深圳市深宝实业股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司董事长曾湃先生、总经理郑煜曦先生及财务总监曾素艳女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司独立董事邓梅希女士因公未能出席本次董事会，授权独立董事杜文君女士参加并对本次董事会所列议案投赞成票。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
目 录
第一章 公司基本情况……………………………………………………………3
第二章 股本变动和主要股东持股情况…………………………………………6
第三章 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………8
董事会报告………………………………………………………………8
第五章 重要事项…………………………………………………………………13
第六章 财务报告…………………………………………………………………22
第七章 备查文件…………………………………………………………………56
第一章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：深圳市深宝实业股份有限公司（缩写：深宝）
法定英文名称：SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.，LTD（缩写：SBSY）
（二）法定代表人：曾湃先生
（三）董事会秘书：刘雄佳先生
联系地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
电话：0755-25507480
传真：0755-25507480
电子信箱：a0019 @21cn.com
（四）公司注册地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
公司办公地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
邮政编码：518020
公司国际互联网址：http: // www.sbsy. com. cn
电子信箱：sbsy @ sbsy.com.cn
（五）选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》(境内)、香港《文汇报》(境外)
指定互联网网址：http: // www.cninfo. com. cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深深宝A、深深宝B
股票代码：000019、200019
（七）其他有关资料：
■公司首次注册日期、地点：1981年7月30日，深圳
公司变更注册日期、地点：2005年3月21日，深圳
■企业法人营业执照注册号：4403011024443
税务登记号码：国税登字440301192180754
地税登字440303192180754
■公司聘请的境内会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所
地址：深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
公司聘请的境外会计师事务所：香港胡国志会计师行
地址：香港中环雪厂街十号新显利大厦八字楼
二、主要财务数据和指标
主要财务数据和指标
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项目 单位 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减
（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 元 472,840,581.37 469,044,876.40 473,492,499.07 0.81 -0.14
股东权益(不含少数股东权益) 元 290,536857.62 278,878,929.62 276,396,323.24 4.18 5.12
每股净资产 元/股 1.597 1.533 1.519 4.17 5.13
项目 单位 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 元 13,666,319.78 9,998,729.22 10,000,229.22 36.68 36.66
利润总额 元 13,204,089.98 6,061,032.81 6,062,532.81 117.85 117.80
净利润 元 14,140,534.38 6,590,368.05 6,591,868.05 114.56 114.51
扣除非经常性损益后的净利润* 元 13,036,581.27 9,812,465.41 9,813,965.41 32.86 32.84
基本每股收益 元/股 0.0777 0.0362 0.0362 114.64 114.64
稀释每股收益 元/股 0.0777 0.0362 0.0362 114.64 114.64
净资产收益率 % 4.87 2.67 2.68 2.20 2.19
经营活动产生的现金流量净额 元 2,075,284.14 -3,223,109.39 -3,223,109.39 164.39 164.39
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.0114 -0.0177 -0.0177 164.41 164.41
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注：扣除非经常性损益项目及金额（单位：人民币元）
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非经常性损益项目 金额
无形资产转让收益 1,566,182.91
处理固定资产净损失 -329,313.53
营业外收入 142,796.47
营业外支出 -259,296.62
其他 -16,416.12
合计 1,103,953.11
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（二）报告期利润表附表
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2007年半年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 4.87 4.99 0.0777 0.0777
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 4.49 4.99 0.0717 0.0717
润
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注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求编制。
（三）国内外会计准则差异
2007年半年度，本公司按照中国会计准则计算的净利润为14,140,534.38元，按照国际会计准则（IAS）计算的净利润为11,657,928.01元，两者差异具体如下：
净利润：元
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按《国际会计准则》 11,657,928.01
1、计提辞退补偿 6,890,000.00
2、调整递延所得税 -4,432,893.63
3、股票市价调整 25,500.00
按《企业会计制度》 14,140,534.38
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报告期末，本公司按照中国会计准则计算的净资产为290,536,857.62元，按照国际会计准则（IAS）计算的净资产为292,714,920.65元，两者差异具体如下：
净资产：元
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按《国际会计准则》 292,714,920.65
1、土地使用权利息资本化 -577,920.15
2、股权投资差额调整 -762,718.53
3、其他应付款调整 -1,067,000.00
4、少数股东权益准备 203,536.98
5、商誉减值损失 26,038.67
按《企业会计制度》 290,536,857.62
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况
公司股份变动情况表（截止2007年6月30日，数量单位：股）
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例（％ 发行 送股 公 其他 小计 数量 比例（
） 新股 积 ％）
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 -
2、国有法人持股 46,914,843 25.79 46,914,843 25.79
3、其他内资持股 53,753,945 29.55 －10,598 53,743,347 29.54
其中：
境内非国有法人持股 53,743,347 29.54 53,743,347 29.54
境内自然人持股 10,598 0.01 －10,598
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 100,668,788 55.34 －10,598 100,658,190 55.33
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 55,118,300 30.30 10,598 55,128,898 30.30
2、境内上市的外资股 26,136,000 14.37 26,136,000 14.37
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 81,254,300 44.66 10,598 81,264,898 44.67
三、股份总数 181,923,088 100.00 181,923,088 100.00
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注：1、公司上一届监事会主席左和平女士已退休，其持有的10,598股人民币普通股股份已满足解除限售的条件，现相关股份解除限售手续已办理完毕。
2、2007年8月8日，深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品”）及深圳市投资控股有限公司（以下简称“投资控股”）分别持有的本公司有限售条件股份9,096,154股人民币普通股股份取得上市流通权，其余有限售条件股份将分别于2008年7月27日及2009年7月27日取得上市流通权。（详见2007年8月4日刊登在《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）
二、期末公司股东总数为17,518户，其中A股股东12,672户，B股股东4,846户。三、截止2007年6月30日，公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
单位：股
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报告期末股东总数（户） 17,518
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例（ 持股总数(股) 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
％） 股份数量（股） 量（股）
深圳市农产品股份有限公司 境内非国有法人 29.54 53,743,347 53,743,347 0
深圳市投资控股有限公司 国有法人 25.79 46,914,843 46,914,843 0
北京首创创业投资有限公司 其他 1.34 2,440,696 0 未知
徐良明 境内自然人 0.64 1,166,016 0 未知
宋钢 境内自然人 0.48 871,592 0 未知
HANGSENGCONSUMERSECTORFLEXIPO 境外法人 0.38 683,711 0 未知
WERFUND
陈永泉 境内自然人 0.36 659,372 0 未知
GUOTAIJUNANSECURIESHONGKONGLI 境外法人 0.36 654,660 0 未知
MITED
曹君梅 境内自然人 0.35 640,797 0 未知
吴曲晓 境内自然人 0.32 578,400 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称(全称) 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
北京首创创业投资有限公司 2,440,696 人民币普通股
徐良明 1,166,016 人民币普通股
宋钢 871,592 人民币普通股
HANGSENGCONSUMERSECTORFLEXIPO 683,711 境内上市外资股
WERFUND
陈永泉 659,372 境内上市外资股
GUOTAIJUNANSECURIESHONGKONGLI 654,660 境内上市外资股
MITED
曹君梅 640,797 人民币普通股
吴曲晓 578,400 人民币普通股
吴鸿联 494,000 人民币普通股
湖南三一客车有限公司 491,462 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 1、深圳市国资委下发《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》（深国资委[2004]223号文）
说明 ：根据深圳市委市政府关于国有资产管理体制调整工作的总体部署，决定将深圳市投资管理公司
、深圳市建设投资控股公司、深圳市商贸投资控股公司合并，组建深圳市投资控股有限公司。深
圳市投资控股有限公司为国有独资有限责任公司。2006年7月24日，相关过户手续已办理完毕。（
详见2006年7月24日刊登在《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。2、深
圳市投资管理公司持有深圳市农产品股份有限公司8,565,446股，占农产品总股本的2.21%，未知
上列其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人
。
战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限
新股约定持股期限的说明 无 无
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四、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东无变动。
董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票无变动，均不持有公司股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员无变动。
董事会报告
一、报告期公司经营情况
（一）经营成果及财务状况分析
1.报告期内，公司实现净利润14,140,534.38元，比去年同期增加114.51 %；营业收入98,033,562.54元，比去年同期增长92.45%；营业利润13,666,319.78元，比去年同期上升36.66 %。主要系确认深宝公寓销售收入所致，另公司完成了对软包装饮料及调味品生产设备的进一步技术改造，通过加强内部控制，强化管理等手段降低生产成本，使公司软包饮料及调味品销售收入比去年同期有所增长；经优化传统产业的经营管理模式后，公司将调味品与饮料产品分离，使公司传统产品的财务指标更为清晰。
2.由于公司对深宝华城的增资工作在本报告期内完成，故深宝华城二期工程及潮阳工厂的改造集中在上半年进行，影响了其上半年正常生产，出现供不应求的现象再加上原辅材料及能源价格的上涨导致了深宝华城生产成本的上升，使其盈利水平未能随销售收入同幅增长。但深宝华城深圳工厂二期工程主体设备的安装亦已完成，整个工程正处于收尾阶段，改造完成后深圳工厂速溶茶粉年产能将从700吨扩大到1200吨。另外，相关节水、节电、节能的技改工程将在二期完成后，在不影响正常生产的情况下陆续进行，预计深圳工厂二期工程9月份可全部完工。潮阳分公司二期工程部分不影响生产的工程已于报告期内安装和施工完毕并投入使用，其余设备的安装将于10月份开始进行，预计12月份完工。届时，潮阳工厂速溶茶粉年产能将从原来的250吨扩大到500吨，待潮阳工厂二期工程完工后，深宝华城整体年产能将扩大至速溶茶粉1700吨，产量的增加将大大改善深宝华城供货不足的问题，降低生产成本，提高产品毛利率。
（二）主营业务范围及经营状况
1.公司的主营业务范围是：生产食品罐头、饮料、土产品；国内商业、物资供销业；进出口业务；房地产开发、经营。公司的主营业务属于食品饮料行业，报告期内实现营业收入98,033,562.54元，营业利润13,666,319.78元。
2.主营业务分行业或产品构成情况 单位：元
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同
） 年同期增减（ 同期增减（％） 期增减（％）
％）
分行业
调味品制造业 10,958,762.36 6,922,829.44 36.83 -8.64 -16.76 6.16
软饮料制造业 17,967,806.20 15,155,105.49 15.65 43.88 10.79 25.19
制茶业 40,706,577.44 35,631,912.22 12.47 54.54 79.59 -12.21
房地产开发 24,554,834.00 18,065,864.63 26.43 100.00 100.00 100.00
分产品
三井牌调味品 10,958,762.36 6,922,829.44 36.83 -8.64 -16.76 6.16
软包装饮料 17,967,806.20 15,155,105.49 15.65 43.88 10.79 25.19
茶粉、茶汁系列 40,706,577.44 35,631,912.22 12.47 54.54 79.59 -12.21
房地产开发 24,554,834.00 18,065,864.63 26.43 100.00 100.00 100.00
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其中：报告期内公司无向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易。
3.主营业务地区构成情况
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销售地区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（%）
华南地区 50,282,715.17 141.20
华北地区 3,071,396.09 -19.86
华东地区 31,066,505.44 51.88
出口 7,668,192.50 277.38
其他 5,944,753.34 57.57
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（三）报告期内公司主营业务或其构成、利润构成与上年度相比发生变化，主营业务盈利能力未发生重大变化。主营业务及其结构发生重大变化主要是2007年上半年增加房地产开发收入24,554,834.00元所致，利润构成具体变化情况如下：
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项目 2007年1－6月 2006年度 本报告期末比上年度
金额（元） 占利润总额的比例 金额（元） 占利润总额的比 期末增减（％）
（％） 例（％）
营业利润 13,666,319.78 103.50 49,559,865.65 149.76 -46.26
期间费用 26,916,855.28 203.85 62,998,318.05 190.36 13.49
投资收益 23,371,608.15 177.00 123,411,889.57 372.92 -195.92
营业外收支净额 419,797.79 3.18 16,466,287.03 49.76 -46.58
利润总额 13,204,089.98 100.00 33,093,578.62 100.00
变动说明 营业利润及投资收益占利润总额的比例比上年度期末减少主要系2006年度转让深圳百事10％股权，而2007年
半年度无此事项；营业外收支净额占利润总额的比例比上年度期末减少主要系2006年度计提担保损失和在建
工程减值准备共计19,909,375.92元，而2007年半年度无此事项。
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（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司情况
深圳百事可乐饮料有限公司： 本公司持有其30%的股权，该公司注册资本为美元1,225万元，主营业务以百事可乐为主的碳酸饮料在深圳、惠州、汕头、梅州等地区的生产及销售。报告期末，该公司总资产716,913,050.65元，实现净利润59,239,477.32元。
（六）经营中的问题与困难
1.食品饮料行业竞争激烈，行业进入门槛低，难以形成竞争壁垒。在激烈的市场竞争中，传统产品利润贡献能力降低，弱化了公司盈利能力和竞争能力；另一方面，尚处在市场培育期的饮料新品需投入大量的人力、物力、财力。
2.由于石油、石化产品及农副产品价格持续上涨，致使公司主要产品生产所需的部分原辅材料成本大幅上涨、动力成本增加，给公司带来较大的成本上升压力，且茶及天然植物提取产业前期投入较多，折旧和摊销的压力较大。
二、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
1.募集资金投资项目及投资进度
经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）54号文核准，公司于2000年12月，按每10股配3股的比例，以每股人民币5元的价格向全体股东配股，扣除发行费用后实际募集资金73,993,232.82元，于2001年1月11日全部到账。深圳中天会计师事务所验资并出具了验资报字【2001】第B－005号《变更验资报告》。
募集资金拟投入项目如下表： 单位：万元
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投资项目名称 总投资金额 拟使用募集资金金额
深圳百事可乐饮料有限公司横岗新厂项目 2,900.00 2,900.00
深宝工业城项目 5,800.00 4,499.32
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截至2007年6月30日，公司募集资金累计实际投资52,075,031.94元，尚有募集资金21,918,200.88元未投入使用，占实际募集资金总筹资额的29.62％。具体使用情况见下表：
单位：万元
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投资项目名称 拟使用募集资金金额 实际使用募集资金金额 投资项目进度
深圳百事可乐饮料有限公司横岗新厂 2,900.00 1,560.64 横岗新厂项目已于2002年建成投产
项目
深宝工业城项目 4,499.32 3,646.86 2005年已完成新厂建设
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2.募集资金投资项目变更计划
在不影响募集资金投资项目实施的前提下，为满足公司的生产经营的实际需要，降低公司的财务费用支出，提高公司应对市场变化的能力，充分发挥募集资金的使用效益，最大限度的维护股东利益，2007年7月30日，经公司2007年度第一次临时股东大会审议通过，公司就募集资金使用做出如下变更：
（1）缩减两个募集资金投入项目规模
因募集资金投资项目深圳百事可乐饮料有限公司横岗新厂和深宝工业城新厂的竣工投产，运营状况良好，对上述项目规模做出调整：
深圳百事可乐饮料有限公司横岗新厂项目：该项目原计划投资29,000,000元，已投入15,606,447.66元，现该项目已完成投资，募集资金剩余部分不再投入。
深宝工业城项目：该项目原计划投资44,993,200元，已投入36,468,584.28元，现该项目已完成新厂的投资，募集资金剩余部分不再投入。
（2）募集资金剩余部分用于补充公司流动资金
随着募集资金投资项目深圳百事可乐饮料有限公司横岗新厂和深宝工业城新厂的竣工投产，运营状况良好。结合公司生产经营的实际需要，将2000年度配股募集资金剩余部分21,918,200.88元用于补充公司流动资金。 3.变更募集资金用途的原因
深圳百事可乐饮料有限公司近期无请求股东对其进一步增资的计划，且深宝工业城新厂基本能够满足产能需求，暂无扩建计划，而现阶段公司核心业务茶及天然植物提取产业增长较快，对流动资金的需求显著增加。同时，公司正处于产业布局调整的关键时期，流动资金的缺乏不利于公司可持续发展。
深圳百事可乐饮料有限公司横岗新厂和深宝工业城新厂已竣工，变更2000年度配股募集资金剩余部分的用途不影响原项目的正常实施。
通过补充流动资金，公司可以进一步加强新品研发，巩固技术优势；可以建立更加灵活的运作机制，在能源、原材料采购等方面利用资金优势降低采购成本。该部分资金补充到流动资金后还可以相应减少银行借款，节约财务费用。
4.决策程序及意见
（1）2007年6月29日，公司第六届董事会第八次会议审议并通过了《关于变更2000年度配股募集资金剩余部分的用途的议案》，会议应到董事9名，实到董事7名，公司董事祝俊明先生、陈小华先生因公未能出席会议，均委托董事曾湃先生代为表决。与会董事一致同意上述《关于变更2000年度配股募集资金剩余部分的用途的议案》。
审议上述议案时，独立董事发表了独立意见、监事会发表了审核意见，均同意将上述议案提交公司股东大会审议。（详见2007年7月3日刊登在《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的编号为2007－017号的《公司第六届董事会第八次会议决议公告》）。
此次变更募集资金用途不构成关联交易。
（2）2007年7月30日，公司2007年度第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更2000年度配股募集资金剩余部分用途的议案》，北京市德恒律师事务所深圳分所出席并见证了此次会议，认为公司2007年度第一次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、表决程序和表决方法，均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的有关规定，由此作出的股东大会决议是合法有效的。
（二）报告期内非募集资金投资情况
2007年2月12日，经公司第六届董事会第五次会议审议通过，公司决定与深圳市深宝华城食品有限公司（以下称深宝华城）另一方股东广东华城食品有限公司（以下称广东华城）按持股比例同时对深宝华城追加投资，即公司对深宝华城增资人民币2,245.13万元，广东华城对深宝华城增资人民币2,100万元。深宝华城目前注册资本为人民币6,000万元，其中公司占51.67%，广东华城占48.33%。增资后，深宝华城注册资本变更为人民币10,345.13万元，公司与广东华城对深宝华城的持股比例维持不变（详见2007年2月14日刊登在《证券时报》、《文汇报》、巨潮资讯网上编号为2007－003号的《公司第六届董事会第五次会议决议公告》）。报告期内，公司与广东华城已签署有关《增资协议》，并已将各认缴的增资额足额投入，深宝华城工商变更登记手续已办理完毕。
三、公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改；公司本报告期实际经营成果符合公司披露的《公司2007年半年度业绩预告公告》中盈利预测。
第五章 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不断完善公司治理结构，规范公司运作。
公司有关公司治理的制度较为健全。2006年，公司依据有关法律法规修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作条例》等相关规则和管理制度，成立了公司第六届董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并制订了相应的专门委员会工作条例。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，控股股东行为较为规范。
公司有关公司治理的机构健全、运作效率高。公司股东大会、董事会、监事会、专门委员会和其他内部机构职责清晰，严格依照相关法规和制度运作。公司股东大会作为公司最高权力机构，对重大事项充分行使决策权，确保公司中小股东的合法权益。公司董事勤勉尽责，董事会出席率高，董事会结构合理，运作高效。公司监事会充分履行了监督职责，对公司重大事项决策及执行均有跟踪，切实维护了公司及股东的利益。公司经理层权责明晰、决策严谨、经营稳健。
公司运作独立性强，已经初步建立了内部控制机制以防止大股东侵占、违规对外担保等事项发生。公司已在章程修订、财务管理制度、内部决策机制等方面进行了完善，在防止大股东侵占上市公司权益等事项发生方面发挥了良好的作用。
公司信息传递及时，信息披露规范、透明，公司信息披露工作连续六年被深交所评为良好。
公司治理的实际情况基本符合中国证监会有关文件的要求，公司将继续按照《上市公司治理准则》和《关于提高上市公司质量的意见》的要求，进一步完善公司治理结构及内部控制体系，不断提升信息披露质量，切实维护广大投资者的利益。
二、利润分配方案的执行情况
经2007年6月29日召开的公司2006年年度股东大会批准，公司2006年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
2007年半年度，公司不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
公司股权激励方案的执行情况详见“七、承诺事项”。
三、重大诉讼及仲裁事项
1.公司为深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“深中华”）向中国建设银行深圳市分行（以下简称“建行”）贷款人民币700万元提供连带担保一案已经和解结案，2003年公司与建行达成《利息减免协议》，并已按协议分两期代深中华偿还人民币700万元、履行担保责任完毕（详见《公司2003年年度报告》）；公司为深中华向中国银行深圳市分行申请开立信用证提供金额为80万美元的连带担保一案，经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26号民事判决书判决，公司承担连带清偿责任，截止2004年半年度，公司已代深中华偿还人民币663.16万元（折合80万美元）履行担保责任完毕（详见《公司2004年半年度报告》）。后于2004年7月22日向深圳市中级人民法院申请强制执行该代偿款项。
为维护公司权益，2004年公司向深圳市中级人民法院起诉深中华，请求判令深中华偿还公司代其支付的700万元并赔偿相关资金占用损失。深圳市中级人民法院判令深中华偿还公司代其支付的人民币700万元及占有资金期间的利息[（2004）深中法民二初字第448号]，由于深中华未能依照判决书确定的时间和内容履行还款义务，故公司于2004年12月20日向深圳市中级人民法院申请强制执行，深圳市中级人民法院于2005年1月14日向深中华送达（2004）深中法执字第1382号民事裁定书和执行令、（2005）深中法执字第208号民事裁定书和执行令，裁定查封、冻结深中华财产（以人民币14,131,575.92元为限）及令深中华自执行令送达之日起五日内履行生效法律文书确定的和法律规定的义务，逾期不履行，深圳市中级人民法院将依法强制执行（以上事项详见2004年7月30日、2004年11月20日、2004年12月16日、2004年12月29日、2005年1月18日刊登在《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。后根据广东省高级人民法院决定指定上述两执行案由广州铁路运输法院执行，因未发现财产线索，已于2005年度中止执行。待中止执行情形消失后，公司可向广州铁路运输法院申请恢复执行。
2.公司为深圳市南方通发实业公司（以下简称“南方通发”）贷款3000万元提供连带担保一案已于2002年1月11日调解结案（详见刊登在2002年3月13日《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。截止2003年度，公司已按照《民事调解书》的要求代南方通发偿还本金、利息及一审诉讼费、保全费共计38,003,311.50元，履行担保责任完毕。公司已向深圳市中级人民法院申请强制执行南方通发资产。2004年11月和2005年1月深圳市中级人民法院分别下达（2004）深中法执字第477、115号民事裁定书，由于南方通发无可执行财产，因此裁定中止执行广东省高级人民法院（2001）粤高法经二终字第111号民事调解书，待中止执行情形消失后，公司可向深圳市中级人民法院申请恢复执行（详见刊登在2005年1月22日《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。公司查知南方通发已向深圳市中级人民法院申请破产还债，2007年7月，公司已向南方通发清算组申报债权，经南方通发清算组审核，下发《债权审核通知书》，确认公司债权为43,561,532.50元（其中代偿款为38,003,311.50元，利息为5,558,221）（详见刊登在2007年7月18日《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司董事会公告）。
3.公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）向中国工商银行深圳市分行贷款300万元港币提供连带担保一案已于2002年12月经调解结案，2003年1月13日公司代盛润公司偿还本金港币300万元及利息港币10万元，剩余利息免除。公司将通过合法途径行使相关权利。
4.公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行（以下简称“深发展”）贷款港币600万元提供连带担保一案已经和解结案，截止2003年度，公司已代盛润公司偿还本金港币200万元及相关利息，余下本金港币400万元转贷，并由本公司继续提供担保（详见刊登在2003年5月13日《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。2004年度，该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。2006年度，公司又代盛润公司偿还本金港币250万元，折人民币255万元。报告期内，公司又代盛润公司偿还本金港币1,453,186.52元及利息620,734.25元，折人民币2,055,920.22元。公司已履行担保责任完毕，公司将通过合法途径行使相关权利。
5.公司为盛润公司向广东发展银行深圳南园支行（原广东发展银行深圳分行南园支行）贷款800万元提供连带担保一案已经和解结案，截止2005年度，公司已代盛润公司偿还利息人民币2,369,145.58元，剩余本息共计858万元由盛润公司续贷，公司继续为其提供连带担保。担保期限为2005年2月6日至2005年8月6日。该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。
6.公司为盛润公司向中国银行深圳市分行贷款港币3200万元提供连带担保一案已经和解（详见刊登在2006年7月29日、2006年12月13日《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告），2006年12月11日，公司与债权人Glenmore Investment Limited签署《GLENMORE INVESTMENT LIMITED解除深圳市深宝实业股份有限公司对广东盛润集团股份有限公司债务担保责任的和解协议》，并于2006年内根据上述和解协议支付人民币2900万元。.深圳市中级人民法院已撤销对公司的诉讼，且公司已向深圳市中级人民法院提起诉讼，向盛润公司行使追索权，请求法院判令盛润公司偿还公司代偿的人民币2900万元及相应的利息，深圳市中级人民法院已正式立案，案号为（2007）深中法民二初字第123号，并一审开庭审理终结。2007年8月7日，公司收到深圳市中级人民法院民事判决书，判决盛润公司自判决生效之日起十日内向公司归还代偿款本金人民币2900万元及利息（自2006年12月31日起，按银行同期贷款利率6.12％计算至付清之日止）。盛润公司如未按规定的期限自动履行债务，逾期按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币186,800元由盛润公司负担。如不服上述判决，盛润公司可在判决书送达之日起十五日内向深圳市中级人民法院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院。如盛润公司超过法定期限没有提出上诉，上诉判决发生法律效力。（详见刊登在2007年2月6日、2007年4月21日、2007年8月8日《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。
四、报告期内重大资产收购、出售或处置事项
投资惠州深宝生产加工物流园事项。考虑到公司传统工业的综合生产成本及相关投资环境，结合公司传统工业的发展状况和发展茶产业的战略思路，经对国家土地政策及土地资源稀缺性的充分研究，2006年12月11日，公司第六届董事会第三次会议审议并通过在惠州市汝湖镇以不超过人民币75,724,200元的价格购买199,800平方米工业用地土地使用权的议案，用于建设惠州深宝生产加工物流园。该价款包括：项目用地的所有征地补偿款，包括但不限于土地补偿、青苗赔偿、拆迁补偿、完成该事项的其他劳务费以及办理项目用地国土使用证的费用，包括但不限于土地出让金、各种税款及其他行政收费等。截止本报告日，公司已办妥其中83,954平方米的土地使用权证。
五、报告期内公司无重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
（一）公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）担保事项
1.历史遗留对外担保事项
公司的历史遗留对外担保事项均为1999年以前，公司与南方通发、盛润公司、深中华、深特力同为深圳市投资管理公司的控股子公司或全资子公司的历史背景下，为上述四家公司提供贷款担保，担保本金共计人民币5,028万元、港币4,100万元、美金80万元。自1999年底农产品公司控股后，公司开始着手解决历史遗留担保问题，截至本报告期末，已解除了对深中华、深特力、南方通发的担保责任，目前只余盛润公司的人民币858万元担保责任尚未解除。公司历史遗留对外担保总额占公司报告期末净资产的1.81％，具体情况如下：
公司为盛润公司向广东发展银行深圳分行贷款800万元提供担保一案经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下本息共计858万元由盛润公司续贷，并由本公司继续提供担保。担保期限为2005年2月6日至2005年8月6日。该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。
2.对控股子公司的担保事项
截至报告期末，公司对控股子公司的担保总额为4,700万元，占公司报告期末净资产的9.94％。具体情况如下：
（1）2006年10月10日，公司下属全资子公司深宝三井公司获得中国光大银行深圳分行综合授信额度2,700万元，由公司为其提供担保，期限一年。2006年10月11日，贷出款项2,700万元；2006年11月22日，深宝三井公司向深圳市商业银行景田支行贷款1,000万元，由公司提供保证担保，期限一年。
（2）2006年12月18日，深宝华城获得深圳市商业银行景田支行流动资金授信额度1,000万元，由公司为其提供担保，期限一年。2006年12月25日，贷出款项1,000万元。
报告期内，公司担保总额占净资产的19.13％，不存在为股东、实际控制人及其关联方担保的情形。
（三）报告期内不存在委托理财事项。
七、承诺事项
公司原非流通股股东在股权分置改革过程中作出如下承诺：
（1）农产品和投资控股，在股权分置改革过程中将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；
（2）为对管理层进行长期有效激励，股改完成后，公司原非流通股股东农产品和投资控股将其实施对价后所持有的占公司总股本的6%-8%的股份，按农产品和投资控股股改后的持股比例，分三年出售给公司管理层。
上述管理层股权激励的具体办法和实施细则由上市公司按照中国证监会《上市公司股权激励管理办法》以及国家有关规定研究制订，并另报深圳市国资委审批同意后实施。该部分股份的流通条件将遵照有关规定执行。
农产品和投资控股均严格履行了其法定承诺义务。
根据2006年12月6日国有资产监督管理委员会及财务部联合发布的《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》，公司管理层股权激励计划须根据相关规定进行细化。公司非流通股股东将在国家相关法律法规允许的范围内、并在合适的市场情况下积极推进管理层股权激励。
八、公司2007年半年度财务报告未经审计。
九、其他对公司产生重大影响的事项
（一）2007年5月8日，公司刊登《重大事项停牌公告》，（详见2007年5月8日刊登在《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）披露公司及有关各方正商议有关重大事项。停牌期间，在第一大股东深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品”）的主导下，公司拟进行重大重组。根据中国证监会、深圳证券交易所及国有资产管理部门的有关规定，公司积极、有序地进行了大量的重组前期准备工作，包括但不限于重组方案的初步探讨、财务审计及资产评估等，截止本报告日该等工作已基本就绪。
2007年8月15日，公司接到农产品及深圳市投资控股有限公司（以下简称“投资控股”）的书面通知，农产品及投资控股拟联合出让不超过公司总股本42%的股权。
根据2007年6月30日国务院国资委和中国证监会联合颁布的《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》的有关规定，本次股份拟协议转让事项须经相关国有资产监督管理机构同意后才能组织实施，此阶段预计不超过10个工作日。在获得国有资产监督管理机构的意见后，公司将按照相关规定公开披露股权转让的详细信息，包括拟转让股份数量、拟转让方基本情况、受让方应具备的条件，和受让方递交申请的截止日期等内容。鉴此，本次股权转让拟分以下几个阶段进行：
本次股权转让拟分以下几个阶段进行：
1. 刊登股权转让的提示性公告。（8月17日）
2. 刊登公开征集公告。（刊登提示性公告后的10个工作日内）
3. 意向受让方提交报价期。（刊登公开征集公告后的10个工作日内）
4. 考察、沟通期。（报价期结束后的10个工作日内）
转让双方履行决策程序。（考察、沟通期结束后的7个工作日内）
由于在上述五个阶段内，相关股权转让事项仍存在重大不确定性，因此公司将在上述五个阶段结束后公告股权转让结果并申请复牌。
（二）报告期内，公司无证券投资。
（三）报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况，亦无参股拟上市公司等投资情况。
（四）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司实际控制人没有发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选及被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、报告期内，未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年3月27日 公司会议室 实地调研 华宝兴业基金管理有限 谈论公司生产经营状况，公司未向接
公司 待对象披露、透露或泄漏未公开重大
2007年3月28日 公司会议室 实地调研 北京首创创业投资有限 信息。
公司
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十二、其他重要事项信息索引
1.2007年1月13日，《证券时报》第C5版和香港《文汇报》B4版——《公司关于投资惠州深宝生产加工物流园的公告》；
2.2007年2月6日，《证券时报》第C4版和香港《文汇报》A18版——《公司董事会关于解决历史遗留担保事项的公告》；
3.2007年2月14日，《证券时报》第A13版和香港《文汇报》B9版——《第六届董事会第五次会议决议公告》；
4.2007年3月8日，《证券时报》第C28版——《公司董事会关于变更保荐代表人的公告》；
5.2007年3月16日，《证券时报》第A9版和香港《文汇报》B16版——《公司关于完成转让百事10％股权事项的公告》；
6.2007年3月31日，《证券时报》第C32版和香港《文汇报》A30版——《公司董事会公告》；
7.2007年4月14日，《证券时报》第C15、C16版和香港《文汇报》A22版、A23版——《公司第六届董事会第六次会议决议公告》、《公司第六届监事会第三次会议决议公告》、《公司2006年度报告摘要》、《公司2007年第一季度报告》；
8.2007年4月21日，《证券时报》第C9版和香港《文汇报》A22版——《公司董事会公告》；
9.2007年5月8日，《证券时报》第D17版和香港《文汇报》B8版——《公司重大事项停牌公告》；
10.2007年5月22日，《证券时报》第C13版和香港《文汇报》A46版——《公司关于加强公司治理专项活动联系方式公告》；
11.2007年6月9日，《证券时报》第C2版和香港《文汇报》A20版——《公司关于召开2006年年度股东大会的通知》；
12.2007年6月30日，《证券时报》第C25版和香港《文汇报》A27版——《关于公司治理情况的自查报告和整改计划》、《公司二○○六年年度股东大会决议公告》。
以上信息均亦刊登在巨潮资讯网（http: // www.cninfo. com. cn）上。
第六章 财务报告（未经审计）
第一节 会计报表（附后）
（一）资产负债表
（二）利润及利润分配表
（三）现金流量表
（四）所有者权益变动表
（五）资产减值明细表
第二节 会计报表附注
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司前身为深圳市深宝罐头食品公司，1991年8月1日经深圳市人民政府以（1991）978号文批准，改组为深圳市深宝实业股份有限公司，又经中国人民银行以(1991)第126号文批准，于深圳证券交易所上市，领取深司字N27358号企业法人营业执照。
本公司首次发行上市股本为107,312,935股，于1992年度向股东每十股送红股一股共10,731,290股,1993年向股东每十股配一股送一红股,共计20,878,845股，后又以1996年底股本总额为基准向股东每十股送红股一股,从资本公积中每十股转增一股，共增股本计27,784,614股。2001年度以1999年底股本总额为基准向股东每十股配三股，共配售15,215,404股。注册资本现为人民币181,923,088元。
本公司属食品饮料行业，主要的经营业务包括：食品罐头、饮料、土特产,国内商业，物资供销业（不含专营，专控，专卖商品）；进出口业务；在合法取得的土地上从事房地产开发、经营。
主要产品为“三井”蚝油、橄榄菜、酱油等系列调味品；“深宝”菊花茶、柠檬茶、冬瓜茶等系列饮品；“金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁等系列茶制品。
附注2. 财务报表的编制基准
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定（以下简称“新会计准则”）进行确认和计量，在此基础上编制2006年度、2007年1-6月（以下简称“报告期”）财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）规定，本公司在编制和披露报告期比较财务报表时，假定在2007年1月1日执行新会计准则，确认2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和报告期期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的财务报表。
本公司于2007年1月1日执行《企业会计制度》。本财务报表已按照中华人民共和国财政部发布的新会计准则对本公司2007年1月1日之前各年度的财务报表进行了重述。
附注3. 控股子公司
非同一控制下的子公司：
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控股子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 合并持股 是否合
比例 并
深圳市深宝工贸有限公司 5,500,000.00 商贸批发 5,500,000.00 100.00% 是
深圳市深宝物业管理有限 5,000,000.00 自有物业管理 5,000,000.00 100.00% 是
公司
深圳市深宝生物制品有限 2,000,000.00 保健食品,食品添加剂的生 2,000,000.00 100.00% 是
公司 产,购销
深圳市深宝三井食品饮料 30,150,000.00 饮料,副食品,食品添加剂的 80,520,842.36 100.00% 是
发展有限公司 生产经营
深圳市深宝华城食品有限 103,451,300.0 浓缩茶汁,速溶茶粉 53,451,300.00 51.67% 是
公司 0
惠州深宝实业投资有限公 5,000,000.00 实业投资，物流信息咨询 3,000,000.00 100.00% 是
司
深圳深宝果汁有限公司a 16,500,000.00 果汁系列饮料 16,500,000.00 70.00% 否
深圳深宝(辽源)实业公司 2,378,000.00 未正式营业 57,628.53 53.50% 否
b
深圳市珠江冷冻食品厂c 3,520,000.00 生产冷冻食品 2,425,801.61 100.00% 否
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未纳入会计报表范围的控股子公司情况如下：
a、深圳深宝果汁有限公司：该公司注册资本为1,650万元，约定出资比例为70%，实际全部由本公司投资，实际投资额1,650万元，原计划进行果汁生产。该公司成立后未实际经营，目前主要拥有一套进口果汁生产设备。本公司按预计可收回金额与账面价值的差额累计对该项投资计提长期投资减值准备1,485万元。
b、深圳深宝（辽源）实业公司：该公司设立已久，一直未正常营业，本公司已将对该公司的投资全额计提长期投资减值准备。
c、深圳市珠江冷冻食品厂：该厂早已停产，现正在办理有关注销手续，本公司对该厂的投资已按权益法调整至零。
附注4. 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，除在附注中特别说明的计价基础外，一般以实际成本为计价原则。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值的情形，则计提相应的资产减值准备。
（5）外币业务核算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇率）将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：可随时支取的现金、银行存款、其他货币资金；现金等价物是指：在三个月内可随时变现的债券、股票、基金投资。
（7）交易性金融资产：
交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
（8）应收款项及坏账准备核算：
应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
在对各项应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏账准备，本公司对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提特别坏账准备。除此之外，年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法提取坏账准备，对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的账款余额，按5%提取坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额，按10%提取坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，按15%提取坏账准备；对于账龄三年以上且已在法律上超过诉讼有效期限，收回可能性不大，或账龄虽不足三年但已确定无法收回的应收款项，则按可收回的金额与账面价值的差额提取特别坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。
（9）存货:
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
存货按照成本进行初始计量。对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货, 按公允价值计量。以非货币性交易取得的存货的核算方法详见货币性资产交换。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
年末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本按个别的差额计提存货跌价准备，详见附注6.注释6。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（10）长期股权投资：
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（11）持有至到期的投资：
对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
年末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（12）可供出售金融资产：
对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。
在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（13）固定资产及累计折旧：
a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。
b. 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
c. 固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率，除电子设备不留残值外，均按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10%）确定其折旧率，确定折旧年限和年折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物：耐久性——生产用房 35 2.71%
——非生产用房 40 2.38%
简易房 9 10.57%
机器设备 12 7.92%
运输工具 9 10.56%
其它设备 6 15.83%
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年末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。本报告期内公司计提了减值准备若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。
（14）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释8），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
年末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。报告期内在建工程未计提减值准备。
（15）借款及借款费用：
借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。
（16）无形资产与研究开发费用：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
a.土地使用权按50年摊销；
b.专利制造技术按20年摊销；
企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
年末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。报告期内公司未计提减值准备。
（17）商誉：
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
（18）收入确认：
本公司收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
销售商品收入
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入企业；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
提供劳务收入
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
本公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入
本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（19）政府补助：
确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
a.企业能够满足政府补助所附条件；
b.企业能够收到政府补助。
计量
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：
a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（20）非货币性资产交换：
当换入资产的未来现金流量在风险、时间、金额方面与换出资产显著不同，或换入资产与换出资产预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出资产的公允价值相比是重大的，非货币性资产交换具有商业实质。
当非货币性资产交换具有商业实质，且换出资产的公允价值可以可靠计量时，以换出资产的公允价值确认换入资产的初始确认价值。
当非货币性资产交换不具有商业实质，或换出资产和换入资产均不能可靠计量时，以换出资产的账面价值和应支付的税费确认换入资产的成本。
（21）股份支付：
本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。
以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内的年末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。
以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的年末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的年末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（22）职工薪酬：
职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。本公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
a.应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
b.应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
c.除上述a和b之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
（23）预计负债的确认：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。
（24）所得税：
本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a.商誉的初始确认。
b.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a)该项交易不是企业合并；
b)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
本公司对当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，应当计入所有者权益。
（25）合并财务报表：
本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。
子公司采取的会计政策与母公司不一致时，按照母公司的会计政策调整后再进行合并。
同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所享有的份额，其余额应当分别下列情况进行处理：
a.公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；
b.公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
（26）每股收益：
基本每股收益
本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算：
发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
稀释每股收益
本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响：
a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；
b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。
计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，应当假设在发行日转换。
认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。
稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算报告期各年的每股收益。
按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。
（27）分部报告：
本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。业务分部，是指企业内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部，是指企业内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，应当将其确定为报告分部：
a.该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上。
b.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
c.该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
本公司根据风险和报酬的不同确定主要报告形式和次要报告形式披露分部信息。
（28）会计政策与会计估计的变更：
本公司从2007年1月1日执行新会计准则：所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法；原采用成本法核算的部分长期股权投资变更为按金融工具确认和计量进行核算；解除与职工的劳动关系给予的补偿符合职工薪酬准则辞退福利预计负债确认条件。其对本公司报告期各年度的影响是：
影响各年会计利润数
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会计政策变更项目 2006年年初数 2006年度 累积影响数
1．递延所得税 2,438,125.82 1,994,767.81 4,432,893.63
2.交易性金融资产 (33,000.00) 7,500.00 (25,500.00)
3.解除劳动关系给予的补偿 --- (6,890,000.00) (6,890,000.00)
小计 2,405,125.82 (4,887,732.19) (2,482,606.37)
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附注5. 税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税、房产税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%，教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率为15%。
附注6. 主要财务报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
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种类 币种 原币金额 折算汇率 2007.6.30 2006.12.31
现金 人民币 282,471.75 --- 282,471.75 177,870.80
港币 664.02 1.0047 667.14 667.14
美元 7,134.73 7.8087 55,712.97 55,712.97
小计 338,851.86 234,250.91
银行存款 人民币 72,668,627.66 --- 72,668,627.66 40,448,863.24
港币 12,717.75 1.0047 12,777.47 12,712.42
美元 382,927.32 7.8087 1,407,976.54 320,798.73
小计 74,089,381.57 40,782,374.39
其他货币资金 人民币 --- --- --- ---
港币 --- --- --- ---
美元 --- --- --- ---
小计 --- ---
合计 74,428,233.53 41,016,625.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2.交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日公允价值 2006年12月31日公允价值 公允价值确定
方法
1．交易性权益工具投资 225,000.00 73,500.00 市值
合计 225,000.00 73,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
账龄 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 25,594,278.17 52.28 ---- 13,553,302.82 36.32 ----
一年以上至二 599,628.07 1.22 29,981.40 599,628.07 1.61 29,981.40
年以内
二年以上至三 3,084,160.56 6.30 1,723,970.72 3,477,605.51 9.32 1,782,022.52
年以内
三年以上 19,681,494.30 40.20 16,578,693.61 19,681,494.30 52.75 16,578,693.61
合计 48,959,561.10 100.00 18,332,645.73 37,312,030.70 100.00 18,390,697.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注释4.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 3,153,808.68 * 84.00 1,520,005.56 * 61.69
一年以上至二年以内 379,758.35 10.11 944,113.50 38.31
二年以上至三年以内 221,037.83 5.89 --- ---
三年以上 --- --- --- ---
合计 3,754,604.86 100.00 2,464,119.06 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：账龄一年以内的预付款项主要是预付的材料采购款。
注释5.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
账龄 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 42,124,739.37 51.80 ----- 56,696,901.76 45.03 ----
一年以上至二 6,927,626.95 8.52 54,578.63 6,927,626.95 5.50 54,578.63
年以内
二年以上至三 978,318.61 1.20 63,344.63 978,318.61 0.78 63,344.63
年以内
三年以上 31,297,947.24 38.48 25,977,287.69 61,301,577.24 48.69 26,735,736.09
合计 81,328,632.17 100.00 26,095,210.95 125,904,424.56 100.00 26,853,659.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 计提的比例 理由
惠州生力置业投资有限公司 30,082,300.90 --- 委托购买土地款
常州三井油脂有限公司 10,855,483.77 --- 关联单位
合计 40,937,784.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,确定该组合的依据为账龄在三年以上。
其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
账龄 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 93,833,866.70 87.09 ---- 94,928,614.09 44.53 ----
一年以上至二 56,603.99 0.05 2,830.20 74,293,972.51 34.85 54,298.63
年以内
二年以上至三 67,442.51 0.06 6,744.25 394,351.53 0.18 4,625.56
年以内
三年以上 13,785,723.89 12.80 12,928,526.26 4,4193,218.25 20.44 13,637,624.92
合计 107,743,637.0 100.00 12,938,100.71 213,810,156.38 100.00 13,696,549.11
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 计提的比例 理由
惠州生力置业投资有限公司 30,082,300.90 --- 委托购买土地款
深圳市深宝华城食品有限公司 20,175,424.92 --- 关联单位
常州三井油脂有限公司 10,855,483.77 --- 关联单位
深圳市深宝三井食品饮料发展有限公 34,201,136.01 --- 关联单位
司
合计 95,314,345.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,确定该组合的依据为账龄在三年以上。
其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注释6.存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 16,594,726.03 13,887,576.10 12,103,090.79 12,014,060.05
包装物 5,073,400.97 4,145,322.73 3,321,905.36 2,407,807.35
在产品 6,028,482.84 6,028,482.84 7,350,877.64 7,350,877.64
开发产品 --- --- 10,653,959.67 10,653,959.67
库存商品 12,323,219.55 11,858,082.50 10,909,807.33 10,444,670.28
分期收款发出商品 808,296.31 808,296.31 385,472.49 385,472.49
委托加工物资 5,416,343.18 121,840.86 6,574,250.71 1,279,748.39
低值易耗品 803,438.86 803,438.86 670,410.22 670,410.22
合计 47,047,907.74 37,653,040.20 51,969,774.21 45,207,006.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本年增加数 本年减少数 2007.6.30
因资产价值 其他原因转出 合计
回升转回数 数
原材料 89,030.74 2,700,000.0 --- 81,880.81 81,880.81 2,707,149.93
0
包装物 914,098.01 --- --- (13,980.23) (13,980.23) 928,078.24
委托加工物资 5,294,502. --- --- --- --- 5,294,502.32
32
库存商品 465,137.05 --- --- --- --- 465,137.05
合计 6,762,768. 2,700,000.0 --- 67,900.58 67,900.58 9,394,867.54
12 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述存货可变现净值的确定依据是：采用个别认定法。按照该产品最近月份销售的平均单价，减变现可能需要的直接费用及税金。其中，委托加工物资中有部分已多年无法结算，相关联营厂已相继解除关系，估计无法收回，对该部分存货全额计提跌价准备。
注释7.长期投资
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
账面余额 减 账 账 减
值 面 面 值
准 价 余 准
备 值 额 备
长期股权投资 168,804,500 35 13 16 35
.72 ,2 3, 3, ,2
57 54 28 57
,6 6, 3, ,6
28 87 39 28
.5 2. 8. .5
3 19 67 3
其中：对子公 16,557,628. 14 1, 16 14
司投资 53 ,9 65 ,5 ,9
07 0, 57 07
,6 00 ,6 ,6
28 0. 28 28
.5 00 .5 .5
3 3 3
对合营企业投 --- -- -- -- --
资 - - - -
对联营企业投 134,709,372 2, 13 12 2,
资 .19 87 1, 9, 87
0, 83 18 0,
00 9, 8, 00
0. 37 27 0.
00 2. 0. 00
19 14
其他股权投资 17,537,500. 17 57 17 17
00 ,4 ,5 ,5 ,4
80 00 37 80
,0 .0 ,5 ,0
00 0 00 00
.0 .0 .0
0 0 0
长期债权投资 --- -- -- -- --
- - - -
合计 168,804,500 35 13 16 35
.72 ,2 3, 3, ,2
57 54 28 57
,6 6, 3, ,6
28 87 39 28
.5 2. 8. .5
3 19 67 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中联营企业的相关情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 注册地 业务性质 注册资本 持股 表决 期末资产总 本期营业 本期净利
位名称 比例 权比 额 收入总额 润
例
联营企业
1．深圳 深圳市 经营饮料 美元12,250 30% 30% 716,913,05 780,607, 59,239,47
百事可乐 产品 ,000.00 0.65 492.54 7.32
饮料有限
公司
2．常州 常州市 经营食用 45,000,000 33% 33% 45,064,638 --- (2,863,77
三井油脂 植物油、 .00 .41 5.77)
有限公司 饲料等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a.权益法核算的投资
I.权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 占 初 追 收 本 分 累计增减
单位名 资 被 始 加 回 期 得 额
称 期 投 投 投 投 权 现
限 资 资 资 资 益 金
单 成 额 额 增 红
位 本 减 利
注 额 额
册
资
本
比
例
深圳深 20 49 2, -- -- -- -- ---
宝（新 年 .1 87 - - - -
民）食 4% 0,
品有限 00
公司 0.
00
深圳百 50 30 96 -- 24 23 17 66,219,2
事可乐 年 % ,2 - ,0 ,4 ,8 43.36
饮料有 86 71 08 50
限公司 ,5 ,6 ,9 ,5
08 27 39 06
.9 .2 .1 .1
0 3 2 0
常州三 20 33 11 -- -- (3 -- (244,246
井油脂 年 % ,5 - - 7, - .74)
有限公 00 33
司* ,0 0.
00 97
.0 )
0
合计 11 -- 30 23 17 65,974,9
6, - ,0 ,3 ,8 96.62
65 71 71 50
6, ,6 ,6 ,5
50 27 08 06
8. .2 .1 .1
90 3 5 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.成本法核算的投资
I.股票投资(成本法核算)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 股份类 股票数 占被投资 初始投资 2006.12.3 本期增 本期减 2007.6.
位名称 别 量 公司注册 成本 1 加 少 30
资本比例
北京天坛 法人股 33,333 --- 57,500.00 57,500.00 --- --- 57,500.
股份有限 00
公司
小计 57,500.00 57,500.00 --- --- 57,500.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上股票均为从原STAQ交易系统购入的法人股股票。
II.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期 占被投资单 初始投资成本 2006.12.31 本期增加 本期 2007.6.30
名称 限 位注册资本 减少
比例
深圳市三九 --- 0.95% 2,480,000.00 2,480,000.00 --- --- 2,480,000.0
胃泰股份有 0
限公司
深圳市天极 --- 3.77% 15,000,000.0 15,000,000.0 --- --- 15,000,000.
光电技术实 0 0 00
业股份有限
公司
深圳深宝（ 10年 53.50% 57,628.53 57,628.53 --- --- 57,628.53
辽源）实业
公司
深圳市珠江 --- 100% 2,425,801.61 --- --- --- ---
冷冻食品厂
深圳深宝果 20年 70% 16,500,000.0 16,500,000.0 --- --- 16,500,000.
汁有限公司 0 0 00
小计 36,463,430.1 34,037,628.5 --- --- 34,037,628.
4 3 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.6.30
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
深圳市天极光电技术实 * 15,000,000.0 --- --- --- --- 15,000,000.0
业股份有限公司 0 0
深圳市三九胃泰股份有 2,480,000.00 --- --- --- --- 2,480,000.00
限公司
深圳深宝（新民）食品 ** 2,870,000.00 --- --- --- --- 2,870,000.00
有限公司
深圳深宝（辽源）实业 ** 57,628.53 --- --- --- --- 57,628.53
公司
深圳深宝果汁有限公司 ** 14,850,000.0 --- --- --- --- 14,850,000.0
* 0 0
合计 35,257,628.5 --- --- --- --- 35,257,628.5
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该公司成立以来，管理不善，经营亏损，本公司按预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
** 该两家公司设立已久，目前已吊销营业执照，由于未予清算，已全额计提减值准备。
*** 详见附注3所述。
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 205,023,455 35,257,628 169,765,82 177,051,053 35,257,628.53 141,793,425.3
.95 .53 7.42 .90 7
其中：对子公 52,776,583. 14,907,628 37,868,955 30,325,283. 14,907,628.53 15,417,655.23
司投资 76 .53 .23 76
对合营企业投 --- --- --- --- --- ---
资
对联营企业投 134,709,372 2,870,000. 131,839,37 129,188,270 2,870,000.00 126,318,270.1
资 .19 00 2.19 .14 4
其他股权投资 17,537,500. 17,480,000 57,500.00 17,537,500. 17,480,000.00 57,500.00
00 .00 00
长期债权投资 --- --- --- --- --- ---
合计 205,023,455 35,257,628 169,765,82 177,051,053 35,257,628.53 141,793,425.3
.95 .53 7.42 .90 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中联营企业相关情况详见附注6注释7（1）。
a.权益法核算的投资
I.权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 占 初 追 收 本 分 累
单位名 资 被 始 加 回 期 得 计
称 期 投 投 投 投 权 现 增
限 资 资 资 资 益 金 减
单 成 额 额 增 红 额
位 本 减 利
注 额 额
册
资
本
比
例
深圳深 20 49 2, -- -- -- -- --
宝（新 年 .1 87 - - - - -
民）食 4% 0,
品有限 00
公司 0.
00
深圳百 50 30 96 -- 24 23 17 66
事可乐 年 % ,2 - ,0 ,4 ,8 ,2
饮料有 86 71 08 50 19
限公司 ,5 ,6 ,9 ,5 ,2
08 27 39 06 43
.9 .2 .1 .1 .3
0 3 2 0 6
常州三 20 33 11 -- -- (3 -- (2
井油脂 年 % ,5 - - 7, - 44
有限公 00 33 ,2
司* ,0 0. 46
00 97 .7
.0 ) 4)
0
合计 11 -- 30 23 17 65
6, - ,0 ,3 ,8 ,9
65 71 71 50 74
6, ,6 ,6 ,5 ,9
50 27 08 06 96
8. .2 .1 .1 .6
90 3 5 0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.成本法核算的投资
I.股票投资(成本法核算)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 股份类 股票数 占被投 初始投 2006.12 本期增 本期减 2007.6.30
位名称 别 量 资公司 资成本 .31 加 少
注册资
本比例
北京天坛 法人股 33,333 --- 57,500. 57,500. --- --- 57,500.00
股份有限 00 00
公司
小计 57,500. 57,500. --- --- 57,500.00
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上股票均为从原STAQ交易系统购入的法人股股票。
II.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 占被投资 初始投资 2006.12.31 本期增加 本期 2007.6.30
名称 期限 单位注册 成本 减少
资本比例
深圳市三九 --- 0.95% 2,480,000 2,480,000.00 --- --- 2,480,000.00
胃泰股份有 .00
限公司
深圳市天极 --- 3.77% 15,000,00 15,000,000.0 --- --- 15,000,000.0
光电技术实 0.00 0 0
业股份有限
公司
深圳市深宝 10年 100% 80,520,84 31,094,919.9 --- --- 31,094,919.9
三井食品饮 2.36 2 2
料发展有限
公司
深圳市深宝 10年 100% 5,500,000 (44,361,673. --- --- (44,361,673.
工贸有限公 .00 29) 29)
司
深圳市深宝 10年 100% 2,000,000 405,605.08 --- --- 405,605.08
生物制品有 .00
限公司
深圳市深宝 10年 100% 2,550,000 4,715,506.74 --- --- 4,715,506.74
物业管理有 .00
限公司
深圳市深宝 30年 51.67% 31,000,00 18,913,296.7 22,451,300. --- 41,364,596.7
华城食品有 0.00 8 00 8
限公司
惠州深宝实 50年 100% 3,000,000 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00
业投资有限 .00
公司
深圳深宝（ 10年 53.50% 57,628.53 57,628.53 --- --- 57,628.53
辽源）实业
公司
深圳市珠江 --- 100% 2,425,801 --- --- --- ---
冷冻食品厂 .61
深圳深宝果 20年 70% 16,500,00 16,500,000.0 --- --- 16,500,000.0
汁有限公司 0.00 0 0
小计 161,034,2 47,805,283.7 22,451,300. --- 70,256,583.7
72.50 6 00 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.6.30
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
深圳市天极光电技术 * 15,000,000.0 --- --- --- --- 15,000,000.0
实业股份有限公司 0 0
深圳市三九胃泰股份 2,480,000.00 --- --- --- --- 2,480,000.00
有限公司
深圳深宝（新民）食 ** 2,870,000.00 --- --- --- --- 2,870,000.00
品有限公司
深圳深宝（辽源）实 ** 57,628.53 --- --- --- --- 57,628.53
业公司
深圳深宝果汁有限公 *** 14,850,000.0 --- --- --- --- 14,850,000.0
司 0 0
合计 35,257,628.5 --- --- --- --- 35,257,628.5
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该公司成立以来，管理不善，经营亏损，本公司按预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
** 该两家公司设立已久，目前已吊销营业执照，由于未予清算，已全额计提减值准备。
*** 详见附注3所述。
注释8.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋建筑物 48,389,882.41 924,529.55 --- 49,314,411.96
机器设备 129,612,332.43 513,896.42 9,928,135.21 120,198,093.64
运输工具 8,114,111.90 238,200.00 1,060,957.33 7,291,354.57
其他设备 5,167,145.97 306,656.61 304,249.62 5,169,552.96
合计 191,283,472.71 1,983,282.58 11293,342.16 181,973,413.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋建筑物 3,304,184.72 653,942.90 --- 3,958,127.62
机器设备 73,791,243.93 3,595,118.81 6,849,070.46 70,537,292.28
运输工具 5,779,670.47 245,138.22 1,031,860.03 4,992,948.66
其他设备 3,488,652.82 250,814.75 249,558.53 3,489,909.04
合计 86,363,751.94 4,745,014.68 8,130,489.02 82,978,277.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备 2006.12.31 本期增加 本期转回 2007.6.30
因资产价值 其他原因转 合计
回升转回数 出数
房屋建筑物 7,250,600. --- --- --- --- 7,250,600.00
00
机器设备 5,541,402. 153,845.06 --- 707,070.91 707,070.91 4,988,256.22
07
运输工具 3,875.00 --- --- --- --- 3,875.00
其他设备 9,445.00 --- --- 843.41 843.41 8,601.59
合计 12,805,402 153,845.06 --- 707,914.32 707,914.32 12,251,332.81
.07
净值 92,114,318 86,743,802.72
.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算 2006.12.3 本期增加 本期转 本期其 期末金额 资金来源 工程投入
名称 数 1 额 入固定 他减少 占预算的
资产额 额 比例
深宝广场 --- 3,842,333 --- --- --- 3,842,33 --- ---
工程 .64 3.64
深宝大厦 7500 7,761,118 --- --- --- 7,761,11 自筹 10.35%
前期工程 万 .72 8.72
横岗工业 4500 2,502,485 621,979. 621,979 --- 2,502,48 自筹、募 ---
城工程 万 .84 31 .31 5.84 集
运输设备 --- 1,504,746 364,939. 169,025 --- 1,700,66 --- ---
工程 .93 80 .38 1.35
果汁生产 --- 217,890.7 --- --- --- 217,890. --- ---
线工程 9 79
厂房搬迁 --- 4,138,871 --- --- --- 4,138,87 自筹 ---
改造工程 .78 1.78
华城生产 --- 5,086,335 5,135,47 227,790 960,951 9,033,07 自筹 ---
线工程 .89 9.89 .64 .47 3.67
利乐机改 --- --- --- --- --- --- 自筹 ---
装工程费
其他 --- 1,064,103 ---- ---- --- 1,064,10 --- ---
.77 3.77
合计 26,117,88 6,122,39 1,018,7 960,951 30,260,5
7.36 9.00 95.33 .47 39.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 2006.12.31 本期增加 本期转回 2007.6.30
深宝广场工程 3,842,333.64 --- --- 3,842,333.64
运输设备工程 1,504,746.93 --- --- 1,504,746.93
果汁生产线工程 217,890.79 --- --- 217,890.79
厂房搬迁改造工程 4,138,871.78 --- --- 4,138,871.78
其他 903,189.74 --- --- 903,189.74
合计 10,607,032.88 --- --- 10,607,032.88
净值 15,510,854.48 19,653,506.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方 原 20 本 本 累 20
式 始 06 期 期 计 07
金 .1 增 摊 摊 .6
额 2. ( 销 销 .3
31 减 额 额 0
)
额
土地使 购买 19 11 (1 15 8, 9,
用权* ,5 ,5 ,9 5, 19 42
57 18 36 65 4, 6,
,3 ,5 ,0 5. 49 75
48 07 95 48 6. 7.
.9 .5 .0 85 00
4 7 9)
专利技 投资 17 12 3, 39 4, 15
术 ,0 ,4 09 8, 96 ,1
00 38 4, 43 0, 34
,0 ,4 33 7. 00 ,3
00 29 7. 50 8. 28
.0 .0 24 45 .7
0 5 9
合计 36 23 1, 55 13 24
,5 ,9 15 4, ,1 ,5
57 56 8, 09 54 61
,3 ,9 24 2. ,5 ,0
48 36 2. 98 05 85
.9 .6 15 .3 .7
4 2 0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：（1）横岗荷坳村凤凰桥G08511－3（2）号及G08511－4（6）号工业用地之土地使用权共计80,407.60平方米。G08511－3（2）号地面积36,176.00平方米，其中约8,980.20平方米为深圳市龙岗区横岗镇政府部门拟征作河道改造之用，剩余面积 27,195.80平方米已转让予深圳市欧明达投资发展有限公司；G08511－4（6）号地面积44,231.60平方米，其中约2,996.40平方米为深圳市龙岗区横岗镇政府部门拟征作河道改造之用。
（2）本期减少成本1,936,095.09元，系将G08511－3（2）号地块中龙岗区横岗镇政府部门征作河道改造之用的8,980.20平方米，随着该地块转让一并转予深圳市欧明达投资发展有限公司。
注释11.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生 2006.12.3 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.6.30 剩余摊销年
额 1 额 额 额 限
装修费 3,101,299 594,034.7 0.00 248,492.7 2,755,757 345,541.98 6个月
.15 5 7 .17
其他工程 2,442,381 1,996,730 8,761.22 252,999.3 698,650.4 1,752,492. 1.4年、3.4
费 .41 .31 2 2 21 年
合计 5,543,680 2,590,765 8,761.22 501,492.0 3,454,407 2,098,034.
.56 .06 9 .59 19
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注释12.递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31 内容
可抵扣暂时性差异 4,316,064.62 4,473,122.67 资产减值准备
合计 4,316,064.62 4,473,122.67
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注释13.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.12.31 2007.6.30
借款类型 人民币 原币 人民币 备注
抵押借款 18,000,000.00 RMB 18,000,000.00 厂房抵押*
小计 18,000,000.00 18,000,000.00
质押借款 5,000,000.00 RMB ---
小计 5,000,000.00 ---
保证借款 67,000,000.00 RMB 67,000,000.00
小计 67,000,000.00 67,000,000.00
合计 90,000,000.00 85,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*： 详见附注7（2）。
短期借款中无逾期借款。
注释14.应付账款
截至2007年6月30日止期末余额19,506,597.86元，本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。
注释15.预收账款
截至2007年6月30日止期末余额1,279,206.92元，本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。
注释16.应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴 620,827.44 3,119,502.77
二、职工福利费 907,565.35 830,369.47
三、因解除劳动关系给予的补偿 4,807,369.00 6,890,000.00
合计 6,335,761.79 10,839,872.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17.应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2007.6.30 2006.12.31
增值税 (191,961.67) 55,907.54
营业税 792,464.66 26,493.16
城建税 13,689.26 9,716.08
企业所得税 (1,178,737.68) 181,989.82
个人所得税 98,642.50 (32,445.70)
印花税 516.57 841.60
堤防费 1,721.91 6,481.27
教育费附加 36,080.33 18,313.25
合计 (427,584.12) 267,297.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末金额 欠款原因
未托管股 218,212.60 尚未支付
深圳市投资控股有限公司 2,690,970.14 尚未支付
合计 2,909,182.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19.其他应付款
（1）截至2007年6月30日止期末余额19,765,473.11元，其中持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款3,510,297.20元，详见附注8(4)。
（2）占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 内容
深圳市元泰房地产开发有限公司 7,350,000.00 预收横岗项目定金
合计 7,350,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20.预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31 提取原因
对外担保 8,580,000.00 10,619,504.10 *
合计 8,580,000.00 10,619,504.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：（1）1997年本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）人民币800万元借款提供担保。2000年6月6日，深圳市福田区人民法院判决本公司承担连带清偿责任。经与银行及该公司三方协商，由本公司代其支付利息140万元后，本金人民币858万元（其中利息转本金58万元）仍由本公司继续提供担保，并以本公司所持有的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司股权作质押。截止2007年6月30日，盛润公司未能如期支付借款，本公司就该项担保全额预计损失并且计入“预计负债”的余额为8,580,000.00元。
注释21.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增（减）
项目 期初数 配 送 公积金 增 其他 小计 期末数
股 股 转股 发
一、有限售
条件的流通
股份
1.发起人股 46,914,843. --- --- --- --- --- --- 46,914,843.
份 00 00
其中：国家 --- --- --- --- --- --- --- ---
持有股份
国有法人持 46,914,843. --- --- --- --- --- --- 46,914,843.
有股份 00 00
境内法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
境外法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
2.非发起人 53,753,945. --- --- --- --- -10,598.0 --- 53,743,347.
股份 00 0 00
其中：国家 --- --- --- --- --- --- --- ---
持有股份
国有法人持 53,743,347. --- --- --- --- --- --- 53,743,347.
有股份 00 00
境内法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
境外法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
内部职工股 10,598.00 --- --- --- --- -10,598.0 --- ---
0
转配股 --- --- --- --- --- --- --- ---
基金配售股 --- --- --- --- --- --- --- ---
份
战略投资人 --- --- --- --- --- --- --- ---
配售股份
一般法人配 --- --- --- --- --- --- --- ---
售股份
未上市个人 --- --- --- --- --- --- --- ---
股份
其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- ---
有限售条件 100,668,788 -10,598.0 100,658,190
的流通股份 .00 0 .00
合计
二、无限售
条件的流通
股份
1.境内上市 55,118,300. --- --- --- --- 10,598.00 --- 55,128,898.
的人民币普 00 00
通股
2.境内上市 26,136,000. --- --- --- --- --- --- 26,136,000.
的外资股 00 00
3.境外上市 --- --- --- --- --- --- --- ---
的外资股
4.其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
无限售条件 81,254,300. 10,598.00 81,264,898.
的股份合计 00 00
三、股份总 181,923,088 --- --- --- --- --- --- 181,923,088
数 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本公司股本及变更情况业经深圳市中天勤会计师事务所以验资报字[2001]第B-005号验资报告验证。
（2）本公司2006年股本发生变化的原因是因为进行股权分置改革，具体方案为：公司全体流通A股股东每10股流通A股将获得非流通股股东深圳市农产品股份有限公司及深圳市投资控股有限公司支付的3.8股本公司A股股份。
注释22.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 78,805,675.99 --- --- 78,805,675.99
股权投资准备 465,005.37 --- --- 465,005.37
其他资本公积 1,035,213.34 --- --- 1,035,213.34
合计 80,305,894.70 --- --- 80,305,894.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 12,998,864.96 --- --- 12,998,864.96
其中：法定公积金 12,998,864.96 --- --- 12,998,864.96
法定公益金 --- --- --- ---
任意盈余公积 --- --- --- ---
合计 12,998,864.96 --- --- 12,998,864.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
1,168,475.58 14,140,534.38* --- 15,309,009.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：本期增加的未分配利润为本年度盈利14,140,534.38元
注释25.营业收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 94,513,388.00 75,775,711.78 50,939,607.62 41,836,746.75
其他业务收入 3,520,174.54 * 2,103,960.03 --- 69,700.59
合计 98,033,562.54 77,879,671.81 50,939,607.62 41,906,447.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：其中3,502,278.00元收入，系征作河道改造之用的8,980.20平方米地块转让予深圳市欧明达投资发展有限公司产生的收入，同时已结转该地块成本1,936,095.09元。
注释26.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 2,954,365.19 2,610,106.15
减:利息收入 268,819.18 203,551.40
汇兑损失 65,554.15 ---
减:汇兑收益 --- ---
其他 36,088.11 21,294.46
合计 2,787,188.27 2,427,849.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 (758,448.40) 379,784.53
二、存货跌价损失 2,700,000.00 ---
三、长期股权投资减值损失 --- ---
四、固定资产减值损失 153,845.06 ---
五、在建工程减值损失 --- ---
合 计 2,095,396.66 379,784.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28.公允价值变动损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动损益的来源 2007年1-6月 2006年1-6月
交易性金融资产 151,500.00 1,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
年末调整的被投资公司所有者权 23,371,608.15 26,329,987.93
益净增减额
长期股权投资转让收益 --- ---
股权投资差额摊销 --- (169,492.98)
合 计 23,371,608.15 26,160,494.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
年末调整的被投资公司所有者权 23,371,608.15 26,329,987.93
益净增减额
长期股权投资转让收益 --- ---
股权投资差额摊销 --- (169,492.98)
合 计 23,371,608.15 26,160,494.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30.营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入项目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产收益 --- 127,030.81
收职工微利房补差款 --- 119,648.40
其他 142,796.47 ---
合 计 142.796.47 246,679.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产净损失 329,313.53 813,911.89
担保损失 16,416.12* 3,329,920.00
公益性捐赠支出 --- ---
进项税转出 --- 18,794.08
其他 259,296.62 21,749.65
合 计 605,026.27 4,184,375.62
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*：本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）400万元港币借款提供担保，2007年2月27日代其偿还了本金及利息2,055,920.00元，其中2,039,503.88元冲减“预计负债”、16,416.12元计入“营业外支出”账项。
注释31.所得税
（1）所得税费用的组成
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税费用 --- 50,038.34
其中：当年产生的所得税费用 --- 50,038.34
本期调整以前年度所得税金额 --- ---
递延所得税费用 157,058.05 ---
其中：当期产生的递延所得税 157,058.05 ---
本期调整以前年度递延所得税金额 --- ---
税率变动的影响 --- ---
合 计 157,058.05 50,038.34
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附注7. 所有权受到限制的资产
1、如附注5注释20所述,本公司以拥有的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司股权，为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）向广东发展银行深圳市分行南园支行贷款858万元人民币进行质押担保。
2、本公司以拥有的位于深圳市横岗镇荷坳村的厂房（深房地字第6000168852号）向兴业银行深圳福田支行抵押借款1,800万元。
附注8. 关联方关系及其交易
（1）本公司母公司的情况
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控股公司名 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或 与本公司关系
称 权益
深圳市农产 股份有限公 陈少群 387,663,442 建设经营市场 29.54% 控股股东
品股份有限 司
公司
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（2）本公司的其他关联方的情况如下：
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关联公司名称 与本公司的关系
深圳市投资控股有限公司 原控股股东，现为第二大股东
深圳百事可乐饮料有限公司 联营公司
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（3）关联公司交易
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公司名称 项目 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 占该项目 金额 占该项目
百分比 百分比
深圳市农产品股份有 出售所持有的深圳市 --- --- 6,000,000.00 5.41%
限公司 中农网电子商务有限
公司20％的股权。
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（4）关联公司往来
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往来项目 关联公司名称 经济内容 2007年1-6月 2006年度
其他应收款 常州三井油脂有限公司 往来款 10,855,483.77 7,970,700.00
其他应付款 深圳市投资管理公司 往来款 3,510,297.20 3,510,297.20
应付股利 深圳市投资管理公司 股利 2,690,970.14 2,690,970.14
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附注9. 或有事项
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项目 涉及金额 对本期和期后公司财务状况、经营成 性质
果和现金流量的影响
为广东盛润集团股份有限公司担保 8,580,000.00 * 担保
合计 8,580,000.00
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*：详见附注5注释20所述。
附注10. 承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注11. 资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注12.净资产收益率
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2007年半年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 4.87 4.99 0.0777 0.0777
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 4.49 4.99 0.0717 0.0717
利润
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第七章 备查文件
公司董事会办公室备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所和公司股东查询，文件包括：
1.载有董事长亲笔签署的公司2007年半年度报告文本；
2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内公司在《证券时报》和香港《文汇报》上披露的所有文件的正本及公告的原稿。
深圳市深宝实业股份有限公司
董事长： 曾 湃
二○○七年八月十七日
资产负债表
2007年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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资产 期末数 年初数
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产：
货币资金 74,428,233.53 63,407,483.46 41,016,625.30 35,937,907.82
交易性金融资产 225,000.00 225,000.00 73,500.00 73,500.00
应收票据 87,382.57
应收帐款 30,626,915.37 1,208,034.51 18,921,333.17 147,303.45
预付帐款 3,754,604.86 2,464,119.06
应收利息
应收股利
其他应收款 55,233,421.22 94,805,536.38 99,050,765.21 200,113,607.27
存货 37,653,040.20 45,207,006.09 11,514,720.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 201,921,215.18 159,646,054.35 206,820,731.40 247,787,038.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 133,546,872.19 169,765,827.42 128,025,770.14 141,793,425.37
投资性房地产
固定资产 86,743,802.72 32,070,216.95 92,114,318.70 31,778,924.36
在建工程 19,653,506.68 9,837,516.69 15,510,854.48 9,837,516.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,561,085.79 9,426,757.00 23,956,936.62 11,518,507.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,098,034.19 337,959.65 2,590,765.06 663,418.83
递延所得税资产 4,316,064.62 3,584,421.14 4,473,122.67 3,685,542.54
其他非流动资产
非流动资产合计 270,919,366.19 225,022,698.85 266,671,767.67 199,277,335.36
资产总计 472,840,581.37 384,668,753.20 473,492,499.07 447,064,373.90
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资产负债表(续）
2007年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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负债及股东权益 期末数 年初数
流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数
短期借款 85,000,000.00 57,000,000.00 90,000,000.00 62,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付帐款 19,506,597.86 16,194,829.63
预收帐款 1,279,206.92 1,997,963.99
应付职工薪酬 6,335,761.79 5,340,578.13 10,839,872.24 10,105,816.50
应交税费 -427,584.12 -650,779.96 267,297.02 -422,533.03
应付利息
应付股利 2,909,182.74 2,909,182.74 2,909,182.74 2,909,182.74
其他应付款 19,765,473.11 14,917,539.76 46,766,150.18 86,203,431.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 134,368,638.30 79,516,520.67 168,975,295.80 160,795,897.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 8,580,000.00 8,580,000.00 10,619,504.10 10,619,504.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,580,000.00 8,580,000.00 10,619,504.10 10,619,504.10
负债合计 142,948,638.30 88,096,520.67 179,594,799.90 171,415,401.75
股东权益：
股本 181,923,088.00 181,923,088.00 181,923,088.00 181,923,088.00
资本公积 80,305,894.70 80,305,894.70 80,305,894.70 80,305,894.70
减：库存股
盈余公积 12,998,864.96 12,998,864.96 12,998,864.96 12,998,864.96
未分配利润 15,309,009.96 21,344,384.87 1,168,475.58 421,124.49
归属于母公司股东权益合计 290,536,857.62 296,572,232.53 276,396,323.24 275,648,972.15
少数股东权益 39,355,085.45 17,501,375.93
股东权益合计 329,891,943.07 296,572,232.53 293,897,699.17 275,648,972.15
负债及股东权益总计 472,840,581.37 384,668,753.20 473,492,499.07 447,064,373.90
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利润表
2007年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期累计数 上期累计数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、营业收入 98,033,562.54 30,163,719.66 50,939,607.62 1,200,000.00
减：营业成本 77,879,671.81 20,862,720.05 41,906,447.34
营业税金及附加 998,427.16 814,800.00 231,864.45 62,400.00
销售费用 5,793,990.33 70,527.60 8,178,610.02
管理费用 18,335,676.68 10,486,524.33 13,976,817.80 7,695,892.08
财务费用 2,787,188.27 1,225,143.67 2,427,849.21 198,505.05
资产减值损失 2,095,396.66 -758,448.40 379,784.53
加：公允价值变动收益 151,500.00 151,500.00 1,500.00 1,500.00
投资收益 23,371,608.15 23,371,608.15 26,160,494.95 26,160,494.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,371,608.15 23,371,608.15 26,160,494.95 26,160,494.95
二、营业利润 13,666,319.78 20,985,560.56 10,000,229.22 19,405,197.82
加：营业外收入 142,796.47 82,595.47 246,679.21 143,948.40
减：营业外支出 605,026.27 43,774.25 4,184,375.62 4,044,256.87
其中：非流动资产处置损失 329,313.53 14,358.13 813,911.89 712,932.57
三、利润总额 13,204,089.98 21,024,381.78 6,062,532.81 15,504,889.35
减：所得税费用 157,058.05 101,121.40 50,038.34
四、净利润 13,047,031.93 20,923,260.38 6,012,494.47 15,504,889.35
归属母公司股东的净利润 14,140,534.38 20,923,260.38 6,591,868.05 15,504,889.35
少数股东损益 -1,093,502.45 -579,373.58
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0777 0.0362
（二）稀释每股收益 0.0777 0.0362
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现金流量表
2007年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期数 上期数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 72,469,984.33 4,945,806.00 56,440,956.81
收到的租金 317,128.00 112,442.50
收到的其他与经营活动有关的现金 38,058,060.73 57,998,597.95 16,483,220.43 15,356,407.32
现金流入小计 110,845,173.06 62,944,403.95 73,036,619.74 15,356,407.32
购买商品、接受劳务支付的现金 59,249,775.94 35,232,583.23
支付给职工以及为职工支付的现金 17,781,006.93 9,707,354.22 11,448,128.72 3,803,639.19
支付的各项税费 4,911,763.75 1,756,775.52 4,964,737.75 982,955.10
支付的其他与经营活动有关的现金 26,827,342.30 22,492,505.53 24,614,279.43 4,259,811.04
现金流出小计 108,769,888.92 33,956,635.27 76,259,729.13 9,046,405.33
经营活动产生的现金流量净额 2,075,284.14 28,987,768.68 -3,223,109.39 6,310,001.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 51,000,000.00 51,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 17,850,506.10 17,850,506.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 3,785.00 360.00 163,500.00 33,500.00
额
收到的其它与投资活动有关的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00
现金流入小计 73,854,291.10 73,850,866.10 16,163,500.00 11,033,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,117,347.89 38,951,827.61 5,748,001.19 606,376.10
权益性投资所支付的现金 22,451,300.00 6,000,000.00 6,000,000.00
支付的其它与投资活动有关的现金 15,000,000.00 10,000,000.00
现金流出小计 48,117,347.89 61,403,127.61 26,748,001.19 16,606,376.10
投资活动产生的现金流量净额 25,736,943.21 12,447,738.49 -10,584,501.19 -5,572,876.10
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 21,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 25,000,000.00 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 21,000,000.00 - 25,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金 7,055,920.22 7,055,920.22 10,500,000.00 5,500,000.00
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 3,344,698.90 2,368,800.65 2,692,011.44 1,575,709.01
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,948,250.00 4,948,250.00
现金流出小计 10,400,619.12 9,424,720.87 18,140,261.44 12,023,959.01
筹资活动产生的现金流量净额 10,599,380.88 -9,424,720.87 6,859,738.56 -2,023,959.01
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 38,411,608.23 32,010,786.30 -6,947,872.02 -1,286,833.12
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现金流量表（续）
2007年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期数 上期数
合并数 公司数 合并数 公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 14,140,534.38 20,923,260.38 6,591,868.05 15,504,889.35
加：资产减值准备 2,095,396.66 -758,448.40
固定资产折旧、油气资产损耗、生产性生物资产折旧 4,745,014.68 627,328.59 4,293,551.90 550,151.57
无形资产摊销 554,092.98 155,655.48 191,209.74 191,209.74
长期待摊费用摊销 569,697.28 325,459.18 369,337.08 278,994.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 314,059.55 585,901.76 688,632.57
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 12,108.98 14,358.13 98,882.00
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 151,500.00 151,500.00 -1,500.00 -1,500.00
财务费用（收益以“-”号填列） 2,787,188.27 1,225,143.67 2,427,849.21 198,505.05
投资损失（收益以“-”号填列） -23,371,608.15 -23,371,608.15 -26,160,494.95 -26,160,494.95
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 157,058.05 101,121.40
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -4,360,373.77 860,760.33 -2,624,470.49
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -20,203,961.62 25,114,734.27 1,814,119.80 3,074,246.27
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 25,561,663.18 3,602,087.68 7,480,090.09 9,695,447.55
预计负债 16,416.12 16,416.12 2,289,920.00 2,289,920.00
少数股东损益 -1,093,502.45 -579,373.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,075,284.14 28,987,768.68 -3,223,109.39 6,310,001.99
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 74,428,233.53 62,948,694.12 10,721,274.76 6,357,165.55
减：现金的期初余额 36,016,625.30 30,937,907.82 17,669,146.78 7,643,998.67
加：现金等价物的年末数
减：现金等价物的年初数
现金及现金等价物净增加额 38,411,608.23 32,010,786.30 -6,947,872.02 -1,286,833.12
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合并股东权益变动表
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编制单位：深圳市深宝实业股份有 单位:人民币
限公司 元
项目 2007年1-6月
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减： 盈余公 未分配利 其他 少数股 股东权益合
库存 积 润 东权益 计
股
一、上年年末余额 181,923,0 80,305,8 12,998, 1,168,47 - 17,501, 293,897,699
88.00 94.70 864.96 5.58 375.93 .17
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
二、本年年初余额 181,923,0 80,305,8 - 12,998, 1,168,47 - 17,501, 293,897,699
88.00 94.70 864.96 5.58 375.93 .17
三、本年增减变动金额 - - - - 14,140,5 - 21,853, 35,994,243.
34.38 709.52 90
（一）净利润 14,140,5 - (1,093, 13,047,031.
34.38 502.45) 93
（二）直接计入股东权益的利得和 - - - - - - - -
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动 - - - - - - - -
净额
2．权益法下被投资单位其他股东权 - - - - - - - -
益变动的影响
3．与计入股东权益项目相关的所得 - - - - - - - -
税影响
4．其他 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - 14,140,5 - (1,093, 13,047,031.
34.38 502.45) 93
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - 22,947, 22,947,211.
211.97 97
1.股东投入资本 - - - - - - 21,000, 21,000,000.
000.00 00
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - 1,947,2 1,947,211.9
11.97 7
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．对股东的分配 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - -
四、本年年末余额 181,923,0 80,305,8 - 12,998, 15,309,0 - 39,355, 329,891,943
88.00 94.70 864.96 09.96 085.45 .07
公司负责人：曾湃主管会计工作负责人：曾素艳会计机构负责人：曾素艳
（所附注释是财务报表的组成部分
）
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资产减值准备明细表
2007年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限
公司
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 45,244,356.88 - 816,500.20 44,427,856.68
其中：应收帐款 18,390,697.53 58,051.80 18,332,645.73
其他应收款 26,853,659.35 758,448.40 26,095,210.95
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 6,762,768.12 2,700,000.00 67,900.58 9,394,867.54
其中：库存商品 5,759,639.37 - - 5,759,639.37
原材料 1,003,128.75 2,700,000.00 67,900.58 3,635,228.17
四、长期投资减值准备合计 35,257,628.53 - 35,257,628.53
其中：长期股权投资 35,257,628.53 - 35,257,628.53
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合计 12,805,402.07 153,845.06 707,914.32 12,251,332.81
其中：房屋、建筑物 7,250,600.00 - - 7,250,600.00
机器设备 5,554,802.07 153,845.06 707,914.32 5,000,732.81
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
七、在建工程减值准备 10,607,032.88 10,607,032.88
八、委托贷款减值准备 - - - -
合计 110,677,188.48 2,853,845.06 1,592,315.10 111,938,718.44
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 6,590,368.05
加：追溯调整项目影响合计数 1,500.00
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益 1,500.00
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 6,591,868.05
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 6,591,868.05
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 41,906,447.34 41,906,447.34
销售费用 8,178,610.02 8,178,610.02
管理费用 13,976,817.80 13,976,817.80
公允价值变动收益 0.00 1,500.00
投资收益 26,160,494.95 26,160,494.95
净利润 6,590,368.05 6,591,868.05
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