深圳市深宝实业股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司董事何东先生因公未能出席本次董事会，授权董事长曾湃先生参加并对本次董事会所列议案投赞成票。
公司董事长曾湃先生、总经理彭鹰先生及财务总监曾素艳女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2008年半年度财务报告未经审计。
本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
目 录
第一章 公司基本情况……………………………………………………………3
第二章 股本变动和主要股东持股情况…………………………………………6
第三章 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………9
董事会报告………………………………………………………………9
第五章 重要事项…………………………………………………………………13
第六章 财务报告…………………………………………………………………25
第七章 备查文件…………………………………………………………………65
第一章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：深圳市深宝实业股份有限公司（缩写：深宝）
法定英文名称：SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.，LTD（缩写：SBSY）
（二）法定代表人：曾湃先生
（三）董事会秘书：刘雄佳先生
联系地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
电话：0755-25507480
传真：0755-25507480
电子信箱：a0019 @21cn.com
（四）公司注册地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
公司办公地址：深圳市笋岗路1002号宝安广场BC座28层
邮政编码：518020
公司国际互联网网址：http: // www.sbsy. com. cn
电子信箱：sbsy @ sbsy.com.cn
（五）选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》(境内)、《中国证券报》(境内)、香港《文汇报》(境外)
指定互联网网址：http: // www.cninfo. com. cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深深宝A、深深宝B
股票代码：000019、200019
（七）其他有关资料：
■公司首次注册日期、地点：1981年7月30日，深圳
公司变更注册日期、地点：2005年3月21日，深圳
■企业法人营业执照注册号：4403011024443
税务登记号码：国税登字440301192180754
地税登字440303192180754
组织机构代码：19218075－4
■公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所
地址：深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标
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项目 单位 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产 元 517,788,962.87 468,074,812.84 10.62
归属于母公司股东权益 元 326,709,299.25 320,112,065.58 2.06
归属于上市公司股东的每股净资产 元/股 1.7959 1.7596 2.06
项目 单位 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业利润 元 7,788,595.86 13,666,319.78 -43.01
利润总额 元 8,002,010.51 13,204,089.98 -39.40
归属于上市公司股东的净利润 元 6,597,233.67 14,140,534.38 -53.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性 元 6,383,819.02 13,036,581.27 -51.03
损益后的净利润
基本每股收益 元/股 0.0363 0.0777 -53.28
稀释每股收益 元/股 0.0363 0.0777 -53.28
净资产收益率 % 2.02 4.42 -2.40
经营活动产生的现金流量净额 元 -9,298,569.79 2,075,284.14 -548.06
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 -0.0511 0.0114 -548.25
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注：扣除非经常性损益项目及金额（单位：人民币元）
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 450,627.42
营业外支出 237,212.77
合计 213,414.65
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国内外会计准则差异
单位：人民币元
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国内会计准则 境外会计准则
净利润 6,597,233.67 6,597,233.67
净资产 326,709,299.25 328,887,362.28
差异说明 2008年半年度，公司按照中国会计准则计算的归属于母公司所有者的净利润为6,597,233.67元，按照国际会计准则（
IAS）计算的归属于母公司所有者的净利润为6,597,233.67元，两者之间无差异。报告期末，公司按照中国会计准则
计算的归属于母公司的股东权益为326,709,299.25元，按照国际会计准则（IAS）计算的归属于母公司的股东权益为3
28,887,362.28元，两者差异具体如下：净资产按《国际会计准则》328,887,362.281.股权投资差额摊销调整-1,016,
958.042.转让深圳百事股权成本调整254,239.513.商誉减值损失26,038.674.少数股东权益准备203,536.985.其他应
付款调整-1,067,000.006.土地使用权利息资本化-577,920.15按《企业会计制度》326,709,299.25
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况
公司股份变动情况表（截至2008年6月30日，数量单位：股）
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例（％ 发行 送股 公 其他 小计 数量 比例（
） 新股 积 ％）
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 37,818,689 20.79 37,818,689 20.79
3、其他内资持股 44,647,193 24.54 44,647,193 24.54
其中：
境内非国有法人持股 44,647,193 24.54 44,647,193 24.54
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 82,465,882 45.33 82,465,882 45.33
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 73,321,206 40.30 73,321,206 40.30
2、境内上市的外资股 26,136,000 14.37 26,136,000 14.37
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 99,457,206 54.67 99,457,206 54.67
三、股份总数 181,923,088 100.00 181,923,088 100.00
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二、期末公司股东总数为22,691户，其中A股股东18,208户，B股股东4,483户。
三、截至2008年6月30日，公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
单位：股
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报告期末股东总数（户） 22,691
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例（ 持股总数(股) 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
％） 股份数量（股） 量（股）
深圳市农产品股份有限公司 其他 29.54 53,743,347 44,647,193 0
深圳市投资控股有限公司 国有股东 25.79 46,914,843 37,818,689 0
GUOTAIJUNANSECURIESHONGKONGLI 其他 0.84 1,536,347 0 未知
MITED
长江证券股份有限公司 其他 0.66 1,209,600 0 未知
HANGSENGCONSUMERSECTORFLEXIPO 其他 0.60 1,088,111 0 未知
EERFUND
宋钢 其他 0.41 736,892 0 未知
陈永泉 其他 0.36 659,372 0 未知
北京首创创业投资有限公司 其他 0.34 610,070 0 未知
彭锐华 其他 0.28 518,200 0 未知
褚艳玲 其他 0.26 466,340 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称(全称) 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
GUOTAIJUNANSECURIESHONGKONGLI 1,536,347 B股
MITED
长江证券股份有限公司 1,209,600 A股
HANGSENGCONSUMERSECTORFLEXIPO 1,088,111 B股
EERFUND
宋钢 736,892 A股
陈永泉 659,372 B股
北京首创创业投资有限公司 610,070 A股
彭锐华 518,200 B股
褚艳玲 466,340 A股
陶刚 436,300 A股
刘洪海 420,000 A股
上述股东关联关系或一致行动的 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“深圳市国资委”）持有深圳市农产品股份
说明 有限公司（以下简称“农产品”）25.09％的股权并持有深圳市投资控股有限公司（以下简称“投
资控股”）100％的股权，未知上列其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管
理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限
新股约定持股期限的说明 无 无
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注：持有公司5％以上股份的股东为农产品及投资控股，报告期内该两名股东所持公司股份数额无变动。
■有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增 有限售条件股份数量 无限售条件股份数 说明
可上市交易股 余额 量余额
份数量
2007年8月8日 18,192,308 82,465,882 99,457,206 本公司总股本181,923,088股，有关限售条
2008年7月27日 18,192,308 64,273,574 117,649,514 件详见“前10名有限售条件股东持股数量及
2009年7月27日 64,273,574 0 181,923,088 限售条件”。本年度新增可上市交易股份尚
未办理解除限售手续。
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■前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（截至2008年6月30日）
单位：股
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
称 条件股份数量 股份数量
1 深圳市农产品股份 44,647,193 2008年7月27日 9,096,154 自股权分置改革方案实施之日（2006年
有限公司 2009年7月27日 35,551,039 7月27日）起，在十二个月内不上市交
2 深圳市投资控股有 37,818,689 2008年7月27日 9,096,154 易或者转让；在前项规定期满后，通过
限公司 2009年7月27日 28,722,535 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股
份，出售数量占公司股份总数的比例在
十二个月内不得超过百分之五，在二十
四个月内不得超过百分之十。
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四、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东无变动。
注：2007 年10 月11 日，农产品及投资控股与汇科系统（香港）有限公司（以下简称“汇科公司”）签署了《股份转让协议书》，农产品及投资控股拟向汇科公司转让其持有的公司股份76,407,697 股（占公司股份总数的42％）。目前，本次股权转让事项正在履行相关审批手续。
若本次股份转让完成，公司控股股东将变更为汇科公司。（详见第五章 十五、其他对公司产生重大影响的事项） 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股情况
截至本报告日，公司董事、监事、高级管理人员均不持有公司股票，且报告期内无变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2008年2月22日，经公司第六届董事会第十二次会议审议通过同意郑煜曦先生辞去公司总经理职务、方健辉先生辞去公司常务副总经理职务，并聘任董事长曾湃先生兼任公司总经理。（详见2008年2月26日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。
2008年6月16日，经公司第六届董事会第十五次会议审议通过同意曾湃先生辞去其兼任的公司总经理职务，并聘任彭鹰先生担任公司总经理。（详见2008年6月18日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。
董事会报告
一、报告期公司经营情况
（一）经营成果及财务状况分析
报告期内，归属于母公司所有者的净利润为6,597,233.67 元，比上年同期减少53.35%；营业收入76,583,117.65 元，比上年同期减少21.88 %；营业利润7,761,468.54 元，比上年同期减少43.21 %。
归属于母公司所有者的净利润变动原因主要系上年同期有房地产销售收入，本期无；深圳百事可乐饮料有限公司净利润较上年同期减少，致使投资收益有所减少所致。
营业收入、营业利润减少主要系上年同期有房地产销售收入，本期无，若扣除此项不可比因素，2008年上半年营业收入比上年同期有所上升，营业成本略有下降。茶粉、茶汁系列产品在深宝华城食品有限公司深圳工厂二期生产线完成改造后，产能提升使得上半年营业收入上升20.96％；软饮料系列产品在广东深宝食品有限公司根据市场情况调整销售策略，销售额较上年同期有所增加；调味品系列产品销量有所下滑。2008年上半年原油价格持续走高，同时原材料、包装物等原辅材料仍持续上涨，公司虽然采用了改进生产工艺等方法缓解了营业成本的上升，但原辅材料的上涨仍使公司面临生产成本不断上涨的压力。
报告期内，公司按照既定的发展战略，继续集中公司优势资源，全力发展茶产业。根据公司年度生产经营计划，扩建深圳市深宝华城食品有限公司潮阳工厂生产线、建设婺源深宝一期绿茶加工基地，同时为打造公司核心茶产业链，继续建设婺源茶园种植基地。报告期内，公司茶粉、茶汁产能提升的同时，保持了营业收入的上升，在现有营销渠道的基础上，努力探寻多种销售策略，提升了茶粉、茶汁产品市场的渗透力。
（二）主营业务范围及经营状况
1.经2008年7月30日，公司2008年度第一次临时股东大会审议同意修改公司经营范围为：生产食品罐头、饮料、土产品，上述产品及同类产品的国内批发、佣金代理（不含拍卖）及进出口业务（涉及国家专项规定管理的按有关规定办理）；在H307－0018号宗地上从事房地产开发、经营、物业管理及相关配套服务。
2.主营业务分行业或产品构成情况 单位：元
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同
） 年同期增减（ 同期增减（％） 期增减（％）
％）
分行业
制茶业 49,540,988.80 38,339,691.29 22.61% 21.70% 7.60% 10.14%
软饮料制造业 20,168,270.83 16,240,528.54 19.48% 12.25% 7.16% 3.82%
调味品制造业 6,366,279.17 4,513,945.31 29.10% -41.91% -34.80% -7.73%
房地产开发 -100.00% -100.00% -100.00%
分产品
茶粉、茶汁系列 49,540,988.80 38,339,691.29 22.61% 21.70% 7.60% 10.14%
软包装饮料 20,168,270.83 16,240,528.54 19.48% 12.25% 7.16% 3.82%
三井牌调味品 6,366,279.17 4,513,945.31 29.10% -41.91% -34.80% -7.73%
房地产开发 -100.00% -100.00% -100.00%
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0元。
3.主营业务地区构成情况 单位：元
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销售地区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增
2008年1－6月 2007年1－6月 减（%）
华南地区 27,946,536.28 50,282,715.17 -44.42
华北地区 9,790,505.39 3,071,396.09 218.76
华东地区 28,293,984.54 31,066,505.44 -8.92
出口 1,547,370.63 7,668,192.50 -79.82
其他 9,004,720.81 5,944,753.34 51.47
合计 76,583,117.65 98,033,562.54 -21.88
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（三）报告期内公司利润构成及主营业务构成与上年度相比发生变化主要系上年同期有房地产销售收入所致，主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司情况。
深圳百事可乐饮料有限公司： 公司持有其30%的股权，该公司注册资本为美元1,225万元，主营业务以百事可乐为主的碳酸饮料在深圳、惠州、汕头、梅州等地区的生产及销售。报告期末，该公司总资产748,446,639.81元，实现净利润49,948,684.56元。
（六）公允价值的确定方法、取得方式、相关估值假设、模型及参数设置等情况。
公司现采用公允价值确定的资产仅有历史遗留的交易性金融资产，即150,000海国实股票投资以市价作为公允价值。（详见“第五章 第四节 证券投资情况”）。
交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
（七）经营中的问题与措施
1．面临的问题
（1）原材料价格持续上升，人工成本不断提高，原油价格暴涨导致油、运、电价格普遍上涨，致使公司的生产成本压力加大；
（2）公司生产成本压力加大的同时，行业竞争激烈，产品销售价格涨幅滞后，盈利空间不断受到挤压。
2．应对措施
（1）掌握原材料价格波动规律，科学、合理控制存货；
（2）加强内部管理，优化产品结构、调整生产工艺、挖潜降耗，积极应对和克服不利影响，降低生产成本。
（3）强化风险管理意识，不断提升公司竞争力，加强市场终端投入与服务，争取更多的市场份额。
二、公司投资情况
（一）报告期内公司无募集资金使用情况亦无以前期间募集资金使用延续到报告期的情况。
（二）公司非募集资金投资项目。
投资惠州深宝生产加工物流园事项
2006年12月11日，公司第六届董事会第三次会议审议并通过在惠州市汝湖镇以不超过人民币75,724,200元的价格购买199,800平方米工业用地土地使用权的议案，用于建设惠州深宝生产加工物流园。该价款包括：项目用地的所有征地补偿款，包括但不限于土地补偿、青苗赔偿、拆迁补偿、完成该事项的其他劳务费以及办理项目用地国土使用证的费用，包括但不限于土地出让金、各种税款及其他行政收费等。2007年5月起，因执行国家新的国土政策，惠州市政府全面规范完善土地挂牌出让程序，要求土地按规范标准挂牌出让的同时，大幅度提高了土地挂牌出让基准地价，其他各种行政税费、政府土地征地款和各项补偿款同时有所增长。鉴于惠州市土地挂牌出让金等各项费用增长的现状，为保证惠州深宝生产加工物流园项目用地的完整性，公司董事会同意对惠州深宝生产加工物流园项目未办证地块（面积约11.5万平方米）每平方米增加办证费用171元，即每平方米办证费用为550元，包括土地补偿、青苗赔偿、拆迁补偿、完成该事项的其他劳务费以及办理项目用地国土使用证的费用，包括但不限于土地出让金、各种税款及其他行政收费等。
截至本报告日，公司已办妥其中133,992平方米的工业土地使用权证。
（详见2007年1月13日刊登在《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上编号为2007－001号的公司公告）。
三、公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改；公司本报告期实际经营成果符合公司披露的《公司2008年半年度业绩预告公告》中的盈利预测。
第五章 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》及《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》等法律、行政法规、规范性文件及公司《章程》的规定，不断完善公司治理结构，规范公司运作。
公司有关公司治理的制度较为健全；公司治理机构职责明晰且运作效率高；公司运作独立性强与控股股东在人员、资产、财务机构及业务方面做到了“五分开”并已初步建立了内部控制机制以防止大股东侵占、违规对外担保等事项发生；公司信息传递及时，信息披露规范、透明。公司治理的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。
公司根据中国证监会、深圳证监局及深圳证券交易所关于开展公司治理专项活动的相关精神，切实展开了一系列公司治理专项活动，包括专项学习活动、自查活动、公众投资者评议活动、整改活动及核查活动等，进一步健全和完善了内部管理制度、规范了内部控制管理活动。（详见2007年6月30日、2007年10月23日刊登在《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告及2008年7月19日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。
二、公司内部控制的建立与执行情况
2007年度，公司董事会按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求结合中国证监会公司治理专项活动，修订、完善、审议并通过了一系列公司管理制度，公司现有的内部控制制度已基本建立健全，形成了以公司业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、内部审计控制制度等为基础的公司内部控制制度体系。（公司内部控制建立的详细情况详见《公司2007年年度报告》第五章 第五节 公司内部控制自我评价报告）。
公司内部控制活动严格遵循公司内部控制各项制度的规定，总体上保证了公司生产经营的正常进行，在一定程度上控制了管理风险。
三、公司社会责任的履行情况
公司本着高度的社会责任感，自觉将社会责任理念融入到公司发展战略之中，公司不但致力于为股东创造价值，也为客户、供应商、员工及社会谋求福利，尊重及保护坏境，突出保障员工的健康及安全。
公司注重环境保护、资源节约。努力降低环境污染，确保废水废气排放、节能节水达标目标，通过对原有生产工艺改良及生产设备进行不断的技改挖掘，取得了良好的节电、节水、减排效果。同时积极采取有效措施控制生产噪音及生产尘灰，积极推行循环再利用及使用环保材料等环保措施。
公司注重职工权益保护，努力实现员工与公司的共同发展。公司遵循《劳动法》，依法保护职工的合法权益，建立和完善公开、平等、竞争、择优的选人用人机制包括社保、医保等在内的薪酬福利体系；遵循按劳分配，同工同酬的原则，没有发生克扣或者无故拖欠劳动者工资的情况；制定《安全管理白皮书》，执行国家劳动安全卫生规程和标准；积极开展职工培训，为职工发展提供更多的机会；依据《公司法》及公司章程的规定，建立起职工监事选任制度，确保职工在公司治理中享有充分的权利。
四川汶川大地震后，公司迅速捐款200,000元，公司员工共捐款47,145元。
四、利润分配方案的执行情况
经2008年4月18日召开的公司2007年年度股东大会批准，公司2007年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
2008年半年度，公司不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
五、重大诉讼及仲裁事项
（一）公司为深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“深中华”）向中国建设银行深圳市分行（以下简称“建行”）贷款人民币700万元提供连带担保一案已经和解结案，2003年公司与建行达成《利息减免协议》，并已按协议分两期代深中华偿还人民币700万元、履行担保责任完毕（详见《公司2003年年度报告》）；公司为深中华向中国银行深圳市分行申请开立信用证提供金额为80万美元的连带担保一案，经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26号民事判决书判决，公司承担连带清偿责任，截至2004年6月30日，公司已代深中华偿还人民币663.16万元（折合80万美元）履行担保责任完毕（详见《公司2004年半年度报告》）。后于2004年7月22日向深圳市中级人民法院申请强制执行该代偿款项。
为维护公司权益，2004年公司向深圳市中级人民法院起诉深中华，请求判令深中华偿还公司代其支付的700万元并赔偿相关资金占用损失。深圳市中级人民法院判令深中华偿还公司代其支付的人民币700万元及占有资金期间的利息[（2004）深中法民二初字第448号]，由于深中华未能依照判决书确定的时间和内容履行还款义务，故公司于2004年12月20日向深圳市中级人民法院申请强制执行，深圳市中级人民法院于2005年1月14日向深中华送达（2004）深中法执字第1382号民事裁定书和执行令、（2005）深中法执字第208号民事裁定书和执行令，裁定查封、冻结深中华财产（以人民币14,131,575.92元为限）及令深中华自执行令送达之日起五日内履行生效法律文书确定的和法律规定的义务，逾期不履行，深圳市中级人民法院将依法强制执行（以上事项详见2004年7月30日、2004年11月20日、2004年12月16日、2004年12月29日、2005年1月18日刊登在《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。后根据广东省高级人民法院决定指定上述两执行案由广州铁路运输法院执行，因未发现财产线索，已中止执行。待中止执行情形消失后，公司可向广州铁路运输法院申请恢复执行。
（二）公司为深圳市南方通发实业公司（以下简称“南方通发”）贷款3000万元提供连带担保一案已于2002年1月11日调解结案（详见刊登在2002年3月13日《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。截止2003年度，公司已按照《民事调解书》的要求代南方通发偿还本金、利息及一审诉讼费、保全费共计38,003,311.50元，履行担保责任完毕。公司已向深圳市中级人民法院申请强制执行南方通发资产。2004年11月和2005年1月深圳市中级人民法院分别下达（2004）深中法执字第477、115号民事裁定书，由于南方通发无可执行财产，因此裁定中止执行广东省高级人民法院（2001）粤高法经二终字第111号民事调解书，待中止执行情形消失后，公司可向深圳市中级人民法院申请恢复执行（详见刊登在2005年1月22日《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。公司查知南方通发已向深圳市中级人民法院申请破产还债，2007年7月，公司已向南方通发清算组申报债权，经南方通发清算组审核，下发《债权审核通知书》，确认公司债权为43,561,532.50元（其中代偿款为38,003,311.50元，利息为5,558,221.00元）（详见刊登在2007年7月18日《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司董事会公告）。
（三）公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）向中国工商银行深圳市分行贷款300万元港币提供连带担保一案已于2002年12月经调解结案，2003年1月13日公司代盛润公司偿还本金港币300万元及利息港币10万元，剩余利息免除。公司将通过合法途径行使相关权利。
（四）公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行（以下简称“深发展”）贷款港币600万元提供连带担保一案已经和解结案，截止2003年度，公司已代盛润公司偿还本金港币200万元及相关利息，余下本金港币400万元转贷，并由本公司继续提供担保（详见刊登在2003年5月13日《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网上的公司公告）。2004年度，该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。2006年度，公司又代盛润公司偿还本金港币250万元，折人民币255万元。2007年度，公司又代盛润公司偿还本金港币1,453,186.52元及利息620,734.25元，折人民币2,055,920.22元。公司已履行担保责任完毕，公司将通过合法途径行使相关权利。
（五）公司为盛润公司向广东发展银行深圳南园支行（原广东发展银行深圳分行南园支行）贷款800万元提供连带担保一案已经和解结案，截止2005年度，公司已代盛润公司偿还利息人民币2,369,145.58元，剩余本息共计858万元由盛润公司续贷，公司继续为其提供连带担保。担保期限为2005年2月6日至2005年8月6日。该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。
（六）公司为盛润公司向中国银行深圳市分行贷款港币3200万元提供连带担保一案已经和解（详见刊登在2006年7月29日、2006年12月13日《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告），2006年12月11日，公司与债权人Glenmore Investment Limited签署《GLENMORE INVESTMENT LIMITED解除深圳市深宝实业股份有限公司对广东盛润集团股份有限公司债务担保责任的和解协议》，并于2006年内根据上述和解协议支付人民币2900万元。.深圳市中级人民法院已撤销对公司的诉讼，且公司已向深圳市中级人民法院提起诉讼，向盛润公司行使追索权，请求法院判令盛润公司偿还公司代偿的人民币2900万元及相应的利息，深圳市中级人民法院已正式立案，案号为（2007）深中法民二初字第123号，并一审开庭审理终结。2007年8月7日，公司收到深圳市中级人民法院民事判决书，判决盛润公司自判决生效之日起十日内向公司归还代偿款本金人民币2900万元及利息（自2006年12月31日起，按银行同期贷款利率6.12％计算至付清之日止）。盛润公司如未按规定的期限自动履行债务，逾期按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币186,800元由盛润公司负担。如不服上述判决，盛润公司可在判决书送达之日起十五日内向深圳市中级人民法院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院。如盛润公司超过法定期限没有提出上诉，上述判决发生法律效力（详见刊登在2007年2月6日、2007年4月21日、2007年8月8日《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。判决生效后，盛润公司未按判决规定的期限履行义务，公司向深圳市中级人民法院申请对盛润公司进行强制执行，深圳市中级人民法院受理并下达的《受理案件通知书》[案号为（2008）深中法执字第127 号]，深圳市中级人民法院已受理该案件。（详见刊登在2008年1月15日《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。后深圳市中级人民法院下达《民事裁定书》[（2008）深中法执字第127－3号]，裁定（2007）深中法民二初字第123号民事判决书中止执行。中止执行情形消失后，公司可向深圳市中级人民法院申请恢复强制执行。（详见刊登在2008年8月1日《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）
六、证券投资情况
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证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 持有数量（ 期末账面值 占期末证券总投资比 报告期损益
股） 例（％）
股票（三板） 400005 海国实 272,288.09 150,000 136,500 100 -126,000
期末持有的其他证券投资 — — — — —
报告期已出售证券投资损益 — — — — —
合计 272,288.09 150,000 136,500 100 -126,000
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报告期内，公司无参股其他上市公司、商业银行、证券公司、保险公司、信托公司及期货公司等金融企业股权的情况，亦无参股拟上市公司等投资情况。
七、报告期内无重大资产收购、出售或处置事项。
八、报告期内公司无重大关联交易事项。
九、重大合同及其履行情况
（一）公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）担保事项
1．历史遗留对外担保事项
公司的历史遗留对外担保事项均为1999年以前，公司与南方通发、盛润公司、深中华、深特力同为深圳市投资管理公司的控股子公司或全资子公司的历史背景下，为上述四家公司提供的贷款担保，担保本金共计人民币5,028万元、港币4,100万元、美金80万元。自1999年底农产品控股后，公司开始着手解决历史遗留担保问题，截至本报告期末，已解除了对深中华、深特力、南方通发的担保责任，目前仅余下列历史遗留担保：
公司为盛润公司向广东发展银行深圳分行贷款800万元提供担保一案经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下本息共计858万元由盛润公司续贷，并由公司继续提供担保，占公司报告期末净资产的2.68%。担保期限为2005年2月6日至2005年8月6日。该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。
2．对控股子公司的担保事项
截至本报告期末，公司对控股子公司的担保总额为5,700万元，占公司报告期末净资产的17.45％。具体情况如下：
2007年10月10日，公司董事会决定为公司下属全资子公司深圳市深宝三井食品有限公司向中国光大银行深圳分行申请综合授信额度2,200万元提供担保，期限一年。2007年10月15日，贷出款项2,200万元。
2008年1月8日，公司董事会决定为公司控股子公司深圳市深宝华城食品有限公司向深圳平安银行股份有限公司深圳景田支行申请贷款额度提供连带责任担保，担保金额为人民币1,500万元，期限一年。2008年1月11日，贷出款项1,500万元。
2008年5月30日，公司董事会决定为公司控股子公司深圳市深宝华城食品有限公司向上海浦东发展银行深圳分行申请贷款额度提供连带责任担保，担保金额为人民币2,000万元，期限一年。2008年5月30日，贷出款项2,000万元。
报告期内，公司担保总额占公司报告期末净资产的20.07％。公司不存在为股东、实际控制人及其关联方担保的情形，不存在为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保的情形。
（三）报告期内不存在委托理财事项。
十、承诺事项
（一）公司原非流通股股东在股权分置改革过程中作出如下承诺：
1．农产品和投资控股，在股权分置改革过程中将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；
2．为对管理层进行长期有效激励，股改完成后，公司原非流通股股东农产品和投资控股将其实施对价后所持有的占公司总股本的6%-8%的股份，按农产品和投资控股股改后的持股比例，分三年出售给公司管理层。
上述管理层股权激励的具体办法和实施细则由上市公司按照中国证监会《上市公司股权激励管理办法》以及国家有关规定研究制订，并另报深圳市国资委审批同意后实施。该部分股份的流通条件将遵照有关规定执行。
农产品和投资控股均严格履行了其法定承诺义务。
根据2006年12月6日国有资产监督管理委员会及财务部联合发布的《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》，公司管理层股权激励计划须根据相关规定进行细化。公司非流通股股东将在国家相关法律法规允许的范围内、并在合适的市场情况下积极推进管理层股权激励。
（二）2007 年10 月11 日，农产品及投资控股与汇科系统（香港）有限公司签署了《股份转让协议书》，农产品及投资控股拟向汇科公司转让其持有的公司股份76,407,697 股（占公司股份总数的42％）。目前，本次股权转让事项正在履行相关审批手续。若本次股份转让完成，公司控股股东将变更为汇科公司。
汇科公司与其股东信义科技集团有限公司、实际控制人李圣泼先生（以下合称“收购人”）承诺“本次股份收购完成（即标的股份过户至汇科名下）后，收购人将尽快整合收购人及相关关联方之资源支持深深宝发展，以使深深宝达到以下盈利目标：1．本次收购完成后首个完整的财务年度实现深深宝净利润不低于1亿元人民币；2．本次收购完成后第二个完整的财务年度、第三个完整的财务年度确保深深宝每年净利润增长率不低于50％，即实现深深宝净利润分别不低于1.5亿元人民币和不低于2.25亿元人民币。如未能达到上述盈利目标，收购人将采取合法的方式（包括但不限于现金）向深深宝补足，以使深深宝净利润达到上述要求。如收购人未履行承诺，股份出让方或深深宝有权通过合法的途径追究收购人相关法律责任。”
十一、公司2008年半年度财务报告未经审计。
十二、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司实际控制人没有发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选及被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十三、独立董事对公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明及独立意见：
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根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》及《公司章程》等有关规定，我们作为深圳市深宝实业股份有限公司第六届董事会独立董事，对截至2008
年6月30日公司累计及当期关联方资金占用及对外担保情况进行了认真的审查，并核对公司2008年半年度报告相关内容，现就有关情
况作出专项说明并发表独立意见如下：专项说明（一）报告期内，公司无控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，亦无前期发生
的延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。（二）报告期内，公司担保事项如下：1．历史遗留对外担保事项公
司的历史遗留对外担保事项均为1999年以前，公司与南方通发、盛润公司、深中华、深特力同为深圳市投资管理公司的控股子公司或
全资子公司的历史背景下，为上述四家公司提供的贷款担保，担保本金共计人民币5,028万元、港币4,100万元、美金80万元。自1999
年底农产品控股后，公司开始着手解决历史遗留担保问题，截至2008年6月30日，已解除了对深中华、深特力、南方通发的担保责任
，目前仅余下列历史遗留担保：公司为盛润公司向广东发展银行深圳分行贷款800万元提供担保一案经和解结案后，除公司需代盛润
公司偿还的部分本金及利息外，余下本息共计858万元由盛润公司续贷，并由公司继续提供担保，占公司报告期末净资产的2.68%。担
保期限为2005年2月6日至2005年8月6日。该笔贷款到期后，盛润公司未予以偿还。2．对控股子公司的担保事项截至2008年6月30日，
公司对控股子公司的担保总额为5,700万元，占公司报告期末净资产的17.45％。具体情况如下：2007年10月10日，公司董事会决定为
公司下属全资子公司深圳市深宝三井食品有限公司向中国光大银行深圳分行申请综合授信额度2,200万元提供担保，期限一年。2007
年10月15日，贷出款项2,200万元。2008年1月8日，公司董事会决定为公司控股子公司深圳市深宝华城食品有限公司向深圳平安银行
股份有限公司深圳景田支行申请贷款额度提供连带责任担保，担保金额为人民币1,500万元，期限一年。2008年1月11日，贷出款项1,
500万元。2008年5月30日，公司董事会决定为公司控股子公司深圳市深宝华城食品有限公司向上海浦东发展银行深圳分行申请贷款额
度提供连带责任担保，担保金额为人民币2,000万元，期限一年。2008年5月30日，贷出款项2,000万元。报告期内，公司担保总额占
公司报告期末净资产的20.07％。公司不存在为股东、实际控制人及其关联方担保的情形。二、独立意见（一）公司不存在控股股东
及其他关联方占用公司资金的情况。（二）公司及时履行了对外担保的信息披露义务。（三）公司对控股子公司的担保是为保证公司
生产经营活动的正常运作而采取的必然的、理性的措施，符合公司利益最大化原则，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利
益的情况。（四）上述为妥善解决历史遗留对外担保事项所产生的偿付，符合公司利益最大化原则，不存在损害公司及公司股东，特
别是中小股东利益的情况。
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十四、截至本报告期末，公司持股5％以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
十五、其他对公司产生重大影响的事项
（一）公司第一、二大股东农产品及投资控股拟联合转让不超过公司总股本42%股权。2007年度，本次股权转让事项已完成刊登股权转让提示性公告、刊登公开征集公告、意向受让方提交报价期、考察沟通期及转让双方履行决策程序。2007 年10 月11 日，农产品及投资控股分别函告公司，农产品及投资控股与汇科公司签署了《股份转让协议书》，农产品及投资控股向汇科公司转让其持有的公司股份76,407,697 股（占公司股份总数的42%），并披露了简式权益变动报告书，汇科公司披露了要约收购报告书摘要。2007年10月29日，公司2007年第二次临时股东大会审议并通过了关于汇科公司通过协议转让方式对公司进行战略投资的议案。但由于本次股份转让行为涉及上市公司国有股转让、外国投资者战略投资A 股上市公司，并触发要约收购，尚需履行相关有权部门审核报批程序后方可实施。目前，本次股权转让事项已获得国务院国资委的审核通过，尚须其他有关部门审批。（详见2007年5月8日、2007年8月17日、2007年8月27日、2007年9月3日、2007年9月10日、2007年9月17日、2007年9月24日、2007年10月8日及2007年10月12日刊登在《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告及2008年4月8日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的公司公告）。
（二）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况。
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年4月14日 公司会议室 实地调研 广发证券股份有限公司 谈论公司生产经营状况及股权转
2008年4月18日 公司会议室 实地调研 国泰金马稳健回报证券投资基金 让相关事项，公司未向接待对象
2008年6月5日 公司会议室 实地调研 中国建银投资证券有限责任公司 披露、透露或泄漏未公开重大信
、鹏华基金管理有限公司 息。
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十六、其他重要事项信息索引
1. 2008年1月15日，《证券时报》第C17版及香港《文汇报》第B4版——《公司董事会公告》；
2. 2008年2月26日，《证券时报》第C28版、《中国证券报》第D005版及香港《文汇报》第B10版——《公司第六届董事会第十二次会议决议公告》；
3. 2008年2月27日《证券时报》第A9版、2008年2月28日《中国证券报》第D003版及香港《文汇报》第B7版——《公司股票交易异常波动公告》；
4. 2008年3月28日，《证券时报》第C21版、《中国证券报》第D169版及香港《文汇报》第B11版——《公司第六届董事会第十三次会议决议公告》、《公司第六届监事会第五次会议决议公告》、《公司2007年度报告摘要》及《公司关于召开2007年度股东大会的通知》；
5. 2008年4月8日，《证券时报》第C36版、《中国证券报》第A10版及香港《文汇报》第A21版——《公司股份转让事项进展公告》；
6. 2008年4月9日，《证券时报》第A12版、《中国证券报》第D035版及香港《文汇报》第A37版——《公司股票交易异常波动公告》；
7. 2008年4月10日，《证券时报》第A3版、《中国证券报》第D035版及香港《文汇报》第B11版——《公司澄清报告》；
8. 2008年4月19日，《证券时报》第C57版、《中国证券报》第C043版及香港《文汇报》第B4版——《公司二○○七年年度股东大会决议公告》、《公司2008年第一季度报告》及《公司业绩预告公告》；
9. 2008年6月6日，《证券时报》第A8版、《中国证券报》第D006版及香港《文汇报》第B13版——《公司董事会公告》；
10. 2008年6月18日，《证券时报》第B12版、《中国证券报》第D010版及香港《文汇报》第A22版——《公司第六届董事会第十五次会议决议公告》；
11. 2008年6月28日，《证券时报》第A4版、《中国证券报》第C014版及香港《文汇报》第A8版——《公司第六届董事会第十六次会议决议公告》。
以上信息均亦刊登在巨潮资讯网（http: // www.cninfo. com. cn）上。
第六章 财务报告（未经审计）
第一节 会计报表（附后）
一、资产负债表
二、利润表
三、现金流量表
四、所有者权益变动表
五、资产减值准备明细表
第二节 会计报表附注
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司前身为深圳市深宝罐头食品公司，1991年8月1日经深圳市人民政府以（1991）978号文批准，改组为深圳市深宝实业股份有限公司，又经中国人民银行以(1991)第126号文批准，于深圳证券交易所上市，领取深司字N27358号企业法人营业执照。
本公司首次发行上市股本为107,312,935股，于1992年度向股东每十股送红股一股共10,731,290股,1993年向股东每十股配一股送一红股,共计20,878,845股，后又以1996年底股本总额为基准向股东每十股送红股一股,从资本公积中每十股转增一股，共增股本计27,784,614股。2001年度以1999年底股本总额为基准向股东每十股配三股，共配售15,215,404股。注册资本现为人民币181,923,088元。
本公司属食品饮料行业，主要的经营业务包括：食品罐头、饮料、土特产,国内商业，物资供销业（不含专营，专控，专卖商品）；进出口业务；在合法取得的土地上从事房地产开发、经营。
主要产品为“金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁等系列茶制品；“深宝”菊花茶、柠檬茶、冬瓜茶等系列饮品；“三井”蚝油、橄榄菜、酱油等系列调味品。
附注2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注3.企业合并及合并财务报表
1．控股子公司：
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控股公司名称 注册 业务性质 注册资本（ 期末实际 实质上构成 合并表 备注
地 人民币：万 投资额（ 对子公司的 决权比
元） 万元） 净投资余额 例
非企业合并形成的
子公司
深圳市深宝工贸有 深圳 商贸批发 550.00 550.00 550.00 100% *4
限公司（“深宝工 市
贸”）
深圳市深宝物业管 深圳 自有物业管理 500.00 500.00 500.00 100% *4
理有限公司（“深 市
宝物业”）
深圳市生物制品有 深圳 保健食品、食品添 200.00 200.00 200.00 100% *4
限公司（“生物制 市 加剂的生产、购销
品”）
深圳市深宝三井食 深圳 饮料、副食品、食 3,015.00 8,052.08 8,052.08 100% *4
品饮料发展有限公 市 品添加剂的生产经
司（“深宝三井” 营
）
深圳市深宝华城食 深圳 浓缩茶汁、速溶茶 10,345.13 5,345.13 5,345.13 51.67%
品有限公司（“深 市 粉
宝华城”）
惠州深宝实业投资 惠州 实业投资，物流信 500.00 300.00 300.00 100%
有限公司（“惠州 市 息咨询
深宝投资”）
惠州深宝科技有限 惠州 房地产开发，物业 400.00 400.00 400.00 100%
公司（“惠州深宝 市 管理
科技”）
深圳深宝果汁有限 深圳 果汁系列饮料 1,650.00 1,650.00 1,650.00 70% *1
公司（“深宝果汁 市
”）
深圳深宝（辽源） 深圳 未正式营业 237.80 5.76 5.76 53.5% *2
实业公司（“深宝 市
辽源”）
深圳市珠江冷冻食 深圳 生产冷冻食品 352.00 242.58 242.58 100% *3
品厂（“珠江冷冻 市
”）
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*1：深圳深宝果汁有限公司：该公司注册资本为1,650万元，约定出资比例为70%，实际全部由本公司投资，实际投资额1,650万元，原计划进行果汁生产。该公司成立后未实际经营，目前主要拥有一套进口果汁生产设备。本公司按预计可收回金额与账面价值的差额累计对该项投资计提长期投资减值准备1485万元。该公司财务报表未纳入合并报表范围。
*2：深圳深宝（辽源）实业公司：该公司设立已久，一直未正常营业，本公司已将对该公司的投资全额计提长期投资减值准备。该公司财务报表未纳入合并报表范围。
*3：深圳市珠江冷冻食品厂：该厂早已停产，2007年10月30日已办理完毕注销登记手续，本公司对该厂的投资已按权益法调整至零。该公司财务报表未纳入合并报表范围。
*4：该等公司均是直接和间接持股，合并表决权比例最终都为100%。
附注4.主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，除在附注中特别说明的计价基础外，一般以实际成本为计价原则。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值的情形，则计提相应的资产减值准备。 （5）外币业务核算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇率）将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：可随时支取的现金、银行存款、其他货币资金；现金等价物是指：在三个月内可随时变现的债券、股票、基金投资。
（7）交易性金融资产：
交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
（8）应收款项及坏账准备核算：
应收款项指应收账款及其他应收款。本公司按照取得时的公允价值初始确认应收款项。采用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
本公司分单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按以下比例计提坏账准备：
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账龄 计提比例
一年以内（含一年） 0%
一至二年（含二年） 5%
二至三年（含三年） 10%
三年以上 15%
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本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。
（9）存货：
本公司存货主要包括: 原材料(含辅料)、包装物、低值易耗品、在产品、开发产品、产成品、委托加工物资、委托代销产品、分期收款发出商品等。
存货按照成本进行初始计量。对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货, 按公允价值计量。以非货币性交易取得的存货的核算方法详见货币性资产交换。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
年末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本按个别的差额计提存货跌价准备，详见附注6.注释7。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
开发产品按实际发生的开发费用核算开发成本，销售后按个别开发成本结转。
（10）长期股权投资：
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（11）固定资产及累计折旧：
a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。
b. 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
c. 固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率，除电子设备不留残值外，均按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，确定折旧年限和年折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物：耐久性——生产用房 35 2.71%
——非生产用房 40 2.38%
简易房 9 10.57%
机器设备 12 7.92%
运输工具 9 10.56%
其它设备 6 15.83%
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年末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。本报告期内公司计提了减值准备若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。
（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
年末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（13）借款及借款费用：
借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。
（14）无形资产与研究开发费用：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
a.土地使用权按50年摊销；
b.专利制造技术按20年摊销；
企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
年末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。报告期内公司未计提减值准备。
（15）商誉：
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
（16）收入确认：
本公司收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
销售商品收入
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入企业；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
提供劳务收入
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
本公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入
本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（17）政府补助：
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
a.企业能够满足政府补助所附条件；
b.企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：
a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（18）非货币性资产交换：
当换入资产的未来现金流量在风险、时间、金额方面与换出资产显著不同，或换入资产与换出资产预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出资产的公允价值相比是重大的，非货币性资产交换具有商业实质。
当非货币性资产交换具有商业实质，且换出资产的公允价值可以可靠计量时，以换出资产的公允价值确认换入资产的初始确认价值。
当非货币性资产交换不具有商业实质，或换出资产和换入资产均不能可靠计量时，以换出资产的账面价值和应支付的税费确认换入资产的成本。
（19）职工薪酬：
职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。本公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
a.应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
b.应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
c.除上述a和b之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
（20）预计负债的确认：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。
（21）所得税：
本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a.商誉的初始确认。
b.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a)该项交易不是企业合并；
b)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
本公司对当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，应当计入所有者权益。
（22）合并财务报表：
本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。
子公司采取的会计政策与母公司不一致时，按照母公司的会计政策调整后再进行合并。
同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所享有的份额，其余额应当分别下列情况进行处理：
a.公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；
b.公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
（23）每股收益：
基本每股收益
本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算：
发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
稀释每股收益
本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响：
a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；
b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。
计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，应当假设在发行日转换。
认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。
稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算报告期各年的每股收益。
按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。
（24）分部报告：
本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。业务分部，是指企业内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部，是指企业内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，应当将其确定为报告分部：
a.该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上。
b.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
c.该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
本公司根据风险和报酬的不同确定主要报告形式和次要报告形式披露分部信息。
附注5 .税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税、房产税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%或7%，教育费附加为流转税额的3%。 企业所得税率为18%。
附注6 .主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1. 货币资金
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种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数
现金 人民币 367,463.79 --- 367,463.79 69,635.71
港币 664.02 0.9364 621.79 621.79
美元 7,134.73 7.3046 52,116.35 52,116.35
小计 420,201.93 122,373.85
银行存款 人民币 31,236,396.14 --- 31,236,396.14 19,396,302.86
港币 15,535.23 0.9364 14,075.24 11,870.42
美元 37,381.27 7.3046 254,207.32 707,487.10
欧元 417.85 11.0652 4,623.61
小计 31,509,302.31 20,115,660.38
合计 31,929,504.24 20,238,034.23
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注释2.交易性金融资产
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项目 期末数 期初数 公允价值确定方法
交易性权益工具投资 136,500.00 262,500.00 市值
合计 136,500.00 262,500.00
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注释3.应收票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 --- 760,820.00
合计 --- 760,820.00
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注释4.应收账款
应收账款期末余额按分险组合分析列示如下:
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期末数 期初数
类别 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额 --- --- --- 13,533,789.10 19.79 ---
重大
二、单项金额 18,073,056.16 29.74 18,073,056.16 18,073,056.16 26.42 18,073,056.16
不重大但按信
用风险特征组
合后该组合的
风险较大
三、其他不重 42,705,043.27 70.26 924,675.52 36,787,804.65 53.79 924,675.52
大
合计 60,778,099.43 100.00 18,997,731.68 68,394,649.91 100.00 18,997,731.68
前5名合计金额 13,777,508.36 22.67 --- 22,363,652.73 32.70 1,434,446.95
关联方占用应 --- --- --- --- --- ---
收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,确定该组合的依据为账龄在三年以上且全额计提坏账。
应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)应收账款期末余额按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 32,512,675. 53.49% --- 40,129,225.8 58.67 ---
39 7
一年以上至二 5,634,171.1 9.27% 281,708.56 5,634,171.13 8.24 281,708.56
年以内 3
二年以上至三 1,322,885.1 2.18% 132,288.51 1,322,885.12 1.93 132,288.51
年以内 2
三年以上 21,308,367. 35.06% 18,583,734.61 21,308,367.7 31.16 18,583,734.6
79 9 1
合计 60,778,099. 100.00 18,997,731.68 68,394,649.9 100.00 18,997,731.6
43 1 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额 1,184,643.21 97.65 --- 1,184,643.21 97.65 ---
重大
二、单项金额 28,453.08 2.35 28,453.08 28,453.08 2.35 28,453.08
不重大但按信
用风险特征组
合后该组合的
风险较大
三、其他不重 --- --- --- --- --- ---
大
合计 1,213,096.29 100.00 28,453.08 1,213,096.29 100.00 28,453.08
前5名合计金额 1,213,096.29 100.00 28,453.08 1,213,096.29 100.00 28,453.08
关联方占用应 1,184,643.21 97.65 --- 1,184,643.21 97.65 ---
收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 金额 计提的坏账准备 原因
深宝华城 1,184,643.21 --- 内部往来，未计提坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 5,310,404.71 95.38% 10,155,876.05 97.53
一年以上至二年以内 71,939.79 1.29% 71,939.79 0.69
二年以上至三年以内 185,125.49 3.33% 185,125.49 1.78
三年以上 --- --- --- ---
合计 5,567,469.99 100.00 10,412,941.33 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款本期余额较上期减少4,845,471.34元，减幅46.53％，其主要原因系本期下属公司深宝华城下属婺源县深宝华发茶叶有限公司收回预付款所致。
注释6.其他应收款
(1)其他应收款期末余额按分险组合分析列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额重 33,449,682.38 52.27 --- 13,081,405.64 24.31 ---
大
二、单项金额不 25,130,470.54 39.27 25,130,470.54 25,130,470.54 46.70 25,130,470.54
重大但按信用风
险特征组合后该
组合的风险较大
三、其他不重大 5,412,847.49 8.46 381,072.35 15,597,983.90 29.89 381,072.35
合计 63,993,000.41 100.00 25,511,542.89 53,809,860.08 100.00 25,511,542.89
前5名合计金额 47,815,929.19 74.72 10,340,042.66 30,248,343.84 56.21 8,135,608.25
关联方占用应收 14,369,417.58 15.70 --- 13,081,405.64 24.31 ---
款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 金额 计提坏账准备比 原因
例
常州三井油脂 14,369,417.58
惠州生力置业 19,080,264.80 --- 预付土地款 内
部
往
来
，
未
计
提
坏
账
准
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,确定该组合的依据为账龄在三年以上且全额计提坏账。
其他应收款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款期末余额按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 27,335,900. 42.72 --- 17,152,760.63 31.88 ---
96
一年以上至 3,375,900.4 5.28 31,158.95 3,375,900.45 6.27 31,158.95
二年以内 5
二年以上至 4,917,442.5 7.68 23,159.54 4,917,442.51 9.14 23,159.54
三年以内 1
三年以上 28,363,756. 44.32 25,457,224. 28,363,756.49 52.71 25,457,224.40
49 40
合计 63,993,000. 100.00 25,511,542. 53,809,860.08 100.00 25,511,542.89
41 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额重 198,091,839.7 92.71 --- 162,738,528.1 81.47 ---
大 7 0
二、单项金额不 12,165,756.06 5.69 12,165,756.06 12,165,756.06 6.09 12,165,756.06
重大但按信用风
险特征组合后该
组合的风险较大
三、其他不重大 3,410,878.76 1.60 149,913.35 24,848,416.96 12.44 149,913.35
合计 213,668,474.5 100.00 12,315,669.41 199,752,701.1 100.00 12,315,669.41
9 2
前5名合计金额 198,091,839.7 92.71 --- 181,848,432.9 91.04 ---
7 0
关联方占用应收 179,011,574.9 83.78 --- 181,607,576.8 90.92 ---
款金额 7 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 金额 计提的比例 原因
深宝三井 66,000,000.00 --- 内部往来，未计提坏账准备
深宝华城 34,542,729.29 --- 内部往来，未计提坏账准备
惠州深宝科技 64,099,428.10 内部往来，未计提坏账准备
常州三井油脂 14,369,417.58 内部往来，未计提坏账准备
惠州生力置业 19,080,264.80 --- 预付土地款，未计提坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注释7.存货及存货跌价准备
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 20,721,184.16 17,129,933.15 14,339,313.52 10,748,062.51
包装物 5,041,697.08 5,033,187.53 3,583,927.74 3,575,418.19
在产品 8,988,770.70 8,988,770.70 7,324,359.77 7,324,359.77
开发产品 --- --- --- ---
库存商品 14,613,776.58 14,148,639.53 13,429,351.56 12,964,214.51
分期收款发出商品 891,643.10 891,643.10 1,234,656.83 1,234,656.83
委托加工物资 5,681,193.82 386,691.50 5,392,518.12 98,015.80
低值易耗品 849,008.20 849,008.20 981,887.05 981,887.05
合计 56,787,273.64 47,427,873.71 46,286,014.59 36,926,614.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
因资产价值 其他原因转 合计
回升转回数 出数
原材料 3,591,251.0 --- --- --- --- 3,591,251.01
1
包装物 8,509.55 --- --- --- --- 8,509.55
委托加工物 5,294,502.3 --- --- --- --- 5,294,502.32
资 2
库存商品 465,137.05 --- --- --- --- 465,137.05
合计 9,359.399.9 --- --- --- --- 9,359.399.93
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述存货可变现净值的确定依据是：采用个别认定法。按照该产品最近月份销售的平均单价，减变现可能需要的直接费用及税金。其中，委托加工物资中有部分已多年无法结算，相关联营厂已相继解除关系，估计无法收回，对该部分存货全额计提跌价准备。
注释8.长期股权投资
明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投 171,287,67 35,257,628 136,030,043.8 182,379,101.4 35,257,628.53 147,121,472
资 2.33 .53 0 0 .87
其中：对子 16,557,628 14,907,628 1,650,000.00 16,557,628.53 14,907,628.53 1,650,000.0
公司投资 .53 .53 0
对合营企业 --- --- --- --- --- ---
投资
对联营企业 137,192,54 2,870,000. 134,322,543.8 148,283,972.8 2,870,000.00 145,413,972
投资 3.80 00 0 7 .87
其他股权投 17,537,500 17,480,000 57,500.00 17,537,500.00 17,480,000.00 57,500.00
资 .00 .00
长期债权投 --- --- --- --- --- ---
资
合计 171,287,67 35,257,628 136,030,043.8 182,379,101.4 35,257,628.53 147,121,472
2 .53 0 0 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中合营企业、联营企业的相关情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 持 期末资产总额 本期营业收入 本期净利润
股 总额
比
例
联营企业
1．深圳百事 深圳市 经营饮料产品 1250万美元 30 748,446,639. 1,606,394,033 49,948,684.5
％ 81 .70 5
2．常州三井 常州市 经营食用植物 4500万元 33 42,531,338.3 39,408.85 (3,260,710.4
油、饲料等 ％ 9 1)
3．深宝地产 深圳市 房地产开发 900万元 20 8,978,602.80 --- ---
％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a.权益法核算的投资
I.权益法核算的其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 占注 初始投资 追加投 收回投资 本 分 累
位名称 册资 成本 资额 额 期 得 计
本比 权 现 增
例(%) 益 金 减
增 红 额
减 利
额 额
深圳深宝 49.14 2,870,00 --- --- -- -- --
（新民） 0.00 - - -
食品有限
公司
深圳百事 30 96,286,5 --- 24,071,6 14 25 50
可乐饮料 08.90 27.23 ,9 ,0 ,1
有限公司 84 00 33
,6 ,0 ,1
05 00 62
.3 .0 .5
7 0 0
常州三井 33 11,500,0 2,000,0 --- (1 -- (3
油脂有限 00.00 00.00 ,0 - ,3
公司 76 21
,0 ,2
34 20
.4 .9
4) 3)
深圳市深 20 1,800,00 --- --- -- -- (4
宝地产开 0.00 - - ,2
发有限公 79
司 .4
4)
珠江冷冻 2,425,80 --- --- -- -- (2
* 1.61 - - ,4
25
,8
01
.6
1)
合计 114,882, 2,000,0 24,071,6 13 17 44
310.51 00.00 27.23 ,9 ,8 ,3
08 50 81
,5 ,5 ,8
70 06 60
.9 .1 .5
3 0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：该厂早已停产，2007年10月30日已办理完毕注销登记手续，因此本公司对该厂的投资尚按权益法核算并调整长期投资余额至零。
b.成本法核算的投资
I.股票投资(成本法核算)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 股份类 股票数 占被投资 初始投资 期初数 本期增 本期减 期末数
位名称 别 量 公司注册 成本 加 少
资本比例
北京天坛 法人股 33,333 --- 57,500.00 57,500.00 --- --- 57,500.
股份有限 00
公司*
小计 57,500.00 57,500.00 --- --- 57,500.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
II.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期 占被投资单 初始投资成本 期初数 本期增 本期减 期末数
名称 限 位注册资本 加 少
比例
深圳市三九 --- 0.95% 2,480,000.00 2,480,000. --- --- 2,480,000.00
胃泰股份有 00
限公司
深圳市天极 --- 3.77% 15,000,000.0 15,000,000 --- --- 15,000,000.0
光电技术实 0 .00 0
业股份有限
公司
深圳深宝（ 10年 53.50% 57,628.53 57,628.53 --- --- 57,628.53
辽源）实业
公司*
深圳深宝果 20年 70% 16,500,000.0 16,500,000 --- --- 16,500,000.0
汁有限公司 0 .00 0
*
小计 34,037,628.5 34,037,628 --- --- 34,037,628.5
3 .53 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
深圳市天极光电技 * 15,000,000.00 --- --- --- --- 15,000,000.00
术实业股份有限公
司
深圳市三九胃泰股 2,480,000.00 --- --- --- --- 2,480,000.00
份有限公司
深圳深宝（新民） ** 2,870,000.00 --- --- --- --- 2,870,000.00
食品有限公司
深圳深宝（辽源） ** 57,628.53 --- --- --- --- 57,628.53
实业公司
深圳深宝果汁有限 *** 14,850,000.00 --- --- --- --- 14,850,000.00
公司
合计 35,257,628.53 --- --- --- --- 35,257,628.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*： 该公司成立以来，管理不善，经营亏损，本公司已全额计提减值准备。
**： 该两家公司设立已久，早已被吊销营业执照，由于未予清算，已全额计提减值准备。
***： 详见附注3所述。
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 322,252,314 35,257,628 286,994,68 333,343,743.7 35,257,628.53 298,086,115
.69 .53 6.16 6 .23
其中：对子公 167,579,770 14,907,628 152,672.14 167,579,770.8 14,907,628.53 152,672.142
司投资 .89 .53 2.36 9 .36
对合营企业投 --- --- --- --- --- ---
资
对联营企业投 137,192,543 2,870,000. 134,322,54 148,283,972.8 2,870,000.00 145,413,972
资 .80 00 3.80 7 .87
其他股权投资 17,480,000. 17,480,000 --- 17,480,000.00 17,480,000.00 ---
00 .00
长期债权投资 --- --- --- --- --- ---
合计 322,252,314 35,257,628 286,994,68 333,343,743.7 35,257,628.53 298,086,115
.69 .53 6.16 6 .23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中联营企业相关情况详见附注6注释8（1）。
a.权益法核算的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 占注 初始投资 追加投资 收回投 本期权益 分得现 累计增减 期末余额
单位名 册资 成本 额 资额 增减额 金红利 额
称 本比 额
例(%
)
深圳深 49.1 2,870,000 --- --- --- --- --- 2,870,000
宝（新 4 .00 .00
民）食
品有限
公司
深圳百 30 96,286,50 --- 24,071, 14,984,6 25,000, 50,133,1 122,348,0
事可乐 8.90 627.23 05.37 000.00 62.50 44.17
饮料有
限公司
常州三 33 11,500,00 2,000,000 --- (1,076,0 --- (3,321,2 10,178,77
井油脂 0.00 .00 34.44) 20.93) 9.07
有限公
司
深圳市 20 1,800,000 --- --- --- --- (4,279.4 1,795,720
深宝地 .00 4) .56
产开发
有限公
司
珠江冷 2,425,801 --- --- --- --- (2,425,8 ---
冻* .61 01.61)
合计 114,882,3 2,000,000 24,071, 13,908,5 17,850, 44,381,8 137,192,5
10.51 .00 627.23 70.93 506.10 60.52 43.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：该厂早已停产，2007年10月30日已办理完毕注销登记手续，因此本公司对该厂的投资尚按权益法核算并调整长期投资余额至零。
b.成本法核算的投资
I.成本法核算的其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资期 占被投资单 初始投资成 期初数 本期增加 本期减 期末数
称 限 位注册资本 本 少
比例
深圳市三九胃 --- 0.95% 2,480,000. 2,480,000. --- --- 2,480,000.
泰股份有限公 00 00 00
司
深圳市天极光 --- 3.77% 15,000,000 15,000,000 --- --- 15,000,000
电技术实业股 .00 .00 .00
份有限公司
深宝三井* 10年 100% 80,520,842 80,520,842 --- --- 80,520,842
.36 .36 .36
深宝工贸* 10年 100% 5,500,000. 5,500,000. --- --- 5,500,000.
00 00 00
生物制品* 10年 100% 2,000,000. 2,000,000. --- --- 2,000,000.
00 00 00
深宝物业 10年 51% 2,550,000. 2,550,000. --- --- 2,550,000.
00 00 00
深宝华城 30年 51.67% 53,451,300 53,451,300 --- --- 53,451,300
.00 .00 .00
惠州深宝投资 50年 100% 3,000,000. 3,000,000. --- --- 3,000,000.
00 00 00
惠州深宝科技 50年 100% 4,000,000. 4,000,000. --- --- 4,000,000.
00 00 00
深宝辽源 10年 53.50% 57,628.53 57,628.53 --- --- 57,628.53
深宝果汁 20年 70% 16,500,000 16,500,000 --- --- 16,500,000
.00 .00 .00
小计 162,608,47 185,059,77 --- --- 185,059,77
0.89 0.89 0.89
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*：公司数账面上以合并表决权比例列示。
c.减值准备的变化情况
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被投资单位名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
深圳市天极光电技 15,000,000.00 --- --- --- --- 15,000,000.00
术实业股份有限公
司
深圳市三九胃泰股 2,480,000.00 --- --- --- --- 2,480,000.00
份有限公司
深圳深宝（新民） 2,870,000.00 --- --- --- --- 2,870,000.00
食品有限公司
深圳深宝（辽源） 57,628.53 --- --- --- --- 57,628.53
实业公司
深圳深宝果汁有限 14,850,000.00 --- --- --- --- 14,850,000.00
公司
合计 35,257,628.53 --- --- --- --- 35,257,628.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 50,234,011.96 50,234,011.96
机器设备 132,513,125.19 54,188.00 298,705.07 132,268,608.12
运输工具 7,862,045.69 314,100.00 342,710.00 7,833,435.69
其他设备 5,211,815.08 85,521.10 5,100.00 5,292,236.18
合计 195,820,997.92 453,809.10 646,515.07 195,628,291.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 4,444,513.67 582,854.61 5,027,368.28
机器设备 73,455,973.53 2,724,383.06 238,233.33 75,942,123.26
运输工具 5,166,655.78 196,965.82 324,887.03 5,038,734.57
其他设备 3,703,259.60 236,642.30 3,700.95 3,936,200.95
合计 86,770,402.58 3,740,845.79 566,821.31 89,944,427.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
因资产价值 其他原因转 合计
回升转回数 出数
房屋建筑物 7,250,600. --- --- --- --- 7,250,600.00
00
机器设备 4,988,256. --- --- 27,127.32 27,127.32 4,961,128.90
22
运输工具 3,875.00 --- --- --- --- 3,875.00
其他设备 8,601.59 --- --- --- --- 8,601.59
合计 12,251,332 --- --- 27,127.32 27,127.32 12,224,205.49
.81
净值 96,799,262 93,459,659.40
.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算 期初余额 本期增加 本期转入 本期其 期末金额 资金 工程投入
名称 数 额 固定资产 他减少 来源 占预算的
额 额 比例
深宝广场 --- 3,842,333 --- --- --- 3,842,333 --- ---
工程 .64 .64
深宝大厦 7500 2,738,206 --- --- --- 2,738,206 自筹 10.35%
前期工程 万 .72 .72
运输设备 --- 1,504,746 --- --- --- 1,504,746 --- ---
工程 .93 .93
果汁生产 --- 217,890.7 --- --- --- 217,890.7 --- ---
线工程 9 9
厂房搬迁 --- 4,138,871 --- --- --- 4,138,871 自筹 ---
改造工程 .78 .78
华城生产 --- 2,608,142 11,904,8 --- --- 14,513,01 自筹 ---
线工程 .65 71.92 4.57
其他 --- 1,064,103 265,230. --- 134,235 1,195,098 --- ---
.77 00 .03 .74
合计 16,114,29 12,170,1 --- 134,235 28,150,16
6.28 01.92 .03 3.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
深宝广场工程 3,842,333.64 --- --- 3,842,333.64
运输设备工程 1,504,746.93 --- --- 1,504,746.93
果汁生产线工程 217,890.79 --- --- 217,890.79
厂房搬迁改造工程 4,138,871.78 --- --- 4,138,871.78
其他 903,189.74 --- --- 903,189.74
合计 10,607,032.88 --- --- 10,607,032.88
净值 5,507,263.40 17,543,130.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期在建工程净值较上期增加12,035,866.89元，增幅215.88％，主要系华城增加生产线工程所致。
注释11.无形资产
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项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注
一、原价合计 73,109,400.41 33,848,210.10 --- 106,957,610.51
1．土地使用权 51,815,446.57 33,848,210.10 --- 85,663,656.67 *1
2．专有技术 21,293,953.84 --- --- 21,293,953.84
二、累计摊销额 6,807,451.02 451,306.56 --- 7,258,757.58
1．土地使用权 1,162,264.84 451,306.56 --- 1,613,571.40
2．专有技术 5,645,186.18 --- --- 5,645,186.18
三、无形资产减值准备 --- --- --- ---
累计金额合计
1．土地使用权 --- --- --- ---
2．专有技术 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值 66,301,949.39 99,698,852.93
合计
1．土地使用权 50,653,181.73 84,050,085.27
2．专有技术 15,648,767.66 15,648,767.66
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*1：本公司土地使用权系受让所得及少数股东投入，本期增加的土地使用权33,848,210.10元为：
（1）下属子公司深宝华城下属公司婺源县深宝华发茶业有限公司购入的婺源县工业园区72,217平方米土地使用权的受让成本6,327,310.10元。
(2) 下属子公司惠州深宝科技购置的惠州汝湖镇地块50,038平方米中的受让成本27,520,900.00元
其中土地使用权包括：
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土地位置 土地面积( 土地使用权原值 累计摊销 2008.06.30 剩余摊销期限
平方米)
深圳横岗工业城 5,705.00 1,773,606.57 607,719.64 1,165,886.93 426月
深圳田贝 2,776.80 5,457,912.00 203,400.47 5,254,511.53 465月
惠州市汝湖镇 83,953.90 36,578,528.10 734,170.96 35,844,357.14 585-587月
惠州市汝湖镇 50,038.00 27,520,900.00 --- 27,520,900.00 562月
婺源县工业园区 44,034.00 3,626,199.90 30,575.04 3,595,624.86 588月
婺源县工业园区 4,176.00 4,379,200.00 37,705.29 4,341,494.71 806月
婺源县工业园区 72,217.00 6,327,310.10 --- 6,327,310.10 600月
合计 85,663,656.67 1,613,571.40 84,050,085.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12.长期待摊费用
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类别 原始发生 期初余额 本期增加额 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销期
额 额 额 限
装修费 3,101,299 127,378.5 --- 127,378.5 3,101,29 --- ---
.15 5 5 9.15
其他工程 2,521,851 1,513,385 64,139.00 251,376.2 1,195,70 1,326,147. 1年、3年
费 .90 .19 2 3.93 97
合计 5,623,151 1,640,763 64,139.00 378,754.7 4,297,00 1,326,147.
.05 .74 7 3.08 97
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注释13. 递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
坏账准备 231,696.26 231,696.26
长期投资跌价准备 2,227,500.00 2,227,500.00
固定资产减值准备 750,109.93 750,109.93
在建工程减值准备 1,197,180.81 1,197,180.81
交易性金融资产 1,468.27 1,468.27
合计 4,407,955.27 4,407,955.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未确认为递延所得税资产的项目 期末数 期初数 备注
可抵扣暂时性差异
1．坏账准备 43,203,526.70 43,203,526.70 未能提供原始依据
2．存货跌价准备 9,359,399.93 9,359,399.93 未能提供原始依据
3．固定资产减值准备 7,250,600.00 7,250,600.00 未能提供原始依据
4．在建工程减值准备 2,625,827.46 2,625,827.46 未能提供原始依据
5．长期股权投资减值准备 20,407,628.53 20,407,628.53 未能提供原始依据
合计 82,846,982.62 82,846,982.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14. 资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回 转销
1、坏账准备 44,509,274.57 --- --- --- 44,509,274.57
2、存货跌价准备 9,359,399.93 --- --- --- 9,359,399.93
3、长期股权投资 35,257,628.53 --- --- --- 35,257,628.53
减值准备
4、固定资产减值 12,251,332.81 --- --- 27,127.32 12,224,205.49
准备
5、在建工程减值 10,607,032.88 --- --- --- 10,607,032.88
准备
合 计 111,984,668.72 --- --- 27,127.32 111,957,541.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 年初余额 期末余额
原币 人民币
抵押借款 --- RMB 4,000,000.00
小计 --- ---
质押借款 --- RMB ---
小计 --- ---
保证借款 22,000,000.00 RMB 77,000,000.00
小计 22,000,000.00 77,000,000.00
合计 22,000,000.00 81,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款中无逾期借款。
注释16.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 18,260,173.07 87.21 27,893,822.21 91.24
一年以上至二年以内 140,414.79 0.67 140,414.79 0.46
二年以上至三年以内 227,138.98 1.08 227,138.98 0.74
三年以上者 2,310,709.26 11.04 2,310,709.26 7.56
合计 20,938,436.10 100.00 30,572,085.24 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。
注释17.预收账款
期末余额3,753,349.08元，本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。
注释18.应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,959,569.35 7,564,397.74 10,917,184.24 606,782.85
二、社会保险费 (347,024.21) 1,269,296.03 1,234,524.32 -312,252.50
三、职工福利费 --- 1,227,523.54 1,227,523.54 ---
四、工会经费和职工教育经费 762,276.31 269,899.78 266,455.50 765,720.59
五、因解除劳动关系给予的补 2,146,716.00 18,886.70 18,886.70 2,146,716.00
偿
合计 6,521,537.45 10,350,003.79 13,664,574.30 3,206,966.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19.应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 期初数
增值税 318,130.90 (634,338.01)
营业税 206,264.56 184,278.80
城建税 10,126.27 12,922.48
企业所得税 (598,223.33) 1,033,099.55
个人所得税 (631,420.35) 28,534.83
房产税 3,045.00 (4,305.40)
印花税 485.90 667.23
堤防费 1,409.72 2,224.09
教育费附加 28,166.12 18,699.14
土地增值税 49,561.09 13,618.09
合计 (612,454.12) 655,400.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末金额 欠款原因
未托管股 218,212.60 尚未支付
深圳市投资控股有限公司 2,690,970.14 尚未支付
合计 2,909,182.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 14,650,361.37 62.46% 18,739,390.25 68.03
一年以上至二年以 1,779,377.82 7.59% 1,779,377.82 6.46
内
二年以上至三年以 260,669.80 1.11% 260,669.80 0.95
内
三年以上者 6,765,349.29 28.84% 6,765,349.29 24.56
合计 23,123,791.34 100.00 27,544,787.16 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司不存在欠持有本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质
深圳市投资控股有限公司 3,510,297.20 往来款
合计 3,510,297.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款公司数列示如下：
其他应付款公司数期末余额59,139,970.85元。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 金额 性质
深宝三井 27,598,863.99 往来款
深宝物业 11,560,313.54 往来款
合计 39,159,177.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22. 预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 提取原因
对外担保 8,580,000.00 8,580,000.00 *
合计 8,580,000.00 8,580,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：1997年本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）人民币800万元借款提供担保。2000年6月6日，深圳市福田区人民法院判决本公司承担连带清偿责任。经与银行及该公司三方协商，由本公司代其支付利息140万元后，本金人民币858万元（其中利息转本金58万元）仍由本公司继续提供担保，并以本公司所持有的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司股权作质押。盛润公司未能如期支付借款，本公司就该项担保全额预计损失并且计入“预计负债”的余额为8,580,000.00元。
注释23.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增（减）
项目 期初数 配股 送股 其他 小计 期末数
一、有限售条件
的流通股份
1.发起人股份 37,818,689 --- --- --- --- 37,818,689
其中：国家持有 --- --- --- --- --- ---
股份
国有法人持有股 37,818,689 --- --- --- --- 37,818,689
份
境内法人持有股 --- --- --- --- --- ---
份
境外法人持有股 --- --- --- --- --- ---
份
其他 --- --- --- --- --- ---
2.非发起人股份 44,647,193 --- --- --- --- 44,647,193
其中：国家持有
股份
国有法人持有股 44,647,193 --- --- --- --- 44,647,193
份
境内法人持有股 --- --- --- --- --- ---
份
境外法人持有股 --- --- --- --- --- ---
份
内部职工股 --- --- --- --- --- ---
转配股 --- --- --- --- --- ---
基金配售股份 --- --- --- --- --- ---
战略投资人配售 --- --- --- --- --- ---
股份
一般法人配售股 --- --- --- --- --- ---
份
未上市个人股份 --- --- --- --- --- ---
其他 --- --- --- --- --- ---
3.优先股 --- --- --- --- --- ---
有限售条件的流 82,465,882 --- --- --- --- 82,465,882
通股份合计
二、无限售条件
的流通股份
1.境内上市的人 73,321,206 --- --- --- --- 73,321,206
民币普通股
2.境内上市的外 26,136,000 --- --- --- --- 26,136,000
资股
3.境外上市的外 --- --- --- --- --- ---
资股
4.其他 --- --- --- --- --- ---
无限售条件的股 99,457,206 --- --- --- --- 99,457,206
份合计
三、股份总数 181,923,088 --- --- --- --- 181,923,088
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股本及变更情况业经深圳市中天勤会计师事务所以验资报字[2001]第B-005号验资报告验证。
注释24.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 78,805,675.99 --- --- 78,805,675.99
股权投资准备 465,005.37 --- --- 465,005.37
其他资本公积 1,035,213.34 --- --- 1,035,213.34
合计 80,305,894.70 --- --- 80,305,894.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 31,290,240.37 --- --- 31,290,240.37
合计 31,290,240.37 --- --- 31,290,240.37
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注释26.未分配利润
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期初数 本期增加 本期减少 期末数
26,592,842.51 6,597,233.67* --- 33,190,076.18
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本公司本期增加的未分配利润6,597,233.67元系本公司本期实现的净利润。
注释27.营业收入
（1）营业收入与营业成本明细如下：
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本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 76,383,338.80 59,094,165.14 94,513,388.00 75,775,711.78
2．其他业务收入 199,778.85 270,788.33 3,520,174.54 * 2,103,960.03
合计 76,583,117.65 59,364,953.47 98,033,562.54 77,879,671.81
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（2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下：
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本期数 上期数
销售收入前五名合计金额 32,978,597.24 28,557,287.10
占销售收入比例 43.06％ 29.13%
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（3）主营业务项目：
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本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．调味品 6,366,279.17 4,513,945.31 10,958,762.36 6,922,829.44
2．软饮料 20,168,270.83 16,240,528.54 17,967,806.20 15,155,105.49
3．茶叶深加工 49,540,988.80 38,339,691.29 40,706,577.44 35,631,912.22
4．房地产 --- --- 24,554,834.00 18,065,864.63
5．房屋出租 307,800.00 --- 325,408.00 ---
合计 76,383,338.80 59,094,165.14 94,513,388.00 75,775,711.78
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（4）其他业务项目：
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本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．土地使用权转让 --- --- 3,502,278.00 1,936,095.09
2．其他 199,778.85 270,788.33 17,896.54 167,864.94
合计 199,778.85 270,788.33 3,520,174.54 2,103,960.03
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主营业务收入公司数明细列示如下：
（1）营业收入与营业成本明细如下：
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本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 1,200,000.00 --- 1,423,803.03 1,380,647.84
2．其他业务收入 --- --- 2,400,000.00 ---
合计 1,200,000.00 --- 3,823,803.03 1,380,647.84
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（2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下：
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本期数 上期数
销售收入前五名合计金额 31,343,727.10 3,823,803.03
占销售收入比例 100％ 100％
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（3）主营业务项目：
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本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．茶叶深加工 --- --- 906,607.66 860,760.33
2．房地产 --- --- 24,554,834.00 18,065,864.63
3．房屋出租 1,200,000.00 --- 1,200,000.00 ---
合计 1,200,000.00 --- 26,661,441.66 18,926,624.96
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（4）其他业务项目：
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本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
2．土地使用权转让 --- --- 3,502,278.00 1,936,095.09
合计 --- --- 3,502,278.00 1,936,095.09
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注释28.营业税金及附加
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税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 75,390.00 830,398.90 一般劳务、运输及其他收入5%
城市维护建设税 146,525.56 75,197.79 营业税及已交增值税1%或7%
教育费附加 138,698.04 83,742.47 营业税及已交增值税3%
堤河防护费 19,210.21 9,088.00
合计 379,823.81 998,427.16
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注释29.财务费用
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类别 本期数 上期数
利息支出 1,674,937.94 2,954,365.19
减：利息收入 591,131.90 268,819.18
汇兑损失 27,705.38 65,554.15
减：汇兑收益 --- ---
其他 132,613.93 36,088.11
合计 1,244,125.35 2,787,188.27
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注释30.资产减值损失
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项目 本期数 上期数
一、坏账损失 --- (758,448.40)
二、存货跌价损失 --- 2,700,000.00
五、长期股权投资减值损失 --- ---
七、固定资产减值损失 27,127.32 153,845.06
八、在建工程减值损失 --- ---
合 计 27,127.32 2,095,396.66
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注释31.公允价值变动收益
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产生公允价值变动收益的来源 本期数 上期数
交易性金融资产 -126,000.00 151,500.00
合计 -126,000.00 151,500.00
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注释32.投资收益
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类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
长期投资转让收益 --- ---
长期股权投资差额摊销 --- ---
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 13,932,310.86 23,371,608.15
合计 13,932,310.86 23,371,608.15
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投资收益公司数明细如下：
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类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
长期投资转让收益 --- ---
长期股权投资差额摊销 --- ---
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 13,932,310.86 23,371,608.15
合计 13,932,310.86 23,371,608.15
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注释33.营业外收支
营业外收入
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收入项目 本期数 上期数
处理固定资产收益 13,105.29 ---
政府补偿 311,300.00 ---
其他 126,222.13 142,796.47
合计 450,627.42 142.796.47
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2.营业外支出
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支出项目 本期数 上期数
罚款支出及滞纳金 --- ---
处理固定资产净损失 --- 329,313.53
担保损失 --- 16,416.12
公益性捐赠支出 200,000.00 ---
其他 37,212.77 259,296.62
合计 237,212.77 605,026.27
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注释34.所得税
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项 目 本期数 上期数
当期所得税费用 552,112.09 ---
其中：当年产生的所得税费用 552,112.09 ---
本期调整以前年度所得税金额 --- ---
递延所得税费用 --- 157,058.05
其中：当期产生的递延所得税 --- 157,058.05
本期调整以前年度递延所得税金额 --- ---
税率变动的影响 --- ---
合 计 552,112.09 157,058.05
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附注8.关联方关系及其交易
不存在控制关系的关联公司
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关联公司名称 与本公司的关系
深圳市投资控股有限公司 原控股股东，现为第二大股东
深圳百事可乐饮料有限公司 联营公司
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(2)存在控制关系的关联公司
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关联公司名 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或 与本公司关系
称 权益
深圳市农产 股份有限公 陈少群 387,663,442 建设经营市场 29.54% 控股股东
品股份有限 司
公司
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(3)本公司的子公司、联营企业和合营企业的相关信息见附注3。
(4)关联公司往来
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往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
其他应收款 常州三井油脂有限公司 往来款 14,369,417.58 13,081,405.64
其他应付款 深圳市投资控股有限公司 往来款 3,510,297.20 3,510,297.20
其他应付款 深圳百事可乐饮料有限公司 往来款 1,248,600.00 ---
应付股利 深圳市投资控股有限公司 股利 2,690,970.14 2,690,970.14
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附注9.或有事项
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项目 涉及金额 对本期和期后公司财务状况、经营成 性质
果和现金流量的影响
为广东盛润集团股份有限公司担保 8,580,000.00 * 担保
合计 8,580,000.00
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*：详见附注6注释22。
附注10.承诺事项
截止本报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注11.资产负债表日后事项中的非调整事项
截止本报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注12.其他重要事项
2007 年10 月11 日，公司第一大股东农产品及第二大股东投资控股与汇科公司签署了《股份转让协议书》，农产品及投资控股向汇科公司转让其持有的公司股份76,407,697 股（占公司股份总数的42％），其中,农产品向汇科公司转让其持有的公司38,589,008 股（占公司股份总数的21.21%），投资控股向汇科公司转让其持有的本公司股份37,818,689 股（占公司股份总数的20.79％）。本次股份转让完成后，公司控股股东将变更为汇科公司。目前，本次股权转让正在履行相关审批手续。
汇科与其股东信义科技集团有限公司、实际控制人李圣泼先生就本次收购作出如下承诺：1、首个完整的财务年度实现深深宝净利润不低于1亿元人民币；2、本次收购完成后第二个完整的财务年度、第三个完整的财务年度确保深深宝每年净利润增长率不低于50%，即实现深深宝净利润分别不低于1.5亿元人民币和不低于2.25亿元人民币。如未能达到上述盈利目标，收购人将采取合法方式（包括但不限于现金）向深深宝补足，以使深深宝净利润达到上述要求。如果收购人未履行承诺，股份出让方或深深宝有权通过合法的途径追究收购人相关法律责任。
附注13.净资产收益率
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报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 2.02% 4.87% 2.04% 4.99%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 1.95% 4.49% 1.97% 4.99%
东的净利润
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附注14.每股收益
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报告期利润 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 0.0363 0.0777 0.0363 0.0777
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 0.0351 0.0717 0.0351 0.0717
东的净利润
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项 目 2008年—6月 2007年1－6月
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子：
税后净利润 7,449,898.42 13,047,031.93
调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 6,597,233.67 14,140,534.38
调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 --- ---
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 6,597,233.67 14,140,534.38
（二）分母：
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 181,923,088.00 181,923,088.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- ---
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 181,923,088.00 181,923,088.00
（三）每股收益
基本每股收益 0.0363 0.0777
归属于公司普通股股东的净利润 6,597,233.67 14,140,534.38
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13,804,872.70 13,036,581.27
稀释每股收益 0.0363 0.0777
归属于公司普通股股东的净利润 6,597,233.67 14,140,534.38
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13,804,872.70 13,036,581.27
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第七章 备查文件
公司董事会办公室备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所和公司股东查询，文件包括：
1. 载有董事长亲笔签署的公司2008年半年度报告及其摘要；
2. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3. 报告期内公司在《证券时报》、《中国证券报》和香港《文汇报》上披露的所有文件的正本及公告的原稿。
深圳市深宝实业股份有限公司
董事长： 曾湃
二○○八年八月七日
资 产 负 债 表
2008年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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资产 期末数 年初数
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产：
货币资金 31,929,504.24 20,608,133.85 20,238,034.23 9,331,760.93
交易性金融资产 136,500.00 262,500.00
应收票据 760,820.00
应收帐款 41,780,367.75 1,184,643.21 49,396,918.23 1,184,643.21
预付帐款 5,567,469.99 1,350,000.00 10,412,941.33
应收利息
应收股利
其他应收款 38,481,457.52 201,352,805.18 28,298,317.19 187,437,031.71
存货 47,427,873.71 36,926,614.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 165,323,173.21 224,495,582.24 146,296,145.64 197,953,435.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 136,030,043.80 286,994,686.16 147,121,472.87 298,086,115.23
投资性房地产
固定资产 93,459,659.40 31,730,697.47 96,799,262.53 32,040,876.68
在建工程 17,543,130.29 3,030,115.72 5,507,263.40 2,764,885.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 99,698,852.93 6,420,398.46 66,301,949.39 6,504,619.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,326,147.97 1,640,763.74 127,378.55
递延所得税资产 4,407,955.27 3,584,421.14 4,407,955.27 3,584,421.14
其他非流动资产
非流动资产合计 352,465,789.66 331,760,318.95 321,778,667.20 343,108,296.87
资产总计 517,788,962.87 556,255,901.19 468,074,812.84 541,061,732.72
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资 产 负 债 表 (续）
2008年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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负债及股东权益 期末数 年初数
流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数
短期借款 81,000,000.00 42,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付帐款 20,938,436.10 30,572,085.24
预收帐款 3,753,349.08 2,183,994.02
应付职工薪酬 3,206,966.94 2,478,125.18 6,521,537.45 5,297,124.67
应交税费 -612,454.12 -1,778,909.58 655,400.80 836,980.51
应付利息
应付股利 2,909,182.74 2,909,182.74 2,909,182.74 2,909,182.74
其他应付款 23,455,758.28 59,139,970.85 27,544,787.16 65,913,692.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 134,651,239.02 104,748,369.19 92,386,987.41 96,956,980.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 8,580,000.00 8,580,000.00 8,580,000.00 8,580,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,580,000.00 8,580,000.00 8,580,000.00 8,580,000.00
负债合计 143,231,239.02 113,328,369.19 100,966,987.41 105,536,980.17
股东权益：
股本 181,923,088.00 181,923,088.00 181,923,088.00 181,923,088.00
资本公积 80,305,894.70 80,305,894.70 80,305,894.70 80,305,894.70
减：库存股
盈余公积 31,290,240.37 31,290,240.37 31,290,240.37 31,290,240.37
未分配利润 33,190,076.18 149,408,308.93 26,592,842.51 142,005,529.48
归属于母公司股东权益合计 326,709,299.25 442,927,532.00 320,112,065.58 435,524,752.55
少数股东权益 47,848,424.60 46,995,759.85
股东权益合计 374,557,723.85 442,927,532.00 367,107,825.43 435,524,752.55
负债及股东权益总计 517,788,962.87 556,255,901.19 468,074,812.84 541,061,732.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人：曾湃 主管会计工作负责人：曾素艳 会计机构负责人：曾素艳
利润表
2008年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期数 上期数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、营业收入 76,583,117.65 1,200,000.00 98,033,562.54 30,163,719.66
减：营业成本 59,364,953.47 77,879,671.81 20,862,720.05
营业税金及附加 379,823.81 60,000.00 998,427.16 814,800.00
销售费用 5,719,499.25 50,505.90 5,793,990.33 70,527.60
管理费用 15,919,558.09 9,124,161.39 18,335,676.68 10,486,524.33
财务费用 1,244,125.35 -1,645,183.75 2,787,188.27 1,225,143.67
资产减值损失 -27,127.32 2,095,396.66 -758,448.40
加：公允价值变动收益 -126,000.00 151,500.00 151,500.00
投资收益 13,932,310.86 13,932,310.86 23,371,608.15 23,371,608.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,908,570.93 13,908,570.93 23,371,608.15 23,371,608.15
二、营业利润 7,788,595.86 7,542,827.32 13,666,319.78 20,985,560.56
加：营业外收入 450,627.42 79,802.13 142,796.47 82,595.47
减：营业外支出 237,212.77 219,850.00 605,026.27 43,774.25
其中：非流动资产处置损失 329,313.53 14,358.13
三、利润总额 8,002,010.51 7,402,779.45 13,204,089.98 21,024,381.78
减：所得税费用 552,112.09 157,058.05 101,121.40
四、净利润 7,449,898.42 7,402,779.45 13,047,031.93 20,923,260.38
归属母公司股东的净利润 6,597,233.67 7,402,779.45 14,140,534.38 20,923,260.38
少数股东损益 852,664.75 -1,093,502.45
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0363 0.0407 0.0777 0.1150
（二）稀释每股收益 0.0363 0.0407 0.0777 0.1150
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公司负责人：曾湃 主管会计工作负责人：曾素艳 会计机构负责人：曾素艳
现金流量表
2008年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期数 上期数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 99,066,453.91 72,469,984.33 4,945,806.00
收到的税费返还 1,477,382.45 782,144.58
收到的其他与经营活动有关的现金 21,722,300.73 32,307,684.69 37,593,044.15 57,998,597.95
现金流入小计 122,266,137.09 32,307,684.69 110,845,173.06 62,944,403.95
购买商品、接受劳务支付的现金 79,803,784.97 59,249,775.94
支付给职工以及为职工支付的现金 13,709,159.17 5,080,014.93 17,781,006.93 9,707,354.22
支付的各项税费 7,539,884.67 2,817,590.87 4,911,763.75 1,756,775.52
支付的其他与经营活动有关的现金 30,511,878.07 15,294,531.95 26,827,342.30 22,492,505.53
现金流出小计 131,564,706.88 23,192,137.75 108,769,888.92 33,956,635.27
经营活动产生的现金流量净额 -9,298,569.79 9,115,546.94 2,075,284.14 28,987,768.68
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 23,739.93 23,739.93 51,000,000.00 51,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 25,000,000.00 25,000,000.00 17,850,506.10 17,850,506.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 12,000.00 12,000.00 3,785.00 360.00
额
收到的其它与投资活动有关的现金 5,000,000.00 5,000,000.00
现金流入小计 25,035,739.93 25,035,739.93 73,854,291.10 73,850,866.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,139,619.68 41,666,822.00 48,117,347.89 38,951,827.61
权益性投资所支付的现金 22,451,300.00
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 61,139,619.68 41,666,822.00 48,117,347.89 61,403,127.61
投资活动产生的现金流量净额 -36,103,879.75 -16,631,082.07 25,736,943.21 12,447,738.49
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 21,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 59,000,000.00 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 59,000,000.00 20,000,000.00 21,000,000.00 -
偿还债务所支付的现金 7,055,920.22 7,055,920.22
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,906,080.45 1,208,091.95 3,344,698.90 2,368,800.65
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,906,080.45 1,208,091.95 10,400,619.12 9,424,720.87
筹资活动产生的现金流量净额 57,093,919.55 18,791,908.05 10,599,380.88 -9,424,720.87
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 11,691,470.01 11,276,372.92 38,411,608.23 32,010,786.30
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现金流量表（续）
2008年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期数 上期数
合并数 公司数 合并数 公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
归属母公司股东净利润 6,597,233.67 7,402,779.45 14,140,534.38 20,923,260.38
加：资产减值准备 -27,127.32 2,095,396.66 -758,448.40
固定资产折旧、油气资产损耗、生产性生物资产折旧 3,778,448.50 633,079.21 4,745,014.68 627,328.59
无形资产摊销 451,306.56 84,221.09 554,092.98 155,655.48
长期待摊费用摊销 350,066.97 127,378.55 569,697.28 325,459.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -150.00 -150.00 314,059.55
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 12,108.98 14,358.13
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 126,000.00 151,500.00 151,500.00
财务费用（收益以“-”号填列） 1,244,125.35 1,208,091.95 2,787,188.27 1,225,143.67
投资损失（收益以“-”号填列） -13,932,310.86 -13,932,310.86 -23,371,608.15 -23,371,608.15
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 157,058.05 101,121.40
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -10,600,178.12 -4,360,373.77 860,760.33
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 12,535,779.69 23,656,205.02 -20,203,961.62 25,114,734.27
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -10,674,428.98 -10,063,747.47 25,561,663.18 3,602,087.68
预计负债 16,416.12 16,416.12
少数股东损益 852,664.75 -1,093,502.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,298,569.79 9,115,546.94 2,075,284.14 28,987,768.68
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 31,929,504.24 20,608,133.85 74,428,233.53 62,948,694.12
减：现金的期初余额 20,238,034.23 9,331,760.93 36,016,625.30 30,937,907.82
加：现金等价物的年末数
减：现金等价物的年初数
现金及现金等价物净增加额 11,691,470.01 11,276,372.92 38,411,608.23 32,010,786.30
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公司负责人：曾湃 主管会计工作负责人：曾素艳 会计机构负责人： 曾素艳
合并股东权益变动表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位:人民币元
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项目 2008年6月30日
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利 其他 少数股东 股东权益合
存股 润 权益 计
一、上年年末余额 181,923,08 80,305,89 31,290,24 26,592,84 46,995,75 367,107,82
8.00 4.70 0.37 2.51 9.85 5.43
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年年初余额 181,923,08 80,305,89 0.00 31,290,24 26,592,84 46,995,75 367,107,82
8.00 4.70 0.37 2.51 9.85 5.43
三、本年增减变动金额 0.00 0.00 0.00 0.00 6,597,233 852,664.7 7,449,898.
.67 5 42
（一）净利润 6,597,233 852,664.7 7,449,898.
.67 5 42
（二）直接计入股东权益的利得和损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
2．权益法下被投资单位其他股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变动的影响
3．与计入股东权益项目相关的所得税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
影响
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 6,597,233 852,664.7 7,449,898.
.67 5 42
（三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.股东投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本年年末余额 181,923,08 80,305,89 0.00 31,290,24 33,190,07 47,848,42 374,557,72
8.00 4.70 0.37 6.18 4.60 3.85
公司负责人：曾湃主管会计工作负责人：曾素艳会计机构负责人： 曾素艳
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合并股东权益变动表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位:人民币元
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项目 2007年
归属于母公司股东权益
股本 资本 减 盈余公 未分配 其 少数股 股东
公积 ： 积 利润 他 东权益 权益
库 合计
存
股
一、上年年末余额 181, 80,3 12,998 3,651, 17,461 296,
923, 05,8 ,864.9 081.95 ,146.8 340,
088. 94.7 6 9 076.
00 0 50
加：会计政策变更 0.00 0.00 0. 13,384 (15,84 40,229 (2,4
00 ,066.7 1,173. .04 16,8
6 13) 77.3
3)
前期差错更正 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
二、本年年初余额 181, 80,3 0. 26,382 (12,19 17,501 293,
923, 05,8 00 ,931.7 0,091. ,375.9 923,
088. 94.7 2 18) 3 199.
00 0 17
三、本年增减变动金 0.00 0.00 0. 4,907, 38,782 29,494 73,1
额 00 308.65 ,933.6 ,383.9 84,6
9 2 26.2
6
（一）净利润 43,690 947,17 44,6
,242.3 1.95 37,4
4 14.2
9
（二）直接计入股东 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
权益的利得和损失 00
1．可供出售金融资产 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
公允价值变动净额 00
2．权益法下被投资单 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
位其他股东权益变动 00
的影响
3．与计入股东权益项 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
目相关的所得税影响 00
4．其他 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
上述（一）和（二） 0.00 0.00 0. 0.00 43,690 947,17 44,6
小计 00 ,242.3 1.95 37,4
4 14.2
9
（三）股东投入和减 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 28,547 28,5
少资本 00 ,211.9 47,2
7 11.9
7
1.股东投入资本 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 28,600 28,6
00 ,000.0 00,0
0 00.0
0
2．股份支付计入股东 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
权益的金额 00
3．其他 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 (52,78 (52,
00 8.03) 788.
03)
（四）利润分配 0.00 0.00 0. 4,907, (4,907 0.00 0.00
00 308.65 ,308.6
5)
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0. 4,907, (4,907 0.00 0.00
00 308.65 ,308.6
5)
2．对股东的分配 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
3．其他 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
（五）股东权益内部 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
结转 00
1．资本公积转增股本 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
2．盈余公积转增股本 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
4．其他 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
00
四、本年年末余额 181, 80,3 0. 31,290 26,592 46,995 367,
923, 05,8 00 ,240.3 ,842.5 ,759.8 107,
088. 94.7 7 1 5 825.
00 0 43
公司负责人：曾湃主管会计工作负责人：曾素艳会计机构负责人： 曾素艳
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股东权益变动表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位:人民币元
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项目 2008年6月30日
归属于母公司股东权益
股本 资本 减 盈余 未分 其 少数 股东权益
公积 ： 公积 配利 他 股东 合计
库 润 权益
存
股
一、上年年末余额 181, 80,30 31,29 142, 435,524,
923, 5,894 0,240 005, 752.55
088. .70 .37 529.
00 48
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 181, 80,30 31,29 142, 435,524,
923, 5,894 0,240 005, 752.55
088. .70 .37 529.
00 48
三、本年增减变动金额 7,40 7,402,77
2,77 9.45
9.45
（一）净利润 7,40 7,402,77
2,77 9.45
9.45
（二）直接计入股东权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他股东权益变动的
影响
3．与计入股东权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 7,40 7,402,77
计 2,77 9.45
9.45
（三）股东投入和减少
资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对股东的分配
3．其他
（五）股东权益内部结
转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 181, 80,30 31,29 149, 442,927,
923, 5,894 0,240 408, 532.00
088. .70 .37 308.
00 93
公司负责人：曾湃主管会计工作负责人：曾素艳会计机构负责人： 曾素艳
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股东权益变动表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位:人民币元
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项目 2007年
归属于母公司股东权益
股本 资本 减 盈余 未分 其 少数 股东权益
公积 ： 公积 配利 他 股东 合计
库 润 权益
存
股
一、上年年末余额 181, 80,30 12,99 3,65 278,878,
923, 5,894 8,864 1,08 929.61
088. .70 .96 1.95
00
加：会计政策变更 13,38 94,1 107,572,
4,066 88,6 736.41
.76 69.6
5
前期差错更正
二、本年年初余额 181, 80,30 26,38 97,8 386,451,
923, 5,894 2,931 39,7 666.02
088. .70 .72 51.6
00 0
三、本年增减变动金额 4,907 44,1 49,073,0
,308. 65,7 86.53
65 77.8
8
（一）净利润 49,0 49,073,0
73,0 86.53
86.5
3
（二）直接计入股东权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他股东权益变动的
影响
3．与计入股东权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 49,0 49,073,0
计 73,0 86.53
86.5
3
（三）股东投入和减少
资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,907 (4,9
,308. 07,3
65 08.6
5)
1．提取盈余公积 4,907 (4,9
,308. 07,3
65 08.6
5)
2．对股东的分配
3．其他
（五）股东权益内部结
转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 181, 80,30 31,29 142, 435,524,
923, 5,894 0,240 005, 752.55
088. .70 .37 529.
00 48
公司负责人：曾湃主管会计工作负责人：曾素艳会计机构负责人： 曾素艳
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合并资产减值准备明细表
2008年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 44,509,274.5 44,509,274.57
7
二、存货跌价准备 9,359,399.93 9,359,399.93
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 35,257,628.5 35,257,628.53
3
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 12,251,332.8 27,127 27,127. 12,224,205.49
1 .32 32
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 10,607,032.8 10,607,032.88
8
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 111,984,668. 27,127 27,127. 111,957,541.40
72 .32 32
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公司负责人： 曾湃 主管会计工作负责人：曾素艳 会计机构负责人： 曾素艳
资产减值准备明细表
2008年6月30日
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 12,344,122.49 12,344,122.49
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 35,257,628.53 35,257,628.53
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 8,315,535.50 8,315,535.50
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 10,607,032.88 10,607,032.88
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 66,524,319.40 66,524,319.40
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公司负责人： 曾湃 主管会计工作负责人：曾素艳 会计机构负责人： 曾素艳