（000029 深深房A 200029 深深房B）
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
ShenZhen Special Economic Zone Real Estate&Properties (Group).co.，Ltd、
2010年半年度报告
二〇一〇年八月二十三日
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目 录
第一节 重要提示-------------------------------------------------1
第二节 公司基本情况---------------------------------------------2
第三节 股本变动和主要股东持股情况-------------------------------4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况-----------------------------6
第五节 管理层讨论与分析-----------------------------------------7
第六节 重要事项------------------------------------------------12
第七节 财务报告------------------------------------------------16
第八节 备查文件------------------------------------------------16
附：财务报告--------------------------------------------17
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带
责任。
没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事夏桂英因公未能出席本次董事会会议，委托董事长周建国代为出席会议并行使表决
权；董事文利因公未能出席本次董事会会议，委托董事姜丽花代为出席会议并行使表决权。
本公司负责人周建国、主管会计工作负责人陈茂政及会计机构负责人陈金才保证中期报
告中财务报告的真实、完整。
本公司2010半年度报告未经审计。
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第二节 公司基本情况
一、公司概况
1、公司法定中文名称: 深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：SHENZHEN SPECIAL ECONOMIC ZONE REAL ESTATE（GROUP）CO.,LTD.
中文名称缩写： 深房集团
英文名称缩写： SPG
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
A 股简称： 深深房A A股代码： 000029
B 股简称： 深深房B B股代码： 200029
3、公司注册地址： 深圳市人民南路3005号深房广场47 楼
公司办公地址： 深圳市人民南路3005号深房广场46-48楼
邮政编码： 518001
公司电子信箱： spg@163.net
4、法定代表人姓名：周建国
5、公司董事会秘书：陈继
证券事务代表： 冯宏伟
联系电话： (0755)82293000-4718、4715
传 真： (0755)82294024
电子信箱： spg@163.net
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《大公报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点： 深圳市人民南路3005号深房广场47 楼4703
7、其它有关资料
公司经营范围 ：房地产开发及商品房销售、物业租赁及管理、建筑装饰安装、商品零售
及贸易、酒店及餐饮服务。
公司首次注册登记日期：1980年1 月8日
登记地点： 深圳市工商行政管理局
营业执照注册号： 440301103225878
税务登记号码： 440300192179585
公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：中审国际会计师事务所有限公司
地址：深圳市福田区深南大道7028 号时代科技大厦8 楼
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二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
金额单位:（人民币）元
本报告期内末 上年度期末 本报告期内末比上
年度期末增减（％）
总资产 3,251,986,997.32 3,361,110,324.04 -3.25%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,292,815,256.15 1,228,651,614.41 5.22%
股本 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.2779 1.2145 5.22%
报告期内（1－6 月） 上年同期 本报告期内比上年
同期增减（％）
营业总收入 518,826,692.07 290,811,601.49 78.41%
营业利润 78,107,399.80 12,022,240.15 549.69%
利润总额 78,129,831.79 11,967,314.20 552.86%
归属于上市公司股东的净利润 64,141,001.28 7,725,323.97 730.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润 54,391,937.15 7,628,241.73 613.03%
基本每股收益（元/股） 0.0634 0.0076 734.21%
稀释每股收益（元/股） 0.0634 0.0076 734.21%
净资产收益率（%） 4.33% 0.63% 3.70%
经营活动产生的现金流量净额 -66,691,366.55 -21,003,143.36 -217.53%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0659 -0.0208 -216.83%
2、非经常性损益项目
金额单位:（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 9,622,198.15
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
92,058.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,841.49
所得税影响额 -2,033.68
合计 9,749,064.13
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
本报告期内公司股本没有变化。
二、股东持股情况
1、截止2010 年6 月30 日，持有本公司股份5%以上的股东，只有深圳市投资控股有限
公司一家，该公司持有无限售条件股份数量642,884,262 股。报告期内其所持股份未发生变
化，其所持股份无被冻结、质押或托管等情况。
2、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 99,433
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的
股份数量
深圳市投资控股有限公司 国有法人 63.55% 642,884,262 0 0
中电投财务有限公司 国有法人 0.33% 3,336,701 0 0
关金锋 境内自然人 0.11% 1,092,220 0 0
李鸿洁 境内自然人 0.11% 1,075,800 0 0
中国工商银行－广发中证500指
数证券投资基金(LOF)
国有法人 0.08% 844,880 0 0
薛皓元 境内自然人 0.07% 746,356 0 0
张锐 境内自然人 0.07% 730,700 0 0
CHU KOON YUK 境外自然人 0.07% 720,000 0 0
周钟平 境内自然人 0.07% 675,401 0 0
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED
境外法人 0.07% 674,650 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市投资控股有限公司 642,884,262 人民币普通股
中电投财务有限公司 3,336,701 人民币普通股
关金锋 1,092,220 人民币普通股
李鸿洁 1,075,800 人民币普通股
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中国工商银行－广发中证500指数证券投资基金
(LOF)
844,880 人民币普通股
薛皓元 746,356 人民币普通股
张锐 730,700 人民币普通股
CHU KOON YUK 720,000 境内上市外资股
周钟平 675,401 人民币普通股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED
674,650 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
未知
3、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变化。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
2010 年6 月28 日公司2009 年度股东大会审议通过了独立董事侯莉颖女士、宗德纯先生
提交的辞职报告。鉴于侯莉颖女士、宗德纯先生辞职将导致公司独立董事比例低于法定最低
要求， 故其辞职报告待新任独立董事填补其缺额后生效；在新任独立董事到任前，侯莉颖女
士、宗德纯先生仍将按照法律、法规及公司章程的相关规定履行职责。 （详见2010 年6 月
28 日公司巨潮网公告http://www.cninfo.com.cn）。
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第五节 管理层讨论与分析
一、上半年公司经营状况
1、2010 年上半年，面对国家密集出台的一系列房地产市场调控政策，公司结合自身和
市场实际，审时度势，灵活应对，各项经营管理工作进展顺利。公司经济效益显著提高，经
营总收入及利润总额同比均有较大增幅；资产质量有所改善，财务状况相对稳健；主业开发
能力进一步提升，发展后劲明显增强；管控体系逐步优化，管控能力有所加强；良好的企业
文化正在逐步形成。
2、经营成果分析说明
金额单位:（人民币）元
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 增减额 增(减)%
营业收入 518,826,692.07 290,811,601.49 228,015,090.58 78.41
营业成本 338,485,970.34 218,500,804.81 119,985,165.53 54.91
营业税金及附加 55,612,034.02 24,785,610.35 30,826,423.67 124.37
销售费用 5,193,067.44 3,888,471.54 1,304,595.90 33.55
管理费用 32,261,773.04 29,658,569.11 2,603,203.93 8.78
财务费用 31,581,722.57 9,782,087.07 21,799,635.50 222.85
期间费用 69,036,563.05 43,329,127.72 25,707,435.33 59.33
公允价值变动收益 -24,785.75 133,836.40 -158,622.15 -118.52
投资收益 22,440,060.89 7,692,345.14 14,747,715.75 191.72
营业利润 78,107,399.80 12,022,240.15 66,085,159.65 549.69
营业外收入 123,299.72 30,925.09 92,374.63 298.70
营业外支出 100,867.73 85,851.04 15,016.69 17.49
利润总额 78,129,831.79 11,967,314.20 66,162,517.59 552.86
所得税费用 13,988,830.51 4,267,635.56 9,721,194.95 227.79
净利润 64,141,001.28 7,699,678.64 56,441,322.64 733.03
归属母公司所有者净利润 64,141,001.28 7,725,323.97 56,415,677.31 730.27
报告期内，在公司董事会、经营班子的带领下，广大深房员工团结协作，开拓进取，积
极应对市场变化，经营与管理得到同步改善。
（1）报告期内公司实现利润总额7,812.98 万元，比上年同期1,196.73 万元增加
6,616.25 万元，增幅552.86％；归属于上市公司股东的净利润6,414.10万元，比上年同期
769.97 万元增加5,644.13 万元，增幅730.27％。利润的增加主要原因为营业收入增加、营
业毛利率上升及投资收益增加所致。
（2）营业利润7,810.74 万元，比上年同期增加6,608.52万元,增加了549.69％，影响
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营业利润大幅度增加的的主要原因：
①报告期内公司实现营业收入51,882.67 万元，比上年同期增加了78.41％；综合毛利
率34.76%,比上年同期24.87%增加了9.89个百分点。
②营业税金及附加5,561.20 万元,比上年同期增加124.37%，主要原因为营业收入增加
导致营业税、土地增值税的增加。
③期间费用6,903.66 万元，比上年同期增加59.33%。主要原因：一是报告期内加大产
品销售力度造成广告宣传费用比上年同期增加33.55%，中介费用比上年同期增加8.78%；二
是新增借款由此利息支出比上年同期增加222.85%。
④公允价值变动收益比上年同期减少，主要是公司交易性金融资产公允价值减少。
⑤投资收益2,244.01万元比上年同期增加191.72%，主要原因：一是报告期内收到昆山
调峰电力有限公司分红款同比增加；二是转让沙头角南天商场50%股权，实现投资收益963.66
万元。
3、现金流分析
金额单位:（人民币）元
项目 报告期内金额 上年同期金额
较上年同比增长
（%）
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 645,280,268.28 289,451,578.20 122.93%
经营活动现金流出小计 711,971,634.83 310,454,721.56 129.33%
经营活动产生的现金流量净额 -66,691,366.55 -21,003,143.36 -217.53%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 12,609,903.92 7,729,505.14 63.14%
投资活动现金流出小计 256,855.60 305,224.43 -15.85%
投资活动产生的现金流量净额 12,353,048.32 7,424,280.71 66.39%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 364,800,000.00 50,000,000.00 629.60%
筹资活动现金流出小计 371,305,213.93 76,662,804.11 384.34%
筹资活动产生的现金流量净额 -6,505,213.93 -26,662,804.11 75.60%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -254,669.43 77,327.26 -429.34%
五、现金及现金等价物净增加额 -61,098,201.59 -40,164,339.50 -52.12%
加：期初现金及现金等价物余额 386,102,533.51 328,413,393.57 17.57%
六、期末现金及现金等价物余额 325,004,331.92 288,249,054.07 12.75%
（1）经营活动产生的现金流入、流出金额均较上年同期大幅增长，现金流量净额比上年
同期减少217.53%，主要原因为报告期内支付光明项目部分剩余地价；
（2）投资活动的现金流入金额均较去年同期有较大幅度的增长，主要原因为报告期内转
让沙头角南天商场50%股权收入实现；
（3）筹资活动产生的现金流入、流出较上年同期增长幅度尤其明显，主要原因为报告期
内公司对借款结构进行了优化。
数据表明，公司的经营规模较上年同期有较大幅度的增长，作为房地产开发企业，在公
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司主要项目开发的前期投入阶段，基本实现了现金流收支平衡。
4、主营业务分行业经营状况
金额单位:（人民币）元
分行业 营业收入 营业成本
毛利
率(%)
营业收入比
上年同期增
减(%)
营业成本
比上年同
期增减(%)
毛利率(%)
比上年同期
增减(%)
房地产 318,604,350.04 166,107,938.16 47.86 209.47 160.59 9.77
工程施工 118,073,356.03 111,355,323.27 5.69 18.49 18.43 0.04
租赁及物业管理 70,281,522.81 51,809,309.32 26.28 -6.72 1.51 -5.98
酒店及其他服务 11,867,463.19 9,213,390.59 22.36 -7.74 -4.98 -2.26
合 计 518,826,692.07 338,485,961.34 34.76 78.41 54.91 9.89
各行业主营业务收入增减情况：
（1）公司的主导产业房地产销售收入31,860.44 万元,比上年同期增加了209.47%，毛
利率47.86%比上年同期增加了9.77 个百分点。主要原因为：①汕头金叶岛项目销售收入同
比增加10,635.66 万元,毛利率同比增加9 个百分点；②集团本部房产销售收入同比增加
10,929.55 万元，毛利率同比增加17 个百分点。
（2）工程施工收入11,807.34 万元比上年同期增加18.49%，主要是自营工程收入和合
作工程收入都增加。
（3）租赁及物业管理收入7,028.15 万元，比上年同期减少6.72%，主要是出租面积减
少所致。
（4）酒店饮食及其他服务收入1,168.75 万，比上年同期减少7.74%，因营业成本率的
上升使毛利率同比减少2.26 个百分点。主要是客房入住率同比下降所致。其他服务收入同比
都有所减少。
二、公司财务状况分析说明
报告期内公司积极应对市场变化，公司经营业务稳定增长，资产质量提升，财务状况稳
健。相关指标如下：
项目 2010年6月30日 2009年12月31日 增(减)%
资产总计 3,251,986,997.32 3,361,110,324.04 -3.25
负债总额 1,972,194,713.26 2,145,481,681.72 -8.08
应付账款 452,217,979.28 730,944,352.56 -38.13
预收款项 218,043,366.47 157,116,052.15 38.78
应交税费 -1,087,338.67 -8,782,763.56 87.62
应付利息 39,573,775.51 24,687,711.65 60.30
短期借款 14,800,000.00 100,000,000.00 -85.20
一年内到期的非流动负债 129,353,308.07 229,607,155.48 -43.66
长期借款 784,122,394.98 581,986,531.34 34.73
归属母公司所有者权益合计 1,292,815,256.15 1,228,651,614.41 5.22
1、截止2010 年6 月30 日，公司总资产325，198.70 万元，比年初减少3.25%。
2、负债总额197，219.47 万元，比年初减少8.08/%，其中：①应付帐款期末余额较期
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初减少27,872.63 万元，减幅38.13%，主要是由于报告期内支付光明新区项目土地使用权剩
余地价款所致。②预收帐款期末余额较期初增加6,092.73 万元，增幅38.78%，主要是由于
未达到收入确认条件的预收房款增加所致。③应交税费期末余额较期初增加769.54万元，增
幅87.62%主要原因是因预收售楼款的结转相对结转预缴营业税和应交企业所得税的增加所
致。④应付利息期末余额较期初增加1,488.61 万元，增幅60.30%，主要是应付光明新区项
目未付清地价款应计利息和应付深圳市投资控股有限公司借款利息。⑤长短期借款合计期末
余额较期初增幅1.83%。主要是对借款结构进行了优化。
3、归属上市公司股东权益（净资产）期末余额较期初增加6,416.36 万元，增幅5.22%
主要是报告期内实现的净利润及外币报表折算差额的增加。
三、报告期内投资情况
1、公司在报告期内没有募集资金，也没有以前期间募集资金使用延续到本报告期内。
2、重大非募集资金投资项目进展情况：
项目名称 报告期内投资额（万元） 项目进度
龙岗项目 91.66正在进行转地及前期相关工作。
汕头金叶岛国际花园十期 8,993.37十期工程正在建设中。
光明项目 659.94前期工作进展顺利
合计 9744.97 -
四、经营中的问题与困难
1、宏观经济形势和房地产市场形势仍然严峻。受房地产业宏观调控影响，房企的融资难
度日益加大，产品销售也受到诸多条件制约，房地产市场未来发展趋势仍未明朗。
2、资金压力仍然存在。虽然公司在报告期内通过努力，渡过了多个资金支付高峰，但因
龙岗、东乐项目开发进度受阻而造成前期投入的资金沉淀，且下半年还有光明新区项目的剩
余地价款及一年内即将到期的贷款需要归还，资金压力仍然存在。
3、专业水平与管控能力有待继续提高。光明、龙岗项目及汕头金湖路项目的全面启动，
将是公司实现从求生存向谋发展战略转型的关键拐点，同时也是对公司的主业开发能力一次
考验。
4、历史遗留问题有待处理。公司历史遗留的用地、经济纠纷、关停企业以及分流离岗员
工处理等问题，在一定程度上影响的企业的正常经营与稳定。
五、下半年经营计划
下半年，公司将继续深入贯彻落实科学发展观，围绕企业发展战略规划，以发展促改革，
以改革谋发展；精耕细作抓好主业经营，精打细算加强成本控制，精益求精提升管控水平, 努
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力培育高素质专业化管理团队，打造核心竞争力；切实加强党风廉政建设、领导班子建设和
企业文化建设，全面增强企业凝聚力, 为实现五年发展战略规划开好局、起好步。下半年经
营工作着重做好以下几方面的工作：
1、精耕细作抓好主业经营。一是齐头并进抓好深汕两地项目开发，精雕细刻打造精品。
汕头项目年内实现金叶岛十区项目工程全面竣工, 金湖路项目开工建设；龙岗项目、光明项
目完成前期准备工作，努力争取年内开工。
2、精打细算控制成本费用。一是全面强化预算管理，严格控制费用支出,加强预算执行
情况的动态检查、监督、服务。二是全面实施项目开发的目标成本控制，把好事前控制、事
中审核、事后分析关。三是加强工程合同管理，把好合同签订、审核、审批关，严格按合同
办事。
3、精益求精提升管控水平。一是加强公司治理和企业管控制度建设，提高规范化运作水
平。按照上市公司规范治理和国资管理的要求，进一步完善决策、执行、监督机制；二是按
照精细化管理的要求，完善各项制度，修订岗位工作责任书，研制深房集团房地产开发建设
信息系统, 年内分阶段开发建设；三是培育一支专业化管理团队；四是优化组织架构，探索
项目开发的运营机制,完善项目管控模式；五是优化绩效考核,完善薪酬制度；六是加强财务
管理，管好用活资金，提高资金使用效率，着力提高资金统筹调度能力，控制财务风险；七
是加强风险管理和内部控制。制定并实施全面风险管控体系，继续加强经济责任审计、绩效
审计、财务收支审计和其他专项审计工作。
4、研究制订企业发展战略规划。把握国内房地产市场走势，借鉴标杆企业的先进经验，
依据国有经济战略布局调整的定位，结合实际，制定并实施五年发展战略规划。
5、千方百计解决历史遗留问题。用足用活政策，创造条件，争取各方支持，努力解决历
史用地的遗留问题；采取多种措施解决历史遗留的各种经济纠纷，加大胜诉案件执行和款项
追收力度；妥善处理历史分流离岗员工的上访问题，确保企业稳定。
6、全面加强党建工作，着力建设新型企业文化。
四、预测年初至下一报告期内期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
预计2010 年1-9 月净利润为6600－6800 万元，与上年同期相比增长485.65％－
503.40%。
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第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司积极按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等有关法律法规要求，深入落实中国证监会有关上市公司治理的相
关文件精神，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层
的职责明确，议事程序规范。治理层民主议事、分工主事、规范干事、和谐共事，各项决策
更加民主、科学、规范、透明，公司 之“董事会决策、经营班子执行、监事会监督”的企业
运作机制得到了进一步地贯彻和落实，团结、和谐、稳定的经营局面日益显现。
报告期内，因原董事会战略委员会成员郭宏壮先生因工作变动，经公司2010 年4 月20
日董事会审议通过，公司调整了董事会战略委员会成员，新的战略委员会组成为：周建国（主
任委员）、陈茂政、文莉、宗德纯、侯莉颖。为提高信息披露质量和透明度，进一步明确信
息披露责任，强化信息披露差错问责力度，该次董事会还通过了公司《年报信息披露重大差
错责任追究制度》。
报告期内，根据市国资局要求，公司财务部须汇总相关数据，经财务部经理、总经理和
董事长审签后，通过网上系统向控股股东深圳市国资局按月报送《深圳市属企业通用月度主
要财务指标快报》 。公司及控股股东严格执行内幕信息知情人报备制度，建立了公司内幕信
息知情人信息库，并按月向深圳证监局报送内幕知情人员信息表。
报告期内，公司按照深圳市证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会
计基础工作专项活动的通知》要求，积极开展财务会计基础工作的自查、自纠和整改工作，
编制了《开展财务会计基础工作专项活动的自查报告》 ，制订了相应的整改计划、明确了整
改期限和整改责任人，现该项工作已进入整改落实阶段。
二、公司利润分配情况
公司2010 年半年度不分配，不进行公积金转增股本，也无以前年度拟定的在本报告期内
实施的利润分配、转增股本、发行新股事项。
三、重大诉讼和仲裁事项
公司报告期内发生及以前年度发生但延续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项详见财务报
告“附注十、或有事项”之“（一）重大诉讼”。
四、收购、出售资产及资产重组
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经公司2009 年9 月22 日临时董事会审议通过，本公司持有的沙头角南天商场50%股权
在深圳联合产权交易所公开挂牌出让，并于2010 年2 月2 日以人民币1,214.50 万元的价格
转让给深圳市沙头角商业外贸有限公司，该项出售资产为公司贡献净利润963.60 万元。
（详见2009年9 月24日公司巨潮网公告http://www.cninfo.com.cn）
五、关联交易事项
报告期内公司的关联交易及关联债权债务往来事项见财务报告附注六“关联方关系及其
交易。”
六、担保事项
金额单位:（人民币）元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名
称
担保额度
相关公告
披露日和
编号
担保额度
实际发生日
期（协议签
署日）
实际担保
金额 担保类型 担保期 是否履行
完毕
是否为关联
方担保（是
或否）
报告期内审批的对外担保
额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发
生额合计（A2） 0.00
报告期内末已审批的对外
担保额度合计（A3）
0.00 报告期内末实际对外担保
余额合计（A4）
0.00
公司对子公司的担保情况
担保对象名
称
担保额度
相关公告
披露日和
编号
担保额度
实际发生日
期（协议签
署日）
实际担保
金额 担保类型 担保期 是否履行
完毕
是否为关联
方担保（是
或否）
汕头市华林
房产开发有
限公司
2009 年8
月15 日
（2009－
020 号公
告）
30,000.00 2009 年08
月31 日 30,000.00 连带责任
信用担保 3 年 否 否
深圳海燕大
酒店有限公
司
- 1,800.00 2007 年07
月10 日 1,440.00 连带责任
信用担保 3 年 否 否
报告期内审批对子公司担
保额度合计（B1）
0.00 报告期内对子公司担保实
际发生额合计（B2）
0.00
报告期内末已审批的对子
公司担保额度合计（B3）
31,440.00 报告期内末对子公司实际
担保余额合计（B4）
31,440.00
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合
计（A1+B1） 0.00 报告期内担保实际发生额
合计（A2+B2） 0.00
报告期内末已审批的担保
额度合计（A3+B3）
31,440.00 报告期内末实际担保余额
合计（A4+B4）
31,440.00
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 24.32%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
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直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
债务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 报告期内本公司尚未结清之对业主楼宇按揭担保
余额为人民币1,026万元。
公司属于房地产行业，按中国人民银行的有关规定开发商必须为购房者提供抵押贷款担
保，公司目前为购房者提供的担保为阶段性连带担保，担保期限自银行放款之日起至按揭银
行为购房者办妥房地产证之日止。如果上述担保期间购房者没有履行债务人责任，公司有权
收回已售出的房产，因此该种担保不会给公司造成实际损失。本报告期内末，公司提供上述
担保金额为人民币1,026 万元。
七、资金占用情况
本公司控股股东及其子公司未占用公司资金。
八、重大合同及履行情况
1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
公司资产事宜，也无以前期间发生但延续到报告期内仍在进行的托管、承包、租赁其他公司
资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜。
2、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到
报告期内仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
九、公司或持有公司5%(含5%)以上的股东承诺事项
1、深圳市投资控股有限公司对深深房股权分置改革有关事项的承诺“①本公司将遵守法
律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；②本公司声明：本承诺人将忠实履行承诺，承
担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股
份；③本公司声明：本承诺人未按承诺文件的规定履行其承诺时，应赔偿其他股东因此而遭
受的损失。”，该承诺已履行；
2、深圳市投资控股有限公司 限售条件的承诺：自改革方案实施之日起，在十二个月内
不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，
出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超
过百分之十。”，该承诺已履行；
3、深圳市投资控股有限公司在股权分置改革中承诺将实施股权激励计划，将其拥有的不
超过深深房总股本 10%的股份，分三年出售给公司管理层。2006 年 9 月 30 日，国务院国
资委于下发了《国有控股上市公司(境内)实施股权激励试行办法》（国资发分配[2006]175
号），其中第九条规定，实施股权激励计划所需标的股票来源不得由单一国有股股东支付或
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擅自无偿量化国有股权，则公司的股权激励计划无法实施，投资控股公司的承诺无法履行。
4、深圳市国有资产监督管理局 2009 年 10 月向深圳市投资控股有限公司出具《关于深
深房相关信息披露事宜的函》，承诺至少今明两年内不进行股权协议转让、资产重组以及其
他对深深房有重大影响的事项（不包括从二级市场减持），该承诺正在履行。
十、证券投资情况
金额单位:（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资
金额（元）
期末持有
数量（股）
期末账面值
占期末证
券总投资
比例 （%）
报告期内损
益
1 股票 601857 中国石油 48,024.00 3,000 30,750.00 29.72% -17,272.74
2 股票 780000 唐港申购 16,400.00 2,000 16,400.00 15.85% 0.00
3 股票 601866 中海集运 13,160.00 2,000 6,740.00 6.51% -6,420.00
4 股票 002440 闰土股份 31,200.00 1,000 31,200.00 30.16% 0.00
5 股票 601898 中煤能源 16,614.00 1,000 8,390.00 8.11% -8,223.61
6 股票 002137 实 益 达 13,274.63 975 9,984.00 9.65% -3,291.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期内已出售证券投资损益 - - - - 111,166.82
合计 138,672.63 - 103,464.00 100% 75,959.47
证券投资情况说明：本公司股票投资均为新股抽签，当日盈利后卖出。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年07月15 日 办公室 实地调研 东海证券、国都证券 一般性访谈，未提供书面资料
2010 年06月22 日 办公室 实地调研
南方日报、21世纪经
济报道、大公报、深圳
晶报等六家媒体
了解公司城市更新改造情况，未提供书面
资料
2010 年06月17 日 办公室 电话沟通 渣打银行 咨询公司股东大会股权登记日情况，未提
供书面资料
2010 年06月09 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司股票涨停原因，未提供书面资料
2010 年05月18 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司股东大会召开时间，未提供书面
资料
2010 年05月10 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司土地储备情况，未提供书面资料
2010 年04月23 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司年度报告情况，未提供书面资料
2010 年03月05 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司项目开发计划，未提供书面资料
2010 年02月12 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司项目销售情况，未提供书面资料
2010 年01月26 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司受政策影响情况，未提供书面资
料
2010 年01月08 日 办公室 电话沟通 个人投资者 咨询公司2009 年度经营情况，未提供书
面资料
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第七节 财务报告
（另附）
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报
告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《大公报》上公开披露过的所有
文件文本；
四、公司章程文本。
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
董 事 会
2010 年08月23 日
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目录 页码
一、财务报表
1、合并资产负债表 1-2
2、合并利润表 3
3、合并现金流量表 4
4、合并所有者权益变动表 5-6
5、母公司资产负债表 7-8
6、母公司利润表 9
7、母公司现金流量表 10
8、母公司所有者权益变动表 11-12
二、财务报表附注 13-74
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
2010 年半年度报告（未经审计）
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*机密*
合并资产负债表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
资产类 附注五 2010年6月30日 2009年12月31日
流动资产：
货币资金 1 325,004,331.92 386,102,533.51
交易性金融资产 2 103,464.00 86,269.75
应收票据 --
应收账款 3 16,088,595.19 14,732,395.84
预付款项 4 21,437,926.25 18,020,338.85
应收股利 --
应收利息 --
其他应收款 5 41,187,154.37 49,298,258.09
存 货 6 2,111,009,086.53 2,088,298,946.63
一年内到期的非流动资产 --
其他流动资产 --
流动资产合计 2,514,830,558.26 2,556,538,742.67
非流动资产：
可供出售金融资产 -- --
持有至到期投资 -- --
长期应收款 -- --
长期股权投资 7 108,659,053.80 111,305,288.02
投资性房地产 8 542,130,900.79 604,153,453.42
固定资产 9 63,733,884.96 66,283,427.82
在建工程 --
工程物资 --
固定资产清理 --
无形资产 10 6,116,790.00 6,232,380.00
商誉 -- --
长期待摊费用 11 283,679.10 364,901.70
递延所得税资产 12 16,232,130.41 16,232,130.41
其他非流动资产 --
非流动资产合计 737,156,439.06 804,571,581.37
资产总计 3,251,986,997.32 3,361,110,324.04
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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合并资产负债表（续）
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
负债及所有者权益 附注五 2010年6月30日 2009年12月31日
流动负债:
短期借款 15 14,800,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债 --
应付票据 --
应付账款 16 452,217,979.28 730,944,352.56
预收款项 17 218,043,366.47 157,116,052.15
应付职工薪酬 18 23,002,786.59 24,499,493.75
应交税费 19 -1,087,338.67 -8,782,763.56
应付利息 20 39,573,775.51 24,687,711.65
应付股利 --
其他应付款 21 302,806,117.01 297,237,215.73
一年内到期的非流动负债 22 129,353,308.07 229,607,155.48
其他流动负债 --
流动负债合计 1,178,709,994.26 1,555,309,217.76
非流动负债:
长期借款 23 784,122,394.98 581,986,531.34
应付债券 --
长期应付款 9,362,324.02 8,185,932.62
专项应付款 --
预计负债 --
递延所得税负债 --
其他非流动负债 --
非流动负债合计 793,484,719.00 590,172,463.96
负债合计 1,972,194,713.26 2,145,481,681.72
所有者权益:
股本 24 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00
资本公积 25 978,244,858.10 978,244,858.10
减：库存股 --
专项储备 --
盈余公积 26 4,974,391.15 4,974,391.15
未分配利润 27 -717,216,777.58 -781,357,778.86
外币报表折算差额 15,152,784.48 15,130,144.02
归属母公司所有者权益合计 1,292,815,256.15 1,228,651,614.41
少数股东权益 28 -13,022,972.09 -13,022,972.09
所有者权益合计 1,279,792,284.06 1,215,628,642.32
负债及所有者权益总计 3,251,986,997.32 3,361,110,324.04
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 公司会计机构负责人：
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合并利润表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
项目 附注五 2010年1-6月 2009年1-6月
一、营业收入 29 518,826,692.07 290,811,601.49
减：营业成本 29 338,485,970.34 218,500,804.81
营业税金及附加 30 55,612,034.02 24,785,610.35
销售费用 5,193,067.44 3,888,471.54
管理费用 32,261,773.04 29,658,569.11
财务费用 31 31,581,722.57 9,782,087.07
资产减值损失
加：公允价值变动收益（亏损以“-”号填列） -24,785.75 133,836.40
投资收益（亏损以“-”号填列） 32 22,440,060.89 7,692,345.14
其中：对联营企业和合营企业投资收益 32 12,586,609.32 7,683,812.56
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 78,107,399.80 12,022,240.15
加：营业外收入 33 123,299.72 30,925.09
减：营业外支出 34 100,867.73 85,851.04
其中：非流动资产处置损失 34 14,409.50 48,532.00
三、利润总额（亏损以“-”号填列） 78,129,831.79 11,967,314.20
减：所得税费用 13,988,830.51 4,267,635.56
四、净利润（亏损以“-”号填列） 64,141,001.28 7,699,678.64
归属母公司所有者净利润 64,141,001.28 7,725,323.97
少数股东损益 -25,645.33
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0634 0.0076
（二）稀释每股收益 0.0634 0.0076
六、其他综合收益 35 22,640.46 87,377.62
七、综合收益总额 64,163,641.74 7,787,056.26
归属于母公司所有者的综合收益总额 64,163,641.74 7,812,701.59
归属于少数股东的综合收益总额 -- -25,645.33
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 公司会计机构负责人：
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合并现金流量表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
项目 附注五 2010年1-6月 2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 36(2) 561,833,156.45 260,615,674.46
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36(1) 83,447,111.83 28,835,903.74
现金流入小计 645,280,268.28 289,451,578.20
购买商品、接受劳务支付的现金 36(4) 545,456,789.91 184,311,701.42
支付给职工以及为职工支付的现金 36,125,405.77 41,215,377.96
支付的各项税费 56,224,700.88 36,743,154.64
支付的其他与经营活动有关的现金 36(2) 74,164,738.27 48,184,487.54
现金流出小计 711,971,634.83 310,454,721.56
经营活动产生的现金流量净额 -66,691,366.55 -21,003,143.36
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 2,553,452.35 37,160.00
取得投资收益所收到的现金 10,053,451.57 7,692,345.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
金净额
3,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,609,903.92 7,729,505.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金净额
169,815.60 305,224.43
投资所支付的现金 87,040.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 256,855.60 305,224.43
投资活动产生的现金流量净额 12,353,048.32 7,424,280.71
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 36(5) 364,800,000.00 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -- --
现金流入小计 364,800,000.00 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 36(5) 348,117,983.77 66,235,566.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,187,230.16 10,427,237.14
其中：子公司支付少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 371,305,213.93 76,662,804.11
筹资活动产生的现金流量净额 -6,505,213.93 -26,662,804.11
四、汇率变动对现金的影响 -254,669.43 77,327.26
五、现金及现金等价物净增加额 -61,098,201.59 -40,164,339.50
加：期初现金及现金等价物余额 386,102,533.51 328,413,393.57
六、期末现金及现金等价物余额 325,004,331.92 288,249,054.07
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 公司会计机构负责人：
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合并所有者权益变动表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积 减：库
存股
专项
储备 盈余公积 未分配利润 外币报表
折算差额
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额： 1,011,660,000.00 978,244,858.10 -- -- 4,974,391.15 -781,357,778.86 15,130,144.02 -13,022,972.09 1,215,628,642.32
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- --
前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、本年年初余额 1,011,660,000.00 978,244,858.10 -- -- 4,974,391.15 -781,357,778.86 15,130,144.02 -13,022,972.09 1,215,628,642.32
三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) -- -- -- -- -- 64,141,001.28 22,640.46 -- 64,163,641.74
(一)净利润 -- -- -- -- -- 64,141,001.28 -- 64,141,001.28
(二) 其它综合收益 -- -- -- -- -- -- 22,640.46 -- 22,640.46
上述（一）和（二）小计 -- -- -- -- -- 64,141,001.28 22,640.46 -- 64,163,641.74
(三)所有者投入和减少的资本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、所有者投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、股份支付计入所有者权益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
(四)利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、对所有者的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
（五）所有者权益内部结转 -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、资本公积转增股本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、盈余公积转增股本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- --
4、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
(六)专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- --
四、本年年末余额 1,011,660,000.00 978,244,858.10 -- -- 4,974,391.15 -717,216,777.58 15,152,784.48 -13,022,972.09 1,279,792,284.06
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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合并所有者权益变动表
2009年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积 减：库
存股
专项
储备 盈余公积 未分配利润 外币报表
折算差额
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额： 1,011,660,000.00 978,244,858.10 -- -- 118,910,686.94 -915,511,458.27 14,984,787.99 -11,161,500.40 1,197,127,374.36
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他转入 -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、本年年初余额 1,011,660,000.00 978,244,858.10 -- -- 118,910,686.94 -915,511,458.27 14,984,787.99 -11,161,500.40 1,197,127,374.36
三、本年增减变动金额(减少以“-”号列
示) -- -- -- -- -118,910,686.94 126,636,010.91 87,377.62 -25,645.33 7,787,056.26
(一)净利润 -- -- -- -- -- 7,725,323.97 -- -25,645.33 7,699,678.64
(二) 其它综合收益 -- -- -- -- -- -- 87,377.62 -- 87,377.62
上述（一）和（二）小计 -- -- -- -- -- 7,725,323.97 87,377.62 -25,645.33 7,787,056.26
(三)所有者投入和减少的资本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、所有者投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、股份支付计入所有者权益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
(四)利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、对所有者的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
（五）所有者权益内部结转 -- -- -- -- -118,910,686.94 118,910,686.94 -- -- --
1、资本公积转增股本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、盈余公积转增股本 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -118,910,686.94 118,910,686.94 -- -- --
4、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
(六)专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2、本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- --
四、本年年末余额 1,011,660,000.00 978,244,858.10 -- -- -- -788,875,447.36 15,072,165.61 -11,187,145.73 1,204,914,430.62
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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母公司资产负债表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
资产类 附注十二 2010年6月30日 2009年12月31日
流动资产:
货币资金 67,002,303.29 73,508,120.37
交易性金融资产 103,464.00 86,269.75
应收票据 --
应收账款 1 5,799,020.77 6,109,646.72
预付款项 --
应收股利 --
应收利息 --
其他应收款 2 299,457,451.19 469,851,675.39
存 货 3 1,412,234,321.43 1,414,914,758.68
一年内到期的非流动资产 --
其他流动资产 --
流动资产合计 1,784,596,560.68 1,964,470,470.91
非流动资产:
可供出售金融资产 --
持有至到期投资 --
长期应收款 --
长期股权投资 4 299,358,529.15 302,004,763.37
投资性房地产 473,720,336.82 534,718,105.50
固定资产 38,287,991.32 39,439,456.90
在建工程 --
工程物资 --
固定资产清理 --
无形资产 --
长期待摊费用 --
递延所得税资产 95,455.46 95,455.46
其他非流动资产 --
非流动资产合计 811,462,312.75 876,257,781.23
资产总计 2,596,058,873.43 2,840,728,252.14
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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母公司资产负债表（续）
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
负债及所有者权益 附注十二 2010年6月30日 2009年12月31日
流动负债:
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债 --
应付票据 --
应付账款 320,728,548.23 621,374,407.44
预收款项 15,424,301.60 10,696,023.60
应付职工薪酬 10,741,208.31 9,066,342.19
应交税费 2,230,108.83 2,915,204.83
应付利息 39,573,775.51 24,687,711.65
应付股利 --
其他应付款 400,059,104.84 383,176,088.95
一年内到期的非流动负债 115,553,308.07 206,407,155.48
其他流动负债 --
流动负债合计 904,310,355.39 1,358,322,934.14
非流动负债:
长期借款 484,122,394.98 281,986,531.34
应付债券 --
长期应付款 --
专项应付款 --
预计负债 --
递延所得税负债 --
其他非流动负债 --
非流动负债合计 484,122,394.98 281,986,531.34
负债合计 1,388,432,750.37 1,640,309,465.48
所有者权益:
股本 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00
资本公积 978,244,858.10 978,244,858.10
减：库存股 --
专项储备 --
盈余公积 --
未分配利润 -782,278,735.04 -789,486,071.44
所有者权益合计 1,207,626,123.06 1,200,418,786.66
负债及所有者权益总计 2,596,058,873.43 2,840,728,252.14
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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母公司利润表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
项目 附注十二 2010年1-6月 2009年1-6月
一、营业收入 5 156,040,672.45 55,954,978.92
减：营业成本 5 72,488,362.99 31,580,000.36
营业税金及附加 35,790,518.88 9,230,591.73
销售费用 652,510.61 917,897.08
管理费用 17,104,824.06 13,004,332.67
财务费用 32,616,647.73 7,530,786.10
资产减值损失
加：公允价值变动收益（亏损以“-”号填列） -24,785.75 133,836.40
投资收益（亏损以“-”号填列） 6 9,753,451.57 8,532.58
其中：对联营企业和合营企业投资收益 6 -- --
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,116,474.00 -6,166,260.04
加：营业外收入 90,862.40 --
减：营业外支出 -- 1,318.84
其中：非流动资产处置损失 -- --
三、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,207,336.40 -6,167,578.88
减：所得税费用 21,061.72
四、净利润（亏损以“-”号填列） 7,207,336.40 -6,188,640.60
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0071 -0.0061
（二）稀释每股收益 0.0071 -0.0061
六、其他综合收益 -- --
七、综合收益总额 7,207,336.40 -6,188,640.60
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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母公司现金流量表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
项目 附注十二 2010年1-6月 2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 163,884,610.97 58,955,441.83
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 206,890,634.05 15,310,229.24
现金流入小计 370,775,245.02 74,265,671.07
购买商品、接受劳务支付的现金 303,575,969.32 10,726,615.49
支付给职工以及为职工支付的现金 10,198,572.20 11,817,987.61
支付的各项税费 32,427,936.47 11,416,741.93
支付的其他与经营活动有关的现金 39,584,594.50 41,760,424.53
现金流出小计 385,787,072.49 75,721,769.56
经营活动产生的现金流量净额 -15,011,827.47 -1,456,098.49
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 2,553,452.35 37,160.00
取得投资收益所收到的现金 9,953,451.57 8,532.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,506,903.92 45,692.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金净额
77,635.60 85,853.54
投资所支付的现金 87,040.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 164,675.60 85,853.54
投资活动产生的现金流量净额 12,342,228.32 -40,160.96
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 350,000,000.00 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 350,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 338,717,983.77 64,713,776.24
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,974,515.16 8,508,182.04
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 353,692,498.93 73,221,958.28
筹资活动产生的现金流量净额 -3,692,498.93 -23,221,958.28
四、汇率变动对现金的影响 -143,719.00 -187.05
五、现金及现金等价物净增加额 -6,505,817.08 -24,718,404.78
加：期初现金及现金等价物余额 73,508,120.37 188,891,010.32
六、期末现金及现金等价物余额 67,002,303.29 164,172,605.54
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 公司会计机构负责人：
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母公司所有者权益变动表
2010年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
项目 股本
减：库
存股
专项
储备
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额： 1,011,660,000.00 -- -- 978,244,858.10 -- -789,486,071.44 1,200,418,786.66
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- --
前期差错更正 -- -- -- -- -- -- --
二、本年年初余额 1,011,660,000.00 -- -- 978,244,858.10 -- -789,486,071.44 1,200,418,786.66
三、本年增减变动金
额(减少以“-”号列
示)
-- -- -- -- -- 7,207,336.40 7,207,336.40
(一)净利润 -- -- -- -- -- 7,207,336.40 7,207,336.40
(二) 其它综合收益 -- -- -- -- -- -- --
上述（一）和（二）
小计
-- -- -- -- -- 7,207,336.40 7,207,336.40
(三)所有者投入和减
少的资本
-- -- -- -- -- -- --
1、所有者投入资本 -- -- -- -- -- -- --
2、股份支付计入所有
者权益的金额
-- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- --
(四)利润分配 -- -- -- -- -- -- --
1、提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- --
2、对所有者的分配 -- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- --
（五）所有者权益内
部结转
-- -- -- -- -- -- --
1、资本公积转增股本 -- -- -- -- -- -- --
2、盈余公积转增股本 -- -- -- -- -- -- --
3、盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- --
4、其他 -- -- -- -- -- -- --
(六)专项储备 -- -- -- -- -- -- --
1、本年提取 -- -- -- -- -- -- --
2、本年使用 -- -- -- -- -- -- --
四、本年年末余额 1,011,660,000.00 -- -- 978,244,858.10 -- -782,278,735.04 1,207,626,123.06
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 公司会计机构负责人：
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母公司所有者权益变动表
2009年6月30日（未经审计）
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 单位: 元 币种：人民币
项目 股本
减：库
存股
专项
储备
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额： 1,011,660,000.00 -- -- 978,244,858.10 113,936,295.79 -859,485,749.27 1,244,355,404.62
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- --
前期差错更正 -- -- -- -- -- -- --
二、本年年初余额 1,011,660,000.00 -- -- 978,244,858.10 113,936,295.79 -859,485,749.27 1,244,355,404.62
三、本年增减变动金
额
-- -- -- -- -113,936,295.79 107,747,655.19 -6,188,640.60
(一)净利润 -- -- -- -- -- -6,188,640.60 -6,188,640.60
(二) 其它综合收益 -- -- -- -- -- -- --
上述（一）和（二）
小计
-- -- -- -- -- -6,188,640.60 -6,188,640.60
(三)所有者投入和减
少的资本
-- -- -- -- -- -- --
1、所有者投入资本 -- -- -- -- -- -- --
2、股份支付计入所
有者权益的金额
-- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- --
(四)利润分配 -- -- -- -- -- -- --
1、提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- --
2、对所有者的分配 -- -- -- -- -- -- --
3、其他 -- -- -- -- -- -- --
（五）所有者权益内
部结转
-- -- -- -- -113,936,295.79 113,936,295.79 --
1、资本公积转增股
本
-- -- -- -- -- -- --
2、盈余公积转增股
本
-- -- -- -- -- -- --
3、盈余公积弥补亏 -- -- -- -- -113,936,295.79 113,936,295.79 --
4、其他 -- -- -- -- -- -- --
(六)专项储备 -- -- -- -- -- -- --
1、本年提取 -- -- -- -- -- -- --
2、本年使用 -- -- -- -- -- -- --
四、本年年末余额 1,011,660,000.00 -- -- 978,244,858.10 -- -751,738,094.08 1,238,166,764.02
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
财务报表附注（未经审计）
截至2010 年6 月30日止会计年度 金额单位：人民币元
附注一、 公司的基本情况
（一） 公司简介
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司（以下简称“本公司”）系于1993年7 月经
深圳市人民政府办公厅深府办复(1993)724 号文批准，在原深圳经济特区房地产总公司的基
础上改组设立的股份有限公司。本公司发行的Ａ股及Ｂ股分别于1993 年9 月15 日及1994
年1 月10 日在深圳证券交易所挂牌交易，1994 年8 月31 日，本公司发行的Ｂ股作为一级
有保荐ＡＤＲ在纽约柜台市场挂牌交易。本公司股本总额为1,011,660,000股，其中：Ａ股
891,660,000股，Ｂ股120,000,000股。本公司企业法人营业执照注册号为440301103225878，
注册资本为1,011,660,000.00元。
2004年10月13日，根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（深国资委[2004]223
号）《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》，本公司原大股东--深圳市建设投资控股
公司与其他两家市资产管理公司合并组建深圳市投资控股有限公司，深圳市投资控股有限公
司为国有独资有限责任公司。由此引起本公司的股权划转变更，业经国务院国有资产监督管
理委员会“国资产权[2005]689 号”文批准，并经中国证券监督管理委员会“证监公司字
[2005]116 号”文批准豁免其要约收购义务，并于2006 年2 月15日在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司办理过户登记手续。截至报告期末，深圳市投资控股有限公司持有本
公司642,884,262 股（占本公司总股本63.55%），所持股份均为无限售条件股份。
（二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：本公司属于房地产业。
公司经营范围：从事房地产开发及商品房销售、物业租赁及管理、商品零售及贸易、酒
店业务、设备安装及维修、建筑、室内装修等业务。
主要产品或提供的劳务：本公司的主要产品是提供商品住宅、物业租赁及管理服务、酒
店客房服务，以及建筑安装装修服务。
（三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2010年8 月23日批准报出。
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附注二、 公司主要会计政策、会计估计、前期差错和合并会计报表编制方法
（一） 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（二） 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2010 年6 月30 日财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政
部”)颁布的企业会计准则(2006) 的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
本公司的2010 年6月30 日财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号—财务报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附
注的披露要求。
（三） 会计期间
会计年度为公历1 月1 日至12月31 日。
（四） 记账本位币
中国境内的公司以人民币为记账本位币，注册于其他国家的子公司以注册地币种为记账
本位币。
（五） 记账基础和计量属性
会计核算以权责发生制为记账基础。
会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计
要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据
各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
（六） 外币业务核算方法
1、外币交易
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产
负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
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2、外币财务报表的折算
本公司之控股子公司美国长城地产有限公司以美元作为记账本位币，在进行外币报表折
算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用
项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。外币报表
折算产生的折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项
目列示，其中由于关联方往来产生的折算差额，在合并报表时抵销。
（七） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账
面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其
他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发
行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合
并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关的费用之和。
支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分
配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
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业务合并按相同的方法处理。
（八） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的
财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合
并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制
合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳
入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买
日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买
日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财
务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。
如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司
章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减
本公司权益 (即本财务报表中的归属于母公司股东权益)。如果子公司以后期间实现利润，
在弥补了由本公司权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于本公司权
益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计
期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部
实现利润及往来余额均已抵销。
（九） 现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（十） 金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它
金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表
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的过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债
表的过程。
3．金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允
价值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损
益计入当期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资
产形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的
可供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单
位宣告发放股利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或
损失计入当期损益。
4．金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金
融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——
金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负
债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
5．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允
价值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质
上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项
的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
6．金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
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（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值
之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产
的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计
损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
（十一） 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账准备采用备抵法。期末如果有客
观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计
算确认减值损失。
1．单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法
单项金额重大的应收账款是指期末余额500 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其
他应收款是指期末余额500 万元及以上的其他应收款。对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生
的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入
当期损益。
2．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的
确定依据、计提方法
本公司在充分考虑了不同市场、不同客户的风险情况下制定信用政策，并将单项金额不
重大的应收款项，以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合，本公司根据以
前年度与之相同或类似的、具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础进行确定
减值损失金额。
3．其他不重大的应收款项
本公司对按信用风险特征组合后该组合的风险较小的应收款项，如果出现账龄过长、与
债务人产生纠纷或者债务人出现严重财务困难等减值迹象，按个别方式评估减值损失。
（十二） 存货的核算方法
1．存货的分类：
存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建
开发产品和拟开发产品。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工。
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2．存货的核算：
(1) 已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售
为开发目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。
拟开发产品在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期开发时，将分期开发用
地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发产品当中；
(2) 公共配套设施费：按实际完工成本计入在建开发产品（如果房地产项目完工时相应
的公共配套设施尚未建设完成，则根据预计发生的成本计入完工开发产品），如果一个配套
设施存在多个房地产项目受益且开发的产品为同一类型时，则根据其可销售面积按比例分
摊；如果一个配套设施存在多个房地产项目受益但开发的产品类型不同时（如同时开发普通
住宅和别墅），则根据其占地面积按比例分摊；
(3) 公用设施专用基金：深圳经济特区内竣工交付的房屋项目按除地价以外的建设工程
总投资2%的比例提取，并计入在建开发产品；深圳经济特区外竣工交付的房屋项目，按建
设工程总投资2%的比例计提，并计入在建开发产品；
(4) 质量保证金：根据合同规定之金额计入完工开发产品成本，同时计入应付账款，待
保证期满后实际支付；
(5)存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加
权平均法计价；开发产品的发出按个别认定法计价；低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销；
(6) 年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对
存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的
部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（十三） 长期股权投资核算方法
1．长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长
期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
2． 长期股权投资的初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成本与支付对
价的帐面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公司中股本溢价（或
资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时
计入当期损益。
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非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的
初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款
中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或
换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，
换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上
述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初
始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3． 长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照
权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核
算。
I．长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
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II．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方
在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由
合营各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投
资单位20%以上但低于50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
III．长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，
估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提
长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来
现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计
提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（十四） 投资性房地产的核算方法
1．投资性房地产的确认
同时满足下列条件的，确认为投资性房地产：（1）、持有目的是赚取租金或资本增值，
或者两者兼有之；（2）、能够单独计量和出售；（3）、与该投资性房地产相关的经济利益
很可能流入企业；（4）、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
2．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出
租的建筑物。
3．投资性房地产的初始计量
本公司投资性房地产按成本进行初始计量。
以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项交换具有商业实质且换入资产和
换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成
本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具
备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资
成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
4．投资性房地产的后续计量
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在资产负债表日，本公司采用成本模式按固定资产相同的方法对投资性房地产进行后续
计量。
5．投资性房地产的转换与处置
有确凿证据表明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换
前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十五） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法
1．固定资产的标准
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的有形资产。
2．固定资产的确认条件
（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
3．固定资产的分类
本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
4．固定资产的计价
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和
保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常
信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，
现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当
期损益。
5．各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残
值（原值的5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 年折旧率%
房屋建筑物 30年 3.17
机器设备 7
年
13.57
运输工具 6年 15.83
电子设备及其他 5年 19.00
6．固定资产后续支出
固定资产后续支出在同时符合：（1）、与该支出有关的经济利益很可能流入企业；（2）、
该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，
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不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合
理的期间内摊销。
7．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金
额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（十六） 在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修
理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际
发生的全部支出转入固定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，
对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计
期间不予转回。
（十七） 无形资产计价和摊销方法
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1．无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总
额。
2．无形资产摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益
的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
出租车牌照按牌照使用期限38年摊销。
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3．无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可
收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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（十八） 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。
（十九） 借款费用的会计处理方法
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生
产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后
的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，
则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或生产活动重新开始。如
果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
4．停止资本化
当所购建或生产的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
（二十） 职工薪酬
本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支
出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养
老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）
工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
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在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工
的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、
建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而
产生的预计负债，同时计入当期损益：
（1）本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
（2）本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
（二十一） 预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。
（二十二） 收入确认原则
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
C 收入的金额能够可靠地计量；
D 相关的经济利益很可能流入企业；
E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
根据上述原则，本公司确定房地产销售收入的确认必须同时满足以下四个条件：
A 房地产完工，并完成竣工验收；
B 已签订销售合同并在国土部门备案；
C 一次性付款的，已收讫全部房款；分期付款方式的，如果延期收取的货款具有融资性
质，按照应收合同价款的现值计算确定；按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批
手续；
D 按照销售合同约定的要求办妥了入伙手续。
（2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分
比法确认提供劳务收入。
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26
本公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计
量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十三） 政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为
企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
（二十四） 递延所得税资产和递延所得负债
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根
据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限。
对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
的，不予确认。
（二十五） 经营租赁、融资租赁
1．经营租赁
经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
（1）承租人
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对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，
发生的初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合
理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用。
出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额
在租赁期内进行分摊。
企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：
A 有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计
入当期损益。
B 售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期
损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，
并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公
允价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。
（2）出租人
按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直
接费用计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益。对于经营租赁租出的房地产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，
对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方
法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收
入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
2．融资租赁
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终
可能转移也可能不转转移。
（1）承租人
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计
入租入资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租
赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租
赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费
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用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产
所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人
在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入帐价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各
个期间进行分配。
每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未
担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损
益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投
资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁
内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十六） 持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作
出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净
残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定
资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当
期损益。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低
进行计量。
某项资产被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，停止将
其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额。
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，其他非流动资产
不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资
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产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
（二十七） 主要会计政策和会计估计变更
1．会计政策变更
本公司2010年半年度无会计政策变更事项。
2．会计估计变更
本公司2010年半年度无会计估计变更事项。
（二十八） 前期会计差错更正
本公司2010年半年度无前期会计差错更正事项。
附注三、 税项
公司适用的主要税种、税率：
税种 计税依据 税率%
营业税 房屋销售收入、租赁收入、物业管理收入 5
营业税 建筑工程、安装工程收入 3
增值税 商品销售收入 17
城建税 应纳营业税和增值税额 1
教育费附加 应纳营业税和增值税额 3
土地增值税 转让房地产增值额 *
企业所得税 应纳税所得额 **
* 根据深圳市人民政府深府办函[2005]93 号、深圳市地方税务局深地税发【2005】521
文的规定，从2005年11 月1日起，对在深圳市从事房地产开发和房地产转让并取得收入的
单位和个人按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定征收土地增值税；对房
地产开发企业采取“先预征、后清算、多退少补”的征收方式，即在项目全部竣工结算前转
让房地产取得销售收入的先按预征率征收税款（转让别墅、度假村、酒店式公寓的按销售收
入的1％预征，转让其他房地产的按销售收入的0.5％预征），待工程全部竣工，办理结算
后再进行清算，多退少补税款。清算土地增值税采用超率累进税率，对增值比例在50%以下
的按30%的比例征收增值税（普通标准住宅的增值比例在20%以下的免征土地增值税），对
增值比例超过50%未超过100%的部分按40%的比例征收，对增值比例超过100%未超过200%
的部分按50%的比例征收，对增值比例超过200%的部分按60%的比例征收。2008 年7 月1
日，深圳市地方税务局发布了《关于调整我市土地增值税预征率的通告》（深地税告[2008]5
号），根据该通告，深圳市从2008 年7 月1 日（征收期）开始调整土地增值税预征率，调
整后普通标准住宅按销售收入1%预征，别墅为3%，其他类型房产为2%。
本公司之子公司汕头市华林房产开发有限公司根据汕头市地方税务局《关于进一步推进
依法治税公平税负营造良好税收环境的若干意见》（汕地税发〔2009〕54 号），2009 年7
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月前土地增值税预征率为0.7%，从2009 年7 月起，土地增值税预征率调整为2%。
**企业所得税税率如下：
项目 所得税税率%
境内企业
--注册于深圳的企业 20
--注册于深圳外境内其他地区的企业 25
注册于香港的企业 17.5
根据国务院国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规定，企
业按照原税收法律、行政法规和具有行政法规效力文件规定享受的企业所得税优惠政策，按
以下办法实施过渡：自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行
后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率
执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年
按25%税率执行。
附注四、 企业合并及合并财务报表
（一） 子公司情况
2010 年半年度本公司的子公司有关情况如下：
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
2010年6月30日
子公司名称 子公司
类型
注
册
地
注册资
本(万元)
业务性质及
经营范围
期末实
际投资额
(万元)
实质上构成
对子公司的
净投资的其
他项目余额
（万元）
集团
持股
比例%
集团表决
权比例%
是否
合并
报表
深圳海燕大酒店
有限公司
全资子
公司
深圳 3,000 酒店服务 3,000 -- 100 100 是
深圳市物业管理
有限公司
全资子
公司
深圳 725 物业管理 725 -- 100 100 是
深圳圳通工程
有限公司
全资子
公司 深圳 1,000 安装、维修 1,000 -- 100 100 是
深圳市华展建设监
理有限公司
全资子
公司
深圳 800 建设监理 800 -- 100 100 是
深圳市深房小汽车
出租有限公司
全资子
公司
深圳 1,029 小汽车出租 1,029 -- 100 100 是
深圳深房停车场
有限公司
全资子
公司 深圳 4,250 建设经营停车
场 4,250 -- 100 100 是
深圳市深房投资
有限公司
全资子
公司
深圳 1,000 投资、兴办实业 1,000 -- 100 100 是
深圳市深房保税贸
易有限公司
全资子
公司
深圳 500 进出品贸易 500 -- 100 100 是
深圳市深房集团龙
岗开发有限公司
全资子
公司 深圳 3,000 房地产开发 3,000 -- 100 100 是
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2010年6月30日
子公司名称 子公司
类型
注
册
地
注册资
本(万元)
业务性质及
经营范围
期末实
际投资额
(万元)
实质上构成
对子公司的
净投资的其
他项目余额
（万元）
集团
持股
比例%
集团表决
权比例%
是否
合并
报表
深圳经济特区房地
产（集团）广州房地
产有限公司
全资子
公司 广州 2,000 房地产开发 2,000 -- 100 100 是
北京新峰房地产开
发经营有限公司
全资子
公司 北京 US$1,000 房地产经营 7,671 -- 100 100 是
北京深房物业管理
有限责任公司
全资子
公司 北京 50 物业管理服务 50 -- 100 100 是
深圳市深物电梯有
限公司
全资子
公司 深圳 350
电梯销售与维
修服务
350 -- 100 100 是
深圳市联华企业
有限公司
全资子
公司 深圳 1,000
机械机电设备
安装
1,000 -- 100 100 是
新峰置业有限公司
全资子
公司 香港 HKD100 投资、管理 HKD100 3,209 100 100 是
华林有限公司
全资子
公司 香港 HKD1 投资控股 HKD1 -- 100 100 是
汕头市华林房产开
发有限公司
全资子
公司 汕头 US$600 房地产开发 US$600 -- 100 100 是
美国长城地产
有限公司
控股子
公司 美国 USD50 房地产开发 USD35 10,138 70 70 是
新峰企业有限公司
全资子
公司 香港 HKD100 投资、管理 HKD100 57,623 100 100 是
依烈有限公司
全资子
公司 香港 HKD1 集团公司融资 HKD1 -- 100 100 是
新峰投资有限公司
控股子
公司 香港 HKD100 物业投资 HKD55 -- 55 55 是
启禄有限公司
全资子
公司
香港 HKD100 投资、管理 HKD120 -- 100 100 是
柏伟置业有限公司
控股子
公司 香港 HKD1 物业投资 HKD0.8 -- 80 80 是
启怡发展有限公司
全资子
公司
香港 HKD100 投资兴办实业 HKD100 -- 100 100 是
广州黄埔新邨房地
产开发有限公司
全资子
公司
广州 HKD3980 房地产开发 HKD3980 -- 100 100 是
新峰房地产开发建
筑（武汉）有限公司
*1
控股子
公司
武汉 US$400 房地产开发 US$400 -- 55 55 是
深圳市深房百货有
限公司*2
全资子
公司
深圳 1,000
国内商业物资
供销
1,000 -- 100 100 否
深圳市数码港投资
有限公司*3
控股子
公司
深圳 2,000 信息技术咨询 1,400 -- 70 70 否
深圳市深房集团宝
安开发有限公司*4
全资子
公司 深圳 2,000 房地产开发 2,000 -- 100 100 否
深圳市房地产综合
服务公司*5
全资子
公司 深圳 1,371
日用百货、家用
电器、五金等
596 -- 100 100 否
深圳市深房实业发
展公司*6
全资子
公司 深圳 300 投资兴办实业 450 -- 100 100 否
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2010年6月30日
子公司名称 子公司
类型
注
册
地
注册资
本(万元)
业务性质及
经营范围
期末实
际投资额
(万元)
实质上构成
对子公司的
净投资的其
他项目余额
（万元）
集团
持股
比例%
集团表决
权比例%
是否
合并
报表
深圳市特发房产建
筑装修公司*7
全资子
公司 深圳 221 建筑、装修 818 -- 100 100 否
澳洲柏克顿有限公
司*8
控股子公
司
澳大
利亚
US$20 房地产开发 91 1,256 60 60 否
加拿大长城（温哥
华）有限公司*8
控股子
公司
加拿
大
JOD 0.1 房地产开发 0.45 8,904 75 75 否
百立有限公司*8
全资子
公司 香港 HKD50
分包承建及买
卖建材
20 1,107 100 100 否
深圳市深房建筑装
饰材料公司*9
全资子
公司 深圳 268 建筑材料 268 -- 100 100 否
深圳中港海燕企业
有限公司*10
控股子
公司
深圳 1,900 旅业酒楼餐饮 1,294 -- 68 68 否
深圳市新东方百货
有限公司*11
全资子
公司
深圳 2,000
国内商业物资
供销
1,850 -- 100 100 否
广东省封开县联峰
水泥制造有限公司
*12
控股子
公司
广东
封开
US$800 生产经营水泥 12,126 -- 90 90 否
*1 新峰房地产开发建筑（武汉）有限公司
本公司通过本公司之55%控制子公司新峰投资有限公司持有该公司100%股权。
*2 深圳市深房百货有限公司
深圳市深房百货有限公司于2007 年10 月29 日召开股东会，决议终止营业、注销，并
组成清算组进行清算，清算组于2007年12 月7日发布了清算公告。根据《企业会计准则第
33 号——合并财务报表》的规定，该公司不纳入本公司的合并财务报表的合并范围。本公
司对深房百货公司投资的帐面价值为零。
*3 深圳市数码港投资有限公司
深圳市数码港投资有限公司于2008 年5月12 日召开股东会，决议终止营业、注销，并
组成清算组进行清算，清算组于2008年12 月5日发布了清算公告。根据《企业会计准则第
33 号——合并财务报表》的规定，该公司不纳入本公司的合并财务报表的合并范围。
*4 深圳市深房集团宝安开发有限公司
深圳市深房集团宝安开发有限公司于2009年9月18日召开股东会，决议终止营业、注
销，并组成清算组进行清算。根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，该
公司不纳入本公司的合并财务报表的合并范围。
*5 深圳市房地产综合服务公司
深圳市房地产综合服务公司经营期限为1983 年1 月26 日至1999年8 月28日，该公司
已停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2002年2 月8 日被依法吊销营业执照。
*6 深圳市深房实业发展公司
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33
深圳市深房实业发展公司经营期限为1993年10月3日至1998 年10 月3日，该公司已
停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2002 年2 月8 日被依法吊销营业执照。
*7 深圳市特发房产建筑装修公司
深圳市特发房产建筑装修公司经营期限为1983 年3月7 日至1995 年4 月14 日，该公
司已停止经营活动多年，因未参加工商年检，已于2004年前被依法吊销营业执照。
*8 澳洲柏克顿有限公司、加拿大长城（温哥华）有限公司、百立有限公司
该三公司系本公司早年在境外设立的公司，2000 年12 月13 日本公司召开董事会，决
定将该三公司进行停业清算。
*9 深圳市深房建筑装饰材料公司
深圳市深房建筑装饰材料公司经营期限为1984年1月1 日至2004 年7月6 日，该公司
已停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2002年2 月8 日被依法吊销营业执照。
*10 深圳中港海燕企业有限公司
深圳中港海燕企业有限公司经营期限为1984 年10 月16 日至2004年10 月16 日，该公
司已停止经营活动多年，因未参加工商年检，于1999 年被依法吊销营业执照。
*11 深圳市新东方百货有限公司
深圳市新东方百货有限公司经营期限为1983 年6 月7 日至1998年6 月7日，该公司已
停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2001 年1 月10 日被依法吊销营业执照。
*12 广东省封开县联峰水泥制造有限公司
广东省封开县联峰水泥制造有限公司的全部资产（包括有形资产和无形资产）已于2006
年1 月22 日被法院拍卖偿债，成为一空壳公司，本公司对该公司投资的帐面价值为零。
除上述*2、*3、*4、*12 外，上列未纳入合并范围的被投资单位因已于多年前停止经营，
且公司实体已不存在，本公司已无法对其实施有效控制，根据《企业会计准则第33 号——
合并财务报表》的规定，上述公司不纳入本公司的合并财务报表的合并范围，本公司对上述
公司投资及实质上构成对这些公司的净投资的帐面价值为零。
2．同一控制下的企业合并取得子公司
本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
3．非同一控制下企业合并取得子公司
2010年6月30日
子公司名称
子公司
类型
注册地
注册资
本(万元)
业务性质及
经营范围
期末实际投
资额(万元)
实质上构成对子公
司净投资的其他项
目余额（万元）
集团持
股比例%
集团表决权
比例%
是否
合并
报表
汕头经济特区松山
房产开发有限公司
全资子
公司
汕头 HKD3000 房地产开发 2108 -- 100 100 是
4、本集团无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
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（二） 2010 年半年度合并范围无变更
附注五、 合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
期末数 期初数
种类
原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币
现金
RMB
446,528.83 448,793.86 345,780.13 345,780.13
HKD 20,883.47 0.8725 18,220.83 30,480.11 0.8805 26,839.22
USD 2,000.00 6.8282 13,656.40
小计 467,014.69 386,275.75
银行存款
RMB 299,005,785.26 299,005,785.26 322,210,490.21 322,210,490.21
HKD 11,743,153.66 0.8725 10,245,901.57 53,146,295.26 0.8805 46,795,312.96
USD 92,516.97 6.7901 628,199.48 106,432.32 6.8282 726,741.17
CAD 197,933.41 6.4802 1,282,648.09
AUD 48,827.40 6.1294 299,282.67
小计 309,879,886.31 371,314,475.10
其他货币资金*
RMB 14,593,243.79 14,593,243.79 14,191,779.92 14,191,779.92
HKD 73,566.91 0.8725 64,187.13 238,507.72 0.8805 210,002.74
小计 14,657,430.92 14,401,782.66
合计 325,004,331.92 386,102,533.51
*其他货币资金主要系业主向银行申请按揭贷款以购买本公司开发的房产时，贷款银行
要求本公司提供的按揭贷款保证金。
货币资金年末余额较年初减少6,110 万元，减幅15.82%，主要原因系本期购买商品接
受劳务支付的资金同比增加所致。
2． 交易性金融资产
种类 期末数 期初数
交易性权益工具投资 103,464.00 86,269.75
其中：成 本 132,920.00 90,940.00
公允价值变动 -29,456.00 -4,670.25
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35
3． 应收账款
（1）按种类披露
期末数 期初数
类别
账面余额
占总额
比例%
坏账准备 账面余额
占总额
比例%
坏账准备
类别1 -- -- -- -- -- --
类别2 14,475,072.39 41.88 12,172,384.76 14,475,072.39 43.39 12,172,384.76
类别3 20,087,801.91 58.12 6,301,894.35 18,887,002.56 56.61 6,457,294.35
合计 34,562,874.30 100.00 18,474,279.11 33,362,074.95 100.00 18,629,679.11
类别1：指单项金额重大的应收账款，该类款项单项金额在500万元以上；
类别2：指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款，该类
款项账龄在3 年以上且能收回的可能性较小的款项；
类别3：其他不重大应收账款。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大其
他应收款
14,475,072.39 12,172,384.76 84.09%
主要为代理进出口业务应收货
款，账龄较长，可回收性较小，
根据每项可收回性单独计提坏账
准备。
其他不重大应收账款 20,087,801.91 6,301,894.35 31.37%
主要为待收取房款，根据每项可
收回性单独计提坏账准备。
合计 34,562,874.30 18,474,279.11
（3）按账龄分类
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,392,471.62 9.82 -- 3,129,531.81 9.38 --
1至2年 985,722.09 2.85 -- 66,946.50 0.20 --
2至3年 251,629.33 0.73 -- 330,779.11 0.99 --
3至5年 718,804.65 2.08 -- 886,529.88 2.66 --
5年以上 29,214,246.61 84.52 18,474,279.11 28,948,287.65 86.77 18,629,679.11
合计 34,562,874.30
100 18,474,279.11
33,362,074.95
100.00
错误！未指定书
签。
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36
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款按账龄分类如下：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
5年以上 14,475,072.39 100.00 12,172,384.76 14,475,072.39 100.00 12,172,384.76
合计 14,475,072.39 100.00 12,172,384.76 14,475,072.39 100.00 12,172,384.76
（4）应收账款前5 名单位(个人)的应收账款总额如下
单位名称 与本公司关系 金额 比例(%) 年限 款项内容
中海地产股份有限公司 非关联方
3,076,255.49 8.90 1年以内 应收工程款
大兴汽车配件有限公司 非关联方
1,982,404.52 5.74 5年以上
自然人-王卫东 非关联方 1,200,000.00 3.47 5年以上
深圳市龙富房地产开发
有限公司 非关联方
1,184,669.51 3.43 5年以上
新峰交易所
关联方
1,178,541.43 3.41 5年以上
应收售楼款，该等楼宇销售
尚未办理产权证，本公司在
业主要求办理产权证时收
回。
合计 8,621,870.95 24.95
（5）应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）应收账款期末余额中应收关联方款项详见附注六、（三）.3。
（7）本公司本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但
在本期又全额收回或转回的应收账款。
（8）本公司本期无实际核销的应收账款。
（9）本公司本期无终止确认的应收款项情况。
（10）本公司本期无以应收款项为标的进行证券化的情况。
4．预付款项
（1）按账龄分类
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 11,872,036.89 55.38 10,568,061.87 58.65
1至2年 2,113,612.38 9.86 -- --
2至3年 -- -- 2,000.00 0.01
3年以上 7,452,276.98 34.76 7,450,276.98 41.34
合计 21,437,926.25 100.00 18,020,338.85 100.00
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37
（2）预付账款前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 比例(%) 年限 未结算原因
深圳市茂宁公司 非关联方 483,000.00 2.26 3年以上 预付代理进出口货款，未结算
深圳市联华绝缘材料工贸公司 非关联方 815,168.55 3.80 3年以上 预付代理进出口货款，未结算
开平富丽华时装公司 非关联方 1,570,000.00 7.32 3年以上 预付代理进出口货款，未结算
商丘市佳和肠衣公司 非关联方 500,000.00 2.33 3年以上 预付代理进出口货款，未结算
商丘市裘革毛绒公司 非关联方 1,263,486.10 5.89 3年以上 预付代理进出口货款，未结算
合计 4,631,654.65 21.60
（3）预付帐款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（4）预付帐款期末余额中无预付关联方款项。
5．其他应收款
（1）按种类披露
期末数 期初数
类别
帐面余额
占总额
比例%
坏账准备 帐面余额
占总额
比例%
坏账准备
类别1 154,633,577.80 70.35 149,340,344.13 154,633,577.80 67.78 149,500,412.72
类别2 41,104,126.23 18.70 27,865,955.59 41,104,126.23 18.02 27,865,955.59
类别3 24,063,765.02 10.95 1,408,014.96 32,401,405.02 14.20 1,474,482.65
合计 219,801,469.05 100.00 178,614,314.68 228,139,109.05 100.00 178,840,850.96
类别1：指单项金额重大的其他应收款，该类款项单项金额在500 万元以上；
类别2：指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其他应收款，该
类款项账龄在3 年以上且能收回的可能性较小的款项；
类别3：其他不重大应收款项。
（2）按账龄分类
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,678,918.05 0.76 -- 9,336,668.77 4.09 --
1至2年 2,719,555.10 1.24 -- 3,399,443.88 1.49 --
2至3年 1,463,582.25 0.67 -- 1,626,202.50 0.71 --
3至5年 1,446,877.20 0.66 -- 1,426,952.45 0.63 --
5年以上 212,492,536.45 96.67 178,614,314.68 212,349,841.45 93.08 178,840,850.96
合计 219,801,469.05 100.00 178,614,314.68 228,139,109.05 100.00 178,840,850.96
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其他应收款按账龄分类如
下：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
5年以上 41,104,126.23 100.00 27,865,955.59 41,104,126.23 100.00 27,865,955.59
合计 41,104,126.23 100.00 27,865,955.59 41,104,126.23 100.00 27,865,955.59
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
期未数
类别
帐面余额 坏账准备 计提
比例 理由
单项金额重大的其他应收款 154,633,577.80 149,500,412.72 96.68%
未纳入合并范围子公司往来款，账
龄较长，可回收性很小，根据每项
可收回性单独计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大其他应收款
41,104,126.23 27,865,955.59 67.79%
非关联方往来款，账龄较长，可回
收性较小，根据每项可收回性单独
计提坏账准备。
其他不重大应收款项 24,063,765.02 1,247,946.37 5.19%
金额不重大的其他应收款，根据每
项可收回性单独计提坏账准备。
合计 219,801,469.05 178,614,314.68
（4）其他应收款前5 名单位(个人)的其他应收款总额如下：
单位名称 与本公司关系 金额 比例(%) 年限
加拿大长城（温哥华）有限公司* 子公司 89,035,748.07 40.51 5年以上
百立有限公司* 子公司 19,181,797.04 8.73 5年以上
澳洲柏克顿有限公司* 子公司 12,559,290.58 5.71 5年以上
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司 合营企业 10,465,168.81 4.76 5年以上
罗浮山旅游总公司 非关联方 9,600,000.00 4.37 5年以上
合计 140,842,004.50 64.08
*上述子公司系未纳入合并范围的子公司，详见附注四、（一）.1。
（5）其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）其他应收款期末余额中应收关联方款项详见附注六、（三）.3。
（7）本公司本期无实际核销的其他应收款。
（8）本公司本期无终止确认的其他应收款情况。
（9）本公司本期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
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6．存货
（1）存货分类
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
完工开发产品 297,045,429.14 771,196.00 374,902,380.30 1,350,000.00
在建开发产品 634,229,198.04 47,584,499.31 542,654,985.50 47,584,499.31
拟开发产品 1,206,770,138.46 -- 1,200,170,737.09 --
原材料
860,786.93 -- 861,932.89 --
库存商品
660,001.75 278,891.91 608,858.82 278,891.91
低值易耗品 -- -- 11,478.74 --
工程施工
20,078,119.43 -- 18,301,964.51 --
合计 2,159,643,673.75 48,634,587.22 2,137,512,337.85 49,213,391.22
存货年末账面余额较年初增加2,271.01 万元，增幅1.09%，主要系本期在建开发产品
增加所致。
（2）存货跌价准备
本期减少
存货类别 期初数 本期计提
转回 转销
期末数
库存商品 278,891.91 -- -- -- 278,891.91
水云天雅、茗苑 47,584,499.31 -- -- -- 47,584,499.31
华民大厦 1,350,000.00 -- -- 578,804.00 771,196.00
合计 49,213,391.22 -- -- 578,804.00 48,634,587.22
（3）完工开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金叶岛首期别墅 1996年 3,141,098.72 -- 1,293,216.00 1,847,882.72
金叶岛多层公寓 1997年 36,077,347.92 20,000.00 126,889.14 35,970,458.78
金叶岛四期别墅 2010-3-31 -- 3,436,974.85 -- 3,436,974.85
金叶岛六期别墅 2007年 34,471,819.41 87,790.01 -- 34,559,609.42
金叶岛七期别墅 2007年 18,424,926.88 -- 11,056,049.30 7,368,877.58
金叶岛八期别墅 2007年 6,716,371.49 131,151.11 -- 6,847,522.60
金叶岛九期别墅 2009年 56,446,237.99 34,000,638.07 22,495,513.46 67,951,362.60
金叶岛十一期 2008年 138,898,000.80 -- 71,872,356.04 67,025,644.76
黄埔新邨一期 1994年 121,283.88 -- -- 121,283.88
黄埔新邨二期 2007年 6,732,405.35 937,626.13 5,794779.22
华民大厦 3,020,596.68 -- 1,295,061.85 1,725,534.83
华丰大厦 2000年 1,631,743.64 -- -- 1,631,743.64
PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 2010年半年度报告（未经审计）
40
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
星湖花园多层 2003年 248,384.29 -- -- 248,384.29
星湖花园8栋 2005年 9,988,789.21 -- -- 9,988,789.21
北京新峰大厦 671,820.67 671,820.67
友谊多层停车场* 56,266,380.81 -- 56,266,380.81 --
蛟湖路商铺 2,045,172.56 -- -- 2,045,172.56
文锦大厦** -- 12,751,281.46 -- 12,751,281.46
文锦花园** -- 3,818,939.87 -- 3,818,939.87
湖景大厦** -- 12,616,011.52 -- 12,616,011.52
房地产大厦** -- 11,025,444.77 -- 11,025,444.77
东乐裙楼** -- 9,597,909.91 -- 9,597,909.91
合计 374,902,380.30
87,486,141.57
165,343,092.73 297,045,429.14
*本公司于2010 年1 月29 日在深圳市土地房产交易中心将友谊多层停车场以人民币
129,360,000.00 元的价格公开拍卖成交。
**因投资性房地产改变用途重分类至存货。
（4）在建开发产品
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期初数 期末数
东湖帝景名苑 129,832,800.58 130,536,736.91
金叶岛十期 2008年 2010年 118,848,416.49 208,782,105.70
汕头金湖路项目 2008年 53,858,008.00 53,878,008.00
水云天雅、茗苑 2007年 219,031,704.38 219,948,291.38
汕头新峰大厦 21,084,056.05 21,084,056.05
合计 542,654,985.50 634,229,198.04
在建开发产品中，金叶岛十期土地使用权帐面价值为61,548,064.64 元，已用于本公司
银行借款抵押，抵押期限至2012 年8月3 日。
本期借款费用资本化金额为8,190,000元（上年同期为：2,927,040.62 元）。
（5）拟开发产品
项目名称 预计开发时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
光明新区项目 2011.3 1,200,170,737.09 6,599,401.37 -- 1,206,770,138.46
合计 1,200,170,737.09 6,599,401.37 -- 1,206,770,138.46
本公司于2009 年8月28 日以挂牌出让方式竞得深圳市光明新区光明街道公园路南侧、
二十七号路北侧宗地号为A510-0131、A511-0025的两宗居住用地土地使用权，总地价为12
亿元，本公司已于2009 年9 月9 日支付50%地价款，剩余地价款须在一年内付清。公司在
本年8 月底前可以付清剩余地价款。该项目总占地面积约90,737.09平方米，容积率为2，
总建筑面积约181,470.00 平方米，预计于2011年初开工建设。
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41
7．长期股权投资
（1）长期股权投资情况
被投资
单位名称
核算方
法
初始投资
成本
期初数 本期增减变动 期末数
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
本期
现金红利
本年计
提减值
准备
减值准备
一、对联营企业投资：
深圳沙头角南天商场*1 权益法 2,850,618.06 2,446,234.22 -2,446,234.22 -- 50 50 -- -- --
肇庆桂峰水泥有限公司*2 权益法 15,112,000.00 12,724,417.03 12,724,417.03 50 50 -- -- --
深圳市荣华机电工程有限公司 权益法 1,250,000.00 1,841,277.19 -200,000.00 1,641,277.19 25 25 200,000.00 -- 1,076,954.64
深圳市新峰地产顾问有限公司 权益法 600,000.00 -- -- -- 20 20 -- -- --
深圳润华汽车贸易公司 权益法 1,445,425.56 1,445,425.56 -- 1,445,425.56 50 50 -- -- 1,445,425.56
深圳东方新世界百货有限公司 权益法 15,000,000.00 -- -- -- 50 50 -- -- --
二、对合营企业投资：
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司 权益法 9,969,206.09 9,969,206.09 -- 9,969,206.09 合作 合作 -- -- 9,969,206.09
封开杏花宾馆 权益法 9,455,465.38 9,455,465.38 -- 9,455,465.38 合作 合作 -- -- 9,455,465.38
江门新江房地产有限公司 权益法 9,037,070.89 9,037,070.89 -- 9,037,070.89 合作 合作 -- -- 912,537.16
西安新峰物业商贸有限公司 权益法 32,840,729.61 32,840,729.61 -- 32,840,729.61 合作 合作 -- -- 20,673,831.77
东益地产有限公司 权益法 30,376,084.89 30,376,084.89 -- 30,376,084.89 合作 合作 -- -- 21,225,715.87
三、其他股权投资：
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被投资
单位名称
核算方
法
初始投资
成本
期初数 本期增减变动 期末数
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
本期
现金红利
本年计
提减值
准备
减值准备
深圳市深房实业发展公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 100 100 -- -- 4,500,000.00
深圳中港海燕企业有限公司 成本法 12,940,900.00 12,940,900.00 -- 12,940,900.00 68 68 -- -- 12,940,900.00
深圳市房地产综合服务公司 成本法 5,958,305.26 5,958,305.26 -- 5,958,305.26 100 100 -- -- 5,958,305.26
百立有限公司 成本法 201,100.00 201,100.00 -- 201,100.00 100 100 -- -- 201,100.00
澳洲柏克顿公司 成本法 906,630.00 906,630.00 -- 906,630.00 60 60 -- -- 906,630.00
加拿大长城（温哥华）有限公司 成本法 4,526.25 -- -- -- 75 75 -- -- --
深圳市特发房产建筑装修公司 成本法 8,180,003.63 8,180,003.63 -- 8,180,003.63 100 100 -- -- 8,180,003.63
深圳市新东方百货有限公司 成本法 18,500,000.00 18,500,000.00 -- 18,500,000.00 100 100 -- -- 18,500,000.00
深圳市深房建筑装饰材料公司 成本法 2,680,000.00 2,680,000.00 -- 2,680,000.00 100 100 -- -- 2,680,000.00
深圳市深房百货有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 100 100 -- -- 10,000,000.00
深圳市数码港投资有限公司 成本法 14,000,000.00 7,613,507.96 -- 7,613,507.96 70 70 -- -- --
昆山调峰电力有限公司*3 成本法 32,471,239.25 32,471,239.25 -- 32,471,239.25 50 50 12,586,609.32 -- --
云南鲲鹏航空服务有限公司 成本法 5,464,240.74 5,464,240.74 -- 5,464,240.74 25 25 -- -- --
深圳市深房集团宝安开发有限公司 成本法 20,000,000.00 20,379,525.68 -- 20,379,525.68 100 100 -- -- --
汕头新峰大厦 成本法 68,731,560.43 58,547,652.25 -- 58,547,652.25 100 100 -- -- 58,547,652.25
广东省封开县联峰水泥制造有限公司 成本法 121,265,000.00 56,228,381.64 -- 56,228,381.64 90 90 -- -- 56,228,381.64
合计 453,740,106.04 354,707,397.27 -2,646,234.22 352,061,163.05 12,786,609.32 -- 243,402,109.25
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*1 深圳沙头角南天商场
本公司于2010 年2 月2 日将本公司持有的沙头角南天商场50%股权在深圳联合产权交
易所以人民币1,214.50 万元的价格转让给深圳市沙头角商业外贸有限公司。
*2 肇庆桂峰水泥有限公司
本公司于2010 年4月19 日召开第六届董事会第五次会议，会议决议对本公司持有的肇
庆桂峰水泥有限公司50%股权进行处置，在同等条件下，原股东广隆集团享有优先受让权。
*3 昆山调峰电力有限公司
昆山调峰电力有限公司于2010 年1 月30 日召开董事会，董事会认为原定于2009 年6
月30 日开始的公司清算因故被迫延期，重新决定以2010年2 月6日为公司解散日期，并按
照有关程序进行停业清算。
（2） 长期股权投资减值准备计提情况
本期减少
被投资单位名称 期初余额 本期增加
本期转回 本期转销
期末余额
深圳市荣华机电工程有限公司 1,076,954.64 -- -- -- 1,076,954.64
深圳市深房实业发展公司 4,500,000.00 -- -- -- 4,500,000.00
深圳中港海燕企业有限公司 12,940,900.00 -- -- -- 12,940,900.00
深圳市房地产综合服务公司 5,958,305.26 -- -- -- 5,958,305.26
百立有限公司 201,100.00 -- -- -- 201,100.00
澳洲柏克顿公司 906,630.00 -- -- -- 906,630.00
深圳市特发房产建筑装修公司 8,180,003.63 -- -- -- 8,180,003.63
深圳市新东方百货有限公司 18,500,000.00 -- -- -- 18,500,000.00
深圳市深房建筑装饰材料公司 2,680,000.00 -- -- -- 2,680,000.00
深圳市深房百货有限公司 10,000,000.00 -- -- -- 10,000,000.00
广东省封开县联峰水泥制造有限公司 56,228,381.64 -- -- -- 56,228,381.64
深圳润华汽车贸易公司 1,445,425.56 -- -- -- 1,445,425.56
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司 9,969,206.09 -- -- -- 9,969,206.09
封开杏花宾馆 9,455,465.38 -- -- -- 9,455,465.38
江门新江房地产有限公司 912,537.16 -- -- -- 912,537.16
西安新峰物业商贸有限公司 20,673,831.77 -- -- -- 20,673,831.77
东益地产有限公司 21,225,715.87 -- -- -- 21,225,715.87
汕头新峰大厦 58,547,652.25 -- -- -- 58,547,652.25
合计 243,402,109.25 -- -- -- 243,402,109.25
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8．投资性房地产（采用成本模式计量）
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原 值
房屋建筑物 834,855,168.59 -- 84,804,203.11 750,050,965.48
土地使用权 105,247,628.32 -- 27,744.61 105,219,883.71
小计 940,102,796.91 -- 84,831,947.72 855,270,849.19
累计摊销
房屋建筑物 235,385,349.06 11,070,734.92 33,803,548.38 212,652,535.60
土地使用权 --
小计 235,385,349.06 11,070,734.92 33,803,548.38 212,652,535.60
减值准备
房屋建筑物 14,182,354.95 -- 53,810.33 14,128,544.62
土地使用权 86,381,639.48 -- 22,771.30 86,358,868.18
小计 100,563,994.43 -- 76,581.63 100,487,412.80
净 额
房屋建筑物 585,287,464.58 -- -- 523,269,885.26
土地使用权 18,865,988.84 -- -- 18,861,015.53
小计 604,153,453.42 542,130,900.79
本期摊销额为11,070,734.92元，本期未计提减值准备。
房屋建筑物原值及累计摊销、减值准备本期减少主要是由于本年对外出售以及因用途发
生改变重分类所致。房屋建筑物原值本期减少84,804,203.11 元，其中，已对外出售结转
1,487,593.88元，改变用途重分类至存货83,316,609.23元（账面累计摊销额33,507,021.70
元）。
土地使用权原值及减值准备本年减少，系外币报表折算时由于汇率变动形成。
投资性房地产中，有帐面价值为272,959,888.24 元的房屋建筑物已用于本公司短期借
款、长期借款（包含一年内到期的长期借款）抵押，详见附注五、14。
9．固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原 值
房屋及建筑物 117,069,692.56 -- -- 117,069,692.56
运输设备 19,784,159.53 -- 334,693.10 19,449,466.43
电子设备及其他 16,096,615.97 206,599.60 13,500.00 16,289,715.57
合计 152,950,468.06 206,599.60 348,193.10 152,808,874.56
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累计折旧
房屋及建筑物 59,463,001.85
1,616,547.93 --
61,079,549.78
运输设备 13,950,692.68
743,144.42
317,958.60
14,375,878.50
电子设备及其他 13,121,617.75
379,040.61
12,825.00
13,487,833.36
合计 86,535,312.28
2,738,732.96
330,783.60
88,943,261.64
减值准备
电子设备及其他 131,727.96 -- -- 131,727.96
账面价值
房屋及建筑物 57,606,690.71 -- --
55,858,414.82
运输设备 5,833,466.85 -- --
5,073,587.93
电子设备及其他 2,843,270.26 -- --
2,801,882.21
合计 66,283,427.82
63,733,884.96
截止2010 年6 月30日，本公司固定资产房屋建筑物中，有帐面价值为114,844,202.50
元的房屋建筑物已用于本公司短期借款、长期借款（包含一年内到期的长期借款）抵押，
详见附注五、14。
本公司本期无暂时闲置的固定资产情况。
本公司本期无通过融资租赁租入的固定资产情况。
本公司本期无通过经营租赁租出的固定资产情况。
本公司本期无持有待售的固定资产情况。
10．无形资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账面原值
软 件 318,000.00 -- -- 318,000.00
出租车牌照 6,368,000.00 -- -- 6,368,000.00
合计 6,686,000.00 -- -- 6,686,000.00
累计摊销
软 件 63,600.00 31,800.00 -- 95,400.00
出租车牌照 390,020.00 83,790.00 -- 473,810.00
合计 453,620.00 115,590.00 -- 569,210.00
账面净值
软 件 254,400.00 -- -- 222,600.00
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出租车牌照 5,977,980.00 -- -- 5,894,190.00
合计 6,232,380.00 -- -- 6,116,790.00
减值准备 -- -- -- --
账面价值
软 件 254,400.00 -- -- 222,600.00
出租车牌照 5,977,980.00 -- -- 5,894,190.00
合计 6,232,380.00 6,116,790.00
11．长期待摊费用
项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
装修费 1,808,640.24 364,901.70 -- 81,222.60 1,524,961.14 283,679.10
合计 1,808,640.24 364,901.70 -- 81,222.60 1,524,961.14 283,679.10
12．递延所得税资产
已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 11,896,124.83 11,896,124.83
计提未发放的职工薪酬 807,847.20 807,847.20
可税前弥补的经营亏损 3,528,158.38 3,528,158.38
合计 16,232,130.41 16,232,130.41
13．资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加
转回 转销
期末余额
坏账准备 197,470,530.07 -- -- 381,936.28 197,088,593.79
存货跌价准备 49,213,391.22 -- -- 578,804.00 48,634,587.22
长期股权投资减值准备 243,402,109.25 -- -- -- 243,402,109.25
投资性房地产减值准备 100,563,994.43 -- -- 76,581.63 100,487,412.80
固定资产减值准备 131,727.96 -- -- -- 131,727.96
合计 590,781,752.93 -- -- 1,037,321.91 589,744,431.02
14．所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 项目名称 抵押期限 期末账面价值
银行存款 其他货币资金 * 11,444,484.00
存货（在建开发产品） 金叶岛10期土地使用权 2009.08.31-2012.08.03 61,548,064.64
存货（在建开发产品） 水云天雅、茗苑土地使用权 2009.12.08-2012.12.07 121,416,542.78
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投资性房地产 深房广场 2007.06.21-2012.03.29 194,457,397.25
投资性房地产 国商北座二层 2007.05.29-2017.05.29 76,469,688.94
投资性房地产 房地产大厦 2007.06.21-2010.12.04 2,032,802.05
固定资产 深房广场46-48楼 2007.06.21-2010.12.04 30,679,525.77
固定资产 海燕大厦 84,164,676.73
合计 582,213,182.16
*其他货币资金为本公司按房地产经营惯例为购房人提供按揭购房贷款的保证金。担保
类型分为阶段性担保和全程担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起至购房人所
购住房的《房地产证》办理完毕且抵押登记手续办妥并交付银行执管之日止；全程担保的担
保期限从担保书生效之日起至借款合同届满之日止。
上述所有权受到限制的资产，除其他货币资金为外，其余所有权受限制的资产均用于本
公司银行及关联方借款抵押。
15．短期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 14,800,000.00 100,000,000.00
合计 14,800,000.00 100,000,000.00
本公司本期末无已到期未偿还的短期借款情况。
16．应付账款
项目 期末数 期初数
应付账款 452,217,979.28 730,944,352.56
合计 452,217,979.28 730,944,352.56
（1）应付帐款期末余额较期初减少27,872.63万元，减幅38.13%，主要是由于本期归
还光明新区项目土地使用权剩余地价款所致。
（2）本公司账龄超过一年的应付账款主要为尚未结算的工程款。
（3）应付帐款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
（4）应付帐款期末余额中无应付关联公司款项。
17．预收款项
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 212,533,541.74 97.47 151,606,227.42 96.49
1年以上 5,509,824.73 2.53 5,509,824.73 3.51
合计 218,043,366.47 100.00 157,116,052.15 100.00
（1）预收款项期末余额较期初增加6,092.73 万元，增幅38.78%，主要系由于未达到
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收入确认条件的预收房款增加所致。
（2）本公司账龄超过一年的预收款项主要为尚未结算的进出口代理业务形成的货款。
（3）预收帐款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
（4）预收帐款期末余额中无应付关联公司款项。
截至2010 年6 月30日，本公司预收账款中的预收房款主要项目列示如下：
项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 账龄
湖景大厦 8,000,000.00 已竣工 1年以内
广州黄埔新新邨 1,751,000.00 已竣工
汕头金叶岛第四期 3,699,650.00 已竣工 1年以内
汕头金叶岛第七期 6,173,201.00 4,379,994.00 已竣工 1年以内
汕头金叶岛第八期 10,651,200.00 已竣工 1年以内
汕头金叶岛第九期 35,338,525.00 5,642,600.00 已竣工 1年以内
汕头金叶岛第十期 122,247,519.20 2010年12月 1年以内
汕头金叶岛第十一期 80,487,094.60 10,211,327.82 已竣工 1年以内
合计 123,749,820.60 164,832,291.02
18．应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,139,442.94
29,486,436.33
31,163,898.39
15,461,980.88
二、职工福利费 --
741,201.59
741,201.59
-
三、社会保险费 2,395,896.99
4,674,952.41
4,526,009.18
2,544,840.22
工会经费和职工教育经费 632,882.76
622,414.69
580,045.07
675,252.38
因解除劳动关系给予的补偿 4,304,271.06 --
46,457.67
4,257,813.39
其 它 27,000.00
247,361.18
211,461.46
62,899.72
合计 24,499,493.75 35,772,366.20 37,269,073.36 23,002,786.59
（1）应付职工薪酬中无拖欠性质的金额；
（2）工会经费和职工教育经费金额675,252.38元，无非货币性福利。
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19．应交税费
税种 期末数 期初数
增值税 551,979.66 -3,356,801.84
营业税 -4,421,209.30 -8,775,058.40
城建税 -236,907.93 -246,366.15
教育费附加 -89,767.25 -70,442.79
堤围费
11,572.95 -125,435.28
房产税
1,829,282.27 2,069,192.63
土地增值税 -2,851,114.84 2,119,324.64
企业所得税
3,966,701.56 -913,790.48
个人所得税 188,715.11 498,046.04
其 他
-36,590.90 18,568.07
合计
-1,087,338.67 -8,782,763.56
应交税费期末余额较期初增加769.54 万元，主要原因系因预收售楼款的结转相对结转
预缴营业税和应交企业所得税的增加所致。
20．应付利息
单位名称 期末数 期初数
深圳市投资控股有限公司 16,447,275.51 14,421,711.65
深圳市规划和国土资源委员会 23,126,500.00 10,266,000.00
合计 39,573,775.51 24,687,711.65
应付深圳市规划和国土资源委员会利息为本公司光明新区项目未付清地价款应计利息，
该地价款在1 年内付清，年利率为5.31%，详见附注十一。
21．其他应付款
项目 期末数 期初数
其他应付款 302,806,117.01 297,237,215.73
（1）其他应付款期末余额中欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项如
下：
股东单位名称 期末数 期初数 款项性质
深圳市投资控股有限公司 63,848,819.24 63,848,819.24 借 款
（2）账龄超过1 年的其他应付款主要为关联方借款及往来款、租赁押金等。
（3）其他应付款期末余额中欠关联方款项详见附注六、（三）.3。
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22．一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款
抵押借款 129,353,308.07 229,607,155.48
合计 129,353,308.07 229,607,155.48
（1）本公司本期一年内到期的长期借款中无逾期的情况。
（2）一年内到期的长期借款按贷款单位列示如下：
贷款单位 约定还款日 币种 利率（%） 期末金额
深圳农村商业银行 2010.10.26 人民币 5.40 70,000,000.00
深圳农村商业银行 2010.12.4 人民币 5.4 40,000,000.00
南洋商业银行深圳分行 2010.12 人民币 5.58 5,553,308.07
中国建设银行深圳分行 2010.07.10 人民币 6.21 13,800,000.00
合计 129,353,308.07
23．长期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 913,475,703.05 811,593,686.82
合计 913,475,703.05 811,593,686.82
其中：列报于一年内到期的非流动负债 129,353,308.07 229,607,155.48
列报于长期借款 784,122,394.98 581,986,531.34
长期借款期末余额按贷款单位列示如下：
贷款单位 币种 期末数 借款条件 到期日
南洋商业银行深圳分行 人民币 40,122,394.98 抵押 2017.05.29
浦发银行深圳布吉支行 人民币 44,000,000.00 抵押 2012.3.29
上海银行深圳分行* 人民币 400,000,000.00 担保 2012.12.07
交通银行汕头支行 人民币 300,000,000.00 抵押 2012.08.03
合计 784,122,394.98.98
*本公司向上海银行深圳分行借款由本公司控股股东深圳市投资控股有限公司提供担
保，本公司以水云天雅、茗苑土地使用权对深圳市投资控股有限公司提供反担保抵押，资产
抵押情况详见附注五、14。
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24．股本
期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、有限售条件股份
1、国有法人持股 -- -- -- --
2、境内法人持股 -- -- -- --
3、境内自然人持股 -- -- -- --
4、其 它 -- -- -- --
有限售条件股份合计 -- -- -- --
二、无限售条件股份
1、境内上市人民币普通股 891,660,000 -- -- 891,660,000
2、境内上市的外资股 120,000,000 -- -- 120,000,000
3、境外上市的外资股 -- -- -- --
4、其 它 -- -- -- --
无限售条件股份合计 1,011,660,000 -- -- 1,011,660,000
三、股份总数 1,011,660,000 -- -- 1,011,660,000
25．资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 557,433,036.93 -- -- 557,433,036.93
其他资本公积 420,811,821.17 -- -- 420,811,821.17
合计 978,244,858.10 -- -- 978,244,858.10
26．盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 4,974,391.15 -- -- 4,974,391.15
合计 4,974,391.15 -- -- 4,974,391.15
27．未分配利润
项目 期末数 期初数
归属于母公司股东净利润 64,141,001.28 20,217,383.62
加：年初未分配利润 -781,357,778.86 -915,511,458.27
减：利润分配 -- 113,936,295.79
其中：提取法定盈余公积 -- --
提取专项储备 -- --
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支付普通股股利 -- --
盈余公积弥补亏损 -- 113,936,295.79
期末未分配利润 -717,216,777.58 -781,357,778.86
28．少数股东权益
被投资单位名称 少数股权比例% 期末数 期初数
新峰投资有限公司 45 -10,995,584.63 -10,995,584.63
柏伟置业有限公司 20 -2,027,387.46 -2,027,387.46
合计 -13,022,972.09 -13,022,972.09
29．营业收入和成本
（1）营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 514,325,139.40 288,743,395.14
其他业务收入 4,501,552.67 2,068,206.35
营业总收入 518,826,692.07 290,811,601.49
营业成本 338,485,961.34 218,500,804.81
（2）主营业务（分行业）
（3）主营业务（分地区）
营业收入 营业成本 营业毛利
地区
本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额
境内：
广东省 518,493,114.95 290,395,405.61 338,485,961.34 218,500,804.81 180,007,153.61 71,894,600.80
境外：
333,577.12 416,195.88 333,577.12 416,195.88
合计
518,826,692.07 290,811,601.49
338,485,961.34 218,500,804.81 180,340,730.73 72,310,796.68
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生
额
本期发生额 上年同期发生额
房地产
318,604,350.04 102,952,316.99
166,107,938.16 63,742,098.75 152,496,411.88 39,210,218.24
工程施工 118,073,356.03 99,649,713.76
111,355,323.27 94,023,612.07 6,718,032.76 5,626,101.69
租赁及物
业管理 70,281,522.81 75,347,008.91 51,809,309.32 51,038,851.06 18,472,213.49 24,308,157.85
酒店及其他
服务 11,867,463.19 12,862,561.83 9,213,390.59 9,696,242.93 2,654,072.60 3,166,318.90
合计
518,826,692.07 290,811,601.49
338,485,961.34 218,500,804.81 180,340,730.73 72,310,796.68
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（4）公司前五名客户的营业收入情况
本期发生额
客户
收入金额 占公司全部销售收入的比例%
深圳市盛世嘉创投资有限公司 129,360,000.00 24.93
中山市古镇镇江南海岸花园机电安装 10,662,588.15 2.06
大族激光装备制造中心二次配电及空压系统工程 9,314,700.00 1.80
自然人-廖楚吟 7,691,200.00 1.48
自然人-王蕾 7,429,998.00 1.43
合计 164,458,486.15 31.70
30．营业税金及附加
项目 本期发生额 上年同期发生额
营业税 23,365,570.12 13,490,618.90
城市维护建设税 240,630.34 163,657.96
教育费附加 414,098.21 256,933.62
房产税 3,479,836.34 3,799,059.74
土地增值税 27,780,088.67 6,869,813.66
其他 331,810.34 205,526.47
合计 55,612,034.02 24,785,610.35
31．财务费用
类别 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 39,125,739.31 13,293,246.53
减：已利息资本化的费用 8,190,000.00 2,927,040.62
减：利息收入 617,242.05 726,616.64
汇兑损失 1,771,437.40 --
减：汇兑收益 1,473,280.54 43,824.49
其 他 965,068.45 186,322.29
合计 31,581,722.57 9,782,087.07
财务费用本期比上年同期增加2,180 万元，增幅222.85%，主要原因系光明新区地价款
应计利息导致利息支出增加所致。
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32．投资收益
（1）投资收益明细
产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 12,586,609.32 7,583,812.56
权益法核算的长期股权投资收益 -- --
处置长期股权投资产生的投资收益* 9,636,607.65 --
处置交易性金融资产取得的投资收益 116,843.92 8,532.58
其他 100,000.00 100,000.00
合计 22,440,060.89 7,692,345.14
*本公司于2010年2月2日将本公司持有的沙头角南天商场50%股权在深圳联合产权交
易所以人民币1,214.50 万元的价格转让给深圳市沙头角商业外贸有限公司。实现投资收益
963.66 万元
（2）按成本法核算的长期股权投资投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额 本期比上年同期增减
变动的原因
昆山调峰电力有限公司 12,586,609.32 7,208,812.56 本年分红增加
云南鲲鹏航空服务有限公司 375,000.00 本年分红减少
合计 12,586,609.32 7,583,812.56
33． 营业外收入
类别 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置利得合计 -- 300.00
其中：固定资产处置利得 -- 300.00
2、罚款收入 78,762.40 818.50
3、赔偿款 -- --
4、其他 44,537.32 29,806.59
合计 123,299.72 30,925.09
34． 营业外支出
类别 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置损失 14,409.50 48,532.00
其中：固定资产处置损失 14,409.50 48,532.00
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2、罚款支出 7,858.23 --
3、捐赠支出 68,000.00 24,000.00
4、赔偿支出 -- --
5、其 他 10,600.00 13,319.04
合计 100,867.73 85,851.04
35．其他综合收益
项目 本期发生额 上年同期发生额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -- --
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -- --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小计 -- --
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
-- --
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
-- --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小计 -- --
三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -- --
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
转为被套期项目初始确认金额的调整 -- --
小计 -- --
四、外币财务报表折算差额 22,640.46 87,377.62
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 22,640.46 87,377.62
五、其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小计 -- --
合计 22,640.46 87,377.62
36．现金流量表
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
利息收入 962,273.50 726,616.64
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各项押金、保证金 40,476,735.71 3,635,486.58
其他往来款 47,258.44 --
本体维修基金 2,070,673.06 1,944,783.36
其 他 39,890,171.12 22,529,017.16
合计 83,447,111.83 28,835,903.74
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
管理费用支付的现金 11,347,864.88 10,707,023.68
营业费用支付的现金 3,888,613.50 2,551,818.93
保证金及押金 25,180,736.06 1,116,920.00
代付房产办证费、公证费、广告费 2,769,095.00 2,155,117.40
其他往来款 4,397,359.64 3,074,539.26
其 他 26,581,069.19 28,579,068.27
合计 74,164,738.27 48,184,487.54
（3）销售商品、提供劳务收到的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
销售商品、提供劳务收到的现金 561,833,156.45 260,615,674.46
销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增加30,121.75 万元，增幅115.58%，
主要是公司销售楼收到的现金增加所致。
（4）购买商品、接受劳务支付的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
购买商品、接受劳务支付的现金 545,456,789.91 184,311,701.42
购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增加36,114.51 万元，增幅195.94%，
主要是公司支付光明新区项目两宗土地使用权地价款所致。
（5）借款所收到的现金及偿还债务所支付的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
借款所收到的现金 364,800,000.00 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 348,117,983.77 66,235,566.97
借款所收到的现金本期较上年同期增加31,480万元，增幅629.6%；偿还债务所支付的
现金本期较上年同期增加28,188.24 万元，增幅425.58%。主要系优化借款结构。
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（6）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 64,141,001.28 7,699,678.64
加：资产减值准备 -- --
固定资产折旧、投资性房地产摊销 13,818,749.79 17,529,766.15
无形资产摊销 115,590.00 112,410.00
长期待摊费用摊销 81,222.60 81,222.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 13,734.50 48,232.00
固定资产报废损失 -- --
公允价值变动损失 24,785.75 -133,836.40
财务费用 38,191,264.49 13,062,903.65
投资损失（收益以“-”填列） -22,440,060.89 -7,692,345.14
递延所得税资产减少 -- --
递延所得税负债增加 -- --
存货的减少（增加以“-”填列） 39,967,798.36 35,032,398.72
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 3,719,253.25 3,637,307.90
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -191,752,191.63 -90,114,568.35
其他 -12,572,514.05 -266,313.13
经营活动产生的现金流量净额 -66,691,366.55 -21,003,143.36
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -- --
3、现金及现金等价物净变动情况 -- --
现金的期末余额 325,004,331.92 288,249,054.07
减：现金的期初余额 386,102,533.51 328,413,393.57
现金及现金等价物净增加额 -61,098,201.59 -40,164,339.50
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附注六、 关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）关联方关系
1．本公司的母公司情况
直接控制人名称
关联
关系
企业
类型
注册地
法人
代表
业务性质及经
营范围
组织机构代
码
注册资本
对本公司持
股比例%
表决权
比例%
深圳市投资控股
有限公司
母公司
国有
企业
广东
深圳
陈洪博 * 76756642-1
人民币40
亿
63.55 63.55
*为市属国有企业提供担保；对市国资委直接监管企业之外的国有股权进行管理；对所
属企业进行资产重组、改制和资本运作；投资；市国资委授权的其他业务。
本公司的子公司情况
本公司子公司信息详见本财务报表附注四、（一）。
2．本公司的联营和合营企业情况
被投资
单位名称
企业
类型
主营业务 法人代
表
组织机构代
码
注册
地
注册资本
(万元)
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
一、对联营企业
投资：
肇庆桂峰水泥有
限公司*1
有限责
任公司
生产经营水泥
及混凝土制品
梁广镇 78385809-6 广东
肇庆
3,023 50 50
深圳市荣华机电
工程有限公司
有限责
任公司
电梯、空调、水
电安装及购销 郑中青 19219691-6 深圳 500 25 25
深圳市新峰地产
顾问有限公司
有限责
任公司
代理房产
的买卖、租赁 钟新发 19221684-1 深圳 300 20 20
深圳润华汽车贸
易公司*2
有限责
任公司
销售国产汽车
(不含小轿车)、
摩托车
李学敏 19220483-2 深圳 500 50 50
深圳东方新世界
百货有限公司*3
有限责
任公司
国内商业、物资
供销业
彭乃店 19222948-2 深圳 3,000 50 50
二、对合营企业
投资：
广东省惠州罗浮
山矿泉水饮料有
限公司*4
中外合
作经营
生产矿泉水及
其系列产品
杨怀玉 广东
博罗
602 合作 合作
封开杏花宾馆*5 中外合
作经营 旅业、餐饮 广东
封开 合作 合作
江门新江房地产
有限公司*6
中外合
作经营
房地产开发建
造、销售
骆锦星 广东
江门
USD660 合作 合作
西安新峰物业商
贸有限公司*6
中外合
资经营
建造、经营“西
安商贸大厦”房
地产开发
梁伟国 62390802-3 西安 HKD3,000 合作 合作
东益地产有限公
司*6
私人
公司
房地产开发、销
售 香港 HKD100 合作 合作
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59
*1 肇庆桂峰水泥有限公司
本公司于2010 年4月19 日召开第六届董事会第五次会议，会议决议对本公司持有的肇
庆桂峰水泥有限公司50%股权进行处置，在同等条件下，原股东广隆集团享有优先受让权。
*2 深圳润华汽车贸易公司
深圳润华汽车贸易公司经营期限为1992年2 月24 日至1997 年2月24 日，该公司由于
经营亏损导致无法持续经营，已实际停止经营活动多年，因未参加工商年检，已被依法吊销
营业执照，该公司在停止经营活动后未继续编制财务报表。截止本年末，本公司对深圳润华
汽车贸易公司投资的账面价值已减记为零，根据联营协议，本公司对联营企业不负有承担额
外损失的义务。
*3 深圳东方新世界百货有限公司
深圳东方新世界百货有限公司经营期限为1993年6月7 日至1998 年6月7 日，该公司
由于经营亏损导致无法持续经营，已实际停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2001
年1 月10 日被依法吊销营业执照，该公司在停止经营活动后未继续编制财务报表。截止本
年末，本公司对深圳东方新世界百货有限公司投资的账面价值已减记为零，根据联营协议，
本公司对联营企业不负有承担额外损失的义务。
*4 广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司经营期限为1991 年6 月5 日至2021 年6 月4
日，该公司由于经营亏损导致无法持续经营，已实际停止经营活动多年，因未参加工商年检，
于2001 年7 月6 日被依法吊销营业执照。该公司在停止经营活动后未继续编制财务报表，
截止本年末，本公司对广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司投资的账面价值已减记为零，
根据合作协议，本公司对合营企业不负有承担额外损失的义务。
*5 封开杏花宾馆
封开杏花宾馆已于2002 年2月25 日经广东省肇庆市中级人民法院作出的（2002）肇中
法经破字第2 号民事裁定书宣告破产，并已完成了破产清算工作。截至本年末，本公司对封
开杏花宾馆投资的账面价值已减记为零，根据合作协议，本公司对合营企业不负有承担额外
损失的义务。
*6 江门新江房地产有限公司、西安新峰物业商贸有限公司、东益地产有限公司
上述三公司系本公司早年与当地合作方为开发房地产项目而设立的合营企业，因合作开
发项目停滞，合营企业也实际停止经营活动多年。该等公司在停止经营活动后未继续编制财
务报表，本公司已对上述三家合营企业的投资计提了相应的减值准备，减值准备计提情况详
见附注五.7.（2）。
以上*2、*3、*4、*5、*6、所述联营企业和合营企业停业后，均未继续开展经营活动，
也未编制后续的财务报表，该等企业的公司章程或合营、联营协议中均没有对股东约定除缴
纳注册资本以外的承担额外损失的义务，根据《企业会计准则第2 号-长期股权投资》，本
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公司已根据该等企业的财务状况，将本公司对上述该等企业的投资减记为零或计提了相应的
减值准备，因本报告期内上述该等企业没有发生任何使本公司恢复投资成本的事项，故此，
本报告期内，本公司对上述该等企业的投资没有产生改变账面投资价值的会计影响。
（三）关联方交易情况
1、 向关联方借款
项目 期末数 期初数
短期借款-深圳市投资控股有限公司 100,000,000.00
其他应付款-深圳市投资控股有限公司 63,848,819.24 63,848,819.24
合计 63,848,819.24 163,848,819.24
2、 关联方担保情况
担保方 被担保方 与担保方关系 担保金额 担保期限
深圳市投资控股有限公司
深圳经济特区房地产
（集团）股份有限公司
控股子公司 200,000,000 2009.12.08至2012.12.07
深圳市投资控股有限公司
深圳经济特区房地产
（集团）股份有限公司
控股子公司 100,000,000 2010.3.23至2012.12.07
深圳市投资控股有限公司
深圳经济特区房地产
（集团）股份有限公司
控股子公司 100,000,000 2010.5.22至2012.12.07
深圳经济特区房地产（集团）
股份有限公司
汕头市华林房产开发有
限公司
控股子公司 300,000,000 2009.08.31至2012.08.03
深圳经济特区房地产（集团）
股份有限公司
深圳海燕大酒店有限公
司
控股子公司 15,000,000 2007.06.14至2010.06.13
3、 关联方应收应付款项
期末数 期初数
项目 关联方名称
金额 比例% 金额 比例%
其他应收款 罗浮山矿泉水饮料公司 10,465,168.81 4.76 10,465,168.81 4.59
深圳润华汽车贸易公司 3,072,764.42 1.40 3,072,764.42 1.35
加拿大长城（温哥华）有限公司 89,035,748.07 40.51 89,035,748.07 39.03
澳洲柏克顿有限公司 12,559,290.58 5.71 12,559,290.58 5.51
百立有限公司 19,181,797.04 8.73 19,181,797.04 8.41
深圳市深房百货有限公司 189,179.82 0.09 189,179.82 0.08
深圳市房地产综合服务公司 927,136.22 0.42 927,136.22 0.41
深圳市深房建筑装饰材料公司 8,327,180.71 3.79 8,327,180.71 3.65
深圳市荣华机电工程有限公司 475,223.46 0.22 1,187,723.46
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期末数 期初数
项目 关联方名称
金额 比例% 金额 比例%
0.52
西安新峰物业商贸有限公司 8,419,205.19 3.83 8,419,205.19 3.69
应收账款 深圳市新峰地产顾问有限公司 1,178,541.43 3.41 1,187,345.24 3.56
其他应付款 深圳市特发房产建筑装修公司 598,012.16 0.20 598,012.16 0.20
深圳市深房实业发展公司 1,534,854.91 0.51 1,534,854.91 0.52
深圳中港海燕企业有限公司 135,853.52 0.04 135,853.52 0.05
深圳东方新世界百货有限公司 902,974.64 0.30 902,974.64 0.30
深圳市新东方百货有限公司 1,394,704.21 0.46 1,394,704.21 0.47
封开县联峰水泥制造有限公司 1,870,577.00 0.62 1,870,577.00 0.63
深圳沙头角南天商场 -- -- 1,200,000.00 0.40
深圳市数码港投资有限公司 7,940,762.26 2.62 7,910,026.54 2.66
深圳市深房集团宝安开发有限公司 20,754,116.41 6.85 18,981,347.13 6.39
深圳市投资控股有限公司 63,848,819.24 21.09 63,848,819.24 21.48
短期借款 深圳市投资控股有限公司 -- -- 100,000,000.00 100.00
应付利息 深圳市投资控股有限公司 16,447,275.51 41.56 14,421,711.65 58.42
附注七、 非货币性资产交换
本公司2010年半年度无需要披露的非货币性资产交换。
附注八、 股份支付
本公司无股份支付合同。
附注九、 债务重组
本公司2010年半年度无需要披露的债务重组事项。
附注十、 或有事项
（一）重大诉讼
1．国兴大厦诉讼案
1997 年3 月21 日，本公司与保兴房地产开发（深圳）有限公司（以下简称保兴公司）
签订《国兴大厦股权转让合同书》，根据合同规定，本公司将所持有的国兴大厦项目68%的
权益以人民币14,500 万元转让给保兴公司，且原本公司欠付工程款1,500 万元亦由保兴公
司承担。保兴公司支付4,500 万元后，尚欠10,000万元权益转让款及1,500 万元工程款未
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支付给本公司，本公司遂提起法律诉讼。经广东省高级人民法院审理，于2002 年9 月28
日下达“（2001）粤高法经一初字第7号”《民事判决书》，判决：保兴公司须支付尚欠本
公司的转让款98,948,060.00元及利息。2003 年此案经二审审理判决维持原判。
2008 年2 月22 日，本公司与保兴公司签订协议书，约定由保兴公司向本公司支付1500
万元，本公司放弃龙岗区保兴商业大厦拍卖处置权和分配权。因保兴公司未履行该协议，
2008 年7 月23 日，本公司与保兴公司及第三方深圳市宏明木业有限公司签订和解协议书，
由第三方以250 万元现金和深圳国际交易广场1514号房产（343.95平方米）代保兴公司履
行1500 万元债务及其他约定。2008 年12 月，本公司收到250 万元现金，抵债房产尚未办
理过户手续。案件在本报告期内无实质进展。
截止2010 年6 月30日，本案累计执行收回66,201,645.33元。
2．西安项目诉讼案
西安新峰物业商贸有限公司（以下简称“西安新峰公司”）是本公司之全资子公司香港
新峰企业有限公司在西安成立的中外合资企业，其中香港新峰企业有限公司以现金出资占股
84%，西安市商贸委直属企业西安商贸大厦以土地使用权出资占股16%，主营业务是房地产
开发，开发项目为西安商贸大厦。该项目于1995年11 月28 日开工，由于合作双方在项目
经营方针上发生严重分歧，迫使项目在1996 年停工。1997 年西安市政府强制收回西安新峰
公司投资项目，调整给西安市商贸委下属企业——西安商贸旅游有限责任公司（以下简称
“商贸旅游公司”）。但双方对于投资补偿款发生诉讼，2001 年12 月19 日经陕西省高级
人民法院“（2000）陕经一初字第25号”判决书判决：1、商贸旅游公司于判决生效后一个
月向西安新峰公司支付补偿款3,662 万元及其利息，逾期履行时，加倍支付迟延履行期间的
债务利息；2、西安市商贸委对上述补偿款的利息承担连带责任。
截至2010 年6 月30 日，本案经拍卖商贸旅游公司资产，已执行收回15,201,000.00
元。案件在本报告期内无实质进展。
截止2010 年6 月30 日，本公司账面对西安新峰公司长期股权投资账面价值
12,166,897.84 元（已计提长期投资减值准备20,673,831.77元）、债权余额为8,419,205.19
元。
3．罗浮山项目诉讼案
本公司早年与罗浮山旅游总公司合作经营罗浮山旅游项目，因罗浮山旅游总公司未履行
合同，本公司向法院提起诉讼。经广东省高级人民法院2007 年12 月21 日判决：1、罗浮
山旅游总公司应于本判决生效之日起十日内向本公司偿还960 万元；2、罗浮山旅游总公司
应于本判决生效之日起十日内按中国人民银行同期同类贷款利率计付实际占用960 万元期
间的利息，其中，440 万元从1986 年5 月1 日起计至付清之日止，410 万元从1988 年2
月1 日起计至付清之日止，110 万元从1989 年6 月15 日起计至付清之日止，罗浮山旅游
总公司已偿还的利息858 万元从应付利息总额中扣除；3、罗浮山管委会对罗浮山旅游总公
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司不能清偿的债务承担三分之一的赔偿责任；4、罗浮山旅游总公司和罗浮山管委会未按本
判决指定期间履行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息；5、罗浮山旅游
总公司负担167,714 元一、二审案件费用在履行债务时支付给本公司。本案件在本公司胜
诉后，因相关执行工作未得到实质性进展，本公司于2009 年5 月向广东省高级人民法院申
请督促执行，广东省高级人民法院于2009年12月17日向惠州市中级人民法院发出（2009）
粤高院执督字第67 号督促执行令，责令惠州市中级人民法院在收到督促执行令后3 个月内
执行结案。截止2010 年3 月17日，惠州市中级人民法院已经完成了对被执行方名下土地的
评估工作。
截止2010 年6 月30日，本公司账面对罗浮山旅游总公司的债权余额9,600,000.00元，
已计提坏账准备4,800,000.00元。
4．沈阳同新借款案
沈阳同新房产开发有限公司（以下简称“沈阳同新公司”）原系本公司全资子公司香港
新峰企业有限公司（以下简称“新峰公司”）在沈阳设立的合资公司，新峰公司持股比例为
93.1%,其主营业务是开发沈阳新峰商业广场。沈阳同新公司在本公司提供担保下于1994 年
至2001 年间向中国农业银行沈阳市沈河支行贷款1314 万元，因贷款到期后沈阳同新公司无
力偿还贷款，中国农业银行沈阳市沈河支行起诉至沈阳市中级人民法院，沈阳同新公司于是
向本公司借款用于偿还欠中国农业银行沈阳市沈河支行1314 万元贷款及相应的利息。2008
年1 月25 日，经中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会裁决，沈阳同新公司应自裁决作出
之日起三十天内，偿还欠本公司款项14,422,440.22元及相应的利息。目前案件在执行中，
本公司于2010 年1月27 日收回沈阳同新公司700 万元还款。
与本案的关联事项：新峰公司所持有的沈阳同新公司93.1%股权已于2006年1 月22日
被深圳市中级人民法院拍卖，被拍卖后，新峰公司不再持有沈阳同新公司的股权。
（二）债务担保
截止2010 年6 月30日，本公司尚未解除的担保余额如下：
项目 币别 金额（万元）
集团内相互担保 人民币 31,440
尚未结清之对业主楼宇按揭担保余额 人民币 1,026
附注十一、 承诺事项
截止2010 年6 月30 日，本公司约定的资本承担如下：
项目 金额（万元）
已签订的正在或准备履行的土地合同 30,000
截止2010 年6 月30 日本公司尚有已签订但尚未支付完总价款的土地使用权出让合同
（光明新区土地使用权出让合同），该合同的总价款为人民币120,000万元，本公司已支付
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90,000 万元，剩余地价款为30,000 万元，年利率为5.31%，剩余地价款须在2010 年8 月
28 日前支付。
附注十二、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按种类披露
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额 比例(%) 金额
比例
(%)
类别1 -- -- -- -- -- -- -- --
类别2 -- -- -- -- -- -- -- --
类别3 12,100,874.79 100.00 6,301,854.02
100.00 12,566,900.74 100.00 6,457,254.02 100.00
合计
12,100,874.79
100.00 6,301,854.02 100.00 1 2 , 5 6 6 ,9 0 0 . 7 4 100.00 6,457,254.02 100.00
类别1：指单项金额重大的应收账款，该类款项单项金额在500万元以上；
类别2：指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款，该类
款项账龄在3 年以上且能收回的可能性较小的款项；
类别3：其他不重大应收账款。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
期末数
类别
帐面余额 坏账准备 计提比例 理由
其他不重大应收账款 12,100,874.79 6,301,854.02 52.08%
待收取房款，根据每项可收回性单独计提坏账
准备。
（3）按账龄分类
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 -- -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- 65,745.71 0.52 --
2至3年 38,875.00 0.32 -- 183,200.39 1.46 --
3年以上 12,061,999.79 99.68 6,301,854.02 12,317,954.64 98.02 6,457,254.02
合计 12,100,874.79 100.00 6,301,854.02 12,566,900.74 100.00 6,457,254.02
（4）应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款期末余额中应收关联方款项详见附注六、（三）.3。
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2、其他应收款
（1）按种类披露
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
类别1 1,060,244,818.15 91.19 849,851,353.28 98.45 1,222,338,453.35 91.70 849,851,353.28 98.45
类别2 12,530,185.94 1.08 12,530,185.94 1.45 12,530,185.94 0.94 12,530,185.94 1.45
类别3 89,875,627.12 7.73 811,640.80 0.10 98,176,216.12 7.36 811,640.80 0.10
合计
1,162,650,631.21 100.00
863,193,180.02 100.00 1,333,044,855.41 100.00 863,193,180.02 100.00
类别1：指单项金额重大的其他应收款，该类款项单项金额在500 万元以上；
类别2：指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其他应收款，该
类款项账龄在3 年以上且能收回的可能性较小的款项；
类别3：其他不重大应收款项。
（2）按账龄分类
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 21,207,640.16 1.82 -- 23,564,044.62 1.77 --
1至2年 106,115,899.01 9.13 -- 115,288,327.28 8.65 --
2至3年 127,027,751.05 10.93 -- 132,332,131.47 9.92 --
3年以上 908,299,340.99 78.12 863,193,180.02 1,061,860,352.04 79.66 863,193,180.02
合计 1,162,650,631.21 100.00 863,193,180.02 1,333,044,855.41 错误！ 863,193,180.02
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其他应收款按账龄分类如
下：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
3年以上 12,530,185.94 100.00 12,530,185.94 12,530,185.94 100.00 12,530,185.94
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66
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
期末数
类别
帐面余额 坏账准备 计提比例 理由
单项金额重大的其他应收款 1,060,244,818.15 849,851,353.28 80.16%
关联公司往来款，账龄较长，可回收性很
小，根据每项可收回性单独计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
其他应收款
12,530,185.94 12,530,185.94 100.00%
非关联公司往来款，账龄较长，可回收性
较小，全额计提坏账准备。
其他不重大应收款项 89,875,627.12 811,640.80 0.90%
金额不重大的其他应收款，根据每项可收
回性单独计提坏账准备。
合计
1,162,650,631.21
863,193,180.02
（4）其他应收款前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 比例(%) 年限
417,789.75 0.036 1年以内
977,977.04 0.084 1至2年
209,738,677.28 18.040 2至3年
新峰企业有限公司 子公司
365,100,233.62 31.402 3年以上
3,257,244.54 0.280 1年以内
100,703,588.09 深圳市深房集团龙岗开发有限公司 子公司 8.662 1至2年
98,527,997.38 8.474 2至3年
美国长城地产有限公司 子公司 101,379,954.81 8.720 5年以上
加拿大长城（温哥华）有限公司 子公司 89,035,748.07 7.658 3年以上
13,606,762.15 1.170 1至2年
新峰置业有限公司 子公司 761,332.16 0.065 2至3年
17,719,721.16 1.524 3年以上
合计 1,001,227,026.05 86.116
（5）其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）其他应收款期末余额中应收关联方款项详见附注六、（三）.3。
（7）本公司本期无终止确认的应收款项情况。
（8）本公司本期无以应收款项为标的进行证券化的情况。
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3、存货
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
完工开发产品 75,698,642.06 771,196.00 86,040,542.19 1,350,000.00
在建开发产品 130,536,736.91 -- 130,053,479.40 --
拟开发产品 1,206,770,138.46 -- 1,200,170,737.09 --
合计 1,413,005,517.43 771,196.00 1,416,264,758.68 1,350,000.00
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68
4、长期股权投资
（1） 长期股权投资情况
被投资单位名称
核算
方法
初始投资成本 期初数
本期增加
(减少)投资
期末数
持股
比例
(%)
表决权
比例
(%)
减值准备
本期计
提减值
准备
本期现
金红利
对子公司投资：
深圳市物业管理有限公司 成本法 12,821,791.52 12,821,791.52 -- 12,821,791.52 95 95 -- -- --
深圳海燕大酒店有限公司 成本法 20,605,047.50 20,605,047.50 -- 20,605,047.50 68.10 68.10 -- -- --
深圳市深房投资有限公司 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 9,000,000.00 90 90 -- -- --
新峰企业有限公司 成本法 556,500.00 556,500.00 -- 556,500.00 100 100 -- -- --
新峰置业置业公司 成本法 20,824,545.77 22,717,697.73 -- 22,717,697.73 100 100 -- -- --
深圳经济特区房地产（集团）广州房地产
有限公司
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 100 100 -- -- --
深圳圳通工程有限公司 成本法 11,332,321.45 11,332,321.45 -- 11,332,321.45 73 73 -- -- --
美国长城地产有限公司 成本法 1,435,802.00 1,435,802.00 -- 1,435,802.00 70 70 -- -- --
深圳市深房保税贸易有限公司 成本法 4,750,000.00 4,750,000.00 -- 4,750,000.00 95 95 -- -- --
深圳市华展建设监理有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 75 75 -- -- --
深圳市深房小汽车出租有限公司 成本法 11,809,500.00 6,495,225.00 -- 6,495,225.00 55 55 -- -- --
启禄有限公司 成本法 212,280.00 212,280.00 -- 212,280.00 20 20 -- -- --
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69
被投资单位名称
核算
方法
初始投资成本 期初数
本期增加
(减少)投资
期末数
持股
比例
(%)
表决权
比例
(%)
减值准备
本期计
提减值
准备
本期现
金红利
北京深房物业管理有限责任公司 成本法 500,000.00 500,000.00 -- 500,000.00 10 10 -- -- --
深圳市联华企业有限公司 成本法 13,458,217.05 13,458,217.05 -- 13,458,217.05 95 95 -- -- --
深圳市深房集团龙岗开发有限公司 成本法 30,850,000.00 30,850,000.00 -- 30,850,000.00 95 95 -- -- --
北京新峰房地产开发经营有限公司 成本法 64,183,888.90 64,183,888.90 -- 64,183,888.90 75 75 -- -- --
深圳深房停车场有限公司 成本法 29,750,000.00 29,750,000.00 -- 29,750,000.00 70 70 -- -- --
对合营企业投资：
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司 权益法 9,969,206.09 9,969,206.09 -- 9,969,206.09 合作合作9,969,206.09 -- --
封开杏花宾馆 权益法 9,455,465.38 9,455,465.38 -- 9,455,465.38 合作合作9,455,465.38 -- --
对联营企业投资： -- --
深圳沙头角南天商场*1 权益法 2,850,618.06 2,446,234.22 -2,446,234.22 50 50 -- -- --
肇庆桂峰水泥有限公司*2 权益法 15,112,000.00 12,724,417.03 -- 12,724,417.03 50 50 -- -- --
深圳润华汽车贸易公司 权益法 1,445,425.56 1,445,425.56 -- 1,445,425.56 50 50 1,445,425.56 -- --
深圳市荣华机电工程有限公司 权益法 1,250,000.00 1,841,277.19 -200,000 1,641,277.19 25 25 1,076,954.64 -- --
深圳市新峰地产顾问有限公司 权益法 600,000.00 -- -- 20 20 -- -- --
其他投股权资： -- --
深圳市深房实业发展公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 100 100 4,500,000.00 -- --
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被投资单位名称
核算
方法
初始投资成本 期初数
本期增加
(减少)投资
期末数
持股
比例
(%)
表决权
比例
(%)
减值准备
本期计
提减值
准备
本期现
金红利
深圳中港海燕企业有限公司 成本法 12,940,900.00 12,940,900.00 -- 12,940,900.00 68 68 12,940,900.00 -- --
深圳市房地产综合服务公司 成本法 5,958,305.26 5,958,305.26 -- 5,958,305.26 100 100 5,958,305.26 -- --
百立有限公司 成本法 201,100.00 201,100.00 -- 201,100.00 100 100 201,100.00 -- --
加拿大长城（温哥华）有限公司 成本法 4,526.25 -- -- -- 60 60 -- -- --
澳洲柏克顿公司 成本法 906,630.00 906,630.00 -- 906,630.00 60 60 906,630.00 -- -
深圳市特发房产建筑装修公司 成本法 8,180,003.63 8,180,003.63 -- 8,180,003.63 100 100 8,180,003.63 -- --
深圳市新东方百货有限公司 成本法 18,500,000.00 18,500,000.00 -- 18,500,000.00 100 100 18,500,000.00 -- --
深圳市深房建筑装饰材料公司 成本法 2,680,000.00 2,680,000.00 -- 2,680,000.00 100 100 2,680,000.00 -- --
深圳市深房百货有限公司 成本法 9,500,000.00 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 95 95 9,500,000.00 -- --
深圳市数码港投资有限公司 成本法 14,000,000.00 12,401,018.42 -- 12,401,018.42 70 70 -- -- --
深圳市深房集团宝安开发有限公司 成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 -- 19,000,000.00 95 95 -- -- --
汕头新峰大厦 成本法 68,731,560.43 58,547,652.25 -- 58,547,652.25 100 100 58,547,652.25 -- --
合计 497,875,634.85 445,866,406.18 -2,646,234.22 443,220,171.96 143,861,642.81 -- --
*1 深圳沙头角南天商场
本公司于2010年2 月2 日将本公司持有的沙头角南天商场50%股权在深圳联合产权交易所以人民币1,214.50 万元的价格转让给深圳市沙头角商业外
贸有限公司。
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*2 肇庆桂峰水泥有限公司
本公司于2010 年4月19 日召开第六届董事会第五次会议，会议决议对本公司持有的肇庆桂峰水泥有限公司50%股权进行处置，在同等条件下，原股
东广隆集团享有优先受让权。
（2）长期股权投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
深圳市荣华机电工程有限公司 1,076,954.64 -- -- 1,076,954.64 经营亏损
深圳市深房实业发展公司 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00 已停业
深圳中港海燕企业有限公司 12,940,900.00 -- -- 12,940,900.00 已停业
深圳市房地产综合服务公司 5,958,305.26 -- -- 5,958,305.26 已停业
百立有限公司 201,100.00 -- -- 201,100.00 已停业
澳洲柏克顿公司 906,630.00 -- -- 906,630.00 已停业
深圳市特发房产建筑装修公司 8,180,003.63 -- -- 8,180,003.63 已停业
深圳市新东方百货有限公司 18,500,000.00 -- -- 18,500,000.00 已停业
深圳市深房建筑装饰材料公司 2,680,000.00 -- -- 2,680,000.00 已停业
深圳市深房百货有限公司 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00 已停业清算
深圳润华汽车贸易公司 1,445,425.56 -- -- 1,445,425.56 已停业
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司 9,969,206.09 -- -- 9,969,206.09 已停业
封开杏花宾馆 9,455,465.38 -- -- 9,455,465.38 已停业
汕头新峰大厦 58,547,652.25 -- -- 58,547,652.25 已停业
合计 143,861,642.81 -- -- 143,861,642.81
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5．营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 153,726,868.02 55,952,078.92
其他业务收入 2,313,804.43 2,900.00
营业总收入 156,040,672.45 55,954,978.92
营业成本 72,488,362.99 31,580,000.36
（2）主营业务（分行业）
营业收入 营业成本 营业毛利
行业
本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额
房地产 135,462,246.00 26,166,782.38 60,709,940.53 16,131,692.49 74,752,305.47 10,035,089.89
租赁 20,092,299.40 29,273,859.02 11,575,387.52 15,087,280.66 8,516,911.88 14,186,578.36
其他 486,127.05 514,337.52 203,034.94 361,027.21 283,092.11 153,310.31
合计 156,040,672.45 55,954,978.92 72,488,362.99 31,580,000.36 83,552,309.46 24,374,978.56
（3）公司前五名客户的营业收入情况
本期发生额
客户
收入金额 占公司全部销售收入的比例
深圳市盛世嘉创投资有限公司 129,360,000.00 82.90
深圳市金色时代娱乐有限公司 1,580,500.00 1.01
自然人-孙铭威 728,643.00 0.47
深圳永旺友谊商业有限公司 579,766.40 0.37
永昌成咨询服务(深圳)有限公司 529,374.00 0.34
合计 132,778,283.40 85.09
6、投资收益
（1）投资收益明细
产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -- --
权益法核算的长期股权投资收益 -- --
处置长期股权投资产生的投资收益* 9,636,607.65 --
处置交易性金融资产取得的投资收益 116,843.92 8,532.58
其它 -- --
合计 9,753,451.57 8,532.58
*处置长期股权投资产生的投资收益9,636,607.65元,是公司转让南天商场50%股权收益。
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附注十三、 非经常性损益种财务指标
一、非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益(2008) 》，本公司非经
常性损益列示如下：
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 9,622,198.15 -48,232.00
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 -- --
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外
-- --
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- --
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
-- --
非货币性资产交换损益 -- --
委托他人投资或管理资产的损益 -- --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 -- --
债务重组损益 -- --
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- --
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- --
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
92,058.17 142,368.98
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- --
对外委托贷款取得的损益 -- --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
-- --
根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
-- --
受托经营取得的托管费收入 -- --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,841.49 -6,693.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- --
合计 9,751,097.81 87,443.03
减：所得税影响数 2,033.68 -9,639.21
少数股东损益影响数 -- --
扣除所得税、少数股东损益后非经常性损益合计 9,749,064.13 97,082.24
非经常性损益本期比上年同期增加965.2万元，主要是公司本期转让深圳沙头角南天商场50%股权收益所致。
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二、净资产收益率和每股收益
每股收益(元/股)
项目 报告期利润
加权平均净资产
收益率(%) 基本 稀释
本期数
归属于公司普通股股东的净利润 64,141,001.28 5.09 0.0634 0.0634
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
54,391,937.15 4.33 0.0538 0.0538
上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 7,725,323.97 0.637 0.0076 0.0076
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
7,628,241.73 0.627 0.0075 0.0075
加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金
分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报
告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引
起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期
末的累计月数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告
期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合
并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均
从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合
并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
三、境内外会计准则差异
按不同准则编制的财务报表差异调节表（单位：人民币元）
项目 按中国会计准则 按国际会计准则
归属于母公司所有者的净利润 64,141,001.28 64,141,001.28
归属于母公司所有者的净资产 1,292,815,256.15 1,292,815,256.15
差异说明 无差异
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
日 期： 日 期： 日 期：
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