关于深圳赤湾港航股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2012)第236号
(第一页，共二页)
深圳赤湾港航股份有限公司董事会：
我们审计了深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“贵公司”)2011 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表、2011 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、
合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于 2012 年 3 月 27 日出具了报告号为普华
永道中天审字(2012)10030 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制是贵公司
管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审计工作的基础上
对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的截至 2011 年 12 月 31 日止年
度深圳赤湾港航股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况
表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)
的要求及参照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号-控股股东及其他
关联方资金占用情况汇总表》规定的资金占用情况汇总格式，深圳赤湾港航股份有限
公司编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采
用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是贵
公司管理层的责任。
普华永道中天会计师事务所有限公司
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 邮编 200021
总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com
普华永道中天特审字(2012)第236号
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我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册
会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对
我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会
计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对
财务报表实施审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等
我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由贵公司编制的截至 2011 年 12 月 31 日
止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核
的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任
何其他目的。
附件 深圳赤湾港航股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 孔 昱
2012 年 3 月 27 日 注册会计师
杨 华
深圳赤湾港航股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
单位：万元
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的 2011年年初占用 2011年度占用 2011年度偿还累计 2011年年末 占用形成原因 占用性质
会计科目 资金余额 累计发生金额 发生金额 占用资金余额
投资性资金占用，本
公司在合营合同规定
本公司母公司大股东招商局国际
Media Ports 长期应收款， 的投资总额内对联营
有限公司所控制的企业，本公司 4,488 - (4,488) - 经营性占用
Investments Ltd 其他应收款 企业的股东垫款。本
的间接联营企业
年减少为本年度内该
公司还款。
本公司母公司大股东招商局国际
深圳妈湾港务有限
有限公司所控制的企业，本公司 应收账款 40 439 (445) 34 经营性资金占用，本 经营性占用
公司
的间接联营企业 公司为其提供劳务，
本公司母公司大股东招商局国际 余额为尚未结算的应
深圳妈港仓码有限
有限公司所控制的企业，本公司 应收账款 100 1,166 (1,198) 68 收劳务款。 经营性占用
公司
的间接联营企业
蛇口集装箱码头有 本公司母公司大股东招商局国际
应收账款 91 76 (167) - 经营性占用
限公司 有限公司所控制的企业 经营性资金占用，本
深圳赤湾石油基地 公司为其提供劳务。
受同一母公司控制 应收账款 - 1,078 (1,078) - 经营性占用
股份有限公司
控股股东、母公司大股东
本公司母公司大股东招商局国际
及其附属企业 深圳妈湾港务有限
有限公司所控制的企业，本公司 其他应收款 8 459 (377) 90 经营性占用
公司
的间接联营企业 相互代收代付款产生
本公司母公司大股东招商局国际 的资金占用。
深圳妈港仓码有限
有限公司所控制的企业，本公司 其他应收款 2 360 (331) 31 经营性占用
公司
的间接联营企业
蛇口集装箱码头有 本公司母公司大股东招商局国际 相互代收代付产生的
其他应收款 - 25 (6) 19 经营性占用
限公司 有限公司所控制的企业 资金占用
招商局国际冷链(深 本公司母公司大股东招商局国际 相互代收代付产生的
其他应收款 - 77 (73) 4 经营性占用
圳)有限公司 有限公司所控制的企业 资金占用
经营性资金占用，本
深圳市赤湾东方物
受同一母公司控制 其他应收款 - 31 (31) - 公司出售东方物流后 经营性占用
流有限公司
为其代垫的款项。
深圳旭勤实业发展
受同一母公司控制 其他应收款 32 - - 32 食堂押金 非经营性占用
有限公司
深圳赤湾石油基地
受同一母公司控制 其他应收款 14 - - 14 租赁押金 非经营性占用
股份有限公司
小计 4,775 3,711 (8,194) 292
深圳赤湾港航股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表(续)
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的 2011年年初占用资 2011年度占用 2011年度偿还累计 2011年年末 占用形成原因 占用性质
会计科目 金余额 累计发生金额 发生金额 占用资金余额
对子公司无固定还款
赤湾港航(香港)有 非经营性占用
本公司的控股子公司 长期应收款 1,100 - - 1,100 期的超过子公司注册
限公司
资本的出资额。
深圳赤湾国际货运 非经营性占用
本公司的控股子公司 其他应收款 106 - - 106
代理有限公司
上市公司的子公司及 支持子公司经营而提
深圳赤湾轮船运输 非经营性占用
其附属企业 本公司的控股子公司 其他应收款 3,636 2,726 (3,141) 3,221 供的资金。
有限公司
东莞深赤湾港务有 非经营性占用
本公司的控股子公司 其他应收款 32,580 37,550 (49,530) 20,600
限公司
赤湾港航(香港)有 相互代收代付款产生
本公司的控股子公司 其他应收款 148 79 - 227 经营性占用
限公司 的资金占用。
小计 37,570 40,355 (52,671) 25,254
招商局保税物流有 经营性占用,本公司为
限公司(原名：深圳 其提供劳务,余额为尚
本公司的联营公司 应收账款 35 258 (255) 38 经营性占用
招商海运物流有限 未结算的应收劳务
公司) 款。
深圳南天油粕工业 关联自然人担任董事但无控制权 经营性占用，本公司
应收账款 56 1,412 (1,468) - 经营性占用
有限公司 的企业 为其提供劳务。
深圳南海粮食工业 关联自然人担任董事但无控制权 经营性占用，本公司 经营性占用
其它关联人及其附属企业 应收账款 11 587 (461) 137
有限公司 的企业 为其提供劳务，余额
中海港务(莱州)有 为尚未结算的应收劳
本公司的合营公司 应收账款 - 92 (38) 54 务款。 经营性占用
限公司
招商局保税物流有 经营性资金占用，对
限公司(原名：深圳 方运作西部港区的集
本公司的联营公司 其他应收款 6 422 (166) 262 经营性占用
招商海运物流有限 中查验项目时与本公
公司) 司产生的款项
小计 108 2,771 (2,388) 491
总计 42,453 46,837 (63,253) 26,037
本表已于2012年3月27日获董事会批准。
企业负责人: 郑少平 主管会计工作的负责人: 张建国 会计机构负责人: 马志宏