泰公司应给付5000万元人民
币作为建设前土地开发之补偿,上列1500万元已于九七年十二月三十一
日前收讫。
(14)投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 清算损益 权益法
合 计
短期投资
2015343.22 - - - -
2015343.22
长期投资
608976.00 - 115530.00 14090000.00 10647771.87
25462277.87
合 计
2624319.22 - 115530.00 14090000.00 10647771.87
27477621.09
(15)营业外收入
收入项目 1997年 1996年
RMB RMB
废品收入 - 58711.69
存货盘盈 - 356881.32
处理固定资产收益 56547.35 6517034.66
无法支付的应付款 131539.71 1332066.86
地产地销销项税收入 15229724.37 16008771.10
其他 680980.11 259292.91
合 计 16098791.54 24532758.54
(16)营业外支出
支出项目 1997年 1996年
RMB RMB
罚款支出 23952.75 418722.66
处理固定资产损失 859332.06 32438.15
地产地销进项税转入 10123102.94 9405422.60
非常损失 25098.17 -
其他 633161.82 48965.02
合 计 11664647.74 905548.43
3、合并会计报表项目变动情况说明
本年度与上年度数据比较,变动较大的项目及其原因如下:
(1)货币资金比上年增加了40.19%,主要是年末收到土地开发补偿款所致。
(2)短期投资比上年减少了94.49%,主要是对南京中央商场法人股股票等投资重公类为长期投资及上市股票投资绝大部分已撤回所致。
(3)预付货款比上年大幅度增加,系由于本年按合同规定预付给供应单位的货款增加所致。
(4)其他应收款比上年减少了44.67%,主要是上年的大量帐款在本年已收回。
(5)待摊费用比上年减少了64.93%,主要是由于期初存货已征税款摊销所致。
(6)存货比上年增加了35.92%,主要是年末原村料及包装物储备增加。
(7)长期投资比上年增加了38.54%,主要是短期投资及对联营公司"
深圳百事可乐饮料有限公司"的投资和权益调整增中所致。
(8)在建工程比上年增加了51.33%,主要是"深宝大厦"前期工程投入所致。
(9)无形资产比上年减少了39.51%,主要是原子公司清算后土地使用权转出。
(10)销售费用比上年增加了47.31%,主要是工资、广告费及销售折
旧增加。
(11)财务费用比上年减少了74.32%,主要是年内利用银行借款总量
下降及利率降低所致。
(12)其他业务利润增中,系增加了土地补偿收入所致。
(13)投资收益比上年减少了49.26%,主要是上年"深圳饮乐汽水厂"
清算后产生较大的收益。
(14)营业外收支比上年减少了69.69%,主要是处理固定资产收益减
少及上年有较大的处理无须支付的应付款收益。
4、关联企业及其交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳百事可乐饮料有限公司 联营公司
(2)提供动力蒸汽
本公司1996年度及1997年度向关联方得供动力蒸汽的有关资料如下:
关联方名称 1997年度 1996年度
RMB RMB
深圳百事可乐饮料有限公司 2554665.00 2086188.70
定价政策:参照相关项目成本,由双方签署协议确定供应价格。
项目 1997.12.31
RMB
1)其他应收款:
深圳市投资管理公司 2478000.00
深圳百事可乐饮料有限公司 1848251.68
其他联营公司 7893834.83
未纳入合并范围子公司 2366716.03
2)其他应付款:
未纳入合并范围子公司 7758109.24
七、备查文件
1、1997年度报告原本;
2、A、B股审计报告原件;
3、董事会决议原件;
4、公司章程。
深圳市深宝实业股份有限公司
董 事 会
1998年4月10日
