深圳本鲁克斯实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳中天会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定中文名称:深圳本鲁克斯实业股份有限公司
公司法定英文名称:SHENZHEN BENELUX ENTERPRISE CO.,LTD
注册地址和总部地址:深圳市南山区南油中兴工业城11栋
电话:(0755)64068566649025
传真:(0755)6649031
法定代表人:赵从钊
董事会秘书处地址:深圳市南山区深圳市高新技术工业村W2B6
董事会秘书:蒋 彦
电话:(0755)6634107 6634162-17
传真:(0755)6634107
电子信箱:SZSHBSHI@SZ.GD.CNINFO.NET
年度报告备置地点:董事会秘书处
邮政编码:518057
股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:深本实B
股票代码:2041
二、会计数据和业务数据摘要(单位:人民币元)
(一)主要利润指标
利润总额 1957854.06
净利润 1908266.91
主营业务利润 2068474.87
营业外收支净额 -67030.87
经营活动产生的现金流量净额 -537889.49
现金及现金等价物净增加额 -3685063.82
(二)按照国际会计准则审计的1998年度净利润为亏损港币32.1万元,和按照中国会计制度审计的数据有差异的主要原因是:境内审计报告中坏帐准备系按年末应收帐款的千分之三计提,而境外审计报告中按年末应收帐款、预付帐款、其他应收款之和扣除关联公司往来后分帐龄计提。
净利润按国际会计标准调整之净影响:
截至1998年12月31日 净利润(千港元)
中国会计政策之“A”股审计报告1,786
按国际会计标准调整:
递延资产调整 152
开办费调整-
固定资产调整 194
坏帐准备调整 (3000)
转回上年计提核数师酬金 206
转回上年计提应付之工资 247
转回上年摊销之广告费 94
国际会计准则下之“B”股审计报告(321)
英文版境外会计师报告中附注18中“转回上年计提核数师酬金(provision for auditors remuneration)一栏数字原为-206,应改为206。
(三)主要会计数据和财务指标
指标项目 1998 1997 1996
主营业务收入 53824289.90 164167042 228353307
净利润 1908266.91 11833298 9393416
总资产 266204409.37 245076508 224429407
股东权益 145316330.29 144648579 133011505
每股收益 0.0315 0.20 0.17
每股净资产 2.40 2.39 2.42
净资产收益率(％) 1.31 8.18 7.06
加权净资产收益率(％) 1.32 7.82
调整后的每股净资产 2.26 2.20
注:
1、以上数据摘自境内会计师事务所审计报告。
2、财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产/年度末普通股股份总数
3、本公司年度内加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄计算的相一致。
(四)1998年度股东权益变动情况
项 目 期初数 本期增加、减少 期末数
股本(万股) 6050 0 6050
资本公积(万元) 2984.7 0 2984.7
盈余公积(万元) 3099 28.6 3127.6
其中:
公益金(万元) 744.4 9.5 753.9
未分配利润(万元) 1069.5 162.2 1231.7
合计(万元) 14362.7 168.9 14531.6
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、股本结构情况(单位:股)
股份类别 年初数 本次增减变动 年末数
一、尚未流通股份
发起人股份中:
境内法人股(A股) 28031078 0 28031078
外资法人股(B股) 15286922 0 15286922
内部职工股(A股) 1452000 0 1452000
尚未流通股份合计 44770000 0 44770000
二、已流通股份
B股 15730000 0 15730000
已流通股份合计
B股 15730000 0 15730000
三、股份总计 60500000 0 60500000
2、股票发行与上市情况
1994年3月本公司发行1300万股B股,每股发行价格为港币3.26元,并于同年5月30日在深圳证券交易所上市流通,同时发行120万内部职工股,每股发行价格为人民币3.67元。
(二)股东情况介绍
1、截至1998年12月31日,本公司A股股东数量为119名,B股股东数量为1903名,股东总数为2022名。
2、主要股东持股情况(除注明外,均为B股)
股东名称 年末持股数 增减变动
蛇口汉盛电子有限公司 19,558,077(A股) 0
香港佳利精密制造有限公司 14247290 0
武汉华兴电子有限公司 8,473,001(A股) 0
香港捷利音响工业有限公司 1039632 0
王维明 1016840 0
KOTO TRANSPORT LTD 726000 0
PETO VENTURES LTD 693000 0
SHUM YIP NONFEMET HONG KONG LTD 605000 0
黄幼精 463261 0
南亮有限公司 363000 0
3、持股10％以上股东情况介绍
蛇口汉盛电子有限公司:法定代表人为赵从钊,主要经营电脑系统软硬件及各类电子产品。
香港佳利精密制造有限公司:法定代表人为周家平,主要从事磁性媒体产品的制造及贸易,并销售整体工程计划及设备。
武汉华兴电子有限公司:法定代表人为黄先锋,主要业务为开发、生产和销售电子产品。
以上三公司所持股份均未质押或冻结。
4、董事、监事和高级管理人员情况介绍
赵从钊:男,现年58岁,高级工程师,湖北省人大代表。现任本公司董事长、武汉华中信息技术总公司总经理和武汉六渡桥股份有限公司董事长。
黄先锋:男,现年47岁,高级工程师。长期从事科研和新产品开发工作。现任本公司副董事长兼总经理和武汉华兴电子有限公司董事长。
周家宸:男,现年47岁,现任本公司副董事长,非常熟悉中国市场。
周家平:男,现年49岁,从事磁电产品生产和贸易20余年,现任本公司董事。
梁敏开:男,现年68岁,有40年音响设备贸易经验。现任本公司董事和香港捷利音响工业有限公司董事兼总经理。
曾昭森:男,现年62岁,有丰富的引进外资和外资企业管理工作经验,现任本公司监事会主席。
何小绢:女,现年31岁,现任香港京隆财务有限公司董事副总经理。
惠书建:男,现年45岁,现任本公司人事部主管。
邵英:男,现年53岁,有长期特区财务工作经验, 现任本公司财务总监,年末持有本公司股票6,655股,没有增减变化。
蒋彦:男,现年28岁,现任本公司董事会秘书,年末持有本公司股票零股,没有增减变化。
公司董事、监事持股及年度报酬情况(单位:股)
姓名 年初持 年末持 增减 年度报酬
股数 股数 变动数 （元）
赵从钊 12100 12100 0 48000
黄先锋 24200 24200 0 48000
周家宸 0 0 0 0
周家平 0 0 0 0
梁敏开 0 0 0 0
曾昭森 0 0 0 48000
何小绢 0 0 0 0
惠书建 4840 4840 0 18000
四、股东大会简介
本公司第五届股东大会于1998年4月17日在深圳富苑酒店三楼会议厅召开。出席会议共9人,代表股份30522810股,占公司总股本的50.45％。其中内资股29,483,078股,占总股份比例48.73％,外资股1,039732股,占总股份比例为1.72％。本次大会经深圳市南山区公证处公证,符合有关法律法规和本公司章程规定。本次股东大会审议通过如下决议:
1、1997年度总经理业务报告
2、1997年度监事会工作报告
3、1997年度利润分配方案:本年度净利润为人民币11,833,298元,提取10％的公积金计人民币1,183,330元,提取5％的公益金计人民币591,665元,余额10,058,303元结转至下一年度。本年度不进行分红派息和公积金转增股本。
4、1997年度财务决算报告
5、修改公司章程
本年度本公司董事、监事均未更换。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
(1)本公司董事会于1998年3月3日召开本年度第一次会议,应到董事5人,实到董事4人,经审议一致通过如下决议:
1、1997年度总经理业务报告
2、1997年度利润分配方案:
3、1997年度净利润为人民币11,833,298元,提取10％的公积金计人民币1,183,330元,提取5％的公益金计人民币591,665元,余额10,058,303元结转至下一年度。本年度不进行分红派息和公积金转增股本。
4、1997年度财务决算报告
5、修改公司章程
1998年8月10日董事会召开本年度第二次会议,审议通过1998年度中期报告和上半年财务报表。
(2)截至1998年底所有股东大会决议均按照决议内容执行完毕。
(3)本年度本公司高级管理人员任职未发生变化。
(4)本年度深圳中天会计师事务所出具了有保留意见的审计报告,董事会特说明如下:境内审计报告中坏帐准备系按年末应收帐款的千分之三计提,而境外审计报告中按年末应收帐款、预付帐款、其他应收款之和扣除关联公司往来后分帐龄计提;由此造成境内外两种审计结果有差异;董事会预计诉讼佳利公司一案可望于1999年结案,本公司将陆续收回款项;有关应收港裕实业有限公司款项,本公司将加紧催收;本公司有抵押借款人民币79万元和担保借款人民币1671万元,其相关手续将于1999年初办理完毕。
(二)1998年度净利润为1,908,266.91元,提取10％的法定盈余公积金计人民币190,826.69元,提取5％的公益金计人民币95,413.35元,余额人民币1,622,026.87元结转至下一年度。为保证本公司下年度业务稳定健康发展,董事会建议本年度不进行分红派息和公积金转增股本。
六、监事会报告
本公司监事会于1998年 3月4日召开会议,应到监事3人,实到监事3人,依法对1998年3月3日召开的董事会会议的各项决议作出审议,同时各监事对1997年各项工作发表了意见,一致同意了董事会各项决议,并通过了监事会工作报告。
1998年监事会根据有关法律法规和本公司章程的规定,对本公司生产经营开展各项监察工作:1998年度本公司董事和高级管理人员均能忠于职守,没有发生滥用职权、违法乱纪和违反公司章程的行为。没有发现内幕交易和损害部分本公司股东利益或造成本公司资产流失的情况。
本年度深圳中天会计师事务所出具了有保留意见的审计报告,需要提醒投资者注意的是: 1、境内境外审计报告中坏帐准备计提标准不一致,使得本公司本年度利润增加320万元;2、起诉佳利公司包括向其计收利息418万元,由于此案尚在审理中,无法确定该款项收回的可能性。本公司诉讼佳利公司一案的判决结果,将直接影响到本公司的财务状况和日常经营;3、本公司有抵押借款79万元和担保借款1671万元,已逾期而未办理相关手续。同时本公司应收港裕实业有限公司款项人民币6260万元。特提醒投资者注意风险。
七、业务报告摘要
本公司是以磁记录产品包括3.5英寸电脑软盘、微型盒式录音带和电脑显示器的生产经营为主的工业企业。本公司采用OEM的生产方式,其中电脑软盘(其销售收入一度占本公司总收入较高的比例)的合作方是本公司发起人股东之一的香港佳利精密制造有限公司(以下简称“佳利公司”),佳利公司既是本公司的原材料供应商也是本公司的产品销售商。
1998年,佳利公司的股东发生更换,而其新股东单方面终止与本公司的合作合同,同时佳利公司拖欠本公司款项迟迟未还(1998年9月3日本公司已正式向香港法院起诉佳利公司,诉讼金额为人民币44025790.25元,包括计收利息人民币4,181,345.72元。截至1998年底,香港法院尚未正式判决此案。),以上两方面原因给本公司生产经营造成很大困难。
1998年本公司完成主营业务收入人民币5,382.4万元,净利润人民币190.8万元,分别比上年同期约减少67％和84％。
1、主营产品生产经营情况
主要产品产销情况如下:
年产量 年销售量
电脑软盘 1,157万片 1,156万片
微型盒式录音带 589万盒 546万盒
电脑显示器 2.8万台 2.9万台
2、子公司及控股公司经营情况
本公司控股公司深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司(以下简称“仿真公司)本年度继续着力于仿真机市场的开拓工作。由于国内火电仿真机市场趋向饱和,仿真公司及时转向水电站仿真机市场,分别为岩滩电站和西津电站研制出专用仿真机各一台。在娱乐仿真机方面,研制出跳伞模拟器和系列健身运动仿真器,并与深圳明思克航母公司签订向其提供八台跳伞模拟器的供货合同。
3、公司财务状况说明(单位:人民币元)
1998年度末,本公司总资产为266,204万元,比上年增加22,149万元;主营业务利润为206.8万元,比上年减少1,365.4万元,减幅87％,主要是因为电脑软盘产销量大幅减少所致;净利润为190.8万元,比上年减少992.5万元,减幅为84％,主要是因为主营业务利润减少所致;股东权益为145,316万元,比上年同期增加1,689万元。
4、新年度业务发展计划
通过研究开发技术含量高的新产品,调整产品结构,尽最大限度地消除电脑软盘市场萎缩和与佳利公司诉讼给本公司带来的不利影响。尽快通过资产重组改善本公司的产业结构,盘活存量资产。
八、重大事项
(一)本年度本公司无重大关联交易事项。
(二)由于本公司发起人股东之一的香港佳利精密制造有限公司拖欠本公司款项迟迟未还,因此1998年9月3日本公司正式向香港法院起诉香港佳利精密制造有限公司,诉讼金额为人民币44,025,790.25元,包括向其计收利息人民币4,181,345.72元。截至1998年底,香港法院尚未正式受理此案。
(三)本年度本公司无重大收购、兼并资产重组事项。
(四)本年度本公司续聘深圳中天会计师事务所(原深圳中华会计师事务所)和浩华国际会计师事务所(中国.深圳)为公司审计事务所。
(五)本年度本公司没有募集资金,也没有募集资金使用延续到本年度之内。
(六)本年度本公司没有担保、租赁经营和委托经营等重大合同。
(七)本年度本公司没有逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(八)本年度本公司没有更改名称或股票简称。
(九)本公司内部计算机主要用于文字处理和财务管理,基本不涉及计算机“2000”年问题。
九、财务报告
1、审计意见
2、会计报表:比较式资产负债表、比较式利润及利润分配表和现金流量表
3、会计报表附注
以上三项全文附后。
注:本报告以中英两种文字编制,当两者发生歧义时,以中文报告为准。后附审计报告,中文为境内会计师事务所编制,英文为境外会计师事务所编制。敬请留意！
深圳本鲁克斯实业股份有限公司
1999年3月24日
财审报字(1999)第D042号
审 计 报 告
深圳本鲁克斯实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止1998年度公司及合并的利润及利润分配表和1998年度的合并现金流量表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,我们发现贵公司坏帐准备日常核算系按年末应收帐款的3‰计提,而向人民币特种股票(B股)股东呈报报表坏帐准备系按年末应收帐款、预付帐款、其他应收款余额之和扣除关联公司往来后分帐龄计提。按照《股份有限公司会计制度》,坏帐准备的计提标准应一致。我们认为,B股的计提政策更为稳健,但贵公司未能接受,该事项使贵公司本年度利润总额增加RMB3,205,800.00元,年初未分配利润增加RMB3,061,916.00元。
我们认为, 除上述说明的事项外上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:如同附注22所述,贵公司于1998年起诉股东之一香港佳利精密制造有限公司,诉讼金额为RMB44,025,790.25元,包括向其计收的利息RMB4,181,345.72元,由于此案尚在审理中,我们无法确定上述款项收回的可能性,该事项使贵公司本年度利润总额增RMB4181345.72元,如同附注4、附注6所述,截至1998年12月31日,贵公司应收港裕实业有限公司RMB62,600,773.30元,这一事项我们已在审计过程中提请贵公司予以关注,如同附注11所述,截至1998年12月31日,贵公司有抵押借款RMB790,000.00元和担保借款RMB16,712,863.14元,已逾期,截至报告日止尚未办理相关手续。
截至1998年底,本公司应收帐款金额为RMB9,736.93万元,其中帐龄在一年以内的金额为RMB5,136.28万元,帐龄在一年以上二年以内的金额为RMB4,437.94万元,主要为本公司发起人股东之一的香港佳利精密制造有限公司和本公司合作伙伴港裕实业有限公司所欠。
1999年2月,香港法院已受理本公司诉讼佳利公司一案,诉讼金额约为RMB4,402.58万元,由于事实清楚,文件齐备,该案正处于简单程序的法院审理阶段。同时本公司与港裕公司签有协议,从本年度起归还所欠款项,并计收利息。
因此董事会和监事会认为,截至1998年度末之应收帐款中大部分款项可以在1999年开始陆续收回,因此境内审计报告中坏帐准备沿用按年末应收帐款的千分之三计提的标准。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师 朱子武
中国注册会计师 郑有怀
中国 深圳 1999年2月5日
深圳本鲁克斯实业股份有限公司
合并会计报表附注
1998年度
单位:人民币元
附注1.公司简介
本公司经深圳市人民政府批准,于1990年9月25日成立,领取工商外企合粤深第101951号企业法人营业执照,1993年8月31日经深圳市人民政府以深府办复(1993)824号文批准,公司改组为股份制企业,并更名为
“深圳本鲁克斯实业股份有限公司”,注册资本为人民币伍仟万元,经国家及深圳市有关部门批准,公司普通股B股于1994年5月30日获准在深圳证券交易所挂牌交易,1996年7月15日,经深圳市证券管理办公室深证办复[1996]56号文批准,公司派付1995年度股票股利,并以资本公积转增股本,至1996年12月31日的总股本为伍仟伍佰万股,1997年8月12日,经深圳市证券管理办公室深证办复[1997]104号文批复,按1996年末股本伍仟伍佰万股计, 向全体股东每十股送一股红股, 送股后股本为陆仟零伍拾万股,截至1998年12月31日,公司的注册资本为人民币陆仟零伍拾万元。
公司批准的经营范围包括:生产计算机软盘和其他磁记录产品及塑料配件, 各种录音、录像带盒、零配件及相关电子产品,塑料制品和玩具,合装空白录音带、录像磁带。
本公司之子公司湖北金隆房地产开发有限公司拥有房地产开发经营权,1998年度没有开展经营活动。
附注2.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》制定。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时在将它们相互间之投资、往来、存货购销及其未实现利润全部抵销基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。
根据《合并会计报表暂行规定》,本公司对外币会计报表折算采用如下汇率:
①资产负债表:所有资产(除长期投资)、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算;“长期投资”按发生时的市场汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外按发生时的市场汇率折算;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示;年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
②利润及利润分配表:利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按平均汇率折算;利润分配表中的“年初未分配利润”项目,以上一年折算后的期末的“未分配利润”项目的数额列示;利润分配表中“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
本年编制折合人民币会计报表时,所产生的“外币报表折算差额”于本合并资产负债表的“未分配利润”项目之后列示。
有关本公司的结构如下:
纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
本鲁克斯实业(武汉)有限公司 武汉 黄先锋 港币2300万元
港币2300万元 100％ 投资兴办实业信息咨询
深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司 深圳 黄先锋 人民币900万元
人民币820万元 91.11％ 仿真系统控制的技术开发
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础, 资产以历史成本为计价基础。
(4)外币换算
本公司以港币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,采用业务发生日港币市场汇价折合为港币记帐,年末按当日的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
(5)坏帐核算方法
坏帐确认标准:
a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍不能收回;
b.债务人愈期末履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
以上确定不能收回的应收帐款,报经董事会批准后作为坏帐。
坏帐准备核算:
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰提取。
(6)存货计价
本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品和开发产品五大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价。低值易耗品按领用按五五摊销法摊销。
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额确定。
(7)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、 建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的10％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3％
通用设备 15年 7.5％
专用设备 5年 18％
运输工具 5年 18％
其他设备 10年 9％
(8)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a.开办费:在公司开始生产经营后分五年平均摊销。
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分五年平均摊销
(9)收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(10)利润分配
经董事会建议,1998年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金10％;提取公益金5％,暂不向股东分配利润,股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。
(11)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
商品销售增值税,税率为17％。
附加的城建税为1％,附加的城建税、教育费附加等税费,依各纳税单位属地税务规定计算缴纳或减免。
本公司企业所得税税率为15％。[本年处于减半征收期为7.5％]。
(12)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
附注3.货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
现金 人民币 76078.02 - 76078.02 221364.33
港币 785.46 1.0678 800.27 192699.54
小计 76878.29 414063.87
银行存款 人民币 511980.48 - 511980.48 3215639.68
港币 156865.03 1.0678 167794.42 335497.61
美元 42063.63 8.2787 347868.03 824383.88
小计 1027642.93 4375521.17
合计 1104521.22 4789585.04
附注4.应收帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 51362825.56 85174438.08
一年以上二年以内 44379426.33 213963.93
二年以上三年以内 252110.33 1490930.75
三年以上者 1742564.19 598957.86
合计 97736926.41 87478290.62
应收帐款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注21说明。
上述款项中应收港裕实业有限公司RMB43,152,576.97元。
附注5.预付帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 75932.00 338450.00
一年以上二年以内 338450.00 217200.00
二年以上三年以内 217200.00 -
合计 631582.00 555650.00
附注6.其他应收款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 20596452.22 10131969.18
一年以上二年以内 9590214.42 8924887.03
二年以上三年以内 8894583.15 21376840.20
三年以上者 25230452.22 4169386.37
合计 64311702.01 44603082.78
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注21说明。
上述款项中应收港裕实业有限公司RMB19,448,196.32元。
附注7.存货
类别 1998.12.31 1997.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 710360.22 - 257073.32 -
在产品 161388.10 - 128395.21 -
产成品 4844250.15 1020831.18 8846682.35 1021507.57
低值易耗品 558913.76 - 1024446.80 -
开发产品 30081456.63 - 25807198.82 -
合计 36356368.86 1020831.18 36063796.50 1021507.57
上述存货跌价准备的确定依据是:货龄为3年以上及滞销之存货。
附注8.待摊费用
待摊费用项目 期初余额 本期增加 本期摊销 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB
期初存货待抵扣税额
488811.66 - - 488811.66
登报费 89897.20 - 89897.20 -
暂住证费 66331.88 6686.22 71346.54 1671.56
保险费 3306.00 27675.87 22497.90 8483.97
印刷费 - 27144.07 10045.94 17098.13
增容费 - 100293.36 75220.02 25073.34
劳动管理费 - 16655.70 12491.78 4163.92
其他 - 7534.46 - 7534.46
合计 648346.74 185989.68 281499.38 552837.04
附注9.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1998.1.1 货币换算差额 本期增加 本期减少 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物
46958118.57 (88154.34) - 1913328.68 44956635.55
通用设备
39279583.11 (57714.09) 1080.00 - 39222949.02
专用设备
874754.47 (791.07) 201097.01 13746.00 1061314.41
运输工具
2760332.48 (2027.68) - - 2758304.80
其他设备
6579434.47 (10252.33) 7366.00 29000.00 6547548.14
合计
96452223.10 (158939.51) 209543.01 1956074.68 94546751.92
累计折旧
房屋建筑物
11386502.20 (20949.91) 1354965.92 675095.67 12045422.54
通用设备
14961161.66 (22780.10) 1182122.61 - 16120504.17
专用设备
460393.01 (546.60) 52503.89 10383.20 501967.03
运输工具
2010138.97 (1934.43) 120699.00 55687.30 2073216.34
其他设备
2808037.91 (4509.98) 245890.53 1260.00 3048158.46
合计
31626233.88 (50721.02) 2956181.95 742426.17 33789268.54
净值
64825989.22 60757483.38
为取得银行贷款本公司已将上列固定资产中的房屋建筑物中的蛇口半岛花园A区住宅的11套房和海昌大厦B3-102、C1-701号房、临园C4-504号房中兴工业城10区B幢厂房一楼作为抵押。截止1998年12月31日,上述作抵押的不动产的价值为原值人民币7,044,994.79元,净值为人民币6,303,124.16元。
附注10.其他资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 6098347.39 12007.40 273389.74 5836965.05
装修费 505669.61 11000.00 163500.00 353169.61
合计 6604017.00 23007.40 436889.74 6190134.66
附注11.短期借款
借款类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
抵押借款(附注22) 8134232.22 7279600.00
担保借款 27108924.35 28899489.16
合计 35243156.57 36179089.16
截止1998年12月31日,本公司向中国工商银行深圳市分行蛇口支行借款美元131万和人民币200万已逾期,向交通银行武汉分行借款人民币79万已逾期,向中国银行武汉分行借款390万已逾期,另外,本公司向招商银行蛇口支行借款美元5.7万已逾期,此借款已在1999年归还。
附注12.应交税金
税种 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
增值税 260374.37 160150.59
营业税 247581.30 247581.30
消费税 733.64 733.64
城市建设维护税1,002.01 —
企业所得税 586184.44 747719.46
合计 1095875.76 1156184.99
经深圳市地方税务局南山征收分局深地税南减免[1998]108号文批复,本公司在企业所得税享受“二免六减”税收优惠政策期满后,再延长二年减半优惠,即享受所得税优惠期延长至2000年12月31日,本年度企业所得税尚处减半优惠期。
附注13.其他应付款
其他应付款期末余额中欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注21说明。
附注14.预提费用
预提费用项目 1998.12.31 1997.12.31 年末结存余额的原因
RMB RMB
利 息 1152847.82 2152093.52 预提1998年度尚未支付银行
之押汇利息和借款利息。
附注15.股本
项 目 期初数 期末数 面值 期末余额
一、尚未流通股份 股数 股数 RMB RMB
1.境内法人持有股份 28031078.00 28031078.00 1.00 28031078.00
2.外资法人持有股份 15286922.00 15286922.00 1.00 15286922.00
3.内部职工股 1452000.00 1452000.00 1.00 1452000.00
尚未流通股份合计 44770000.00 44770000.00 1.00 44770000.00
二、已流通股份
境内上市的外资股 15730000.00 15730000.00 1.00 15730000.00
已流通股份合计 60500000.00 60500000.00 1.00 60500000.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.40元。
以上实收股本业经原深圳中华会计师事务所验证,验资报告编号为股验报字[1998]第D005号。
附注16.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 29,847,220.25 — — 29847220.25
附注17.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 期末余额
RMB RMB RMB
法定盈余公积 23076882.21 190826.70 23267708.91
法定公益金 7443956.03 95413.35 7539369.38
任意盈余公积 469,670.84 — 469670.84
合计 30990509.08 286240.05 31276749.13
附注18.未分配利润
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
未分配利润 10694964.14 1908266.91 286240.05 12316991.00
有关利润分配比例详见附注:2(10)
附注19.财务费用
项目 1998 1997
RMB RMB
利息支出 2349546.75 2814312.19
减:利息收入 (7,811,010.75) (2,852,953.13)
汇兑损失 101346.01 62578.49
减:汇兑收益 (19,512.95) (78,977.15)
其他 48539.90 56237.34
合计 (5,331,091.04) 1197.74
变动原因:主要是因为向香港佳利精密制造有限公司收取利息RMB4,181,345.72元,同时与港裕实业有限公司发生资金拆借较上年多,相应向其收取的利息亦较上年增加。
附注20.分行业资料
项 目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
(按行业分类) 1998 1997 1998 1997
营业毛利(RMB)
1998 1997
工业企业 53824289.90 164167042.59 51749756.40 148409430.01
2074533.50 15757612.5
变动原因:主要是因为香港佳利精密制造有限公司本年度未提供任何订单。
附注21.关联公司主要交易
一、关联方概况:
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
本鲁克斯实业(武汉)有限公司 股份有限公司 黄先锋 武汉
子公司 投资管理
深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司 股份有限公司 黄先锋 深圳子公司 仿真系统、控制系统的技术开发
湖北金隆房地产开发有限公司 股份有限公司 黄先锋 武汉子公司 房地产开发
武汉多伦堡啤酒有限公司 股份有限公司 闻心悦 武汉子公司 新鲜啤酒的生产、销售
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 年末数
本鲁克斯实业(武汉)有限公司
港币23000000.00 港币23000000.00
深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司
人民币9000000.00 人民币9000000.00
湖北金隆房地产开发有限公司
人民币30000000.00 人民币30000000.00
武汉多伦堡啤酒有限公司
人民币4800000.00 人民币4800000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 年末数
关联方名称 金额RMB 百分比 金额RMB 百分比
本鲁克斯实业(武汉)有限公司
25749904.60 100％ 25749904.60 100％
深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司
8200000.00 91.11％ 8200000.00 91.11％
湖北金隆房地产开发有限公司
18000015.73 60％ 18000015.73 60％
武汉多伦堡啤酒有限公司
3600000.00 75％ 3600000.00 75％
二、关联交易
(一)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
香港佳利精密制造有限公司 本公司股东
蛇口汉盛电子有限公司 本公司股东
香港京隆财务公司 本公司股东
武汉华兴电子公司 本公司股东
华中信息技术总公司 本公司股东之股东
(二)采购货物
本公司1998年度及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
香港佳利精密制造有限公司 — 77982300.89
(三)销售货物
本公司1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
香港佳利精密制造有限公司 — 92029104.06
定价政策:按市场价格定价
(四)收取利息:
本公司1998年度及1997年度向关联方收取利息有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
香港佳利精密制造有限公司 4181345.72 —
(五)关联方应收应付款项余额
项 目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
应收帐款:
香港佳利精密制造有限公司 44025790.25 39911496.61
其他应收款:
蛇口汉盛电子有限公司 800955.21 1627979.43
香港京隆财务公司 27629646.50 24104543.58
武汉华兴电子公司 2424837.09 2429605.92
华中信息技术总公司 4822265.53 3684634.73
其他应付款:
蛇口汉盛电子有限公司 3,225,383.65 —
附注21.承诺事项
本公司无重大承诺事项。
附注22.或有事项
本公司诉股东之一香港佳利精密制造有限公司,要求其偿还欠付本公司借款及利息港币41,230,371.09元,折人民币44,025,790.25元,此案尚在审理之中。
本公司为获得银行贷款港币400万元,美元13万元,将其固定资产房屋建筑物中的半岛花园A区住宅11套房和海昌大厦B3—103号房,C1—701号房,临园大厦C4—504号房,中兴工业城10区B幢厂房一楼作为抵押,截止1998年12月31日,该等房产的原值为人民币7,044,994.79,净值为人民币6,303,124.16。
本公司之一子公司为获得银行贷款人民币79万元,以湖北省黄陂县滠口经济开发区许庙村102亩土地使用权作抵押,该土地使用权的帐面价值为人民币4,685,212.10。
本公司之一子公司为获得银行贷款人民币200万元,以湖北省武汉市江汉四路东民巷2183.74平方米的部分产权作抵押,该土地的帐面价值为人民币24,894,642.38。
附注23.会计报表编制事项说明
经董事会决议,年末对存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取跌价准备,并追溯至以前年度,由此而引起的差额已调整年初相应科目,具体列示如下:
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
存货跌价准备 — 1021507.57 1021507.57
存货跌价损失 — 1021733.05 1021733.05
外币报表折算差额 11594152.85 225.48 11594378.33
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元
资产类 合 并 公 司
1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB 流动资产:
货币资金
1104521.22 4789585.04 648476.83 2043199.86
应收帐款
97736926.41 87478290.62 95430205.51 85464827.55
减:坏帐准备
416315.03 492249.38 286290.62 362224.97
应收帐款净额
97320611.28 86986041.24 95143914.89 85102602.58
预付帐款 631582.00 555650.00
其他应收款
64311702.01 44603082.78 55074706.85 35276829.04
存货 36356368.86 36063796.50 5431391.64 9404490.59
减:存货跌价准备
1020831.18 1021507.57 343927.48 344603.87
存货净额35335537.68 35042288.93 5087464.16 9059886.72
待摊费用 552837.04 648346.74 60895.38 156229.08
流动资产合计
199256791.33 172624994.73 156015458.11 131638747.28
长期投资:
长期股权投资 32167390.23 33150187.54
固定资产:
固定资产原值
94546751.92 96452223.10 81012552.20 80975894.70
减:累计折旧
33789268.54 31628233.88 28526271.91 25841151.17
固定资产净值
60757483.38 64825989.22 52486280.29 55134743.53
其他资产
开办费 5836965.05 6098347.39
长期待摊费用
353169.61 505669.61
其他资产合计
6190134.66 6604017.00
资产总计
266204409.37 244055000.95 240669128.63 219923678.35
负债和股东权益流动负债:
短期借款 35243156.57 36179089.16 27753156.57 28479089.16
应付帐款 4302804.34 3548812.72 3137289.38 2510092.17
预收帐款 814400.00
应付福利费 57081.82 48200.12
应交税金 1095875.76 1156184.99 40354.99 201866.91
其他应交款 3006.02
其他应付款
67264554.56 44603479.89 63521678.50 43274665.71
预提费用 1152847.82 2152093.52 900318.90 1830892.60
流动负债合计
109119326.89 88502260.40 95352798.34 76296606.55
少数股东权益
11768752.19 11925668.75
股东权益:
股本 60500000.00 60500000.00 60500000.00 60500000.00
资本公积 29847220.25 29847220.25 29847220.25 29847220.25
盈余公积 31276749.13 30990509.08 31276749.13 30990509.08
其中:公益金
7539369.38 7443956.03 7539369.38 7443956.03
未分配利润
12316991.00 10694964.14 12316991.00 10694964.14
外币报表折算差额
11375369.91 11594378.33 11375369.91 11594378.33
股东权益合计
145316330.29 143627071.80 145316330.29 143627071.80
负债及股东权益总计
266204409.37 244055000.95 240669128.63 219923678.35
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
利润及利润分配表
编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元项目 合 并 公 司
1998 1997 1998 1997
RMB RMB RMB RMB 一、主营业务收入
53824289.90 164167042.59 51299863.49 161504849.53
减:主营业务成本
51749756.40 148409430.01 49833392.49 146299183.33主营业务税金及附加
6058.63 35122.44
二、主营业务利润
68474.87 15722490.14 1466471.00 15205666.20
减:存货跌价损失 1021733.05 344829.35
营业费用 65632.69 1153529.64 65632.69 233932.31
管理费用 5309048.29 6738126.70 4013263.37 5461371.09
财务费用 (5331091.04) 1197.74 (5754233.16) (316748.92)
三、营业利润
2024884.93 6807903.01 3141808.10 9482282.37
加:投资收益 5000000.00 (982797.32) 2066316.19
营业外收入 132.59 13439.06
减:营业外支出67163.46 32135.16 44240.16
四、利润总额
1957854.06 11789206.91 2114770.62 11548598.56
减:所得税 206503.71 1271115.04 206503.71 737033.38
少数股东本期损益
(156916.56) (293473.31)
五、净利润 1908266.91 10811565.18 1908266.91 10811565.18
加:年初未分配利润
10694964.14 7045062.66 10694964.14 7045062.66
六、可供分配利润
12603231.05 17856627.84 12603231.05 17856627.84
减:提取法定盈余公积
190826.70 1183329.82 190826.70 1183329.82
提取法定公益金
95413.35 591664.92 95413.35 591664.92
七、可供股东分配的利润
12316991.00 16081633.10 12316991.00 16081633.10
减:应付普通股股利 5386668.96 5386668.96
八、未分配利润
12316991.00 10694964.14 12316991.00 10694964.14
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
合并现金流量表
编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 17149056.93
收取的租金 1995.89
收到的增值税销项税额和退回的增值税款78654.98
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4822016.48
现金流入小计 22051724.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1851487.84
经营租赁所支付的现金 40000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4664596.31
支付的增值税款 102974.35
支付的所得税款 367877.03
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
179297.01
支付的其他与经营活动有关的现金 15383381.23
现金流出小计 22589613.77
经营活动产生的现金流量净额 (537889.49)
二、投资活动产生的现金流量
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 4440.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3958.70
现金流入小计 8398.70
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金净额 203684.41
现金流出小计 203684.41
投资活动产生的现金流量净额 (195285.71)
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 19332412.22
收到的其他与筹资活动有关的现金 37177.07
现金流入小计 19369589.29
偿还债务所支付的现金 20212446.04
偿付利息所支付的现金 2269211.83
支付的其他与筹资活动有关的现金 48503.57
现金流出小计 22530161.44
筹资活动产生的现金流量净额 (3160572.15)
四、汇率变动对现金的影响 208683.53
五、现金及现金等价物净增加额 (3685063.82)
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 14600.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 1908266.91
加:少数股东本期损益 (156916.56)
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 (75934.35)
固定资产折旧 2823001.22
开办费摊销 273389.74
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) (8937.20)
财务费用 (5812365.04)
存货的减少(减增加) (293248.75)
经营性应收项目的减少(减增加) (16977536.70)
经营性应付项目的增加(减减少) 18475100.55
待摊费用减少(减增加) 95027.05
预提费用增加(减减少) (926917.00)
增值税增加净额(减减少) (24319.36)
长期待摊费用摊销 163500.00
经营活动产生的现金流量净额 (537889.49)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1104521.22
减:货币资金的期初余额 4789585.04
现金及现金等价物净增加额 (3685063.82)
