深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-017
2014 年 08 月
1
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
宋博通 独立董事 个人原因 刘全民
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司董事长周建国、总经理陈茂政、主管会计工作负责人唐小平及会计机
构负责人(会计主管人员)乔彦军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准
确、完整。
2
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ........................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 5
第二节 公司简介 .......................................................................................................................... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 9
第四节 董事会报告..................................................................................................................... 15
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 21
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况............................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况.................................................................................. 25
第九节 财务报告 ........................................................................................................................ 26
第十节 备查文件目录............................................................................................................... 140
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、集团 指 深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
控股公司 指 深圳市投资控股有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 深深房 A（B） 股票代码 000029（200029）
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 深房集团
公司的外文名称（如有） ShenZhen Special Economic Zone Real Estate&Properties (Group).co.，Ltd．
公司的外文名称缩写（如有）SPG
公司的法定代表人 周建国
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈继 罗毅
联系地址 深圳市人民南路深房广场 47 楼 深圳市人民南路深房广场 47 楼
电话 （86 755）82293000-4718 （86 755）82293000-4715
传真 （86 755）82294024 （86 755）82294024
电子信箱 spg@163.net spg@163.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 573,074,359.31 320,687,860.60 78.70%
归属于上市公司股东的净利润（元） 34,732,376.73 13,050,340.37 166.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
34,449,556.67 9,619,800.04 258.11%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 200,024,750.32 349,447,741.01 -42.76%
基本每股收益（元/股） 0.0343 0.0129 165.89%
稀释每股收益（元/股） 0.0343 0.0129 165.89%
加权平均净资产收益率 1.85% 0.79% 1.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,389,048,260.74 4,215,099,296.67 4.13%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33 1.84%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,732,376.73 13,050,340.37 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则 34,732,376.73 13,050,340.30 1,897,643,065.42 1,863,347,135.30
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,732,376.73 13,050,340.37 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则 34,732,376.73 13,050,340.37 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33
无
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -893.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 377,987.32 主要是地铁补偿款。
减：所得税影响额 94,273.36
合计 282,820.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014 年上半年，房地产市场未能延续去年的成交走势，全国房屋新开工面积、商品住宅销售 金额及面积等重要指标表
现低迷。面对严峻的外部形势，公司按照年初制定的“精耕细作抓好主业经营，精心谋划增加土地储备，精打细算强化成本
管控，精益求精提升管控水平，把握用好全面深化改革历史机遇，顺势而为，加快发展，力促盈利水平再上新台阶”的总体
思路和工作部署，积极关注市场动向、及时调整销售策略，各项经营管理工作顺利推进，取得了预期的效果。
二、主营业务分析
概述
2014年上半年，公司实现营业收入57,307.44万元，同比增长78.70%；营业利润4,970.86万元，同比增长217.46%；利润
总额5,008.57万元，同比增长162.39%；归属于上市公司股东的净利润3,473.24万元，同比增长166.14%。
本报告期房地产结转销售收入26,792.40万元, 同比增长303.75%,主要原因是传麒山项目结转销售收入23,583.70万元；工
程施工收入20,797.80万元，同比增长26.51%；租赁收入3,664.33万元，同比增长22.39%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因是本期深房传
营业收入 573,074,359.31 320,687,860.60 78.70% 麒山项目结转收入所
致。
主要原因是本期深房传
营业成本 432,807,763.70 246,707,002.82 75.43% 麒山项目结转成本所
致。
主要原因是本期增加营
销售费用 14,246,226.29 6,879,545.90 107.08% 销推广费和中介代理佣
金所致。
主要原因是本期各项付
管理费用 25,596,729.20 27,482,942.29 -6.86%
现费用减少所致。
主要原因是本期利息资
财务费用 9,826,406.41 -575,027.99 1,808.86% 本化金额同比减少所
致。
主要原因是本期利润总
所得税费用 15,333,005.11 6,019,760.27 154.71% 额同比增加导致当期所
得税费用增加。
经营活动产生的现金流 主要原因是本期支付的
200,024,750.32 349,447,741.01 -42.76%
量净额 各项税费同比增加
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156.47%所致。
主要原因是本期处置固
投资活动产生的现金流
-1,175,815.00 3,751,823.13 -131.34% 定资产收回的现金净额
量净额
同比减少 99.87%所致。
主要原因是本期偿还银
筹资活动产生的现金流
-167,205,928.61 -223,496,227.17 25.19% 行借款同比减少 30.69%
量净额
所致。
主要原因是经营活动产
现金及现金等价物净增
31,721,528.78 129,467,480.64 -75.50% 生的现金流量净额同比
加额
减少 42.76%所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司利润增长的主要原因是深房传麒山项目正常结转，营业收入同比增长所致。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产 267,924,034.00 162,993,544.27 39.16% 303.75% 501.14% -19.98%
工程施工 207,977,984.05 196,385,851.15 5.57% 26.51% 26.08% 0.32%
租赁 36,643,317.15 17,579,397.00 52.03% 22.39% 49.41% -8.68%
物业管理 46,990,911.75 44,145,924.56 6.05% 0.71% 4.32% -3.25%
酒店及其他服务 13,538,112.36 11,703,046.72 13.55% 1.53% 20.11% -13.37%
合计 573,074,359.31 432,807,763.70 24.48% 78.70% 75.43% 1.41%
分产品
住宅 267,924,034.00 162,993,544.27 39.16% 303.75% 501.14% -19.98%
其他各行业产品
305,150,325.31 269,814,219.43 11.58% 19.98% 22.87% -2.08%
合计
合计 573,074,359.31 432,807,763.70 24.48% 78.70% 75.43% 1.41%
分地区
广东省 572,773,895.80 432,807,763.70 24.44% 78.78% 75.43% 1.44%
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境外 300,463.51 100.00% -2.57% 0.00%
合计 573,074,359.31 432,807,763.70 24.48% 78.70% 75.43% 1.41%
四、核心竞争力分析
作为深圳市最早的房地产上市公司之一，本公司在深圳具备30多年房地产开发的历史，主业开发经验丰富。近年来，经
过光明深房传麒山和龙岗深房尚林花园项目的锻造和洗礼，公司本部在策划、建设、成本管控、销售能力和品牌形象得到了
有效提升；经过汕头地区项目多年的打造和积累，异地开发管控模式逐步走向成熟；公司不断完善项目开发管理制度和管控
流程，专业水平和管控能力显著提升；公司完善培训制度体系，开展“深房大讲堂”活动，努力打造学习型企业，公司主业开
发的核心竞争力正在不断提升。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
深圳海燕
41,272,647. 35,419,201. 12,424,971. 411,875.5
大酒店有 子公司 服务业 酒店服务 3,000 万元 308,729.65
44 51 99 3
限公司
深圳市物
72,353,067. 15,567,063. 55,853,813. 434,297.6
业管理有 子公司 服务业 物业管理 725 万元 580,998.87
23 44 51 3
限公司
深圳圳通
175,286,10 16,863,617. 232,654,40 1,586,279
工程有限 子公司 服务业 安装维修 1,000 万元 1,398,362.39
2.54 26 2.19 .37
公司
深圳市华 10,949,640. 8,269,970.4 4,791,203.0 617,566.7
子公司 服务业 监理 800 万元 496,369.88
展建设监 71 4 4 4
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理有限公
司
深圳市深
房小汽车 小汽车出 20,724,703. 16,677,111. 2,287,202.9 577,604.5
子公司 服务业 1,029 万元 432,938.98
出租有限 租 89 82 6 2
公司
汕头市华
林房产开 房地产开 US$1500 万 686,325,40 341,579,33 32,087,046. 6,316,243
子公司 房地产 4,202,912.49
发有限公 发 元 2.61 7.69 00 .55
司
美国长城
房地产开 USD50 万 17,898,705. -77,316,272
地产有限 子公司 房地产 300,463.51 67,850.10 67,850.10
发 元 85 .33
公司
新峰企业 HKD100 万 200,170,81 -390,660,21 -1,968,40
子公司 投资管理 投资、管理 121,500.00 -1,971,264.10
有限公司 元 7.55 8.69 0.08
深圳市深
房集团龙 房地产开 909,286,45 -38,502,706 -5,117,88
子公司 房地产 3,000 万元 -5,069,047.61
岗开发有 发 9.30 .02 5.99
限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
已累计结转销售收
深房传麒山 254,545 10,308 227,172 100.00%
入 150,917 万元
深房尚林花园 140,000 16,176 76,906
汕头悦景东方 15,000 2,857 15,751
汕头井仔湾项目 119,400 2,150 32,014
合计 528,945 31,491 351,843 -- --
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
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累计净利润的预计数（万元） 5,000 -- 5,800 1,658 增长 201.57% -- 249.82%
基本每股收益（元/股） 0.0494 -- 0.0573 0.0164 增长 201.22% -- 249.39%
业绩预告的说明 公司深房传麒山项目销售正常结转。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
了解公司年度经营情况、
项目开发进展及国家与政
2014 年 01 月 09 日 办公室 电话沟通 个人 个人投资者
策对公司经营造成的影响
等情况，未提供书面资料
咨询公司年报预约披露时
2014 年 03 月 06 日 办公室 电话沟通 个人 个人投资者 间及光明、龙岗销售情况，
未提供书面资料
咨询公司经营情况及近期
2014 年 04 月 25 日 办公室 电话沟通 个人 个人投资者 股价下跌原因，未提供书
面资料
咨询公司上半年项目开发
2014 年 06 月 26 日 办公室 电话沟通 个人 个人投资者 进度及销售情况，未提供
书面材料
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及其他法律法规的相关规定，不断完善治理结
构，坚持规范运作，公司法人治理的实际状况符合相关规范性文件的要求，形成了公司董事会决策、经营班子执行、监事会
监督的运作机制。
（一）公司股东大会的筹备、召开及会议决议的披露均按《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定进行，所有股东
均处于平等地位，可充分行使合法权利。
（二）董事与董事会：公司董事会决策权力正常行使，董事会会议的筹备、召开及会议决议的披露均按《公司章程》和
《董事会议事规则》的规定进行；董事会所属战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会能积极、高效地开展工作；董事
履职诚信忠诚、勤勉尽责。
（三）监事和监事会：公司监事会严格按照《监事会议事规则》规定，对公司重要事项进行监督检查，有效行使了监督
权，充分发挥了监督职能。
（四）经理层：公司经理层全面负责公司的生产经营管理工作，其他高管人员均能勤勉尽责履行职务。经理层能够有效
执行董事会的决策，并得到有效的监督和制约。
二、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
①商贸公司应在
判决生效后 1 个
月内支付投资补
偿金 3,662 万元
申请人分得
及利息（利息自
西安项目诉讼案 1,520 万元成交
1998 年 9 月 14 日 巨潮资讯网
（详见"附注七 款；现商贸公司
计至履行之日）； （www.cninf
"--"或有事项"之 已无可供执行 2014 年 03 月
2,100 否 执行中 逾期履行时，加 o.com.cn）半
"1、未决诉讼仲裁 财产，商贸委一 29 日
倍支付迟延履行 年度报告全
形成的或有负债 直拒不履行判
期间的债务利 文》
及其财务影响"） 决，继续追索难
息； ②商贸委对
度较大。
利息承担连带责
任；③商贸公司
承担受理费、保
全费 22.75 万元。
罗浮山项目诉讼 ①罗浮山旅游公 因国土部门未 巨潮资讯网
案（详见"附注七 司已偿还 960 万 能制定查封土 2014 年 03 月 （www.cninf
980 否 执行中
"--"或有事项"之 元；②罗浮山管 地的规划要点，29 日 o.com.cn）半
"1、未决诉讼仲裁 委会对罗浮山旅 拍卖未能进行。 年度报告全
15
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
形成的或有负债 游公司不能清偿 文》
及其财务影响"） 的债务承担三分
之一赔偿责任。
③罗浮山旅游公
司承担案件受理
费及保全费共
16.77 万元。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
16
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
深圳市建
受同一控 关联方向 合同金额 2014 年
安（集团）
股股东控 全资子公 工程施工 协议价格 4,051.94 100 100.00% 银行转账 03 月 29
股份有限
制 司发包 万元 日
公司
合计 -- -- 100 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 不适用。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用。
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
17
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
深圳市深房集团龙 2012 年 03 2012 年 03 月 连带责任保
8,840 8,840 3年 否 是
岗开发有限公司 月 31 日 31 日 证
18
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
汕头市华林房产开 2013 年 04 月 连带责任保
13,000 13,000 3年 否 是
发有限公司 17 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
21,840 21,840
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
21,840 21,840
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 11.51%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
8,840
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 8,840
公司目前为购房者住房按揭贷款提供的担保为阶段性连带责
任担保，担保期限从贷款发放之日起至办妥《深圳市房地产买
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 卖合同（预售）》抵押登记手续之日止。如果上述担保期间购
房者没有履行债务人责任，公司有权收回已售出的房产，因此
该种担保不会给公司造成实际损失。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
无。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
19
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
20
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,011,660, 1,011,660
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
000 ,000
891,660,0 891,660,0
1、人民币普通股 88.14% 0 0 0 0 0 88.14%
00 00
120,000,0 120,000,0
2、境内上市的外资股 11.86% 0 0 0 0 0 11.86%
00 00
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,011,660, 1,011,660
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
000 ,000
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
21
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 75,869 0
股股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期末持 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例
股数量 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
况 份数量 份数量
深圳市投资控股 642,884
国有法人 63.55% 642,884,262 0
有限公司 ,262
4,169,8 4,169,8
温建军 境内自然人 0.41% 4,169,892
92 92
232810 2,328,1
李明公 境外自然人 0.23% 2,328,100
0 00
GUOTAI
JUNAN
1,767,6
SECURITIES(H 境外法人 0.17% 1,767,650 -12500
50
ONGKONG)
LIMITED
1,480,0
张继刚 境内自然人 0.15% 1,480,000 780000
00
1,210,6
钱超 境内自然人 0.12% 1,210,688 258700
88
大成价值增长证 1,123,2
国有法人 0.11% 1,123,296 1123296
券投资基金 96
1,109,3
吴浩源 境外自然人 0.11% 1,109,300 0
00
1,095,8
汪忠明 境内自然人 0.11% 1,095,808 0
08
高强 境内自然人 0.10% 987,000 436400 987,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无。
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未发现上述股东之间存在关联关系，也未发现上述股东属于《上市公司持股变动
22
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
明 信息管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市投资控股有限公司 642,884,262 人民币普通股
温建军 4,169,892 人民币普通股
李明公 2,328,100 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 1,767,650 境内上市外资股
LIMITED
张继刚 1,480,000 人民币普通股
钱超 1,210,688 人民币普通股
大成价值增长证券投资基金 1,123,296 人民币普通股
吴浩源 1,109,300 境内上市外资股
汪忠明 1,095,808 境内上市外资股
高强 987,000 人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未发现上述股东之间存在关联关系，也未发现上述股东属于《上市公司持股变动
名股东之间关联关系或一致行动的 信息管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前十大股东参与融资融券业务股东 前 10 大股东中排名第 6 位的钱超持有本公司 A 股 1,210,688 股为融资融券买入，排
情况说明（如有）（参见注 4） 名第 10 位的高强持有的本公司 A 股中有 721,400 股为融资融券买入。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
23
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
24
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
25
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 557,103,301.22 525,374,372.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 16,970,775.27 14,102,124.06
预付款项 20,603,439.36 12,206,598.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,052,192.76 1,052,192.76
其他应收款 58,196,223.66 54,672,501.81
买入返售金融资产
存货 3,079,681,780.00 2,967,935,589.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,898,944.99 3,451,107.04
流动资产合计 3,766,506,657.26 3,578,794,485.45
26
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,200,652.59 75,200,652.59
投资性房地产 456,245,530.94 466,314,091.90
固定资产 57,404,307.21 60,715,687.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,477,396.81 6,753,566.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 421,255.91 528,352.21
递延所得税资产 26,792,460.02 26,792,460.02
其他非流动资产 0.00
非流动资产合计 622,541,603.48 636,304,811.22
资产总计 4,389,048,260.74 4,215,099,296.67
流动负债：
短期借款 28,000,000.00 23,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 282,956,580.89 389,345,271.46
预收款项 790,524,957.89 312,967,028.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 32,334,984.72 37,159,445.41
应交税费 50,695,921.18 148,006,651.37
27
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 16,775,222.47 18,482,515.18
应付股利
其他应付款 395,546,532.95 394,687,837.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 351,402,655.08 331,482,489.72
其他流动负债
流动负债合计 1,948,236,855.18 1,655,131,239.28
非流动负债：
长期借款 660,305,474.21 814,213,536.85
应付债券
长期应付款 11,386,664.29 10,749,885.53
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 671,692,138.50 824,963,422.38
负债合计 2,619,928,993.68 2,480,094,661.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00
资本公积 978,244,858.10 978,244,858.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 4,974,391.15 4,974,391.15
一般风险准备
未分配利润 -106,153,757.40 -140,886,134.13
外币报表折算差额 8,917,573.57 9,354,020.21
归属于母公司所有者权益合计 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33
少数股东权益 -128,523,798.36 -128,342,500.32
所有者权益（或股东权益）合计 1,769,119,267.06 1,735,004,635.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
4,389,048,260.74 4,215,099,296.67
计
28
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 268,564,331.04 362,953,152.47
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,413,700.16 4,359,289.23
预付款项 61,772.50
应收利息
应收股利
其他应收款 629,924,184.37 669,806,773.71
存货 1,683,314,636.62 1,830,603,734.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,586,278,624.69 2,867,722,950.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 328,371,367.19 328,371,367.19
投资性房地产 398,635,608.45 407,900,089.95
固定资产 32,876,047.70 34,263,366.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,218,666.81 1,406,066.79
开发支出
商誉
29
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期待摊费用 104,660.85 132,925.95
递延所得税资产 3,230,636.28 3,230,636.28
其他非流动资产
非流动资产合计 764,436,987.28 775,304,452.30
资产总计 3,350,715,611.97 3,643,027,402.43
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 287,515,790.18 393,715,301.47
预收款项 89,747,119.00 82,398,193.00
应付职工薪酬 11,510,045.84 11,614,479.62
应交税费 57,669,469.58 149,643,182.39
应付利息 16,535,277.94 18,094,154.07
应付股利
其他应付款 643,182,849.45 648,978,988.66
一年内到期的非流动负债 351,402,655.08 331,482,489.72
其他流动负债
流动负债合计 1,457,563,207.07 1,635,926,788.93
非流动负债：
长期借款 427,316,121.98 581,224,184.62
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 427,316,121.98 581,224,184.62
负债合计 1,884,879,329.05 2,217,150,973.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00
资本公积 978,244,858.10 978,244,858.10
减：库存股
专项储备
30
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -524,068,575.18 -564,028,429.22
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,465,836,282.92 1,425,876,428.88
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,350,715,611.97 3,643,027,402.43
计
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
3、合并利润表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 573,074,359.31 320,687,860.60
其中：营业收入 573,074,359.31 320,687,860.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 523,365,715.86 305,029,618.82
其中：营业成本 432,807,763.70 246,707,002.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 40,888,590.26 24,535,155.90
销售费用 14,246,226.29 6,879,545.90
管理费用 25,596,729.20 27,482,942.29
财务费用 9,826,406.41 -575,027.99
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
31
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,708,643.45 15,658,241.78
加：营业外收入 497,280.70 3,525,440.59
减：营业外支出 120,187.28 95,764.32
其中：非流动资产处置损
1,289.90 6,511.98
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
50,085,736.87 19,087,918.05
填列）
减：所得税费用 15,333,005.11 6,019,760.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,752,731.76 13,068,157.78
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 34,732,376.73 13,050,340.37
少数股东损益 20,355.03 17,817.41
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0343 0.0129
（二）稀释每股收益 0.0343 0.0129
七、其他综合收益 -638,099.71 1,787,893.36
八、综合收益总额 34,114,632.05 14,856,051.14
归属于母公司所有者的综合收益
34,295,930.09 14,266,314.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -181,298.04 589,736.92
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
4、母公司利润表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 264,492,668.99 25,288,842.36
减：营业成本 161,104,051.82 11,056,048.84
32
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税金及附加 23,639,301.67 4,969,097.32
销售费用 5,645,238.88 4,143,678.58
管理费用 12,152,575.51 13,204,466.99
财务费用 8,406,916.10 1,115,568.71
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,544,585.01 -9,200,018.08
加：营业外收入 4,000.00 62,002.01
减：营业外支出 39,000.00 25,644.48
其中：非流动资产处置损失 4,644.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号
53,509,585.01 -9,163,660.55
填列）
减：所得税费用 13,549,730.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,959,854.04 -9,163,660.55
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0395 -0.009
（二）稀释每股收益 0.0395 -0.009
六、其他综合收益
七、综合收益总额 39,959,854.04 -9,163,660.55
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
5、合并现金流量表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,025,937,501.10 1,038,782,095.16
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
33
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 60,340,341.96 66,253,051.17
经营活动现金流入小计 1,086,277,843.06 1,105,035,146.33
购买商品、接受劳务支付的现金 570,363,865.11 551,706,829.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
60,459,958.74 60,437,931.14
金
支付的各项税费 183,766,305.94 71,652,121.81
支付其他与经营活动有关的现金 71,662,962.95 71,790,523.32
经营活动现金流出小计 886,253,092.74 755,587,405.32
经营活动产生的现金流量净额 200,024,750.32 349,447,741.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
6,196.00 4,627,823.89
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,196.00 4,627,823.89
购建固定资产、无形资产和其他
1,182,011.00 876,000.76
长期资产支付的现金
34
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,182,011.00 876,000.76
投资活动产生的现金流量净额 -1,175,815.00 3,751,823.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 17,989,352.23
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 22,989,352.23
偿还债务支付的现金 143,987,897.28 207,739,818.50
分配股利、利润或偿付利息支付
38,218,031.33 38,745,760.90
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 182,205,928.61 246,485,579.40
筹资活动产生的现金流量净额 -167,205,928.61 -223,496,227.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
78,522.07 -235,856.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,721,528.78 129,467,480.64
加：期初现金及现金等价物余额 519,284,372.44 463,713,702.77
六、期末现金及现金等价物余额 551,005,901.22 593,181,183.41
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
6、母公司现金流量表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
35
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 267,401,244.93 682,488,655.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 64,407,589.38 21,118,477.30
经营活动现金流入小计 331,808,834.31 703,607,132.63
购买商品、接受劳务支付的现金 109,365,965.55 182,971,575.16
支付给职工以及为职工支付的现
16,400,793.26 17,505,842.40
金
支付的各项税费 130,295,350.06 27,139,693.58
支付其他与经营活动有关的现金 6,007,210.58 20,359,831.27
经营活动现金流出小计 262,069,319.45 247,976,942.41
经营活动产生的现金流量净额 69,739,514.86 455,630,190.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
807,797.00 760,297.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 807,797.00 760,297.76
投资活动产生的现金流量净额 -807,797.00 -760,297.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 133,987,897.28 187,739,818.50
36
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
29,332,752.00 31,282,790.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 163,320,649.28 219,022,608.90
筹资活动产生的现金流量净额 -163,320,649.28 -214,022,608.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
109.99 -411.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -94,388,821.43 240,846,871.71
加：期初现金及现金等价物余额 356,953,152.47 190,825,250.83
六、期末现金及现金等价物余额 262,564,331.04 431,672,122.54
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,011,66
978,244, 4,974,3 -140,88 9,354,02 -128,342, 1,735,004,
一、上年年末余额 0,000.0
858.10 91.15 6,134.13 0.21 500.32 635.01
0
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,011,66
978,244, 4,974,3 -140,88 9,354,02 -128,342, 1,735,004,
二、本年年初余额 0,000.0
858.10 91.15 6,134.13 0.21 500.32 635.01
0
三、本期增减变动金额（减少 34,732,3 -436,44 -181,298. 34,114,632
以“－”号填列） 76.73 6.64 04 .05
34,732,3 34,752,731
（一）净利润 20,355.03
76.73 .76
-436,44 -201,653. -638,099.7
（二）其他综合收益
6.64 07 1
37
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
34,732,3 -436,44 -181,298. 34,114,632
上述（一）和（二）小计
76.73 6.64 04 .05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,011,66
978,244, 4,974,3 -106,15 8,917,57 -128,523, 1,769,119,
四、本期期末余额 0,000.0
858.10 91.15 3,757.40 3.57 798.36 267.06
0
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,011,66
978,244, 4,974,3 -369,15 9,651,25 -128,264, 1,507,111,
一、上年年末余额 0,000.0
858.10 91.15 4,405.36 4.84 600.95 497.78
0
38
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,011,66
978,244, 4,974,3 -369,15 9,651,25 -128,264, 1,507,111,
二、本年年初余额 0,000.0
858.10 91.15 4,405.36 4.84 600.95 497.78
0
三、本期增减变动金额（减少 13,050,3 1,215,97 589,736.9 14,856,051
以“－”号填列） 40.37 3.85 2 .14
13,050,3 13,068,157
（一）净利润 17,817.41
40.37 .78
1,215,97 571,919.5 1,787,893.
（二）其他综合收益
3.85 1 36
13,050,3 1,215,97 589,736.9 14,856,051
上述（一）和（二）小计
40.37 3.85 2 .14
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
39
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（七）其他
1,011,66
978,244, 4,974,3 -356,10 10,867,2 -127,674, 1,521,967,
四、本期期末余额 0,000.0
858.10 91.15 4,064.99 28.69 864.03 548.92
0
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,011,660, 978,244,85 -564,028,4 1,425,876,
一、上年年末余额
000.00 8.10 29.22 428.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,011,660, 978,244,85 -564,028,4 1,425,876,
二、本年年初余额
000.00 8.10 29.22 428.88
三、本期增减变动金额（减少 39,959,854 39,959,854
以“－”号填列） .04 .04
39,959,854 39,959,854
（一）净利润
.04 .04
（二）其他综合收益
39,959,854 39,959,854
上述（一）和（二）小计
.04 .04
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
40
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,011,660, 978,244,85 -524,068,5 1,465,836,
四、本期期末余额
000.00 8.10 75.18 282.92
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,011,660, 978,244,85 -770,201,8 1,219,703,
一、上年年末余额
000.00 8.10 14.08 044.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,011,660, 978,244,85 -770,201,8 1,219,703,
二、本年年初余额
000.00 8.10 14.08 044.02
三、本期增减变动金额（减少以 -9,163,660. -9,163,660.
“－”号填列） 55 55
-9,163,660. -9,163,660.
（一）净利润
55 55
（二）其他综合收益
-9,163,660. -9,163,660.
上述（一）和（二）小计
55 55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
41
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,011,660, 978,244,85 -779,365,4 1,210,539,
四、本期期末余额
000.00 8.10 74.63 383.47
法定代表人：周建国 主管会计工作负责人：唐小平 会计机构负责人：乔彦军
三、公司基本情况
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于1993年7月经深圳市人民政府办公厅深
府办复〔1993〕724号文批准，在原深圳经济特区房地产总公司的基础上改组设立的股份有限公司。本公司发行的Ａ股及Ｂ
股分别于1993年9月15日及1994年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易，1994年8月31日，本公司发行的Ｂ股作为一级有保荐
ＡＤＲ在纽约柜台市场挂牌交易。本公司股本总额为1,011,660,000股，其中：Ａ股891,660,000股，Ｂ股120,000,000股。本公
司企业法人营业执照注册号为440301103225878，注册资本为1,011,660,000.00元。
2004年10月13日，根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（深国资委〔2004〕223号）《关于成立深圳市投资控
股有限公司的决定》，本公司原大股东—深圳市建设投资控股公司与其他两家市资产管理公司合并组建深圳市投资控股有限
公司，深圳市投资控股有限公司为国有独资有限责任公司。由此引起本公司的股权划转变更，业经国务院国有资产监督管理
委员会“国资产权〔2005〕689号”文批准，并经中国证券监督管理委员会“证监公司字〔2005〕116号”文批准豁免其要约收购
义务，并于2006年2月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理过户登记手续。截至报告期末，深圳市投资控
股有限公司持有本公司642,884,262股（占本公司总股本63.55%），所持股份均为无限售条件股份。
本公司的经营范围：从事房地产开发及商品房销售、物业租赁及管理、商品零售及贸易、酒店业务、设备安装及维修、
建筑、室内装修等业务。
公司主要产品或提供的劳务：提供商品住宅、物业租赁及管理服务、酒店客房服务，以及建筑安装装修服务。
本公司的母公司为深圳市投资控股有限公司。
本财务报表业经本公司董事会于2014年8月22日批准报出。
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四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2014年6月30日的财务状况及2014
年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010
年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司和境内子公司及境外香港子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司和境内子公司及境外香港子
公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司美国长城地产有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元
为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
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际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、6（1）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当
期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整
的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑
时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”
（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见本附注四、7）适
用的原则进行会计处理。
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7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从
被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
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币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以
及可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计
入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
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持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计
入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
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值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本
公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定
其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
① 持有至到期投资减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或
进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现
的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
本公司对单项金额不重大的应收款项，如果出现账龄过长、与债务人产生纠纷
单项计提坏账准备的理由
或者债务人出现严重财务困难等减值迹象。
坏账准备的计提方法 按个别方式评估减值损失。
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12、存货
（1）存货的分类
存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非开发
产品包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业；拟开发土地是指
所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。拟开发产品在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期
开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发产品当中。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
存货按照成本进行初始计量，发出时材料按加权平均成本法计价，开发产品按照个别认定法计价。
开发用土地核算的方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入商品房成本。
公共配套设施费用的核算
按实际完工成本计入在建开发产品（如果房地产项目完工时相应的公共配套设施尚未建设完成，则根据预计发生的成本
计入完工开发产品），如果一个配套设施存在多个房地产项目受益且开发的产品为同一类型时，则根据其可销售面积按比例
分摊；如果一个配套设施存在多个房地产项目受益但开发的产品类型不同时（如同时开发普通住宅和别墅），则根据其占地
面积按比例分摊。
维修基金的核算方法
本公司物业管理业务所收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入长期应付款，专项用于住宅共同设施和物业管理区
域公共设施的维修、更新。
质量保证金的核算方法
根据合同规定之金额计入完工开发产品成本，同时计入应付账款，待保证期满后实际支付。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
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摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东
权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出
的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初
始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公
允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身
的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制
或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长
期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核
算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其
差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发
生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单
位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投
资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，
如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后
期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准
则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊
销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持
股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权
投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、7、“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的
长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，
在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权
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投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益
法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定
对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可
收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损
失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
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两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平
均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 5.00% 3.17
机器设备 7 5.00% 13.57
电子设备 5 5.00% 19.00
运输设备 6 5.00% 15.83
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成
本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出
确定工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部
分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达
到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
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取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
出租车牌照 38 年 出租车牌照记录年限
软件 5年 固定资产电子及其他设备年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将
无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减
值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
预计负债属于负债的范畴，符合负债的确认条件应给予确认，或有事项的确认和计量通常是指预计负债的确认和计量。
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
① 亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
② 重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才
确认与重组相关的义务。
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24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。根据上述确认原则，本公司确定房地产销售收入的确认还必须满足以下条件：已经签订销
售合同并在国土部门备案；房地产已经完工并验收合格；一次性付款的，已收讫全部房款，分期付款方式的，如果延期收取
的货款具有融资性质，按照应收合同价款的现值计算确定，按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续；按照销
售合同约定的要求办妥了入伙手续。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时。
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
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27、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相
关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能
获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
① 本公司作为承租人记录经营租赁业务
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经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
② 本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在
整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
① 本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
② 本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完
成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算。
（2）持有待售资产的会计处理方法
满足上述确认条件的持有待售资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》
的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商
誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没
有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
无。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制
度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经
制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议
60
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品收入、的士运营收入 17%、3%
房地产销售收入、租赁和物业管理收
营业税 5%、5%、3%
入、建筑安装工程收入
城市维护建设税 实际缴纳的流转税。 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、
企业利得税 应纳税所得额 16.5%
土地增值税 转让房地产增值额 超率累进税率
各分公司、分厂执行的所得税税率
注册于境内的公司企业所得税税率为25%，注册于香港的公司的企业利得税税率为16.5%。
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股 者权益
构成对 东权益 冲减子
期末实 子公司 中用于 公司少
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 数股东
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 分担的
项目余 损益的 本期亏
额 金额 损超过
少数股
东在该
61
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
深圳海
燕大酒 全资子 30,000, 酒店服 30,000, 100.00 100.00
深圳 服务业 是
店有限 公司 000.00 务 000.00 % %
公司
深圳市
物业管 全资子 7,250,0 物业管 7,250,0 100.00 100.00
深圳 服务业 是
理有限 公司 00.00 理 00.00 % %
公司
深圳圳
通工程 全资子 10,000, 安装维 10,000, 100.00 100.00
深圳 服务业 是
有限公 公司 000.00 修 000.00 % %
司
深圳市
华展建
全资子 8,000,0 8,000,0 100.00 100.00
设监理 深圳 服务业 监理 是
公司 00.00 00.00 % %
有限公
司
深圳市
深房小
全资子 10,290, 小汽车 10,290, 100.00 100.00
汽车出 深圳 服务业 是
公司 000.00 出租 000.00 % %
租有限
公司
深圳深
建设经
房停车 全资子 42,500, 42,500, 100.00 100.00
深圳 服务业 营停车 是
场有限 公司 000.00 000.00 % %
场
公司
深圳市
深房投 全资子 10,000, 10,000, 100.00 100.00
深圳 投资 投资 是
资有限 公司 000.00 000.00 % %
公司
深圳市
深房保
全资子 5,000,0 5,000,0 100.00 100.00
税贸易 深圳 贸易 贸易 是
公司 00.00 00.00 % %
有限公
司
62
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市
深房集
全资子 30,000, 房地产 30,000, 100.00 100.00
团龙岗 深圳 房地产 是
公司 000.00 开发 000.00 % %
开发有
限公司
深圳经
济特区
房地产
（集 全资子 20,000, 房地产 20,000, 100.00 100.00
广州 房地产 是
团）广 公司 000.00 开发 000.00 % %
州房地
产有限
公司
北京新
峰房地 US$10,
全资子 房地产 76,710, 100.00 100.00
产开发 北京 房地产 000,000 是
公司 经营 000.00 % %
经营有 .00
限公司
北京深
房物业
全资子 500,000 物业管 500,000 100.00 100.00
管理有 北京 服务业 是
公司 .00 理 .00 % %
限责任
公司
深圳市
电梯销
深物电 全资子 3,500,0 3,500,0 100.00 100.00
深圳 服务业 售与维 是
梯有限 公司 00.00 00.00 % %
修服务
公司
深圳市
机械机
联华企 全资子 10,000, 10,000, 100.00 100.00
深圳 服务业 电设备 是
业有限 公司 000.00 000.00 % %
安装
公司
新峰置 HKD1,0
全资子 投资管 投资、 1,000,4 100.00 100.00
业有限 香港 00,000. 是
公司 理 管理 70.00 % %
公司 00
华林有 全资子 投资控 HKD10, 投资控 10,000. 100.00 100.00
香港 是
限公司 公司 股 000.00 股 00 % %
汕头市
华林房 US$15,
全资子 房地产 91,226, 100.00 100.00
产开发 汕头 房地产 000,000 是
公司 开发 100.00 % %
有限公 .00
司
63
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
汕头市
华峰房
全资子 30,000, 房地产 30,000, 100.00 100.00
地产开 汕头 房地产 是
公司 000.00 开发 000.00 % %
发有限
公司
美国长
USD50
城地产 控股子 房地产 2,051,1 101,380 -21,767, 36,400.
美国 房地产 0,000,.0 70.00% 70.00% 是
有限公 公司 开发 00.00 ,000.00 700.00 00
0
司
新峰企 HKD1,0
全资子 投资管 投资、 502,300 564,980 100.00 100.00
业有限 香港 00,000. 是
公司 理 管理 .00 ,000.00 % %
公司 00
新峰投 HKD1,0 -104,55
控股子 物业投 1,004,7 -2,200.0
资有限 香港 投资 00,000. 55.00% 55.00% 是 2,600.0
公司 资 00.00 0
公司 00 0
HKD1,0
启禄有 全资子 投资管 投资、 1,004,7 100.00 100.00
香港 00,000. 是
限公司 公司 理 管理 00.00 % %
00
柏伟置
控股子 HKD10, 物业投 10,000. -2,022,3 15,400.
业有限 香港 投资 80.00% 80.00% 是
公司 000.00 资 00 00.00 00
公司
启怡发 HKD1,0
全资子 投资兴 1,004,7 100.00 100.00
展有限 香港 投资 00,000. 是
公司 办实业 00.00 % %
公司 00
广州黄
埔新邨 HKD39,
全资子 房地产 28,457, 100.00 100.00
房地产 广州 房地产 800,000 是
公司 开发 000.00 % %
开发有 .0
限公司
新峰房
地产开
发建筑 US$4,0
控股子 房地产 22,920,
（武 武汉 房地产 00,000. 55.00% 55.00% 是
公司 开发 000.00
汉）有 00
限公司
*1
深圳市
国内商
深房百 全资子 10,000, 10,000, 100.00 100.00
深圳 商贸 业物资 否
货有限 公司 000.00 000.00 % %
供销
公司*2
深圳市 控股子 深圳 咨询 20,000, 信息技 14,000, 70.00% 70.00% 否
64
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
数码港 公司 000.00 术咨询 000.00
投资有
限公司
*3
深圳市
深房集
团宝安 全资子 20,000, 房地产 20,000, 100.00 100.00
深圳 房地产 否
开发有 公司 000.00 开发 000.00 % %
限公司
*4
深圳市 日用百
房地产 货、家
全资子 13,710, 5,960,0 100.00 100.00
综合服 深圳 综合 用电 否
公司 000.00 00.00 % %
务公司 器、五
*5 金等
深圳市
深房实 全资子 3,000,0 投资兴 4,500,0 100.00 100.00
深圳 投资 否
业发展 公司 00.00 办实业 00.00 % %
公司*6
深圳市
特发房
全资子 2,210,0 建筑、 8,180,0 100.00 100.00
产建筑 深圳 服务类 否
公司 00.00 装修 00.00 % %
装修公
司*7
澳洲柏
克顿有 控股子 澳大利 US$200 房地产 910,000 12,560,
房地产 60.00% 60.00% 否
限公司 公司 亚 ,000.00 开发 .00 000.00
*8
加拿大
长城
CAD
（温哥 控股子 房地产 4,500.0 89,040,
加拿大 房地产 1,000.0 75.00% 75.00% 否
华）有 公司 开发 0 000.00
0
限公司
*8
百立有 HKD50 分包承
全资子 200,000 11,070,0 100.00 100.00
限公司 香港 商贸 0,000.0 建及买 否
公司 .00 00.00 % %
*8 0 卖建材
深圳市
深房建
全资子 2,680,0 建筑材 2,680,0 100.00 100.00
筑装饰 深圳 商业 否
公司 00.00 料 00.00 % %
材料公
司*9
65
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳中
港海燕
控股子 19,000, 旅业酒 12,940,
企业有 深圳 综合 68.00% 68.00% 否
公司 000.00 楼餐饮 000.00
限公司
*10
深圳市
新东方 国内商
全资子 20,000, 18,500, 100.00 100.00
百货有 深圳 商贸 业物资 否
公司 000.00 000.00 % %
限公司 供销
*11
广东省
封开县
US$8,0
联峰水 控股子 广东封 生产经 121,260
制造业 00,000. 90.00% 90.00% 否
泥制造 公司 开 营水泥 ,000.00
00
有限公
司*12
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
*1新峰房地产开发建筑（武汉）有限公司
本公司通过本公司之55%控制子公司新峰投资有限公司持有该公司100%股权。
*2深圳市深房百货有限公司
深圳市深房百货有限公司于2007年10月29日召开股东会，决议终止营业、注销，并组成清算组进行清算，清算组于2007
年12月7日发布了清算公告。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，该公司不纳入本公司的合并财务报表
的合并范围。本公司对深房百货公司投资的帐面价值为零。
*3深圳市数码港投资有限公司
深圳市数码港投资有限公司于2008年5月12日召开股东会，决议终止营业、注销，并组成清算组进行清算，清算组于2008
年12月5日发布了清算公告。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，该公司不纳入本公司的合并财务报表
的合并范围。
*4深圳市深房集团宝安开发有限公司
深圳市深房集团宝安开发有限公司于2009年9月18日召开股东会，决议终止营业、注销，并组成清算组进行清算。根据
《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，该公司不纳入本公司的合并财务报表的合并范围。
*5深圳市房地产综合服务公司
深圳市房地产综合服务公司经营期限为1983年1月26日至1999年8月28日，该公司已停止经营活动多年，因未参加工商年
检，于2002年2月8日被依法吊销营业执照。
*6深圳市深房实业发展公司
深圳市深房实业发展公司经营期限为1993年10月3日至1998年10月3日，该公司已停止经营活动多年，因未参加工商年检，
于2002年2月8日被依法吊销营业执照。
*7深圳市特发房产建筑装修公司
深圳市特发房产建筑装修公司经营期限为1983年3月7日至1995年4月14日，该公司已停止经营活动多年，因未参加工商
年检，已于2004年前被依法吊销营业执照。
*8澳洲柏克顿有限公司、加拿大长城（温哥华）有限公司、百立有限公司
该三公司系本公司早年在境外设立的公司，2000年12月13日本公司召开董事会，决定将该三公司进行停业清算。
*9深圳市深房建筑装饰材料公司
深圳市深房建筑装饰材料公司经营期限为1984年1月1日至2004年7月6日，该公司已停止经营活动多年，因未参加工商年
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
检，于2002年2月8日被依法吊销营业执照。
*10深圳中港海燕企业有限公司
深圳中港海燕企业有限公司经营期限为1984年10月16日至2004年10月16日，该公司已停止经营活动多年，因未参加工商
年检，于1999年被依法吊销营业执照。
*11深圳市新东方百货有限公司
深圳市新东方百货有限公司经营期限为1983年6月7日至1998年6月7日，该公司已停止经营活动多年，因未参加工商年检，
于2001年1月10日被依法吊销营业执照。
*12广东省封开县联峰水泥制造有限公司
广东省封开县联峰水泥制造有限公司的全部资产（包括有形资产和无形资产）已于2006年1月22日被法院拍卖偿债，成
为一空壳公司，本公司对该公司投资的帐面价值为零。
除上述*2、*3、*4、*12外，其他未纳入合并范围的被投资单位因已于多年前停止经营，且公司实体已不存在，本公司已无
法对其实施有效控制，根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，上述公司不纳入本公司的合并财务报表的合
并范围，本公司对上述公司投资及实质上构成对这些公司的净投资的帐面价值为零。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
子公司 子公司 注册地 业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
全称 类型 质 本 围 际投资 构成对 例 比例 并报表 东权益 东权益 司所有
额 子公司 中用于 者权益
净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
汕头经 房产及
济特区 配套设
松山房 全资子 房地产 HKD30, 施的开 21,080, 100.00 100.00
汕头 是
产开发 公司 开发 000,000 发建 000.00 % %
有限公 设、出
司公司 租物业
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
项目 资产和负债项目
2014年6月30日 2013年12月31日
美国长城地产有限公司 1美元 = 6.1543人民币 1美元 = 6.0969人民币
项目 收入、费用现金流量项目
2014年半年度 2013年半年度
美国长城地产有限公司 1美元 = 6.1543人民币 1美元 = 6.1797人民币
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 175,196.27 -- -- 185,502.41
人民币 -- -- 164,117.86 -- -- 172,180.27
-美元 100.00 6.1543 615.43 100.09 6.0969 610.24
-港币 13,178.72 0.79393 10,462.98 16,168.79 0.7862 12,711.90
银行存款： -- -- 550,830,704.95 -- -- 519,098,870.03
人民币 -- -- 541,483,979.05 -- -- 509,911,429.21
-美元 146,539.10 6.1543 901,845.57 137,953.58 6.0969 841,089.20
-港币 10,517,149.28 0.79393 8,349,880.33 10,616,066.68 0.7862 8,346,351.62
其他货币资金： -- -- 6,097,400.00 -- -- 6,090,000.00
人民币 -- -- 6,097,400.00 -- -- 6,090,000.00
合计 -- -- 557,103,301.22 -- -- 525,374,372.44
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
注（1）：于2014年6月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币6,097,400元（2013年12月31日：人民币
6,090,000.00元），其他货币资金中有人民币97,400元系支付的投标保函保证金，有人民币6,000,000元系存放于本公司开立的
租金监管账户，用于本公司向银行借款的资金监管。
注（2）：于2014年6月30日，本公司存放于境外的货币资金为人民币9,251,725.90元（2013年12月31日：人民币9,187,440.82
元）。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
70
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
1,052,192.76 1,052,192.76
应收股利
71
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
其中：应收云南鲲
鹏航空服务有限 1,052,192.76 1,052,192.76 尚未到期 否
公司
合计 1,052,192.76 1,052,192.76 -- --
说明
期末余额为应收云南鲲鹏航空服务有限公司的分红款。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单
36,111,894. 19,141,119. 33,243,24 19,141,119.1
项计提坏账准备的应收 53.01% 100.00% 57.58%
38 11 3.17 1
账款
36,111,894. 19,141,119. 33,243,24 19,141,119.1
合计 -- -- -- --
38 11 3.17 1
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
72
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
对账龄较长，可回收性
代理进出口业务应收货 较小的应收账款，根据
11,574,556.00 11,574,556.00 100.00%
款 每项可收回性单独计提
坏账准备
对账龄较长，可回收性
较小的应收账款，根据
待收取房款 10,811,709.25 6,968,694.02 64.46%
每项可收回性单独计提
坏账准备
对账龄较长，可回收性
较小的应收账款，根据
工程施工款及其他 13,725,629.13 597,869.09 4.36%
每项可收回性单独计提
坏账准备
合计 36,111,894.38 19,141,119.11 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
73
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
法人一 非关联方 1,803,947.90 3 年以上 5.00%
自然人一 非关联方 1,200,000.00 3 年以上 3.32%
法人二 联营公司 1,092,432.91 3 年以上 3.03%
自然人二 非关联方 876,864.11 3 年以上 2.43%
自然人三 非关联方 800,588.69 3 年以上 2.22%
合计 -- 5,773,833.61 -- 16.00%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
深圳市新峰地产顾问有限公
联营公司 1,092,432.91 3.03%
司
合计 -- 1,092,432.91 3.03%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
162,353,277. 148,800,824. 162,299,084.
提坏账准备的其他应收 68.67% 91.65% 69.70% 148,744,256.33 91.65%
54 62 48
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单
74,083,469.8 29,439,699.0 70,540,348.7
项计提坏账准备的其他 31.33% 39.74% 30.30% 29,422,675.04 41.71%
1 7 0
应收款
236,436,747. 178,240,523. 232,839,433.
合计 -- -- -- 178,166,931.37 --
35 69 18
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
对账龄较长，可回收性
未纳入合并范围子公司 较小的款项，根据每项
128,350,317.89 128,347,388.92 99.99%
往来款 可收回性单独计提坏账
准备。
对账龄较长，可回收性
较小的款项，根据每项
其他往来款 34,002,959.65 20,453,435.70 60.15%
可收回性单独计提坏账
准备。
合计 162,353,277.54 148,800,824.62 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
75
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
对账龄较长，可回收性
未纳入合并范围子公司 较小的款项，根据每项
1,324,136.04 1,116,316.04 84.31%
往来款 可收回性单独计提坏账
准备。
对账龄较长，可回收性
较小的款项，根据每项
其他往来款 72,759,333.77 28,323,383.03 38.93%
可收回性单独计提坏账
准备。
合计 74,083,469.81 29,439,699.07 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
说明
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
加拿大长城（温哥华）
子公司 89,035,748.07 3 年以上 37.66%
有限公司
百立有限公司 子公司 18,482,291.59 3 年以上 7.82%
澳洲柏克顿有限公司 子公司 12,559,290.58 3 年以上 5.31%
广东省惠州罗浮山矿泉
合营企业 10,465,168.81 3 年以上 4.43%
水饮料有限公司
罗浮山旅游总公司 非关联方 9,600,000.00 3 年以上 4.06%
合计 -- 140,142,499.05 -- 59.28%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
广东省惠州罗浮山矿泉水饮
合营企业 10,465,168.81 4.43%
料有限公司
深圳润华汽车贸易公司 联营企业 3,072,764.42 1.30%
加拿大长城（温哥华）有限
子公司 89,035,748.07 37.66%
公司
澳洲柏克顿有限公司 子公司 12,559,290.58 5.31%
百立有限公司 子公司 18,482,291.59 7.82%
深圳市深房百货有限公司 子公司 237,648.82 0.10%
深圳市房地产综合服务公司 子公司 1,086,487.22 0.46%
深圳市深房建筑装饰材料公
子公司 8,327,180.71 3.52%
司
深圳市荣华机电工程有限公
475,223.46 0.20%
司
西安新峰物业商贸有限公司 8,419,205.19 3.56%
合计 -- 152,161,008.87 64.36%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
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（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 18,525,465.83 89.91% 12,101,114.11 99.14%
1至2年 1,460,050.96 7.09% 100,002.35 0.82%
2至3年 617,372.57 3.00% 196.84 0.00%
3 年以上 550.00 5,285.00 0.04%
合计 20,603,439.36 -- 12,206,598.30 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
未办理款项结算及材料
项目一 非关联方 4,078,554.62 1 年以内
入库手续
未办理款项结算及材料
项目二 非关联方 3,055,510.00 1 年以内
入库手续
未办理款项结算及材料
项目三 非关联方 2,602,867.12 1 年以内
入库手续
项目四 非关联方 2,336,995.56 1 年以内 未办理款项结算及材料
78
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
入库手续
未办理款项结算及材料
项目五 非关联方 959,170.00 1 年以内
入库手续
合计 -- 13,033,097.30 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
预付款项期末数为20,603,439.36元，比期初数增加了68.79%，其主要原因是本期预付的材料款未结转所致。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 891,402.26 891,402.26 515,963.06 515,963.06
库存商品 626,455.22 278,891.91 347,563.31 582,298.50 278,891.91 303,406.59
在建开发产品 1,083,605,871.88 47,584,499.31 1,036,021,372.57 890,317,408.57 47,584,499.31 842,732,909.26
完工开发产品 1,610,292,749.15 1,610,292,749.15 1,773,322,833.86 1,773,322,833.86
拟开发产品 320,137,762.54 320,137,762.54 298,632,911.82 298,632,911.82
低值易耗品 409,084.92 409,084.92 41,821.30 41,821.30
工程施工 111,581,845.25 111,581,845.25 52,385,743.15 52,385,743.15
合计 3,127,545,171.22 47,863,391.22 3,079,681,780.00 3,015,798,980.26 47,863,391.22 2,967,935,589.04
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
79
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库存商品 278,891.91 278,891.91
在建开发产品 47,584,499.31 47,584,499.31
合 计 47,863,391.22 47,863,391.22
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
（1）在建开发产品明细
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 期末数
东湖帝景名苑 130,652,182.51 133,419,183.59
汕头悦景东方 2008年 2014年 150,000,000.00 128,934,749.12 157,506,120.11
深房尚林花园 2007年 2014年 1,400,000,000.00 607,303,194.82 769,061,164.78
汕头新峰大厦 23,427,282.12 23,619,403.40
合计 890,317,408.57 1,083,605,871.88
（2）完工开发产品明细
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金叶岛海天阁多层公寓 1997年 38,933,768.09 38,933,768.09
金叶岛六期别墅 2007年 2,961,996.22 2,961,996.22
金叶岛十期 2010年 47,182,628.45 8,441,781.93 38,740,846.52
金叶岛十一期 2008年 17,891,536.90 4,532,203.60 13,359,333.30
黄埔新邨一期 1994年 121,283.88 121,283.88
黄埔新邨二期 2007年 228,961.81 228,961.81
华丰大厦 2000年 1,631,743.64 1,631,743.64
星湖花园多层 2003年 156,848.69 156,848.69
北京新峰大厦 671,820.67 671,820.67
文锦仓库1-5层 13,507,895.61 13,507,895.61
房地产大厦 11,025,444.77 11,025,444.77
文锦花园 3,818,939.87 3,818,939.87
深房传麒山 2013年 1,635,189,965.26 150,056,099.18 1,485,133,866.08
合计 1,773,322,833.86 163,030,084.71 1,610,292,749.15
（3）拟开发产品
项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
汕头井仔湾项目 298,632,911.82 21,504,850.72 320,137,762.54
合计 298,632,911.82 21,504,850.72 320,137,762.54
（4）存货期末余额中含有借款费用资本化金额为145,067,376.21元。
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,971,151.72 3,451,107.04
营业税 25,702,706.86
城市维护建设税 1,848,270.22
教育费附加 740,100.17
地方教育费附加 467,038.96
堤围防护费 169,677.06
合计 32,898,944.99 3,451,107.04
其他流动资产说明
其他流动资产期末数为32,898,944.99元，比期初数增加了853.29%，主要原因是预售楼款及预收工程款已交税金所致。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
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（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 对于成本的 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 差额计提减值的理由说明
下跌幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
广东省惠州罗
浮山矿泉水饮
料有限公司*1
封开杏花宾馆
*2
江门新江房地
产有限公司*3
西安新峰物业
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商贸有限公司
*3
东益地产有限
公司*3
二、联营企业
深圳市荣华机
电工程有限公 25.00% 25.00%
司
深圳市新峰地
产顾问有限公 20.00% 20.00%
司
深圳润华汽车
50.00% 50.00%
贸易公司*1
深圳东方新世
界百货有限公 50.00% 50.00%
司*2
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
① 合营企业情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持 本企业在被投
（万元） 股比例（%）资单位表决权
比例（%）
广东省惠州罗浮山矿泉水 中外合作经营 广东博 杨怀玉 生产矿泉水及其 602 合作 合作
饮料有限公司*1 罗 系列产品
封开杏花宾馆*2 中外合作经营 广东封 旅业、餐饮 合作 合作
开
江门新江房地产有限公司 中外合作经营 广东江 骆锦星 房地产开发建造、 USD660 合作 合作
*3 门 销售
西安新峰物业商贸有限公 中外合作经营 西安 梁伟国 建造、经营“西安 HKD3,000 合作 合作
司*3 商贸大厦”房地产
开发
东益地产有限公司*3 私人 香港 房地产开发、销售 HKD100 合作 合作
公司
②*1 联营企业情况*1广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司经营期限为1991年6月5日至2021年6月4日，该公司由于经营亏损导致无法持续经
营，已实际停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2001年7月6日被依法吊销营业执照。该公司在停止经营活动后未继续
编制财务报表，截至本年末，本公司对广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司投资的账面价值已减记为零，根据合作协议，
本公司对合营企业不负有承担额外损失的义务。
*2 封开杏花宾馆
封开杏花宾馆已于2002年2月25日经广东省肇庆市中级人民法院作出的（2002）肇中法经破字第2号民事裁定书宣告破产，
并已完成了破产清算工作。截至本年末，本公司对封开杏花宾馆投资的账面价值已减记为零，根据合作协议，本公司对合营
企业不负有承担额外损失的义务。
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
*3 江门新江房地产有限公司、西安新峰物业商贸有限公司、东益地产有限公司
上述三公司系本公司早年与当地合作方为开发房地产项目而设立的合营企业，因合作开发项目停滞，合营企业也实际停
止经营活动多年。该等公司在停止经营活动后未继续编制财务报表，本公司已对上述三家合营企业的投资计提了相应的减值
准备，减值准备计提情况详见注释七.15.（1）。
投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元）本企业持股 本企业在被投
比例（%） 资单位表决权
比例（%）
深圳市荣华机电工 有 限 责 任 公 深圳 郑中青 电梯、空调、水 500 25 25
程有限公司 司 电安装及购销
深圳市新峰地产顾 有 限 责 任 公 深圳 钟新发 代理房产的买 300 20 20
问有限公司 司 卖、租赁
深圳润华汽车贸易 有 限 责 任 公 深圳 李学敏 销售国产汽车 500 50 50
公司*1 司 (不含小轿车)、
摩托车
深圳东方新世界百 有 限 责 任 公 深圳 彭乃店 国内商业、物资 3000 50 50
货有限公司*2 司 供销业
*1 深圳润华汽车贸易公司
深圳润华汽车贸易公司经营期限为1992年2月24日至1997年2月24日，该公司由于经营亏损导致无法持续经营，已实际停
止经营活动多年，因未参加工商年检，已被依法吊销营业执照，该公司在停止经营活动后未继续编制财务报表。截止本年末，
本公司对深圳润华汽车贸易公司投资的账面价值已减记为零，根据联营协议，本公司对联营企业不负有承担额外损失的义务。
*2 深圳东方新世界百货有限公司
深圳东方新世界百货有限公司经营期限为1993年6月7日至1998年6月7日，该公司由于经营亏损导致无法持续经营，已实
际停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2001年1月10日被依法吊销营业执照，该公司在停止经营活动后未继续编制财
务报表。截止本年末，本公司对深圳东方新世界百货有限公司投资的账面价值已减记为零，根据联营协议，本公司对联营企
业不负有承担额外损失的义务。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
深圳市荣
1,250,000 1,378,532 1,378,532 1,076,954
华机电工 权益法 25.00% 25.00%
.00 .26 .26 .64
程有限公
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
司
深圳润华
1,445,425 1,445,425 1,445,425 1,445,425
汽车贸易 权益法 50.00% 50.00%
.56 .56 .56 .56
公司
广东省惠
州罗浮山
9,969,206 9,969,206 9,969,206 9,969,206
矿泉水饮 权益法
.09 .09 .09 .09
料有限公
司
封开杏花 9,455,465 9,455,465 9,455,465 9,455,465
权益法
宾馆 .38 .38 .38 .38
江门新江
9,037,070 9,037,070 9,037,070 912,537.1
房地产有 权益法
.89 .89 .89 6
限公司
西安新峰
32,840,72 32,840,72 32,840,72 20,673,83
物业商贸 权益法
9.61 9.61 9.61 1.77
有限公司
东益地产 30,376,08 30,376,08 30,376,08 21,225,71
权益法
有限公司 4.89 4.89 4.89 5.87
深圳市深
4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000
房实业发 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00 .00
展公司
深圳中港
12,940,90 12,940,90 12,940,90 12,940,90
海燕企业 成本法 68.00% 68.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
深圳市房
5,958,305 5,958,305 5,958,305 5,958,305
地产综合 成本法 100.00% 100.00%
.26 .26 .26 .26
服务公司
百立有限 201,100.0 201,100.0 201,100.0 201,100.0
成本法 100.00% 100.00%
公司 0 0 0 0
澳洲柏克 906,630.0 906,630.0 906,630.0 906,630.0
成本法 60.00% 60.00%
顿公司 0 0 0 0
深圳市特
发房产建 8,180,003 8,180,003 8,180,003 8,180,003
成本法 100.00% 100.00%
筑装修公 .63 .63 .63 .63
司
深圳市新
18,500,00 18,500,00 18,500,00 18,500,00
东方百货 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
深圳市深 成本法 2,680,000 2,680,000 2,680,000 100.00% 100.00% 2,680,000
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
房建筑装 .00 .00 .00 .00
饰材料公
司
深圳市深
10,000,00 10,000,00 10,000,00 10,000,00
房百货有 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
限公司
深圳市数
14,000,00 7,613,507 7,613,507
码港投资 成本法 70.00% 70.00%
0.00 .96 .96
有限公司
云南鲲鹏
5,464,240 5,464,240 5,464,240
航空服务 成本法 25.00% 25.00%
.74 .74 .74
有限公司
深圳市深
房集团宝 20,000,00 20,379,52 20,379,52
成本法 100.00% 100.00%
安开发有 0.00 5.68 5.68
限公司
汕头新峰 68,731,56 58,547,65 58,547,65 58,547,65
成本法 100.00% 100.00%
大厦 0.43 2.25 2.25 2.25
广东省封
开县联峰 121,265,0 56,228,38 56,228,38 56,228,38
成本法 90.00% 90.00%
水泥制造 00.00 1.64 1.64 1.64
有限公司
汕头市中
小企业融 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 10.00% 10.00%
资担保有 0.00 0.00 0.00
限公司
399,701,7 318,602,7 318,602,7 243,402,1
合计 -- -- -- --
22.48 61.84 61.84 09.25
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
注：1、本公司对云南鲲鹏航空服务有限公司的持股比例为25%，由于本公司对其财务和经营政策并无参与决策的权力，
本公司对其不具有重大影响，故本公司对其采用成本法核算长期股权投资。
2、广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司
广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司经营期限为1991年6月5日至2021年6月4日，该公司由于经营亏损导致无法持续经
营，已实际停止经营活动多年，因未参加工商年检，于2001年7月6日被依法吊销营业执照。该公司在停止经营活动后未继续
编制财务报表，截至本年末，本公司对广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有限公司投资的账面价值已减记为零，根据合作协议，
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本公司对合营企业不负有承担额外损失的义务。
3、封开杏花宾馆
封开杏花宾馆已于2002年2月25日经广东省肇庆市中级人民法院作出的﹝2002﹞肇中法经破字第2号民事裁定书宣告破
产，并已完成了破产清算工作。截至本年末，本公司对封开杏花宾馆投资的账面价值已减记为零，根据合作协议，本公司对
合营企业不负有承担额外损失的义务。
4、江门新江房地产有限公司、西安新峰物业商贸有限公司、东益地产有限公司
上述三公司系本公司早年与当地合作方为开发房地产项目而设立的合营企业，因合作开发项目停滞，合营企业也实际停
止经营活动多年。该等公司在停止经营活动后未继续编制财务报表，本公司已对上述三家合营企业的投资计提了相应的减值
准备，减值准备计提情况详见注释五.9.（5）。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 842,951,492.33 761,435.35 843,712,927.68
1.房屋、建筑物 748,891,106.42 748,891,106.42
2.土地使用权 94,060,385.91 761,435.35 94,821,821.26
二、累计折旧和累计
285,309,108.18 10,205,050.80 295,514,158.98
摊销合计
1.房屋、建筑物 285,309,108.18 10,205,050.80 295,514,158.98
三、投资性房地产账
557,642,384.15 -9,443,615.45 548,198,768.70
面净值合计
1.房屋、建筑物 463,581,998.24 -10,205,050.80 453,376,947.44
2.土地使用权 94,060,385.91 761,435.35 94,821,821.26
四、投资性房地产减
91,328,292.25 624,945.51 91,953,237.76
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 14,128,544.62 14,128,544.62
2.土地使用权 77,199,747.63 624,945.51 77,824,693.14
五、投资性房地产账
466,314,091.90 -10,068,560.96 456,245,530.94
面价值合计
1.房屋、建筑物 449,453,453.62 -10,205,050.80 439,248,402.82
2.土地使用权 16,860,638.28 -208,776.39 16,997,128.12
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 10,205,050.80
投资性房地产本期减值准备计提额 624,945.51
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
1．成本合计 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00
2．公允价值变动合计 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00
3．投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 139,588,987.90 804,888.80 597,973.45 139,795,903.25
其中：房屋及建筑物 106,068,689.59 106,068,689.59
机器设备 15,932,028.71 232,092.38 25,798.00 16,113,707.71
运输工具 17,588,269.60 572,796.42 571,822.50 17,589,243.52
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 78,873,300.19 4,062,796.75 544,500.90 82,391,596.04
其中：房屋及建筑物 55,206,608.19 2,435,192.05 57,641,800.24
机器设备 11,214,609.27 564,775.75 24,508.10 11,736,876.92
运输工具 12,452,082.73 1,062,828.95 519,992.80 12,994,918.88
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、固定资产账面净值合计 60,715,687.71 -- 57,404,307.21
其中：房屋及建筑物 50,862,081.40 -- 48,426,889.35
机器设备 4,717,419.44 -- 4,376,830.79
运输工具 5,136,186.87 -- 4,594,324.64
五、固定资产账面价值合计 60,715,687.71 -- 57,404,307.21
其中：房屋及建筑物 50,862,081.40 -- 48,426,889.35
机器设备 4,717,419.44 -- 4,376,830.79
运输工具 5,136,186.87 -- 4,594,324.64
本期折旧额 4,062,796.75 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
在2014年6月30日，有账面价值为24,384,443.85（原值49,696,185.15元）的房屋及建筑物（2013年12月31日：账面价值
25,171,333.23元、原值49,696,185.15元）作为长期借款（包含一年内到期的长期借款）的抵押物。
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深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
90
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 8,609,800.00 8,609,800.00
软件 2,241,800.00 2,241,800.00
出租车牌照 6,368,000.00 6,368,000.00
二、累计摊销合计 1,856,233.21 276,169.98 2,132,403.19
软件 795,893.21 192,379.98 603,513.23
91
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
出租车牌照 1,060,340.00 83,790.00 976,550.00
三、无形资产账面净值合计 6,753,566.79 -276,169.98 6,477,396.81
软件 1,445,906.79 -192,379.98 1,253,526.81
出租车牌照 5,307,660.00 -83,790.00 5,223,870.00
软件
出租车牌照
无形资产账面价值合计 6,753,566.79 -276,169.98 6,477,396.81
软件 1,445,906.79 -192,379.98 1,253,526.81
出租车牌照 5,307,660.00 -83,790.00 5,223,870.00
本期摊销额 276,169.98 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 380,435.47 78,831.20 301,604.27
其他 147,916.74 28,265.10 119,651.64
合计 528,352.21 107,096.30 421,255.91 --
长期待摊费用的说明
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 11,896,124.83 11,896,124.83
可抵扣亏损 6,539,335.08 6,539,335.08
辞退福利 764,437.76 764,437.76
销售代理费 1,291,717.89 1,291,717.89
预收账款预计利润 6,300,844.46 6,300,844.46
小计 26,792,460.02 26,792,460.02
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 10,768,552.19 10,768,552.19
坏账准备 49,327,012.62 49,327,012.62
存货跌价准备 69,722.98 69,722.98
长期股权投资减值准备 60,850,527.31 60,850,527.31
投资性房地产减值准备 22,832,073.06 22,832,073.06
合计 143,847,888.16 143,847,888.16
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年 36,309,943.43 36,309,943.43
2015 年 2,662,914.18 2,662,914.18
2016 年 1,008,640.93 1,008,640.93
2017 年 150,392.58 150,392.58
2018 年 2,942,317.62 2,942,317.62
合计 43,074,208.74 43,074,208.74 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
93
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期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 47,584,499.31 47,584,499.31
辞退福利 3,057,751.04 3,057,751.04
可税前弥补的经营亏损 26,157,340.32 26,157,340.32
销售代理费 5,166,871.56 5,166,871.56
预收账款预计利润 25,203,377.84 25,203,377.84
小计 107,169,840.07 107,169,840.07
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 26,792,460.02 107,169,840.07 26,792,460.02 107,169,840.07
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 197,308,050.48 73,592.32 197,381,642.80
二、存货跌价准备 47,863,391.22 47,863,391.22
五、长期股权投资减值准备 243,402,109.25 243,402,109.25
六、投资性房地产减值准备 91,328,292.25 624,945.51 91,953,237.76
合计 579,901,843.20 698,537.83 580,600,381.03
资产减值明细情况的说明
本期增加数是汇率变动所致。
94
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28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 28,000,000.00 23,000,000.00
合计 28,000,000.00 23,000,000.00
短期借款分类的说明
短期借款期末数为28,000,000.00元，比期初数增加了21.74%，其主要原因是本期新增短期借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
95
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 275,150,144.88 347,527,527.67
1 年以上 7,806,436.01 41,817,743.79
合计 282,956,580.89 389,345,271.46
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末余额中账龄超过1年的大额应付账款主要系未到结算期的应付工程款。
应付账款期末数为282,956,580.89元，比期初数减少了27.33%，主要是支付工程款所致。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 731,016,974.86 289,325,916.04
1 年以上 59,507,983.03 23,641,112.81
合计 790,524,957.89 312,967,028.85
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
预收账款期末余额中账龄超过1年的大额预收款项主要是尚未结算的预收房款4,358万元和工程款1,560万元。
预收账款期末数为790,524,957.89元，比期初数增加了152.59%，主要是预收楼款增加所致。
预收房款明细情况：
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
96
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金叶岛六期别墅 6,500,000 6,500,000 已竣工
金叶岛十期 36,396,673 32,853,668 已竣工
金叶岛十一期 687,624 12,535,317 已竣工
深房传麒山 89,653,684 82,398,193 已竣工
深房尚林花园 439,517,827 123,407,161 2014年
悦景东方 106,047,481 12,172,080 2014年
合计 678,803,289 269,866,419
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
30,809,935.61 44,992,560.61 49,980,513.96 25,821,982.26
贴和补贴
二、职工福利费 2,606,386.29 2,606,236.29 150.00
三、社会保险费 2,372,324.68 8,009,601.55 7,833,062.70 2,548,863.53
其中:1.医疗保险费 1,093,804.76 1,531,680.15 1,532,273.73 1,093,211.08
2.基本养老保险费 1,250,798.81 4,021,023.99 4,007,369.76 1,264,453.04
3.年金缴费 26,731.64 1,959,173.74 1,803,836.63 182,068.75
4.失业保险费 114.92 248,961.83 245,329.60 3,747.15
5.工伤保险费 672.12 99,822.26 97,391.54 3,102.84
6.生育保险费 202.43 148,939.58 146,861.44 2,280.57
四、住房公积金 4,140.10 2,615,539.47 2,608,217.17 11,462.40
五、辞退福利 3,057,751.04 3,057,751.04
六、其他 915,293.98 1,055,572.89 1,076,091.38 894,775.49
合计 37,159,445.41 59,279,660.81 64,104,121.50 32,334,984.72
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,055,572.89 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
期末应付职工薪酬大多为计提的工资及2013年度奖金，预计在2014年7月发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
97
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税 29,600,114.28 43,433,203.80
企业所得税 11,753,324.00 67,471,436.36
个人所得税 517,565.78 777,703.15
城市维护建设税 1,984,516.85 2,930,393.52
房产税 1,731,372.02 1,763,706.34
土地增值税 3,604,745.05 28,852,426.99
教育费附加 1,504,283.20 2,287,014.31
其他 490,766.90
合计 50,695,921.18 148,006,651.37
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
应交税费期末数为50,695,921.18元，比期初数减少了65.75%，其主要原因是本期汇算清缴了上年的企业所得税所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 1,947,237.24
短期借款应付利息 239,944.53
其他 16,535,277.94 16,535,277.94
合计 16,775,222.47 18,482,515.18
应付利息说明
其他系应付深圳市投资控股有限公司的借款利息，详见注释九、6。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预提的土地增值税 109,233,937.07 109,138,661.21
应付关联方往来款项 93,340,761.01 93,340,761.01
应付各项押金款 40,866,476.11 46,711,864.34
98
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他 152,105,358.76 145,496,550.73
合计 395,546,532.95 394,687,837.29
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
深圳市投资控股有限公司 58,848,819.24 58,848,819.24
合计 58,848,819.24 58,848,819.24
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
项目 金额 未偿还的原因 备注
预提税金—土地增值税 109,233,937.07 未到清算期
深圳市投资控股有限公司 58,848,819.24 未结算
合计 168,082,756.31
（4）金额较大的其他应付款说明内容
本公司根据国税发〔2006〕187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》基于清
算口径计提了土地增值税，2014年6月30日余额为人民币109,233,937.07元。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 351,402,655.08 331,482,489.72
合计 351,402,655.08 331,482,489.72
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
99
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 351,402,655.08 331,482,489.72
合计 351,402,655.08 331,482,489.72
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
深圳分行深
2012 年 06 月 2015 年 06 月 90,000,000.0 98,181,818.1
圳农村商业 人民币元
14 日 14 日 0 6
银行
华商银行深 2012 年 12 月 2015 年 12 月 75,000,000.0 50,000,000.0
人民币元
圳分行 06 日 05 日 2 0
工行光明支 2012 年 08 月 2014 年 10 月 61,428,572.0 61,428,572.0
人民币元
行 24 日 17 日 0 0
上海银行深 2013 年 12 月 2016 年 12 月 48,000,000.0 48,000,000.0
人民币元
圳分行 27 日 26 日 0 0
华夏银行布 2012 年 09 月 2017 年 09 月 20,000,000.0 20,000,000.0
人民币元
吉支行 29 日 28 日 0 0
294,428,572. 277,610,390.
合计 -- -- -- -- -- --
02 16
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额 24,685,000.00 元。
一年内到期的长期借款说明
上述借款利率按照中国人民银行同期基准利率浮动一定比例。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
100
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 660,305,474.21 814,213,536.85
合计 660,305,474.21 814,213,536.85
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2012 年 08 月 2015 年 08 月 200,000,000. 200,000,000.
建行市分行 人民币元
29 日 06 日 00 00
浙商银行深 2013 年 08 月 2018 年 08 月 103,000,000. 113,000,000.
人民币元
圳分行 23 日 22 日 00 00
深圳农村商 2013 年 08 月 2018 年 08 月 85,800,000.0 92,400,000.0
人民币元
业银行 29 日 28 日 0 0
上海银行深 2013 年 12 月 2016 年 12 月 78,000,000.0 102,000,000.
人民币元
圳分行 27 日 26 日 0 00
华夏银行布 2012 年 10 月 2017 年 10 月 50,000,000.0 60,000,000.0
人民币元
吉支行 24 日 23 日 0 0
516,800,000. 567,400,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
上述借款利率按照中国人民银行同期基准利率浮动一定比例。
101
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43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
项 目 期末数 期初数
本体维修基金 11,386,664.29 10,749,885.53
合计 11,386,664.29 10,749,885.53
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益
102
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金额 收入金额 相关
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,011,660,000. 1,011,660,000.
股份总数
00 00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 557,433,036.93 557,433,036.93
其他资本公积 420,811,821.17 420,811,821.17
合计 978,244,858.10 978,244,858.10
资本公积说明
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 557,433,036.93 -- -- 557,433,036.93
其中：投资者投入的资本 557,433,036.93 -- -- 557,433,036.93
其他资本公积 420,811,821.17 -- -- 420,811,821.17
其中：原制度资本公积转入 420,811,821.17 -- -- 420,811,821.17
合 计 978,244,858.10 -- -- 978,244,858.10
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
103
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法定盈余公积 4,974,391.15 4,974,391.15
合计 4,974,391.15 4,974,391.15
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 -140,886,134.13 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,732,376.73 --
期末未分配利润 -106,153,757.40 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 573,074,359.31 320,687,860.60
营业成本 432,807,763.70 246,707,002.82
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 267,924,034.00 162,993,544.27 66,359,365.82 27,114,240.91
104
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工程施工 207,977,984.05 196,385,851.15 164,394,128.55 155,763,939.80
租赁 36,643,317.15 17,579,397.00 29,939,505.23 11,765,821.32
物业管理 46,990,911.75 44,145,924.56 46,661,107.77 42,319,068.55
酒店及其他服务 13,538,112.36 11,703,046.72 13,333,753.23 9,743,932.24
合计 573,074,359.31 432,807,763.70 320,687,860.60 246,707,002.82
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
住宅 267,924,034.00 162,993,544.27 66,359,365.82 27,114,240.91
其他各行业产品合计 305,150,325.31 269,814,219.43 254,328,494.78 219,592,761.91
合计 573,074,359.31 432,807,763.70 320,687,860.60 246,707,002.82
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广东省 572,773,895.80 432,807,763.70 320,379,472.95 246,707,002.82
境外 300,463.51 308,387.65
合计 573,074,359.31 432,807,763.70 320,687,860.60 246,707,002.82
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
法人一 11,049,404.56 1.92%
法人二 9,492,962.54 1.66%
法人三 8,600,000.00 1.50%
法人四 5,688,349.69 0.10%
自然人 5,803,799.00 0.10%
合计 40,634,515.79 5.28%
营业收入的说明
营业收入本期发生额为573,074,359.31元，比上年同期发生额增加了78.70%，主要原因是本期深房传麒山项目结转收入
所致。
105
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
房地产销售收入、租赁和物业管理收
营业税 26,486,953.63 13,310,744.75
入的 5%，建筑安装工程收入的 3%
城市维护建设税 1,844,728.33 925,609.78 实际缴纳的流转税的 7%
教育费附加 1,310,268.71 631,031.96 实际缴纳的流转税 的 5%
房产税 3,147,535.56 3,147,535.56
土地增值税 7,888,879.25 6,267,826.96 转让房地产增值额，超率累进税率
堤围防护费等 210,224.78 252,406.89
合计 40,888,590.26 24,535,155.90 --
营业税金及附加的说明
营业税金及附加本期发生额为40,888,590.26元，比上年同期发生额增加了66.65%，其主要原因是本期营业收入增加导致
相应的税费增加所致。
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,409,837.69 1,225,569.17
广告费 6,573,434.00 3,094,555.50
业务费 243,073.00 370,904.00
销售代理费及佣金 2,186,632.33 579,212.40
其他 3,833,249.27 1,609,304.83
合计 14,246,226.29 6,879,545.90
106
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58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,606,929.51 13,865,948.06
税金 1,080,363.33 1,142,696.64
折旧费 1,923,998.68 2,361,519.58
业务招待费 1,603,284.50 1,856,649.72
中介机构费 395,583.12 752,717.03
差旅费 277,541.82 341,890.10
办公费 517,476.07 621,405.88
修理费 375,352.00 561,242.55
水电费 562,917.26 567,906.60
其他摊销费用 364,037.08 336,449.97
其他 3,889,245.83 5,074,516.16
合计 25,596,729.20 27,482,942.29
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 39,714,444.44 39,833,608.89
减：利息收入 -5,356,386.45 -1,811,234.33
减：利息资本化金额 -24,659,313.11 -39,031,075.56
汇兑损益 -105,580.28 304,319.17
其他 233,241.81 129,353.84
合计 9,826,406.41 -575,027.99
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
107
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61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 396.00 3,454,738.58 396.00
其中：固定资产处置利得 3,454,738.58
其他 496,884.70 70,702.01 496,884.70
合计 497,280.70 3,525,440.59 497,280.70
营业外收入说明
营业外收入本期发生额为497,280.70元，比上年同期发生额减少了85.89%，其主要原因是上年同期处置固定资产所致。
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
108
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,289.90 6,511.98 1,289.90
其中：固定资产处置损失 1,289.90 6,511.98 1,289.90
对外捐赠 45,000.00
罚款支出 1,320.95 5,210.00 1,320.95
赔偿支出 53,000.00 34,562.34 53,000.00
其他 64,576.43 4,480.00 64,576.43
合计 120,187.28 95,764.32 120,187.28
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 15,333,005.11 6,019,760.27
合计 15,333,005.11 6,019,760.27
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，
根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释
性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性
潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通
股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示：
报告期利润 本期发生数 上年同期发生数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.0343 0.0343 0.0129 0.0129
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.0341 0.0341 0.0095 0.0095
公司普通股股东的净利润
109
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本期发生数 上年同期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 34,732,376.73 13,050,340.37
其中：归属于持续经营的净利润 34,732,376.73 13,050,340.37
归属于终止经营的净利润 -- --
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34,449,556.67 9,619,800.04
其中：归属于持续经营的净利润 34,449,556.67 9,619,800.04
归属于终止经营的净利润 -- --
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 本期发生数 上年同期发生数
年初发行在外的普通股股数 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00
加：本年发行的普通股加权数 -- --
减：本年回购的普通股加权数 -- --
年末发行在外的普通股加权数 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 -638,099.71 1,787,893.36
小计 -638,099.71 1,787,893.36
合计 -638,099.71 1,787,893.36
其他综合收益说明
其他综合收益同比减少是因汇率变动，使外币报表折算差额同比减少所致。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 11,115,905.09
各项押金、保证金 7,059,143.48
往来款 20,272,909.22
本体维修基金 2,136,966.14
其他 19,755,418.03
110
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合计 60,340,341.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用支付的现金 6,111,923.53
销售费用支付的现金 3,424,691.38
各项押金、保证金 7,975,771.32
代付房地产办证费、公证费 3,103,926.86
往来款 22,003,798.94
其他 29,042,850.92
合计 71,662,962.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
111
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,752,731.76 13,068,157.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,267,847.55 13,114,164.23
无形资产摊销 276,169.98 261,189.98
长期待摊费用摊销 107,096.30 101,179.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
3,454,738.58
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,644.48
财务费用（收益以“－”号填列） 15,055,131.33 931,887.17
存货的减少（增加以“－”号填列） -141,746,190.96 -340,530,563.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,789,214.12 -40,324,329.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 292,101,178.48 699,366,671.78
经营活动产生的现金流量净额 200,024,750.32 349,447,741.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 551,005,901.22 593,181,183.41
减：现金的期初余额 519,284,372.44 463,713,702.77
现金及现金等价物净增加额 31,721,528.78 129,467,480.64
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 551,005,901.22 519,284,372.44
112
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其中：库存现金 175,196.27 380,826.22
可随时用于支付的银行存款 550,830,704.95 592,668,899.47
可随时用于支付的其他货币资金 131,457.72
三、期末现金及现金等价物余额 551,005,901.22 519,284,372.44
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
深圳市投 投资、房地 人民币
76756642-
资控股有 控股股东 国有企业 广东深圳 范鸣春 产开发、担 109.2 亿元 63.55% 63.55% 国资委
1
限公司 保 6
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
有限责任公
深圳海燕大
司（台港澳
酒店有限公 控股子公司 深圳 张宾滨 酒店服务 30,000,000 100.00% 100.00% 618858316
与境内合
司
资）
深圳市物业 控股子公司 有限责任公 深圳 陈家发 物业管理 7,250,000 100.00% 100.00% 192176034
113
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管理有限公 司
司
深圳圳通工 有限责任公
控股子公司 深圳 叶海波 安装、维修 10,000,000 100.00% 100.00% 618861371
程有限公司 司
深圳市华展
有限责任公
建设监理有 控股子公司 深圳 杨华坚 建设监理 8,000,000 100.00% 100.00% 192294487
司
限公司
深圳市深房
有限责任公
小汽车出租 控股子公司 深圳 张宾滨 小汽车出租 10,290,000 100.00% 100.00% 279277356
司
有限公司
深圳深房停
合资经营 建设经营停
车场有限公 控股子公司 深圳 王晓绿 42,500,000 100.00% 100.00% 618893285
（港资） 车场
司
深圳市深房
有限责任公 投资、兴办
投资有限公 控股子公司 深圳 陈茂政 10,000,000 100.00% 100.00% 279381305
司 实业
司
深圳市深房
有限责任公
保税贸易有 控股子公司 深圳 唐小平 进出品贸易 5,000,000 100.00% 100.00% 192269708
司
限公司
深圳市深房
有限责任公
集团龙岗开 控股子公司 深圳 刘晓东 房地产开发 30,000,000 100.00% 100.00% 279522091
司
发有限公司
深圳经济特
区房地产
有限责任公
（集团）广 控股子公司 广州 黄常跃 房地产开发 20,000,000 100.00% 100.00% 190521252
司
州房地产有
限公司
北京新峰房
合资经营 梁松（下文 US$10,000,
地产开发经 控股子公司 北京 房地产经营 100.00% 100.00% 600013366
（港资） 杨家勇） 000
营有限公司
北京深房物
有限责任公 物业管理服
业管理有限 控股子公司 北京 许定军 500,000 100.00% 100.00% 633652922
司 务
责任公司
深圳市深物 有限责任公
电梯销售与
电梯有限公 控股子公司 司（法人独 深圳 唐卫民 3,500,000 100.00% 100.00% 665889991
维修服务
司 资）
深圳市联华
有限责任公 机械机电设
企业有限公 控股子公司 深圳 唐小平 10,000,000 100.00% 100.00% 192184309
司 备安装
司
新峰置业有 控股子公司 有限责任公 香港 唐小平 投资、管理 HKD1,000, 100.00% 100.00%
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限公司 司 000
华林有限公 有限责任公
控股子公司 香港 唐小平 投资控股 HKD10,000 100.00% 100.00%
司 司
汕头市华林 有限责任公
US$15,000,
房产开发有 控股子公司 司（香港澳 汕头 杨开伟 房地产开发 100.00% 100.00% 617534045
000
限公司 法人独资）
汕头市华峰
有限责任公 30,000,000.
房地产开发 控股子公司 汕头 杨开伟 房地产开发 100.00% 100.00% 073515208
司 00
有限公司
汕头经济特 房产及配套
有限责任公
区松山房产 设施的开发 HKD3,000,
控股子公司 司（香港澳 汕头 杨开伟 100.00% 100.00% 617537537
开发有限公 建设、出租 000
法人独资）
司 物业
美国长城地 有限责任公 USD500,00
控股子公司 美国 陈茂政 房地产开发 70.00% 70.00%
产有限公司 司 0
新峰企业有 有限责任公 HKD1,000,
控股子公司 香港 陈茂政 投资、管理 100.00% 100.00%
限公司 司 000
新峰投资有 有限责任公 HKD1,000,
控股子公司 香港 杨家勇 物业投资 55.00% 55.00%
限公司 司 000
启禄有限公 有限责任公 HKD1,000,
控股子公司 香港 陈茂政 投资、管理 100.00% 100.00%
司 司 000
柏伟置业有 有限责任公
控股子公司 香港 陈茂政 物业投资 HKD10,000 80.00% 80.00%
限公司 司
启怡发展有 有限责任公 投资兴办实 HKD1,000,
控股子公司 香港 陈茂政 100.00% 100.00%
限公司 司 业 000
广州黄埔新
中外合作企 HKD39,800
邨房地产开 控股子公司 广州 罗自超 房地产开发 100.00% 100.00% 618436826
业（港资） ,000
发有限公司
新峰房地产
有限责任公
开发建筑 US$4,000,0
控股子公司 司（外国法 武汉 沈跃生 房地产开发 55.00% 55.00% 616415810
（武汉）有 00
人资格）
限公司
深圳市深房 杨植开（清
有限责任公 国内商业物
百货有限公 控股子公司 深圳 算组组长： 10,000,000 100.00% 100.00% 708410080
司 资供销
司 朱浩）
深圳市数码
有限责任公 信息技术咨
港投资有限 控股子公司 深圳 杨家勇 20,000,000 70.00% 70.00% 723003141
司 询
公司
深圳市深房 有限责任公 宋公利（清
控股子公司 深圳 房地产开发 20,000,000 100.00% 100.00% 192185179
集团宝安开 司 算组组长：
115
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
发有限公司 杨家勇）
深圳市房地 日用百货、
全民企业
产综合服务 控股子公司 深圳 吴朝亮 家用电器、 13,710,000 100.00% 100.00%
（未改制）
公司 五金等
深圳市深房
全民企业 投资兴办实
实业发展公 控股子公司 深圳 林明贤 3,000,000 100.00% 100.00%
（未改制） 业
司
深圳市特发
全民企业
房产建筑装 控股子公司 深圳 王居培 建筑、装修 2,210,000 100.00% 100.00%
（未改制）
修公司
澳洲柏克顿 有限责任公 US$200,00
控股子公司 澳大利亚 房地产开发 60.00% 60.00%
有限公司 司 0
加拿大长城
有限责任公
（温哥华） 控股子公司 加拿大 房地产开发 CAD 1,000 75.00% 75.00%
司
有限公司
百立有限公 有限责任公 分包承建及 HKD500,00
控股子公司 香港 陈茂政 100.00% 100.00%
司 司 买卖建材 0
深圳市深房
全民企业
建筑装饰材 控股子公司 深圳 张乐民 建筑材料 2,680,000 100.00% 100.00% 192183509
（未改制）
料公司
深圳中港海
合资经营 旅业酒楼餐
燕企业有限 控股子公司 深圳 骆锦星 19,000,000 68.00% 68.00% 618813265
（港资） 饮
公司
深圳市新东
有限责任公 国内商业物
方百货有限 控股子公司 深圳 彭乃店 20,000,000 100.00% 100.00%
司 资供销
公司
广东省封开
县联峰水泥 合作经营 生产经营水 US$8,000,0
控股子公司 广东封开 陈金才 90.00% 90.00% 617845521
制造有限公 （港资） 泥 00
司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
广东省惠 生产矿泉水
中外合作 6,020,000.0
州罗浮山 广东博罗 杨怀玉 及其系列产
经营 0
矿泉水饮 品
116
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料有限公
司
封开杏花 中外合作
广东封开 旅业、餐饮
宾馆 经营
江门新江
中外合作 房地产开发 USD6,600,0
房地产有 广东江门 骆锦星
经营 建造、销售 00.00
限公司
建造、经营"
西安新峰
中外合资 西安商贸大 HKD30,000
物业商贸 西安 梁伟国
经营 厦"房地产 ,000.00
有限公司
开发
东益地产 房地产开 HKD1,000,
私人公司 香港
有限公司 发、销售 000.00
二、联营企业
深圳市荣
电梯、空调、
华机电工 有限责任 5,000,000.0
深圳 郑中青 水电安装及 25.00% 25.00% 19219691-6
程有限公 公司 0
购销
司
深圳市新
峰地产顾 有限责任 代理房产的 3,000,000.0
深圳 钟新发 20.00% 20.00% 19221684-1
问有限公 公司 买卖、租赁 0
司
销售国产汽
深圳润华
有限责任 车(不含小 5,000,000.0
汽车贸易 深圳 李学敏 50.00% 50.00% 19220483-2
公司 轿车)、摩托 0
公司
车
深圳东方
新世界百 有限责任 国内商业、 30,000,000.
深圳 彭乃店 50.00% 50.00% 19222948-2
货有限公 公司 物资供销业 00
司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市建安（集团）股份有限公司 同受母公司控制 19219737X
深圳市环境工程科学技术中心有限公司 同受母公司控制 668538441
深圳市建筑设计研究总院有限公司 同受母公司控制 192244260
深圳市建筑科学研究院有限公司 同受母公司控制 665899831
深圳市水务规划设计院 同受母公司控制 672999996
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深圳市中小企业信用融资担保集团有限
同受母公司控制 670019325
公司
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
深圳市建安（集
深圳圳通工程有 2012 年 06 月 01
团）股份有限公 工程施工 协议议价 1,000,000.00
限公司 日
司
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
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租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
深圳市深房集团龙
本公司 88,400,000.00 2012 年 03 月 31 日 2015 年 03 月 31 日 否
岗开发有限公司
汕头市华林房产开
本公司 130,000,000.00 2013 年 04 月 17 日 2016 年 04 月 16 日 否
发有限公司
关联担保情况说明
①本公司为本公司之子公司深圳市深房集团龙岗开发有限公司工程款支付保函提供连带责任信用担保。
②本公司为本公司之子公司汕头市华林房产开发有限公司与交通银行股份有限公司汕头国新支行在2013年4月17日至
2016年4月16日期间签订的全部主合同提供最高额保证担保，本公司担保的最高债权额为人民币130,000,000.00元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
119
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（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市新峰地产顾
应收账款： 1,092,432.91 1,084,758.36
问有限公司
其他应收款：
广东省惠州罗浮山
矿泉水饮料有限公 10,465,168.81 10,465,168.81 10,465,168.81 10,465,168.81
司
深圳润华汽车贸易
3,072,764.42 3,072,764.42 3,072,764.42 3,072,764.42
公司
加拿大长城（温哥
89,035,748.07 89,035,748.07 89,035,748.07 89,035,748.07
华）有限公司
澳洲柏克顿有限公
12,559,290.58 12,559,290.58 12,559,290.58 12,559,290.58
司
百立有限公司 18,482,291.59 18,425,169.56 18,428,098.53 18,425,169.56
深圳市深房百货有
237,648.82 189,179.82 237,648.82 189,179.82
限公司
深圳市房地产综合
1,086,487.22 927,136.22 1,086,487.22 927,136.22
服务公司
深圳市深房建筑装
8,327,180.71 8,327,180.71 8,327,180.71 8,327,180.71
饰材料公司
深圳市荣华机电工
475,223.46 475,223.46
程有限公司
西安新峰物业商贸
8,419,205.19 8,419,205.19
有限公司
合 计 152,161,008.87 143,001,638.19 152,106,815.81 143,001,638.19
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款：
深圳市特发房产建筑装修公
598,012.16 598,012.16
司
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深圳市深房实业发展公司 1,534,854.91 1,534,854.91
深圳中港海燕企业有限公司 135,853.52 135,853.52
深圳东方新世界百货有限公
902,974.64 902,974.64
司
深圳市新东方百货有限公司 1,394,704.21 1,394,704.21
封开县联峰水泥制造有限公
1,867,348.00 1,867,348.00
司
深圳市数码港投资有限公司 7,964,749.26 7,964,749.26
深圳市深房集团宝安开发有
20,093,445.07 20,093,445.07
限公司
深圳市投资控股有限公司 58,848,819.24 58,848,819.24
合 计 93,340,761.01 93,340,761.01
应付利息：
深圳市投资控股有限公司 16,535,277.94 16,535,277.94
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
121
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5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
① 西安项目诉讼案
西安新峰物业商贸有限公司（以下简称“西安新峰公司”）是本公司之全资子公司香港新峰企业有限公司在西安成立的中
外合资企业，其中香港新峰企业有限公司以现金出资占股84%，西安市商贸委直属企业西安商贸大厦以土地使用权出资占股
16%，主营业务是房地产开发，开发项目为西安商贸大厦。该项目于1995年11月28日开工，由于合作双方在项目经营方针上
发生严重分歧，迫使项目在1996年停工。1997年西安市政府强制收回西安新峰公司投资项目，调整给西安市商贸委下属企业
——西安商贸旅游有限责任公司（以下简称“商贸旅游公司”）。但双方对于投资补偿款发生诉讼，2001年12月19日经陕西省
高级人民法院“〔2000〕2000）陕经一初字第25号”判决书判决：1、商贸旅游公司于判决生效后一个月向西安新峰公司支付
补偿款3,662万元及其利息，逾期履行时，加倍支付迟延履行期间的债务利息；2、西安市商贸委对上述补偿款的利息承担连
带责任。
本案经拍卖商贸旅游公司资产，累计已执行收回15,201,000.00元，经西安新峰公司申请，陕西高院于2011年9月5日立案
恢复执行，但在本报告期内无实质进展。
截至2014年6月30日，本公司账面对西安新峰公司长期股权投资账面价值12,166,897.84元（已计提长期投资减值准备
20,673,831.77元）、债权余额为8,419,205.19元。
②罗浮山项目诉讼案
本公司早年与罗浮山旅游总公司合作经营罗浮山旅游项目，因罗浮山旅游总公司未履行合同，本公司向法院提起诉讼。
经广东省高级人民法院2007 年12 月21 日判决：1、罗浮山旅游总公司应于本判决生效之日起十日内向本公司偿还960 万元；
2、罗浮山旅游总公司应于本判决生效之日起十日内按中国人民银行同期同类贷款利率计付实际占用960 万元期间的利息，
其中，440 万元从1986 年5 月1 日起计至付清之日止，410 万元从1988 年2 月1 日起计至付清之日止，110 万元从1989 年6
月15 日起计至付清之日止，罗浮山旅游总公司已偿还的利息858万元从应付利息总额中扣除；3、罗浮山管委会对罗浮山旅
游总公司不能清偿的债务承担三分之一的赔偿责任；4、罗浮山旅游总公司和罗浮山管委会未按本判决指定期间履行给付金
钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息；5、罗浮山旅游总公司负担167,714 元一、二审案件费用在履行债务时支
付给本公司。本案件在本公司胜诉后，因相关执行工作未得到实质性进展，本公司于2009年5月向广东省高级人民法院申请
督促执行，广东省高级人民法院于2009年12月17日向惠州市中级人民法院发出〔2009〕粤高院执督字第67号督促执行令，责
令惠州市中级人民法院在收到督促执行令后3个月内执行结案。2010年3月17日，已经完成了对被执行方名下土地的评估工作，
2010年10月13日，惠州市中级人民法院裁定罗浮山旅游开发总公司证号为博府国用字〔2003〕第1322150011号土地使用权以
评估价人民币5120万元为底价委托拍卖部门进行公开拍卖。
依据惠州当地有关规定，行政划拨的土地如进行拍卖，须经当地国土部门审批，且必须在当地的国土部门下设的土地房
产交易中心进行拍卖。惠州中院已向博罗县国土局出具公函，告知其裁定内容，并通知其提供有关协助。博罗县国土局向惠
州中院复函要求对拟拍卖土地进行测绘（此测绘与之前的土地评估非同一手续）、测绘后由博罗县国土局规划科重新制定该
土地的规划要点，并将该要点作为拍卖时的条件。博罗县国土局测绘大队对在本案中查封的罗浮山旅游广场用地进行了测绘，
测绘工作已完成，宗地图和用地红线图已于2011年6月提交给惠州中院。国土局提出须以详规作为制定规划要点的依据，而
详规的编制须依赖本案被执行人之一罗浮山风景名胜区管理委员会。目前法院因国土部门未制定该土地的规划要点，拍卖未
能进行。
截至2014年6月30日，本公司账面对罗浮山旅游总公司的债权余额9,600,000.00元，已计提坏账准备4,800,000.00元。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司为关联方提供的债务担保情况详见注释九、5、（4）关联担保情况。
122
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
项 目 期末数 期初数
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 大额发包合同 198,875,929.73 349,491,097.84
合 计 198,875,929.73 349,491,097.84
2、前期承诺履行情况
本期支付上期已签约但尚未于财务报表中确认的大额发包合同价款为150,615,168.11元。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
2014年初，财政部分别以财会〔2014〕6号、7号、8号、10号、11号、14号发布了《企业会计准则第39号——公允价值
计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、
《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》及）》、《企业会计准
则第2号——长期股权投资》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业
提前执行。
本公司将自2014年7月1日起开始执行上述各项准则，并将依据上述各项准则的规定对相关会计政策进行变更，以下为所
涉及的会计政策变更的主要内容及对本公司的财务状况和经营成果的预计主要影响：
（1）《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》完整地规范了离职后福利的会计处理，将离职后福利计划分
类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将
根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，企业应当采用预期
累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
123
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
此外，该修订后准则还充实了关于短期薪酬会计处理规范，充实了关于辞退福利的会计处理规定，并引入了其他长期职工福
利，完整地规范职工薪酬的会计处理。该准则的采用预计不会对本公司财务报表产生重大影响。
（2）企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》进一步规范了财务报表的列报，在持续经营评价、正常
经营周期、充实附注披露内容等方面进行了修订完善，并将“费用按照性质分类的利润表补充资料”作为强制性披露内容。该
准则要求在利润表其他综合收益部分的列报，应将其他综合收益项目划分为两类：①后续不会重分类至损益的项目；②在满
足特定条件的情况下，后续可能重分类至损益的项目。本公司将根据该项修订后的准则，对财务报表列报进行变更
（3）根据《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》，合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予
以确定。该准则建立了判断控制存在与否的单一模型，规定对被投资方形成控制需要具备的三个要素为：①拥有对被投资方
的权力；②通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；③有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在此基础上，
该准则对控制权的判断给出了较原准则更多的指引。根据该准则的规定，本公司管理层在确定对被投资单位是否具有控制权
时需运用重大判断。本公司管理层认为，本公司以前年度纳入合并范围的子公司满足该修订后准则所规定的控制权判断标准，
此项变更不会对本公司财务报表产生重大影响。
（4）《企业会计准则第40号——合营安排》规范了对一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排的认定、分类及
核算。合营安排根据合营方在其中享有的权利和承担的义务，分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排
相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。该准则要求
合营方对合营企业的投资采用权益法核算，对共同经营则确认其资产（包括其对任何共同持有资产应享有的份额）、其负债
（包括其对任何共同产生负债应承担的份额）、其收入（包括其对共同经营因出售产出所产生的收入应享有的份额）及其费
用（包括其对共同经营发生的费用应承担的份额）。该准则的采用预计不会对本公司财务报表产生重大影响。
（5）《企业会计准则第39号——公允价值计量》规范了公允价值定义，明确了公允价值计量的方法，根据公允价值计
量所使用的输入值将公允价值计量划分为三个层次，并对公允价值计量相关信息的披露作出了具体要求。但该准则并未改变
其他会计准则对于哪些场合下应运用公允价值计量的规定。本公司管理层认为，采用该准则将导致本公司修订与公允价值计
量相关的政策和程序，并在财务报表中对公允价值信息进行更广泛的披露。除此以外，采用该准则预计不会对本公司财务报
表项目的确认和计量产生重大影响。
（6）《企业会计准则第2号——长期股权投资》明确规范权益性投资，即投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权
益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。对于权益法核算的长期股权投资，被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。明确规定了投资企业在计算确认应
享有或应分担被投资单位的净损益时，与被投资单位之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部
分应当予以抵消。
该准则的采用预计不会对本公司财务报表产生重大影响。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无。
3、企业合并
无。
124
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、租赁
无。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
投资性房地产 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
无。
9、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
125
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单
100.0 100.00
项计提坏账准备的应收 11,382,394.18 6,968,694.02 61.22% 11,327,983.25 6,968,694.02 61.52%
0% %
账款
合计 11,382,394.18 -- 6,968,694.02 -- 11,327,983.25 -- 6,968,694.02 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
对账龄较长，可回收性
较小的应收账款，根据
待收取的房款 11,109,420.18 6,968,694.02 62.73%
每项可收回性单独计提
坏账准备。
应收租金 272,974.00
合计 11,382,394.18 6,968,694.02 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
126
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
法人一 非关联方 1,803,947.90 3 年以上 15.85%
自然人一 非关联方 1,200,000.00 3 年以上 10.54%
法人二 联营公司 1,092,432.91 3 年以上 9.60%
自然人二 非关联方 876,864.11 3 年以上 7.70%
自然人三 非关联方 800,588.69 3 年以上 7.03%
合计 -- 5,773,833.61 -- 50.72%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
深圳市新峰地产顾问有限公
联营公司 1,092,432.91 9.60%
司
合计 -- 1,092,432.91 9.60%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
127
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提 98.36 56.96 98.22 55.52
1,437,107,043.17 818,545,417.98 1,474,220,614.49 818,545,417.98
坏账准备的其他应收款 % % % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项
52.64 47.19
计提坏账准备的其他应收 23,991,125.12 1.64% 12,628,565.94 26,760,143.14 1.78% 12,628,565.94
% %
款
合计 1,461,098,168.29 -- 831,173,983.92 -- 1,500,980,757.63 -- 831,173,983.92 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
对账龄较长，可回收性
较小的款项，根据每项
子公司往来款 1,290,583,162.22 677,154,231.02 52.47%
可收回性单独计提坏账
准备。
对账龄较长，可回收性
未纳入合并范围子公司 较小的款项，根据每项
120,994,319.55 120,994,319.55 100.00%
往来款 可收回性单独计提坏账
准备。
对账龄较长，可回收性
较小的款项，根据每项
其他往来款 25,529,561.40 20,396,867.41 79.90%
可收回性单独计提坏账
准备。
合计 1,437,107,043.17 818,545,417.98 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
128
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
子公司往来款 4,699,621.70
对账龄较长，可回收性
未纳入合并范围子公司 较小的款项，根据每项
1,324,136.04 1,116,316.04 84.31%
往来款 可收回性单独计提坏账
准备。
对账龄较长，可回收性
较小的款项，根据每项
其他往来款 17,967,367.38 11,512,249.90 64.07%
可收回性单独计提坏账
准备。
合计 23,991,125.12 12,628,565.94 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
129
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
新峰企业有限公司 子公司 1,604,029.55 1 年以内 0.11%
新峰企业有限公司 子公司 2,427,841.50 1-2 年 0.17%
新峰企业有限公司 子公司 1,035,548.35 2-3 年 0.07%
新峰企业有限公司 子公司 558,681,359.12 3 年以上 38.24%
深圳市深房集团龙岗开
子公司 50,061,816.12 1 年以内 3.43%
发有限公司
深圳市深房集团龙岗开
子公司 56,919,668.93 1-2 年 3.90%
发有限公司
深圳市深房集团龙岗开
子公司 36,622,593.18 2-3 年 2.51%
发有限公司
深圳市深房集团龙岗开
子公司 159,719,696.84 3 年以上 10.93%
发有限公司
汕头市华峰房地产开发
子公司 267,670,000.00 1 年以内 18.32%
有限公司
美国长城地产有限公司 子公司 101,379,954.81 3 年以上 6.94%
加拿大长城（温哥华）
子公司 89,035,748.07 3 年以上 6.09%
有限公司
合计 -- 1,325,158,256.47 -- 90.71%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
新峰企业有限公司 子公司 563,748,778.52 38.58%
深圳市深房集团龙岗开发有
子公司 303,323,775.07 20.76%
限公司
美国长城地产有限公司 子公司 101,379,954.81 6.94%
加拿大长城（温哥华）有限
子公司 89,035,748.07 6.09%
公司
深圳市深房保税贸易有限公
子公司 32,392,459.91 2.22%
司
130
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市联华企业有限公司 子公司 16,170,762.46 1.11%
澳洲柏克顿有限公司 子公司 12,559,290.58 0.86%
百立有限公司 子公司 11,072,100.19 0.76%
广东省惠州罗浮山矿泉水饮
合营企业 10,465,168.81 0.72%
料有限公司
深圳市深房建筑装饰材料公
子公司 8,327,180.71 0.57%
司
深圳市深房投资有限公司 子公司 5,897,431.45 0.40%
深圳润华汽车贸易公司 联营企业 3,072,764.42 0.21%
深圳市房地产综合服务公司 子公司 1,086,487.22 0.07%
深圳市荣华机电工程有限公
联营企业 475,223.46 0.03%
司
深圳市深房百货有限公司 子公司 237,648.82 0.02%
深圳圳通工程有限公司 子公司 4,189,766.49 0.29%
汕头市华峰房地产开发有限
子公司 267,670,000.00 18.32%
公司
汕头市华林房产开发有限公
子公司 849,885.73 0.06%
司
汕头市松山房产开发有限公
子公司 3,130,395.08 0.21%
司
合计 -- 1,435,084,821.80 98.22%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
深圳市物 12,821,79 12,821,79 12,821,79
成本法 95.00% 95.00%
业管理有 1.52 1.52 1.52
131
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
限公司
深圳海燕
20,605,04 20,605,04 20,605,04
大酒店有 成本法 68.10% 68.10%
7.50 7.50 7.50
限公司
深圳市深
9,000,000 9,000,000 9,000,000
房投资有 成本法 90.00% 90.00%
.00 .00 .00
限公司
新峰企业 556,500.0 556,500.0 556,500.0
成本法 100.00% 100.00%
有限公司 0 0 0
新峰置业 20,824,54 22,717,69 22,717,69
成本法 100.00% 100.00%
有限公司 5.77 7.73 7.73
深圳经济
特区房地
产（集团） 20,000,00 20,000,00 20,000,00
成本法 100.00% 100.00%
广州房地 0.00 0.00 0.00
产有限公
司
深圳圳通
11,332,32 11,332,32 11,332,32
工程有限 成本法 73.00% 73.00%
1.45 1.45 1.45
公司
美国长城
1,435,802 1,435,802 1,435,802
地产有限 成本法 70.00% 70.00%
.00 .00 .00
公司
深圳市深
房保税贸 4,750,000 4,750,000 4,750,000
成本法 95.00% 95.00%
易有限公 .00 .00 .00
司
深圳市华
展建设监 6,000,000 6,000,000 6,000,000
成本法 75.00% 75.00%
理有限公 .00 .00 .00
司
深圳市深
房小汽车 11,809,50 6,495,225 6,495,225
成本法 55.00% 55.00%
出租有限 0.00 .00 .00
公司
启禄有限 212,280.0 212,280.0 212,280.0
成本法 20.00% 20.00%
公司 0 0 0
北京深房
物业管理 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 10.00% 10.00%
有限责任 0 0 0
公司
132
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市联
13,458,21 13,458,21 13,458,21
华企业有 成本法 95.00% 95.00%
7.05 7.05 7.05
限公司
深圳市深
房集团龙 30,850,00 30,850,00 30,850,00
成本法 95.00% 95.00%
岗开发有 0.00 0.00 0.00
限公司
北京新峰
房地产开 64,183,88 64,183,88 64,183,88
成本法 75.00% 75.00%
发经营有 8.90 8.90 8.90
限公司
深圳深房
29,750,00 29,750,00 29,750,00
停车场有 成本法 70.00% 70.00%
0.00 0.00 0.00
限公司
广东省惠
州罗浮山
9,969,206 9,969,206 9,969,206 9,969,206
矿泉水饮 权益法
.09 .09 .09 .09
料有限公
司
封开杏花 9,455,465 9,455,465 9,455,465 9,455,465
权益法
宾馆 .38 .38 .38 .38
深圳润华
1,445,425 1,445,425 1,445,425 1,445,425
汽车贸易 权益法 50.00% 50.00%
.56 .56 .56 .56
公司
深圳市荣
华机电工 1,250,000 1,378,532 1,378,532 1,076,954
权益法 25.00% 25.00%
程有限公 .00 .26 .26 .64
司
深圳市深
4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000
房实业发 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00 .00
展公司
深圳中港
12,940,90 12,940,90 12,940,90 12,940,90
海燕企业 成本法 68.00% 68.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
深圳市房
5,958,305 5,958,305 5,958,305 5,958,305
地产综合 成本法 100.00% 100.00%
.26 .26 .26 .26
服务公司
百立有限 201,100.0 201,100.0 201,100.0 201,100.0
成本法 100.00% 100.00%
公司 0 0 0 0
澳洲柏克 成本法 906,630.0 906,630.0 906,630.0 60.00% 60.00% 906,630.0
133
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
顿公司 0 0 0 0
深圳市特
发房产建 8,180,003 8,180,003 8,180,003 8,180,003
成本法 100.00% 100.00%
筑装修公 .63 .63 .63 .63
司
深圳市新
18,500,00 18,500,00 18,500,00 18,500,00
东方百货 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
深圳市深
房建筑装 2,680,000 2,680,000 2,680,000 2,680,000
成本法 100.00% 100.00%
饰材料公 .00 .00 .00 .00
司
深圳市深
9,500,000 9,500,000 9,500,000 9,500,000
房百货有 成本法 95.00% 95.00%
.00 .00 .00 .00
限公司
深圳市数
14,000,00 12,401,01 12,401,01
码港投资 成本法 70.00% 70.00%
0.00 8.42 8.42
有限公司
深圳市深
房集团宝 19,000,00 19,000,00 19,000,00
成本法 95.00% 95.00%
安开发有 0.00 0.00 0.00
限公司
汕头新峰 68,731,56 58,547,65 58,547,65 58,547,65
成本法 100.00% 100.00%
大厦 0.43 2.25 2.25 2.25
汕头市中
小企业融 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 10.00% 10.00%
资担保有 0.00 0.00 0.00
限公司
汕头市华
峰房地产 30,000,00 30,000,00 30,000,00
成本法 100.00% 100.00%
开发有限 0.00 0.00 0.00
公司
487,308,4 472,233,0 472,233,0 143,861,6
合计 -- -- -- --
90.54 10.00 10.00 42.81
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
134
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 264,492,668.99 25,288,842.36
合计 264,492,668.99 25,288,842.36
营业成本 161,104,051.82 11,056,048.84
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 235,836,988.00 150,056,099.18
租赁 27,610,856.48 10,600,774.85 24,002,260.93 10,728,917.84
其他 1,044,824.51 447,177.79 1,286,581.43 327,131.00
合计 264,492,668.99 161,104,051.82 25,288,842.36 11,056,048.84
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
住宅 235,836,988.00 150,056,099.18
其他各行业产品合计 28,655,680.99 11,047,952.64 25,288,842.36 11,056,048.84
合计 264,492,668.99 161,104,051.82 25,288,842.36 11,056,048.84
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳 264,492,668.99 161,104,051.82 25,288,842.36 11,056,048.84
合计 264,492,668.99 161,104,051.82 25,288,842.36 11,056,048.84
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
自然人一 5,491,490.00 2.08%
135
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
自然人二 5,710,754.00 2.16%
自然人三 5,434,703.00 2.05%
自然人四 5,803,799.00 2.19%
自然人五 6,084,462.00 2.30%
合计 28,525,208.00 10.78%
营业收入的说明
营业收入本期发生数为264,492,668.99元，比上年同期数增加948.89%，其主要原因是本期深房传麒山项目结转收入所致。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,959,854.04 -9,163,660.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,010,082.33 10,632,989.38
无形资产摊销 187,399.98 113,799.98
长期待摊费用摊销 28,265.10 28,265.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
4,644.48
号填列）
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财务费用（收益以“－”号填列） 27,773,875.87 6,795,730.37
存货的减少（增加以“－”号填列） 147,289,098.10 -197,342,844.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 39,766,405.91 3,607,115.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -196,275,466.47 640,954,150.55
经营活动产生的现金流量净额 69,739,514.86 455,630,190.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 268,564,331.04 431,672,122.54
减：现金的期初余额 362,953,152.47 190,825,250.83
现金及现金等价物净增加额 -94,388,821.43 240,846,871.71
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -893.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 377,987.32 主要是地铁补偿款。
减：所得税影响额 94,273.36
合计 282,820.06 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,732,376.73 13,050,340.37 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则 34,732,376.73 13,050,340.30 1,897,643,065.42 1,863,347,135.30
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,732,376.73 13,050,340.37 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则 34,732,376.73 13,050,340.37 1,897,643,065.42 1,863,347,135.33
无
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.85% 0.0343 0.0343
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.83% 0.0341 0.0341
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（一）资产负债表项目
1、预付款项期末数为20,603,439.36元，比期初数增加了68.79%，主要原因是本期预付的材料款未结转所致。
2、其他流动资产期末数为32,898,944.99元，比期初数增加了853.29%，主要原因是预售楼款及预收工程款已交税金所致。
3、应付账款期末数为282,956,580.89元，比期初数减少了27.33%，主要原因是支付工程款所致。
4、预收账款期末数为790,524,957.89元，比期初数增加了152.59%，主要原因是预收楼款增加所致。
5、应交税费期末数为50,695,921.18元，比期初数减少了65.75%，主要原因是本期汇算清缴了上年的企业所得税所致。
（二）利润表、现金流量表项目
6、营业收入本期发生额为573,074,359.31元，比上年同期发生额增加了78.70%，主要原因是本期深房传麒山项目结转收
入所致。
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7、营业税金及附加本期发生额为40,888,590.26元，比上年同期发生额增加了66.65%，主要原因是本期营业收入增加导
致相应的税费增加所致。
8、销售费用本期发生额14,246,226.29元，比上同期发生额增加了107.08%，主要原因是本期增加营销推广费和中介代理
佣金所致。
9、财务费用本期发生额9,826,406.41元，比上同期发生额增加了1808.86%，主要原因是本期利息资本化金额同比减少所
致。
10、营业外收入本期发生额为497,280.70元，比上年同期发生额减少了85.89%，主要原因是上年同期处置固定资产所致。
11、所得税费用本期发生额为15,333,005.11元，比上年同期发生额增加了154.71%，主要原因是本期利润总额同比增加
导致当期所得税费用增加。
12、其他综合收益同比减少是因汇率变动，使外币报表折算差额同比减少所致。
13、经营活动产生的现金流量净额本期发额为200,024,750.32元，比上年同期发生额减少了42.76%，主要原因是本期支
付的各项税费同比增加156.47%所致。
14、投资活动产生的现金流量净额本期发额为-1,175,815元，比上年同期发生额减少了131.34%，主要原因是本期处置固
定资产收回的现金净额同比减少99.87%所致。
15、筹资活动产生的现金流量净额本期发额为-167,205,928.61元，比上年同期发生额增加了25.19%，主要原因是本期偿
还银行借款同比减少30.69%所致。
16、现金及现金等价物净增加额本期发额为31,721,528.78元，比上年同期发生额减少了75.50%，主要原因是经营活动产
生的现金流量净额同比减少42.76%所致。
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第十节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在《中国证券报》、《大公报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
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