深圳赤湾石油基地股份有限公司

    二O 一O 年半年度报告

    二零一零年八月1

    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完

    整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无

    法保证或存在异议。

    所有董事均出席本次董事会。

    公司董事长韩桂茂先生、财务总监于忠侠女士及财务部经理曾小明先生声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本报告期财务报告未经审计。

    本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以

    中文文本为准。

    目 录

    第一节 公司基本情况...................................................................................................................2

    第二节 股本变动和主要股东持股情况...................................................................................4

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况..............................................................................5

    第四节 董事会报告.......................................................................................................................5

    第五节 重要事项............................................................................................................................7

    第六节 财务报告.......................................................................................................................... 11

    第七节 备查文件目录............................................................................................................... 122

    第一节 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    6453127.......股信邮联电办股股公中公公公信注公公其公企税 证息政系子公票票司期司司司息册司司他司业务事披编地信地代简法报披法董地股法有网注法登务露码址箱址码称定告站露定事址票定关册人记 代指英备 报代会上中资地日营号表定文置址纸表秘市文料期业码 网名地 名人书交名：：执站称点 称易称 照 所注 册号h宋韩傅《巨中5中s中2深深电中深S：t1a0Ht 桂加证8@潮国国国圳基话0国圳E p涛00cN :茂林6券网广广广证地5广h赤Z/ 83iH（ /时东东东券东w 湾E BwaN网 w报省省省交省n石 wbC0 》址.深深深易深a油H7、csI5《为h圳圳圳所圳e基W5i.A-h香 w市市市市c地N2tao 6t港n赤赤赤赤m股P6pb E9:商a湾湾湾湾份T4/sR2报 /石石e石有O1w.L1》w油油c油限E woU. mM大大大公c n厦厦厦S司iU nP111传 fP444oL真楼楼楼.Yc oBmA.S0cE7n 5）C5O- .2,6 6L9T4D2 27

    14地国94税税9053登登0年1字字5701月4414420024334000651日666 11 888833338899993

    二、主要财务数据和指标

    1、主要财务数据和财务指标

    单位：人民币元

    本报告期末

    上年度期末

    本度报期告末期增末减（比％上）年

    总资产

    2,612,376,466.99 2,612,490,947.33 0.00%

    归属于上市公权司益股东的所有者

    971,552,819.97 964,579,642.28 0.72%

    股本

    230,600,000.00 230,600,000.00 -

    归属于上资市产公（司元股东的每股净

    /

    ）

    4.21 4.18 0.72%

    报告期（

    1

    －

    6

    月）

    上年同期

    本期报增告减期（比％上）年同

    营业总收入

    191,826,398.19 150,860,758.68 27.15%

    营业利润

    74,064,822.51 59,644,557.50 24.18%

    利润总额

    75,636,114.52 59,607,367.10 26.89%

    归属于上市公司股东的净利润

    66,873,910.00 53,909,842.23 24.05%

    归属经于常上性市损公益司后股的东净的利扣润除非

    65,473,243.13 53,931,277.74 21.40%

    基本每股收益（元

    /

    股）

    0.29 0.23 26.09%

    稀释每股收益（元

    /

    股）

    0.29 0.23 26.09%

    加权平均净资产收益率（

    %

    ）

    6.77% 5.95%

    增加

    0.82

    个百分点

    经营活动产生的现金流量净额

    100,521,841.97 96,476,059.26 4.19%

    每股经营净活额动（产元生的现金流量

    /

    股）

    0.44 0.42 4.76%

    2、非经常性损益项目

    单位:人民币元

    非经常性损益项目

    金额

    附注

    非流动资产处置损益

    -22,485.43

    受计关的入，政当符府期合补损国助益家除的外政策府规补定、助，按但照与一公定司标正准常定经额营或业定务量密持切续相享

    1,480,000.00 详注七见、财务报表附

    31

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    113,777.44

    所得税影响额

    -170,625.14

    合计

    1,400,666.874

    第二节 股本变动和主要股东持股情况

    一、

    股份变动情况表

    本 报 告 期 变 动 前 本报告 期变 动增 减（＋ ，－ ） 本单报位告：期股变 动后

    一 其 二 三1 2341234、中、、、 、、、、、、、 未已股：发募优人境境其境境其内上上份国起集先民内外他内外他部市市总家人法股币上上法法职 流流数拥股人或普市市人人工通通有份股其通的的持持股 股股股他股外外有有 份份份资资股股 股股份份 111121111399110,,,,,数4411622880量 00000,,,,, 000000000000000 55441比11880....例77220 %9911%%%% 发新 行股 送股 公转积 股 金 其他 小计 211113111109911,,,,,数6441102288 量00000,,,,, 000000000000000 55441比11880.... 例77220%9911%%%% 二、 股东数量和持股情况

    单位：股

    报前股中公O(招GS孙W孙M&潘李前股OSFBUCFGEUOP商AOFOF告十东国司C立 宗R柏士十东SGS.ST.UC名南 A 名HH证 EAI期名R峰H琦杰NOOPSINII)山流 RR券T 末称称E JSEEEESL（U(通（C开T 香 R股IJHJNOALN OO全股全OA.持发N港TA东IINN LDT（称G称NN O股E有 I总FKTTYO集数情） O）东 限NSNSSA团 GG况 E持E公LP)RR ）VV . 股司PIIL L股 情CCIPCEEMT 份况SSIE T 有(EL BDT限 AD S内ES资)外股 法C其其其其其其资东O人.他他他 他他他股性股 O质东 F期东末 持持（有股％流比52）0000000102通例.......... 7322211751股520730649491的,1151持数8811190,,,,,股量,46654336214018135715582总 0349702534000 ,数,,,,,,,,,种5508061570890 7080000类0010007700（持A1有、19数非B,、4量流2H0通 股,0股或00000000000其的质它股押未未未未未未）无无份或知知知知知知 数冻 量结

    B5

    招商证券香港有限公司 1,653,587

    B

    GUOTAI JUNAN SECURIES(HONGKONG) LIMITED 1,254,597

    B

    孙立峰 684,870

    B

    WU CHI LI 619,000

    B

    孙宗琦 537,681

    B

    MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC 450,100

    B

    潘柏 372,500

    B

    李士杰 315,700

    B

    蔡刚 282,700

    B

    上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股市动股公人份未。司有知股限 其东公他持司流东股与变通中其，动股他内信股资息东东法是不披人否存露股属管在关理于东办联一中致法关国》行系南中动，山规也人开定不。发的属 （一于集《致团上行） 三、本报告期内，公司控股股东中国南山集团所持股份无变动。

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、 报告期内，董事、监事和高级管理人员所持有的公司股份未发生变动。

    二、 董事、监事和高级管理人员变动情况

    1、2010年4月20日，公司2009年度股东大会审议批准了《关于董事会换届选举

    的议案》》和《关于监事会换届选举的议案》，选举韩桂茂、斯蒂芬·斯坦利、方

    遇光、范肇平、田俊彦、崔伟和任永平为公司第六届董事会董事；林绍东、张立

    民、周成新和崔忠付为公司第六届董事会独立董事；刘福、王芬、李慧仪和郭颂

    华为公司第六届监事会监事。2010年4月2日公司工会来函，选举孔鹏和孙无江为

    公司第六届监事会职工监事。

    2、2010 年5 月13 日，公司第六届董事会第一次会议审议批准了韩桂茂和方遇

    光分别为公司第六届董事会董事长、副董事长。

    3、2010 年5 月13 日，公司第六届监事会第一次会议同意选举刘福为公司第六

    届监事会召集人。

    4、2010 年5 月13 日，公司第六届董事会第一次会议审议批准了《关于聘任于

    忠侠女士为公司财务总监的议案》，同意聘任于忠侠为公司财务总监。

    第四节 董事会报告

    一、主营业务范围及经营状况

    1、公司的主营业务是为中国南海石油的勘探、开发及生产活动提供物流后勤

    服务，并通过控股子公司提供物流园平台综合服务，通过参股公司提供海洋工程

    结构件的制造和维修服务。

    2010年上半年公司实现营业收入19,183万元,同比增长27%；实现净利润6,2686

    万元,同比增长21%。

    公司净利润增长的主要原因为：

    （1）公司石油后勤业务经营情况良好，业务量持续增加，业绩同比有较大幅

    度增长。

    （2）参股子公司胜宝旺2010 年上半年经营业绩有所好转，公司投资收益同比

    略有增长。

    （3）天津宝湾、成都新都宝湾等新项目相继投入运营，经营情况良好。

    二、各业务经营情况

    1、石油物流后勤业务

    由于业务量增加，2010 年上半年实现营业收入11,952 万元，同比增长30%；

    实现净利润6,006 万元，同比增加42%。

    2、宝湾物流业务

    （1）深圳宝湾：上半年平均出租率水平为83%，同比有所下降，营业收入845

    万元，同比减少4%；实现净利润146 万元，同比减少33%。

    （2）上海宝湾：受个别客户退租影响，上半年平均出租率水平为93%；通过

    加强招商工作，截至6月30日出租率已恢复至97%。上半年累计实现营业收入3,173

    万元，同比下降10%；净利润1,636 万元，同比减少22%。

    （3）广州宝湾：上半年实现营业收入343 万元，净利润85 万元，与上年同期

    基本持平，出租率为100%。

    （4）昆山宝湾：上半年平均出租率水平为78%，截至6 月30 日出租率为90%；

    累计实现营业收入1,316 万元，同比增长23%；净利润464 万元，盈利水平大幅提

    升。

    （5）成都新都宝湾：上半年平均出租率水平为97%，截至6 月30 日出租率为

    100%；累计实现收入573 万元，净利润4 万元。

    （6）天津宝湾：上半年平均出租率水平为50%，截至6 月30 日出租率为43%；

    实现营业收入981 万元，由于投入运营初期，收入与成本无法有效匹配，亏损200

    万元。

    3、海洋石油工程

    （1）深圳赤湾胜宝旺工程有限公司

    上半年税后净利润为3,944 万元，比去年增加了865 万元，为公司带来投资收

    益1,262 万元。其中上半年蓬莱巨涛投资收益为3,592 万元，赤湾场地上半年税

    后净利润为352 万元。7

    （2）深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司

    由于业务量下滑，上半年实现净利润22 万元，同比减少219 万元，为公司带

    来投资收益4.5 万元。

    三、公司下半年经营计划、风险及应对措施

    公司主营石油后勤业务和物流园业务预计下半年仍然保持稳健经营、健康发

    展，参资公司赤湾胜宝旺下半年的经营状况仍存在不确定性，请投资者注意风险。

    物流园项目开发方面，成都龙泉宝湾项目一期4 栋库已开工建设，廊坊宝湾项

    目主体工程计划于9 月份开工；南京宝湾项目和广州宝湾二期项目正在积极进行

    项目前期推进工作。

    各宝湾物流园的招商工作仍为公司下半年生产经营工作的重点，此外公司将加

    大对物流园项目开发模式、盈利模式的探讨、创新和实践，以提高宝湾物流业务

    的综合盈利能力。

    四、报告期内，没有募集资金事项。

    第五节 重要事项

    一、公司治理状况

    报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关

    法律法规的要求，认真做好各项治理工作。

    （一）公司治理专项活动开展情况

    （1）报告期内，根据《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（中

    国证券监督管理委员会公告[2009]34号）的要求，公司于2010年4月20日召开的第

    五届董事会第九次会议审议批准了《关于年报信息披露重大差错责任追究制度的

    议案》，进一步完善了公司治理的制度体系。详细内容刊登在2010年4月22日巨潮

    网上的公司公告。

    （2）报告期内，根据《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础

    工作专项活动的通知》（深证局发[2010]109 号）的要求，公司对公司财务会计基

    础建设情况进行了全面自查，并形成了《关于财务会计基础工作专项活动的自查

    报告》。经审计委员会审议通过并提交于2010 年6 月17 日召开的公司第六届董事

    会第一次通讯会议审议批准。

    （二）存在的公司治理非规范情况

    根据财政部有关规定和《企业会计准则》的要求，公司按月向控股股东南山集

    团提供财务报表以供其合并所需。根据《关于对上市公司向大股东、实际控制人

    提供未公开信息等治理非规范行为加强监管的补充通知》的要求，公司将此事项8

    提交2007 年10 月25 日召开的第五届董事会第二次通讯会议进行了审议，并通过

    了《关于公司定期向控股股东提供月度财务报告的议案》，南山集团和公司分别签

    署了承诺函，并在公司按月向控股股东报送财务数据的同时，将知情人名单等有

    关情况同步向深圳证监局进行备案。

    报告期内，公司按月度共6 次向南山集团提供了月度财务数据，提供时间为每

    月的8 日至15 日之间，公司已严格按照规定将《提供未公开信息情况表》及时、

    准确、完整地向深圳证监局进行了备案。

    今后，公司将进一步完善公司的内部控制制度，严格按照国家法律法规和监管

    部门的要求，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员的规范化运作水平和加

    强风险控制意识，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东的利益，保障和

    促进公司健康、稳步发展。

    二、2009 年度利润分配方案执行情况

    2010 年5 月15 日，公司2009 年年度股东大会审议批准了《2009 年度利润分

    配方案》：以2009 年末总股本23,060 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金

    股利2.59 元人民币（含税）。详细内容刊登在2010 年7 月1 日的《证券时报》、《香

    港商报》和巨潮网上《2009 年度分红派息实施公告》。目前该利润分配方案已实施

    完毕。

    本年度中期，公司不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。

    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内，公司无证券投资情况。

    五、报告期内，公司未持有非上市金融企业及拟上市公司股权。

    六、报告期内，公司未有出售资产、企业合并事项，收购事项参见见本节“七、（二）

    资产收购、出售发生的关联交易”。

    七、报告期内发生的重大关联交易：

    （一）与日常经营相关的关联交易的履行情况：

    单位：万元

    交易类别

    交易内容

    关联人

    本期发生额

    占易同的类比别例交

    上期发生额

    提供服务

    办公租赁

    南山集团

    213.02 30%

    以下

    213.71

    提供服务

    办公租赁

    深赤湾

    85.74 20%

    以下

    98.06

    接受服务

    租用上土建地筑及地

    南山集团

    265.70 90%

    以上

    218.43

    接受服务

    租用上土建地筑及地

    深赤湾

    18.28 10%

    以下

    -9

    上述关联交易业经公司第五届董事会九次会议审议批准。详细内容刊登在2010

    年4 月22 日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网上《2010 年度日常关联交易公

    告》。

    （二）资产收购、出售发生的关联交易

    2010 年2 月25 日，公司2010 年第一次临时股东大会审议《关于公司向中国

    南山开发（集团）股份有限公司收购明江（上海）国际物流有限公司60%股权方案

    的议案》和《关于公司与中国南山开发（集团）股份有限公司共同投资明江物流

    园项目的议案》。本次股权收购以成本价为定价原则，经双方协商约定明江物流60%

    股权收购价格为3,130.10 万元（详细内容请见2010 年1 月26 日的《证券时报》、

    《香港商报》和巨潮网上的关联交易公告及同日巨潮网上刊登的《资产评估报告

    书》）。截至目前，本次股权收购尚未完成。

    单位：（人民币）万元

    交或易最制对终方方控

    被置收入购资或产

    购买日

    交易价格

    自报司润同企购告贡（一业买期献适控合日末的用制并起为净于下）至公利非的

    本告司同润企年期贡一（业初末献控适合至为的制用并报公净下于）

    是关否联易为交

    定价则原

    所的产否部涉资权已过及产是全户

    所的否部涉债务已转及权是全移

    与对关系用交形交方联（关易）易的关适联情

    中开团限）公国发股司南（份山集有

    明海流司权）之江有国6限（际0%公上物股

    2010.3.09 3,130.10 0 0

    是

    成为原双商收格本定则方约购价协定价，

    否

    否

    控东股

    （三）非经营性关联债权债务往来

    单位：（人民币）万元

    向关联方提供资金

    关联方向公司提供资金

    关联方

    发生额

    余额

    发生额

    余额

    中国南山开发（集团）

    --

    物流园建设资金

    14,802.26

    合计

    14,802.26

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额为0

    元，余额为0 元。

    八、重大合同及履行情况

    （一）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托

    管、承包、租赁本公司资产的事项。

    （二）报告期内，公司无对外担保事项。

    （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。10

    （四）其他重大合同

    由于建筑面积增加、土地平整费用增加和建筑材料上涨等因素影响，公司广州

    宝湾物流园项目需要对原投资预算进行追加，调整后预算为2.17 亿元。

    由于廊坊宝湾物流园项目土地指标面积减少，公司对廊坊项目规划进行了调

    整并相应减少项目预算，调整后预算为2.48 亿元。

    2010 年5 月13 日，公司2009 年年度股东大会审议批准了《关于广州宝湾项

    目工程造价变更及经营影响分析的议案》和《关于廊坊宝湾项目工程造价变更及

    经营影响分析的议案》。详细内容刊登在2010 年4 月22 日的《证券时报》、《香港

    商报》和巨潮网上公司公告。

    九、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有对公司经营成果、

    财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    十、本报告期财务报告未经审计。

    十一、处罚及整改情况

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人没有受到机关调

    查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会

    稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、被其他行政管理部门处

    罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十二、其他事项

    （一）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问

    题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于加强上市公司资金占用和违规担保信息

    披露工作的通知》（深证局发字[2004]338 号）的要求，本着认真负责的态度对公

    司对外担保及关联方资金占用情况进行了核查。作为深圳赤湾石油基地股份有限

    公司之独立董事就该公司2010 年上半年度报告期内与关联方资金往来、对外担保

    情况、资金占用等发表的独立意见如下：

    报告期内该公司与关联方的资金往来属正常财务支付；未对公司控股股东及控

    股股东的关联企业进行担保，也未对公司子公司和子公司以外的企业提供担保；

    没有非正常资金占用情况。

    （二）截至2010 年6 月30 日，公司有息贷款余额为10.34 亿元人民币。

    （三）报告期内，公司编制合并会计报表的合并范围无变化。

    （四）报告期内公司接待调研及采访相关情况11

    根据深圳交易所《上市公司公平信息披露指引》及公司《投资者关系管理工作

    制度》中有关规定，公司设立了专人接听的投资者咨询电话，保证在工作时间电

    话有专人接听和线路畅通，多次接待了投资者的电话咨询，但没有投资者要求进

    行实地调研或书面问询。公司在接待调研、采访及开展投资者关系活动时始终贯

    彻公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及

    其他合法权益，客观、真实、准确、完整地介绍公司的实际情况，并注意尚未公

    布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄密及导致相关的内幕交易。

    （五）报告期内，已披露公告索引：

    222222222222222222222披000000000000000000000111111111111111111111露000000000000000000000.....................日111111124444444445556.....................期122222222222222231112966668862222222205555 关第股对关业更2第2关重2关第22第董00000外绩正大10110于五权于五于于六六事09009变收投召召预公事届届会届届会年年年年董购资开告董董董更开项监计监公第第度度事差事暨 事事境公告一一22报日股00外关会错会会会 告次摘季10常东09第第 独第信联更度临要关大年年正一八九八立息交时 报联会第披董次的次次易决股告交一度露会会会事公公 议东易次股事决议提议告报告公公大临东项 名议决决纸告告会时大 人议议的决 股会公及公公议东的告候告 告公通大 选告知会人 通 声知明 《《《《《《《《《《《证证证证证证证证证证证券券券券券券券券券券券时时时时时时时时时时时报报报报报报报报报报报》》》》》》》》》》》、、、、、、、、、、、披《《《《《《《《《《《露香香香香香香香香香香文媒港港港港港港港港港港汇体商商商商商商商商商商报 报报报报报报报报报报》》》》》》》》》》》、、、、、、、、、、、巨巨巨巨巨巨巨巨巨巨巨潮潮潮潮潮潮潮潮潮潮潮网网网网网网网网网网网

    第六节 财务报告

    一、本公司半年度财务会计报告（未经审计）

    二、会计报表及附注（附后）12

    第七节 备查文件目录

    一、载有董事长签名的半年度报告文本；

    二、载有董事长、财务总监、财务经理签名并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    四、公司章程文本；

    五、其他有关资料。

    董事长：

    韩 桂 茂

    深圳赤湾石油基地股份有限公司

    二○一○年八月二十七日13

    资产负债表

    编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司

    2010

    年

    06

    月

    30

    日

    单位：（人民币）元

    期末余额

    年初余额

    项目

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    流动资产：

    货币金

    195,566,781.84 180,975,686.77 210,859,810.46 197,492,010.29

    结算备付拆出资金

    交易性融资产

    应收票据

    账款

    58,707,672.06 46,828,050.65 50,105,653.75 41,038,826.85

    预付项

    874,589.83 589,054.25 13,814,520.93 554,842.36

    应收保费

    分账款

    应收保合同准备金

    利

    息

    应收股37,040,332.44

    其他应收款

    15,644,959.13 535,967,653.17 24,365,238.23 434,559,141.43

    买入返售金融资产

    存货

    391,835.33 228,947.25 1,213,196.89 1,016,124.94

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    704,438.14 704,438.14

    流动资产合计

    271,890,276.33 765,293,830.23 300,358,420.26 711,701,278.31

    非：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资

    产

    持有至到期投长期应收款

    股权投资

    328,699,703.16 852,853,475.29 316,035,637.55 840,189,409.68

    投资性房地产

    731,690,951.33 112,648,476.72 738,992,579.71 115,470,280.42

    固定产

    338,075,770.23 52,658,852.35 344,463,368.24 55,336,648.49

    在建工程

    79,500,078.65 4,225,060.79 43,978,356.57 961,963.79

    工程物资

    固定产清理

    42,985.32 42,510.32

    生产性生物资产

    油气资产

    无形811,460,491.14 384,353,023.10 824,420,396.83 392,684,881.71

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    6,599,175.49 93,012.54 6,669,983.87 93,012.54

    其他非流动44,417,035.34 37,572,204.30

    非流动资产合计

    2,340,486,190.66 1,406,874,411.11 2,312,132,527.07 1,404,736,196.63

    资产总计

    2,612,376,466.99 2,172,168,241.34 2,612,490,947.33 2,116,437,474.94

    流动负债：

    短期借款

    124,184,000.00 124,184,000.00 124,184,000.00 124,184,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性融负债14

    应付票据

    5,961,130.38 5,961,130.38

    账款

    4,654,943.34 4,504,253.94 4,967,497.04 4,737,331.25

    预收项

    321,290.19 538,896.09

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    职工薪酬

    16,675,271.52 14,643,321.73 18,352,474.25 15,631,679.30

    应交税费

    14,093,555.86 11,046,543.24 13,959,807.60 9,049,340.78

    付利

    息

    1,391,865.77 1,391,865.77 1,499,493.84 1,499,493.84

    应股59,900,732.31 59,900,732.31

    其他应付款

    221,898,978.35 137,417,253.95 271,666,578.24 128,103,252.71

    应付分保账保险合同准备金

    代理买卖证券款

    承销一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计

    443,120,637.34 353,087,970.94 441,129,877.44 289,166,228.26

    非：

    长期借款

    910,000,000.00 910,000,000.00 910,000,000.00 910,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    147,941,708.72 147,941,708.72

    专项11,730,000.00 15,940,000.00

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动25,138,340.88 25,138,340.88 25,813,016.46 25,813,016.46

    非流动负债合计

    1,094,810,049.60 935,138,340.88 1,099,694,725.18 935,813,016.46

    负债合计

    1,537,930,686.94 1,288,226,311.82 1,540,824,602.62 1,224,979,244.72

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本本）

    230,600,000.00 230,600,000.00 230,600,000.00 230,600,000.00

    资本公积

    220,640,584.58 208,453,861.91 220,640,584.58 208,453,861.91

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    202,492,821.62 202,492,821.62 196,502,748.39 196,502,748.39

    一般风险准备

    未分配利润

    317,819,413.77 242,395,245.99 316,836,309.31 255,901,619.92

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计

    971,552,819.97 883,941,929.52 964,579,642.28 891,458,230.22

    少数股东权益

    102,892,960.08 107,086,702.43

    所有者合计

    1,074,445,780.05 883,941,929.52 1,071,666,344.71 891,458,230.22

    负债和所有者权益总计

    2,612,376,466.99 2,172,168,241.34 2,612,490,947.33 2,116,437,474.9415

    利润表

    编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司

    2010

    年

    1-6

    月

    单位：（人民币）元

    本期金额

    上期金额

    项目

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    一、营业总收入

    191,826,398.19 119,515,701.79 150,860,758.68 92,032,895.29

    其中：191,826,398.19 119,515,701.79 150,860,758.68 92,032,895.29

    利息收入

    已赚保费

    手续及佣金收入

    二、营业总成本

    130,425,641.29 68,678,759.33 101,548,648.69 60,373,563.32

    其中：63,785,992.01 32,164,089.74 48,818,562.10 29,429,112.66

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分费用

    营业税金及附加

    15,719,981.49 7,136,189.96 13,461,567.50 6,769,383.47

    销售费用

    311,148.79 66,999.98

    管理26,638,834.18 14,982,086.34 21,023,428.88 12,581,393.33

    财务费用

    23,969,684.82 14,329,393.31 18,245,090.21 11,593,673.86

    资产减值损失

    加：公允价变动收益（损失以“

    -

    填列） ”号

    投资收益（损失以“

    -

    ”号填列）

    12,664,065.61 12,664,065.61 10,332,447.51 10,332,447.51

    资收益其中：对联营企业和合营企业的投

    12,664,065.61 12,664,065.61 10,332,447.51 10,332,447.51

    汇兑收益（损失以“

    -

    ”号填列）

    三、营业利润亏-

    74,064,822.51 63,501,008.07 59,644,557.50 41,991,779.48

    加：外收入

    1,653,469.00 115,227.00 113,597.53 45,699.00

    减营业支出

    82,176.99 14,867.00 150,787.93 97,501.41

    其中：非流动资产处置损失

    22,485.43 5,067.00 5,871.41 5,871.41

    四、利润总额（亏损总额以“

    -

    ”号填列）

    75,636,114.52 63,601,368.07 59,607,367.10 41,939,977.07

    减：所得税费用

    12,955,946.87 11,216,936.46 7,919,403.38 6,321,611.44

    五、净利润（净亏损以“

    -

    ”号填列）

    62,680,167.65 52,384,431.61 51,687,963.72 35,618,365.63

    归属于母公司所有者的净利润

    66,873,910.00 52,384,431.61 53,909,842.23 35,618,365.63

    少数股东损益

    -4,193,742.35 -2,221,878.51

    六、每收益：

    （一）基本每股收益

    0.29 0.23 0.23 0.15

    二稀释0.29 0.23 0.23 0.15

    七、其他综合收益

    八综合收益总额

    62,680,167.65 52,384,431.61 51,687,963.72 35,618,365.63

    归属于母公司所有者的综合收益总额

    66,873,910.00 52,384,431.61 53,909,842.23 35,618,365.63

    少数股东的综合收益总额

    -4,193,742.35 -2,221,878.5116

    现金流量表

    编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司

    2010

    年

    1-6

    月

    单位：（人民币）元

    本期金额

    上期金额

    项目

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    180,914,069.24 112,166,848.42 128,876,274.87 68,377,118.66

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    再业务现金净额

    保户储金及投资款增加处置交易性金融产净额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    1,085.20 10,367.24

    其他与经营活动有关的现金

    4,337,093.72 55,713,527.09 43,262,561.79 121,048,669.17

    经营活动现金流入小计

    185,252,248.16 167,880,375.51 172,149,203.90 189,425,787.83

    购买商品、接受劳务支付的现金

    18,896,352.98 13,802,644.76 16,908,455.23 11,341,353.98

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合赔付的现金

    利息、手续费及佣金支付保单红利的现金

    给职工以及为职工支付的现金

    22,352,070.57 14,618,848.35 23,196,166.66 16,934,661.05

    支付的各项税费

    29,752,289.91 17,356,911.33 26,607,839.87 17,342,687.18

    其他与经营活动有关的现金

    13,729,692.73 10,631,797.09 8,960,682.88 8,371,884.13

    经营活动现金流出小计

    84,730,406.19 56,410,201.53 75,673,144.64 53,990,586.34

    产生的现金流量净额

    100,521,841.97 111,470,173.98 96,476,059.26 135,435,201.49

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到取得益收到的现金

    700,000.00 700,000.00

    产收处回置的固现定金资净产额、无形资产和其他长期资

    2,227.82 2,227.82

    金净处额置子公司及其他营业单位收到的现

    收到其他与投资活动有关的现金

    15,700,000.00 2,000,000.00

    投资活动现金流入小计

    15,700,000.00 2,702,227.82 702,227.82

    产支购付建的固现定金资产、无形资产和其他长期资

    106,199,320.61 102,669,200.50 149,768,685.76 147,434,450.68

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    金净取额得子公司及其他营业单位支付的现

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计

    106,199,320.61 102,669,200.50 149,768,685.76 147,434,450.68

    产生的现金流量净额

    -90,499,320.61 -102,669,200.50 -147,066,457.94 -146,732,222.86

    三、筹资活动：

    吸收投收到的现金17

    其现金中：子公司吸收少数股东投资收到的

    取得借款收到的现金

    19,184,000.00 19,184,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00

    发行债券收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    19,184,000.00 19,184,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00

    偿还债务支付的现金

    19,184,000.00 19,184,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    25,317,234.29 25,317,234.29 23,749,566.96 23,749,566.96

    利润其中：子公司支付给少数股东股利、

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    44,501,234.29 44,501,234.29 148,749,566.96 148,749,566.96

    产生的现金流量净额

    -25,317,234.29 -25,317,234.29 -8,749,566.96 -8,749,566.96

    四、汇率变动对现金及等价物的影响

    1,684.31 -62.71 134.79

    五现金及现金等价物净增加额

    -15,293,028.62 -16,516,323.52 -59,339,830.85 -20,046,588.33

    加：期初及现金等价物余额

    210,859,810.46 197,492,010.29 131,387,928.04 80,240,914.36

    六、期末现金及现金等价物余额

    195,566,781.84 180,975,686.77 72,048,097.19 60,194,326.0318

    合并所有者权益变动表

    编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司

    2010

    半年度

    单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本）（或股

    资本公积

    减库股：存

    专储项备

    盈余公积

    一风准般险备

    未分配利润

    其他

    少数股东权益

    所有者权益合计

    一、上年末余额

    230,600,000.00 220,640,584.58 196,502,748.39 316,836,309.31 107,086,702.43 1,071,666,344.71

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年初余额

    230,600,000.00 220,640,584.58 196,502,748.39 316,836,309.31 107,086,702.43 1,071,666,344.71

    三年增减变动金额（减少以“

    -

    列） ”号填

    5,990,073.23 983,104.46 -4,193,742.35 2,779,435.34

    （一）净利润

    66,873,910.00 -4,193,742.35 62,680,167.65

    二其他综合收益

    上述（一）和（二）小计

    66,873,910.00 -4,193,742.35 62,680,167.65

    （三）所有者投入和减少资本

    1

    ．资本

    2

    股份支付计入所有者权益的金额

    3

    ．其他

    （四）利润分配

    5,990,073.23 -65,890,805.54 -59,900,732.31

    1

    ．提取盈余公积

    5,990,073.23 -5,990,073.23

    2

    ．提取一般风险准备

    3

    ．对所有者（或股东）的分配

    -59,900,732.31 -59,900,732.31

    4

    ．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1

    ．资本公积转增资本（或股本）

    2

    ．盈余公积转增资本（或股本）

    3

    ．盈余公积弥补亏损

    4

    ．其他

    （六）专项储备

    1

    ．本期提取

    2

    使用

    四、本期末余额

    230,600,000.00 220,640,584.58 202,492,821.62 317,819,413.77 102,892,960.08 1,074,445,780.0519

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司

    2010

    半年度

    单位：（人民币）元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本）（或股

    资本公积

    减库股：存

    专储项备

    盈余公积

    一风准般险备

    未分配利润

    其他

    少数股东权益

    所有者权益合计

    一、上年末余额

    230,600,000.00 220,640,584.58 180,538,930.34 254,284,395.94 112,704,805.66 998,768,716.52

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年初余额

    230,600,000.00 220,640,584.58 180,538,930.34 254,284,395.94 112,704,805.66 998,768,716.52

    三年增减变动金额（减少以“

    -

    列） ”号填

    15,963,818.05 62,551,913.37 -5,618,103.23 72,897,628.19

    （一）净利润

    118,178,931.42 -5,618,103.23 112,560,828.19

    二其他综合收益

    上述（一）和（二）小计

    118,178,931.42 -5,618,103.23 112,560,828.19

    （三）所有者投入和减少资本

    1

    ．资本

    2

    股份支付计入所有者权益的金额

    3

    ．其他

    （四）利润分配

    15,963,818.05 -55,627,018.05 -39,663,200.00

    1

    ．提取盈余公积

    15,963,818.05 -15,963,818.05

    2

    ．提取一般风险准备

    3

    ．对所有者（或股东）的分配

    -39,663,200.00 -39,663,200.00

    4

    ．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1

    ．资本公积转增资本（或股本）

    2

    ．盈余公积转增资本（或股本）

    3

    ．盈余公积弥补亏损

    4

    ．其他

    （六）专项储备

    1

    ．本期提取

    2

    使用

    四、本期末余额

    230,600,000.00 220,640,584.58 196,502,748.39 316,836,309.31 107,086,702.43 1,071,666,344.7120

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司

    2010

    半年度

    单位：（人民币）元

    本期金额

    项目

    实收资本）（或股

    资本公积

    减：库存股

    专储项备

    盈余公积

    一险般准风备

    未分配利润

    所有者计权益合

    一、上年末余额

    230,600,000.00 208,453,861.91 196,502,748.39 255,901,619.92 891,458,230.22

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年初余额

    230,600,000.00 208,453,861.91 196,502,748.39 255,901,619.92 891,458,230.22

    三、本年增减变动金额（减少以“

    -

    填列”号

    5,990,073.23 -13,506,373.93 -7,516,300.70

    （一） 净利润

    52,384,431.61 52,384,431.61

    二其他综合收益

    上述（一）和（二）小计

    52,384,431.61 52,384,431.61

    （三）所有者投入和减少资本

    1

    ．资本

    2

    ．股份支付计入所有者权益的金额

    3

    ．其他

    （四）利润分配

    5,990,073.23 -65,890,805.54 -59,900,732.31

    1

    ．提取盈余公积

    5,990,073.23 -5,990,073.23

    2

    ．提取一般风险准备

    3

    ．对所有者（或股东）的分配

    -59,900,732.31 -59,900,732.31

    4

    其他

    （五）所有者权益内部结转

    1

    ．资本公积转增资本（或股本）

    2

    ．盈余公积转增资本（或股本）

    3

    ．盈余公积弥补亏损

    4

    其他

    （六）专项储备

    1

    ．本期提取

    2

    使用

    四、本期末余额

    230,600,000.00 208,453,861.91 202,492,821.62 242,395,245.99 883,941,929.5221

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司

    2010

    半年度

    单位：（人民币）元

    上年金额

    项目

    实收资本）（或股

    资本公积

    减：库存股

    专储项备

    盈余公积

    一险般准风备

    未分配利润

    所有者计权益合

    一、上年末余额

    230,600,000.00 208,453,861.91 180,538,930.34 191,727,173.37 811,319,965.62

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年初余额

    230,600,000.00 208,453,861.91 180,538,930.34 191,727,173.37 811,319,965.62

    三、本年增减变动金额（减少以“

    -

    填列”号

    15,963,818.05 64,174,446.55 80,138,264.60

    （一） 净利润

    119,801,464.60 119,801,464.60

    二其他综合收益

    上述（一）和（二）小计

    119,801,464.60 119,801,464.60

    （三）所有者投入和减少资本

    1

    ．资本

    2

    ．股份支付计入所有者权益的金额

    3

    ．其他

    （四）利润分配

    15,963,818.05 -55,627,018.05 -39,663,200.00

    1

    ．提取盈余公积

    15,963,818.05 -15,963,818.05

    2

    ．提取一般风险准备

    3

    ．对所有者（或股东）的分配

    -39,663,200.00 -39,663,200.00

    4

    其他

    （五）所有者权益内部结转

    1

    ．资本公积转增资本（或股本）

    2

    ．盈余公积转增资本（或股本）

    3

    ．盈余公积弥补亏损

    4

    其他

    （六）专项储备

    1

    ．本期提取

    2

    使用

    四、本期末余额

    230,600,000.00 208,453,861.91 196,502,748.39 255,901,619.92 891,458,230.22深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    22

    深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    2010年半年度报告

    （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况

    深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)经深圳市人民

    政府办公厅以深府办函(1995)112 号文批准，由深圳赤湾基地公司改组设立。1995 年

    5 月11 日和1995 年6 月16 日，分别经深圳市人民政府办公厅以深府办函(1995)112

    号文和深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)第33 号文批准，本公司向社会公开

    发行境内上市外资股(B 股)股票。发行后本公司的总股本为普通股23,060 万股，每股

    面值人民币1 元，股本计230,600,000.00 人民币元。根据深圳证券交易所深证市字

    (1995)第14 号《上市通知书》，本公司的股票于1995 年7 月28 日起在深圳证券交易

    所挂牌交易。本公司的注册地为中华人民共和国广东省深圳市，本公司的控股股东中

    国南山开发(集团)股份有限公司（以下简称“南山集团”）持有本公司的股权比例为

    51.79%。

    本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要经营范围为：经营码头、港口

    服务，堆场、仓库及办公楼租赁；提供劳务服务，货物装卸运输、设备出租、供水、

    供电及供油，海上石油后勤服务；经营保税仓库及堆场业务。

    二、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政

    部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布

    的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的

    财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方

    面同时符合中国证券监督管理委员会2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露

    编报规则第15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

    四、公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、 会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告

    期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    23

    2、 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3、企业合并的会计处理方法

    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    （1）同一控制下企业合并

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。

    合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）

    的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企

    业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控

    制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企

    业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成

    本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定

    的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量

    的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债

    及或有负债在收购日以公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取

    得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

    复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，

    其差额计入当期损益。

    4、合并财务报表的编制方法

    （1）合并财务报表范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投

    资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本

    公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不

    足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。

    （2）合并财务报表编制的方法

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    24

    关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与

    子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编

    制而成。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与

    母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要

    的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表

    时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编

    制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公

    司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期

    初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的

    子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司

    在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润

    表。

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期

    初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公

    司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期

    内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    5、现金等价物的确定标准

    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持

    有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额

    的现金、价值变动风险很小的投资。

    6、外币业务

    （1）外币交易的折算方法

    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的年初汇率折算为人民币金额，

    但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为

    人民币金额。

    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

    在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产

    负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    25

    差额，除了按照《企业会计准则第17 号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资

    本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历

    史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账

    本位币金额。

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，

    折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）

    处理，计入当期损益。

    7、金融工具

    （1）金融工具的确认依据

    金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。

    （2）金融工具的分类

    按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供

    出售金融资产。

    按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融负债；②其他金融负债。

    （3）金融工具的计量

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

    的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的

    利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允

    价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之

    和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面

    利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期

    间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差

    额计入投资收益。

    ③应收款项深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    26

    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、

    长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质

    的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值

    之间的差额计入当期损益。

    ④可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

    的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现

    金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他

    资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损

    益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，

    计入投资损益。

    ⑤其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计

    量。

    （4）金融工具转移的确认依据和计量方法

    本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

    移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和

    报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式

    的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值；

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及

    转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在

    终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止

    确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    ①终止确认部分的账面价值；

    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应

    终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融

    资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金

    融负债。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    27

    （5）金融工具公允价值的确定方法

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报

    价按照以下原则确定：

    A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场

    中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。

    B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调

    整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。

    ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

    （6）金融资产减值

    在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发

    生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确

    认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进

    行可靠计量的事项。

    ①持有至到期投资

    以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现

    金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记

    的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

    ②应收款项

    应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、8、应收款项”。

    ③可供出售金融资产

    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素

    后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认

    减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值

    下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    ④其他

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益

    工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投

    资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量

    折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报

    价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。

    8、应收款项

    （1）坏账准备的确认标准

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    28

    应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反

    合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他

    财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。

    （2）坏账准备的计提方法

    ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    A．单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：

    本公司对于单项金额不低于人民币1,000,000.00 元的应收款项，单独进行减值

    测试。

    B．单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

    如有客观证据表明单项金额重大的应收款项已发生减值，确认减值损失，计入

    当期损益。

    已单项确认减值损失的应收款项，不再包括在信用风险特征组合后的应收款项中

    进行减值测试。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账

    准备的确定依据、计提方法

    A．信用风险特征组合的确定依据

    本公司对于单项金额不重大但账龄在3 年以上的应收款项，作为单项金额不重大

    但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    B．根据信用风险特征组合确定的计提方法

    对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单

    独进行减值测试，如有客观证据表明应收款项已发生减值，确认减值损失，计入当期

    损益。

    对单项金额不重大的应收账款及经单独测试后未发生减值的应收账款按照余额

    的1%计算确定减值损失,计提坏账准备。

    对单项金额不重大的其他应收款及经单独测试后未发生减值的其他应收款不计

    提坏账准备。

    （3）坏账准备的转回

    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项

    有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超

    过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    29

    9、存货

    （1）存货分类

    本公司存货主要包括材料、维修配件和低值易耗品。

    （2）存货取得和发出的计价方法

    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

    领用和发出时按加权平均法计价。

    （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法

    在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用及相关税费后的金额。

    本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计

    入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，

    并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。

    （5）低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法、五五摊销法摊销。

    10、长期股权投资

    （1）长期股权投资的初始成本的确定

    本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所

    有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长

    期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分

    不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约

    定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费

    用、税金及其他必要支出。

    （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法

    ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在

    活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长

    期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

    ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    30

    算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于

    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时

    调整长期股权投资的成本。

    本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的

    份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分

    派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质

    上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务

    的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分

    担额后，恢复确认收益分享额。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项

    可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营

    企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但

    内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整

    后确认。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股

    权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销

    的股权投资借方差额

    ，

    确认投资损益。

    本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

    的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分（仅指计

    入资本公积的部分）按相应比例转入当期损益。

    （3）确定对被投资单位共同控制、重大影响的依据

    ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生

    产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

    ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单

    位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不

    能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重

    大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投

    资单位具有重大影响。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值

    的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

    ①长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    31

    使用而预计的下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在

    当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期

    股权投资预计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降

    低；

    ④长期股权投资已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑤本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预

    期，如长期股权投资所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于

    （或者高于）预计金额等；

    ⑥其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。

    可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投

    资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础

    估计其可收回金额。难以对单项长期股权投资的可收回金额进行估计的，以该项长期

    股权投资所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产

    生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。

    当单项长期股权投资或者长期股权投资所属的资产组的可收回金额低于其账面

    价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计

    提相应的长期股权投资减值准备。

    长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    11、投资性房地产

    本公司投资性房地产为已出租的建筑物。

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产折旧采用年限

    平均法计提折旧。其预计使用寿命、预计净残值率及年折旧率列示如下：

    资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    建筑物 10-45 年 5%、10% 2%-9.5%

    本公司在资产负债表日根据下述信息判断投资性房地产是否存在可能发生减值

    的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

    ①投资性房地产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常

    使用而预计的下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及投资性房地产所处的市场在深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    32

    当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算投资

    性房地产预计未来现金流量现值的折现率，导致投资性房地产可收回金额大幅度降

    低；

    ④有证据表明投资性房地产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ⑤投资性房地产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥本公司内部报告的证据表明投资性房地产的经济绩效已经低于或者将低于预

    期，如投资性房地产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于

    （或者高于）预计金额等；

    ⑦其他表明投资性房地产可能已经发生减值的迹象。

    可收回金额根据投资性房地产的公允价值减去处置费用后的净额与投资性房地

    产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项投资性房地产为基础

    估计其可收回金额。难以对单项投资性房地产的可收回金额进行估计的，以该项投资

    性房地产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产

    生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当单项投资性房地产或者投资性房地产所属的资产组的可收回金额低于其账面

    价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计

    提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间

    不再转回。

    12、固定资产

    （1）固定资产的确认条件

    本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命

    超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固

    定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

    （2）固定资产分类和折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值

    率和年折旧率如下：

    资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 5-50 年 5%、10% 1.8%-19%

    港务设施 50 年 5% 1.9%

    机器设备 3-20 年 5%、10% 4.5%-31.7%深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    33

    资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    运输工具 3-14 年 5%、10% 6.4%-31.7%

    固定资产装修 2-5 年 - 20%-50%

    办公及其他设备 3-5 年 5%、10% 18%-31.7%

    已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧

    及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理

    竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，

    再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

    本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法

    进行复核，必要时进行调整。

    （3）减值测试方法及减值准备计提方法

    本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹

    象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

    ①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用

    而预计的下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期

    或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定

    资产预计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；

    ④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如

    固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）

    预计金额等；

    ⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。

    可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回

    金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组

    为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否

    独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本

    公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    34

    定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    13、在建工程

    本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技

    术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。

    在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程达到预定可使用状态，

    可从下列几个方面进行判断：

    （1）实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；

    （2）所建造的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，即

    使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用；

    （3）继续发生在所建造的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

    （4）建造的资产需要试生产或者试运行的，在试生产结果表明资产能够正常生

    产出合格产品、或者试运行结果表明资产能够正常运转或者营业时，应当认为该资产

    已经达到预定可使用状态；

    （5）建造的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供

    使用，且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动实质上已经

    完成的，该部分应当认为该资产已经达到预定可使用状态；

    （6）建造的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用的，应当

    在该资产整体完工时认为该资产已经达到预定可使用状态。

    本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹

    象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

    ①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用

    而预计的下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期

    或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建

    工程预计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低；

    ④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ⑤在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如

    在建工程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）

    预计金额等；深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    35

    ⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。

    可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回

    金额。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组

    为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否

    独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本

    公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在

    建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    14、借款费用

    借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折

    价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借

    款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

    相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    （1）借款费用资本化的确认原则

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    ①资产支出已经发生。

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

    始。

    （2）借款费用资本化期间

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

    用暂停资本化的期间不包括在内。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续

    超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计

    入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的

    符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本

    化继续进行。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生

    的借款费用，在发生时计入当期损益。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    36

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，

    按照下列规定确定：

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实

    际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

    性投资取得的投资收益后的金额确定。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计

    资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

    计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

    确定。

    15、无形资产

    （1）无形资产的初始计量

    无形资产按照成本进行初始计量，本公司无形资产包括土地及码头使用权、电脑

    软件及商标权等。本公司以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权，按照实际

    支付的价款入账；以长期租用方式取得的码头及土地使用权按实际支付的价款入账；

    购置的电脑软件以实际支付的价款入帐。

    （2）无形资产的后续计量

    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为本公司带来

    经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿

    命不确定的无形资产。

    本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿

    命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因

    续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；

    合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家

    进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限

    的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司对

    于各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法如下：

    A、土地及码头使用权

    本公司以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权，采用直线法按预计使用

    年限50 年平均摊销；以长期租用方式取得的码头及土地使用权按预计受益期间（14深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    37

    至25 年）平均摊销。

    B、电脑软件及商标权

    电脑软件及商标权采用直线法分别按预计使用年限2 至5 年及10 年平均摊销。

    无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形

    资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期

    损益。对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

    本公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核，必要时进行调整。

    对使用寿命不确定的无形资产，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有

    证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处

    理。

    （3）减值测试方法及减值准备计提方法

    本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可

    能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

    对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

    ①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用

    而预计的下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期

    或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形

    资产预计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低；

    ④有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ⑤无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如

    无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）

    预计金额等；

    ⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。

    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回

    金额。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组

    为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    38

    独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本

    公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无

    形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    16、其他非流动资产

    其他非流动资产为预付受益期在资产负债表日后一年以上的土地使用权的租赁

    款项，按实际支付的价款入账，并于土地使用权的租赁期开始时转入无形资产，并按

    预计受益期间分期平均摊销。

    17、收入

    （1）提供劳务收入的确认方法

    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法

    确认提供劳务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。劳务

    收入于劳务已经提供，相关的经济利益很可能流入企业，与劳务相关的收入和成本能

    够可靠计量时确认劳务收入的实现。

    （2）让渡资产使用权收入的确认方法

    ①让渡资产使用权收入的确认原则

    让渡资产使用权收入包括经营租赁收入、利息收入等，在同时满足以下条件时，

    才能予以确认：

    A.与交易相关的经济利益能够流入公司；

    B.收入的金额能够可靠地计量。

    ②具体确认方法

    A、经营租赁收入金额，按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免

    租期）与承租金额，在相关的租金已经收到或取得收款的证据时确认收入的实现；对

    预收的一年以上经营租赁租金计入递延收益并按照合同规定的年限采用直线法在租

    赁期内确认为收入。

    B、利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    18、政府补助

    本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    （1）政府补助的确认条件

    政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    39

    条件；②公司能够收到政府补助。

    （2）政府补助的计量

    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性

    资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。

    ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相

    关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认

    为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相

    关费用或损失的，直接计入当期损益。

    ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相

    关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当

    期损益。

    19、递延所得税资产/递延所得税负债

    本公司据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，

    以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值

    与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

    （1）递延所得税资产的确认依据

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以

    很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额

    为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

    ①可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发

    生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满

    足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，

    且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    （2）递延所得税负债的确认依据

    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

    ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

    A.商誉的初始确认;深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    40

    B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合

    并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性

    差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    20、租赁

    （1）租赁的分类

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    （2）融资租赁和经营租赁的认定标准

    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

    ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

    时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择

    权；

    ③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

    ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产

    公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁

    资产公允价值；

    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。

    经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。

    本公司的租赁为经营租赁。

    （3）经营租赁的主要会计处理

    对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当

    期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生

    时计入当期损益。

    五、税项

    1、 流转税

    税种 税率 税基

    增值税

    营业税

    6%、17%

    3%、5%

    水费收入、电费收入

    办公楼租金收入、装卸及港务管

    理收入、仓储堆存收入深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    41

    增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额；营业税按应

    税收入计缴。

    2、 城市维护建设税、教育费附加

    城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%、5%、1%计缴；

    教育费附加按实际缴纳流转税额的3%计缴。

    3、 企业所得税

    本公司及其子公司名称 所得税税率

    （1）本公司 22%（注①）

    （2）深圳宝湾国际物流有限公司（深圳宝湾） 22%（注①）

    （3）广州宝湾物流有限公司（广州宝湾） 25%

    （4）天津宝湾国际物流有限公司（天津宝湾） 25%

    （5）廊坊宝湾国际物流有限公司（廊坊宝湾） 25%

    （6）武汉宝湾国际物流有限公司（武汉宝湾） 25%

    （7）成都新都宝湾国际物流有限公司（新都宝湾） 25%

    （8）成都龙泉宝湾国际物流有限公司（龙泉宝湾） 25%

    （9）沈阳宝湾物流有限公司（沈阳宝湾） 25%

    （10）南京宝湾国际物流有限公司（南京宝湾） 25%

    （11）昆山宝湾国际物流有限公司（昆山宝湾） 25%

    （12）上海宝湾国际物流有限公司（上海宝湾） 25%（注②）

    注①：根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕

    39 号）文件，自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行

    后5 年内逐步过渡到法定税率。按此规定，本公司及子公司深圳宝湾于2010 年按22%

    的税率执行。

    注②：本公司之子公司上海宝湾2010 年度企业所得税按核定方式征收，应税所

    得率为10%。

    六、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    42

    金额单位:人民币万元

    上子海名公宝称司湾 有子类限公责型司任 上注地海册 性服业质务务 注资册本 经营范 围 年出末资实额际 实成司的目质对净其余上子投他额构公资项

    16,000.00

    仓储、堆存

    16000.00

    -

    广州宝湾 有限责任 广州 服务

    5,000.00

    仓储、堆存

    5,000.00

    -

    天津宝湾 有限责任 天津 服务

    4,980.00

    仓储、堆存

    2,988.00

    -

    昆山宝湾 有限责任 昆山 服务

    12,000.00

    仓储、堆存

    12,000.00

    -

    廊坊宝湾 有限责任 廊坊 服务

    5,000.00

    仓储、堆存

    3,000.00

    -

    武汉宝湾 有限责任 武汉 服务

    3,000.00

    仓储、堆存

    1,800.00

    -

    龙泉宝湾 有限责任 成都 服务

    5,000.00

    仓储、堆存

    3,000.00

    -

    新都宝湾 有限责任 成都 服务

    3,000.00

    仓储、堆存

    1,800.00

    -

    沈阳宝湾 有限责任 沈阳 服务

    3,000.00

    仓储、堆存

    1,800.00

    -

    南京宝湾 有限责任 南京 服务

    5,000.00

    仓储、堆存

    3,000.00

    -

    （续）

    金额单位

    :

    人民币元

    子公称司 名 持比(%股例) 例表权(决比%)

    报是合表否并

    少数股东权益

    少益减损数中少益股用数的东于股金权冲东额

    上（海注宝①湾） 从冲分少期享母减担数初公子的股所份司本东有额所期在者后有少亏该权的者数损子益余权股超公中额益东过司所

    100.00 100.00

    是

    - - -

    广(州注宝②湾)

    100.00 100.00

    是

    - - -

    天津宝湾

    60.00 60.00

    是

    11,749,481.18 -

    -

    昆山宝湾

    100.00 100.00

    是

    - -

    廊（坊注宝③湾）

    60.00 60.00

    是

    19,141,441.48 - -

    武汉宝湾

    60.00 60.00

    是

    11,954,769.94 - -

    龙（泉注宝③湾）

    60.00 60.00

    是

    18,519,099.50 - -

    新都宝湾

    60.00 60.00

    是

    10,481,884.41 - -

    沈阳宝湾

    60.00 60.00

    是

    11,092,215.79 - -

    南（京注宝③湾）

    60.00 60.00

    是

    19,954,067.78

    - -

    注①：本公司直接持有该公司的股权比例为90%，通过本公司之全资子公司深圳

    宝湾持有该公司的股权比例为10%；深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    43

    注②：本公司直接持有该公司的股权比例为90%，本公司通过全资子公司上海宝

    湾持有该公司的股权比例为10%。

    注③：截至2010 年6 月30 日止，该等子公司尚处于筹建期。

    （2）同一控制下企业合并取得的子公司

    金额单位:人民币万元

    深子圳名公宝称司湾 责子司有型任公类限 深注地圳册 服性业务质务 注册资本 经营范 围 期际额末出实资 实成司的目质对净其余上子投他额构公资项

    3441.00

    仓储、堆存

    4,183.47

    -

    （续）

    金额单位

    :

    人民币元

    子名公称司 持比(%股例) 比表例决(权%)

    报是合表否并

    少东数权股益

    少益减损数中少益股用数的东于股金权冲东额

    深圳宝湾 从冲分少期享母减担数初公子的股所份司本东有额所期在者后有少亏该权的者数损子益余权股超公中额益东过司所

    100.00 100.00

    是

    - - -

    2、合并范围发生变更的说明

    本公司于本年度合并范围未发生变化。

    七、合并财务报表主要项目注释

    以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指2010

    年1 月1 日，期末指2010 年06 月30 日。上年同期指2009 年度1-6 月，本期指2010

    年1-6 月。

    1. 货币资金

    现金-人项民目币 原币金额 期折汇末算率数 折合人额民 币金 原币金额 期汇折初率算数 折合金人额民 币

    12,393.37

    1.00

    12,393.37 13,266.01 1.00

    13,266.01

    -港币

    3,217.37

    0.88

    2,831.29 3,217.37 0.88

    2,831.29

    -欧元

    300.24 9.80 5882.35 600.24 9.80 5,882.35

    现金小计

    21,107.01 21,979.65深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    44

    银行存款-人民币

    194,967,952.51

    1.00

    194,967,952.51 210,677,977.20 1.00 210,677,977.20

    -美元

    66,333.13 6.83

    453,055.28 677.18 6.83 4,625.14

    -港币

    16,667.09 0.88

    14,667.04 51,395.99 0.88 45,228.47

    银行存款小计

    195,435,674.83 210,727,830.81

    其民币他(货注币) 资金-人

    110,000.00 1.00 110,000.00 110,000.00 1.00 110,000.00

    其金小他计货 币资

    110,000.00 110,000.00

    合计

    195,566,781.84 210,859,810.46

    注：该余额系存出的信用卡保证金。

    2. 应收账款

    （1）应收账款按种类列示

    单项金额重种大 的 类应 收账款 金额 账面余 额 比例(%)期 末 数 金额 坏账准 备 比例(%)

    35,040,629.04 59.18 319,718.14 63.64

    其他不重大应收账款

    24,169,486.31 40.82 182,725.15 36.36

    合 计

    59,210,115.35 100.00 502,443.29 100.00

    （续）

    单项金额重种大 的 类应 收账款 金额 账面余额 比例(%)期 初 数 金额 坏账准 备 比例(%)

    26,901,017.16 53.15 269,010.16 53.15

    其他不重大应收账款

    23,710,754.29 46.85 237,107.54 46.85

    合 计

    50,611,771.45 100.00 506,117.70 100.00

    （2）期末坏账准备的计提情况

    ①期末单项金额重大的应收账款

    STHEECNHZNHOELNO GWYE 单ICSO位H.E 名NG称 OFSHORE OIL 租金性、 服 质务 费 账面金额 坏账准备 比计例提 理由

    14,974,038.15 149,740.38

    1%

    深圳海油工程水下技术有限公司 租金、服务费

    4,166,803.62 41,668.04 1%

    中海油田服务股份有限公司 租金、服务费

    3,941,057.63 39,410.58 1%

    深圳新科安达后勤保障有限公司 租金、服务费

    3,328,390.71 33,283.91 1%

    CACT OPERATORS GROUP 租金、服务费

    2,159,320.66 21,593.21 1%

    深圳巨涛机械设备有限公司 租金、服务费

    2,042,630.28 20,426.30 1%

    利和物流仓储（上海）有限公司 租金、服务费

    1,681,968.29 单试生按末1%独未减照余计测发值年额提 ,深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    45

    昆山好孩子儿童用品有限公司 租金、服务费

    1,386,848.11

    ConocoPhilips China Inc. 租金、服务费

    1,359,571.59 13,595.72 1%

    合 计

    35,040,629.04 319,718.14

    ② 其他不重大应收账款

    年

    末

    数 年

    初

    1年账以 龄内 金额账 面余额 比例(%) 坏账准备 金额 账面余额 比例( %数) 坏账准备

    22,540,775.95 93.26 166,438.05 21,678,132.91 91.43 216,781.32

    1至2年 1,202,844.83 5.00 12,028.45 1,572,606.70 6.63 15,726.07

    2至3年 175,935.26 0.72 1,759.35 139,526.79 0.59 1,395.27

    3年以上 249,930.27 1.02 2,499.30 320,487.89 1.35 3,204.88

    合 计 24,169,486.31 100.00 182,725.15 23,710,754.29 100.00 237,107.54

    （3） 应收账款期末数包括应收关联方的款项1,184,750.74 元，占应收账款总额

    的比例为2.01%。其中应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款为

    268,862.70 元，占应收账款总额的比例为0.46%。

    （4）应收账款金额前五名单位情况

    STHEECNHZNHOELNO GY WCEOI.单S H位EN名G 称O FFSHORE OIL 与非关本关联公系方司 金额 占总应额收的账比款例 欠款年限

    14,974,038.15

    25.29%

    深圳海油工程水下技术有限公司 非关联方 1年以内

    4,166,803.62

    7.04%

    中海油田服务股份有限公司 非关联方 1年以内

    3,941,057.63

    6.65%

    深圳新科安达后勤保障有限公司 非关联方 1年以内

    3,328,390.71

    5.62%

    CACT OPERATORS GROUP 非关联方 1年以内

    2,159,320.66

    3.65%

    合 计 1年以内 28,569,610.77

    48.25%

    （5）应收关联方账款情况

    单位名称

    与本公司关系

    深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 金额 占应收比账例款 总额的

    联营企业

    715,798.57 1.22%

    深圳赤湾港航股份有限公司

    受同一方控制

    142,066.50 0.24%

    中国南山开发（集团）股份有限公司

    控股东

    268,862.70 0.46%

    深圳赤湾胜宝旺工程有限公司

    联营企业

    49,843.00 0.08%

    赤湾轮船公司

    受同一方控制

    8,179.97 0.01%

    合 计

    1,184,750.74 2.01%深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    46

    3、预付款项

    （1）预付款项明细情况

    1年账以龄内 金额 期末数 比例 金额 期初 数 比例

    590,009.58 67.46% 13,495,869.74 97.69%

    3上

    284,580.25 32.54% 318,651.19 2.31%

    合计

    874,589.83 100.00% 13,814,520.93 100.00%

    （2）预付账款余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及

    其他关联方款项。

    4、 其他应收款

    （1）其他应收款按种类列示

    单项金额重种大 的 类其 他应收款 金额 账面余额 比例(%)期 末 数 金额 坏账准 备 比例(%)

    7,338,135.48 46.90 - -

    其他不重大其他应收款

    8,306,823.65 53.10 - -

    合 计

    15,644,959.13 100.00 - -

    （续）

    单项金额重种大 的 类其 他应收款 金额 账面余额 比例(%)期 初 数 金 额 坏 账 准 备 比 例 ( % )

    19,416,811.19 79.69 -

    其他不重大其他应收款 -

    4,948,427.04 20.31 -

    合 计 -

    24,365,238.23 100.00 -

    -

    （2）期末坏账准备的计提情况

    ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款

    本公司员工单 位名称 预性用借质金备 账面金额 坏账准备 计提比例 理由

    2,842,083.73

    维有限斯公塔司斯 风力技术（中国） 保证金 - -

    2,496,051.75

    江局 苏国际商务中心规划建设 保证金

    1,000,000.00

    天津市塘沽区建筑业协会 保证金 - -

    1,000,000.00

    合计 - - 单未值独发 测生试减

    7,338,135.48

    -

    ②除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试之外其他应收款深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    47

    1年账以 龄内 金额账 面余期额 末 比数例 (%) 准坏备账 金额 账面余期 额 比 初例 ( %数) 坏账准备

    6,674,556.26 80.35% - 3,148,815.66 69.75% -

    1至2年

    1,613,092.59 19.42% - 1,735,540.03 29.18% -

    2至3年

    5,000.00 0.06% - - - -

    3年以上

    14,174.80 0.17% - 64,071.35 1.07% -

    合 计

    8,306,823.65 100.00% - 4,948,427.04 100.00% -

    （3）本报告期其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    单位及其他关联方款项。

    （4）金额较大的其他应收款金额的性质或内容

    本公司员工 单位名称 账面金额 性质

    2,842,083.73

    维斯塔斯风力技术（中国）有限公司 预借备用金

    2,496,051.75

    江苏国际商务中心规划建设局 保证金

    1,000,000.00

    天津市塘沽区建筑业协会 保证金

    1,000,000.00

    保证金

    7,338,135.48

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    本公司员工债 务人名称 公与司关本员系公工司 金额 欠款年限 占总其额他的应比收例款

    2,842,083.73

    1年以内

    18.17%

    维限公斯司塔 斯风力技术（中国）有 非关联方

    2,496,051.75

    1年以内

    15.95%

    江苏国际商务中心规划建设局 非关联方

    1,000,000.00

    至2年

    6.39%

    天津市塘沽区建筑业协会 1,000,000.00

    1年以内

    6.39%

    上海供电公司 非关联方

    302,284.76

    1.93%

    合 计

    7,640,420.24

    48.84%

    5、 存货

    材料 及 项维 修 配目件 账面余额 期跌末价数准 备 账面价值

    373,295.73 373,295.73

    低值易耗品

    18,539.60 18,539.60

    合 计

    391,835.33 391,835.33

    (续)深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    48

    材料 及 项维 修 配目件 账面余额 年跌初价数准 备 账面价值

    1,205,164.89 - 1,205,164.89

    低值易耗品

    8,032.00 - 8,032.00

    合 计

    1,213,196.89 - 1,213,196.89

    6、对联营公司的投资

    设胜备宝被修旺投造公资公司单司 位(注(名注②称①) ) 有责有责类企限任限任型业 注深深地册圳圳 林邓法表国建定人海辉代 服服性业务务质务 3注20美美00本册元元万资 万 例本持23（企股02%%%业比 ） 决本投权企资比23业单02例%%在位 （被表%）

    （续）

    设被备投修名资造称单公 位司 期末资产总额 期末总负额债 期末总净额资 产 本年营总业额收 入 本年净利润

    26,913,780.59 3,413,691.51 23,500,089.08 8,863,097.54 221,908.11

    胜宝旺公司

    1,085,260,603.11 85,655,055.61 999,605,547.50 114,910,418.70 39,436,512.45

    注①：设备修造公司主要经营业务包括为南海石油勘探开采提供设备检验、维修

    保养服务；

    注②：胜宝旺公司生产经营海洋工程用、陆地工业和民用工程用钢结构制品及自

    产产品的售后服务，从事非配额许可证、非专营商品的收购出口业务。

    7、长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    对联营企业投项资目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    316,035,637.55 12,664,065.61 328,699,703.16

    减：长期股权减值准备

    -

    合计

    316,035,637.55 12,664,065.61 328,699,703.16

    （2）长期股权投资明细情况

    设被备投修资造单公位司 权核益法算法 方 初成始本投 资 期初数 增减变动 期末数

    3,312,000.00 4,720,377.22 44,381.63 4,764,756.55

    胜宝旺公司 权益法

    79,488,000.00 311,315,260.33 12,619,683.98 323,934,946.61

    合 计

    316,035,637.55 12,664,065.61 328,699,703.16

    （续）深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    49

    设胜被备宝 合投修旺 资造公 单司公计位司 比 在单例位被2302（持投%% %股资） 单表在例位决被（2302享权投%%% ）有比资 位与例在持表不被说股决一投明比 权致资 例的单-- 准减备值--- 本提准年减备计值 --- 本金期红利现-

    8、投资性房地产

    （1）投资性房地产明细情况

    采的投用资成性本房模地项式产目进 行后续计量 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    738,992,579.71 7,470,416.56 14,772,044.94 731,690,951.33

    减:减值准备

    -

    合计

    738,992,579.71 7,470,416.56 14,772,044.94 731,690,951.33

    （2）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产

    原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋、建筑物

    894,255,839.26 7,470,416.56 901,726,255.82

    累计折旧

    房屋、建筑物

    155,263,259.55 14,772,044.94 170,035,304.49

    减值准备

    房屋、建筑物

    -

    账面价值

    房屋、建筑物

    738,992,579.71 731,690,951.33

    合 计

    738,992,579.71 731,690,951.33

    9、固定资产

    （1）固定资产明细情况

    一、账面原项值目合 计 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    489,170,472.15

    5,622,277.22

    1,264,561.04

    493,528,188.33

    其中：房屋及建筑物

    300,313,282.18

    2,893,000.00

    71,640.40

    303,134,641.78

    港务设施

    45,460,529.33

    45,460,529.33

    机器设备

    70,304,373.85

    1,776,409.22

    10,750.02

    72,070,033.05

    运输工具

    16,918,376.32

    63,350.00

    1,126,836.40

    15,854,889.92

    固定资产装修

    13,379,975.19

    13,379,975.19深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    50

    办公及其他设备

    42,793,935.28

    889,518.00

    55,334.22

    43,628,119.06

    二、累计折旧合计

    144,707,103.91

    11,889,989.68

    1,144,675.49

    155,452,418.10

    其中：房屋及建筑物

    26,734,911.03

    6,062,542.04

    31,225.58

    32,766,227.49

    港务设施

    29,576,572.24

    460,411.44

    30,036,983.68

    机器设备

    36,243,189.11

    2,937,691.52

    9,464.44

    39,171,416.19

    运输工具

    10,542,303.46

    768,806.55

    1,057,116.20

    10,253,993.81

    固定资产装修

    12,918,506.69

    12,918,506.69

    办公及其他设备

    28,691,621.38

    1,660,538.13

    46,869.27

    30,305,290.24

    三、账面净值合计

    344,463,368.24

    338,075,770.23

    其中：房屋及建筑物

    273,578,371.15

    270,368,414.29

    港务设施

    15,883,957.09

    15,423,545.65

    机器设备

    34,061,184.74

    32,898,616.86

    运输工具

    6,376,072.86

    5,600,896.11

    固定资产装修

    461,468.50

    461,468.50

    办公及其他设备

    14,102,313.90

    13,322,828.82

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    港务设施

    机器设备

    运输工具

    固定资产装修

    办公及其他设备

    五、账面价值合计

    344,463,368.24

    338,075,770.33

    其中：房屋及建筑物

    273,578,371.15

    270,368,414.29

    港务设施

    15,883,957.09

    15,423,545.65

    机器设备

    34,061,184.74

    32,898,616.86

    运输工具

    6,376,072.86

    5,600,896.11

    固定资产装修

    461,468.50

    461,468.50

    办公及其他设备

    14,102,313.90

    13,322,828.82深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    51

    10、在建工程

    （1）在建工程基本情况

    东高项地 H目仓 库 账面余额 期准 减末备值 数 账面价值 账面余额 期准 减初备值 数 账面价值

    2,877,518.19

    2,877,518.19

    181,807.59 -

    181,807.59

    新园都工宝程湾 物流

    9,389,110.08 -

    9,389,110.08

    武园汉工宝程湾 物流

    47,800.00 -

    47,800.00

    龙园泉工宝程湾 物流

    59,039,101.27

    59,039,101.27

    12,645,574.95 -

    12,645,574.95

    天园津工宝程湾 物流

    9,114,647.73 -

    9,114,647.73

    南园京工宝程湾 物流

    12,099,394.38

    12,099,394.38

    9,923,313.57 -

    9,923,313.57

    昆园山工宝程湾 物流

    41,134.68 -

    41,134.68

    上园海工宝程湾 物流

    1,041,994.00

    1,041,994.00 - - -

    廊园坊工宝程湾 物流

    2,827,807.78

    2,827,807.78

    1,546,008.34 -

    1,546,008.34

    零星工程

    1,614,263.03

    1,614,263.03

    1,088,959.63 -

    1,088,959.63

    合 计

    79,500,078.65

    79,500,078.65

    43,978,356.57 -

    43,978,356.57深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    52

    （2）重大在建工程项目变动情况

    注：工程预算数包含土地购置支出预算。

    (续)

    东高地工H程仓名库称 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 备 注

    - - -

    自 筹

    余额为尚未完工的零星工程

    新都宝湾物流园工程

    2,051,141.05 31,725.88 4.78%

    自筹及借款

    -

    龙泉宝湾物流园工程

    826,981.92 434,431.65 4.78%

    自筹及借款

    -

    天津宝湾物流园工程

    8,489,545.44

    自筹及借款

    -

    南京宝湾物流园工程

    26,701.15

    自筹及借款

    -

    昆山宝湾物流园工程

    3,895,359.65 -

    自筹及借款

    余额为尚未完工的零星工程

    廊坊宝湾物流园工程

    - - -

    自 筹

    -

    合 计

    15,289,729.21 466,157.53

    注：本公司各子公司物流园建设资金统一筹集，利息资本化金额统一计算。

    东高地工H程仓名库称 预算数 期初数 本期增加数 本固期定转资入产 资本性期房转地入产投 其他减少数 期末数

    38,560,000.00 181,807.59

    2,695,710.60

    2,877,518.19

    新都宝湾物流园工程

    (

    注

    )181,000,000.00 9,389,110.08 9,389,110.08

    -

    龙泉宝湾物流园工程

    (

    注

    )300,000,000.00 12,645,574.95

    46,393,526.32

    59,039,101.27

    天津宝湾物流园工程

    (

    注

    )441,000,000.00 9,114,647.73 9,114,647.73

    -

    南京宝湾物流园工程

    (

    注

    )373,000,000.00 9,923,313.57

    2,176,080.81

    12,099,394.38

    昆山宝湾物流园工程

    (

    注

    )292,000,000.00 41,134.68 41,134.68

    -

    廊坊宝湾物流园工程

    1,546,008.34

    1,281,799.44

    2,827,807.78

    合 计

    42,841,596.94

    52,547,117.17 18,544,892.49

    76,843,821.62深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    53

    11、无形资产

    二期土地使项用 权 目（ 注①） 初始成本 期初数 增本加期数 转本出期数 摊本销期数 摊累销计数 期末数 取方得式

    378,094,260.00 371,162,531.90

    7,561,885.20 14,493,613.30 363,600,646.70

    第二期码头使用权（注①） 租赁

    3,060,000.00

    3,003,900.00

    61,200.00

    117,300.00

    2,942,700.00

    预付场地租金 租赁

    36,110,385.42 18,175,561.68

    722,207.76 18,657,031.50 17,453,353.92

    广州宝湾B地块土地使用权 租赁

    14,821,763.29 13,635,754.85

    148,214.70

    1,334,223.14 13,487,540.15

    上海宝湾土地使用权 出让

    115,112,393.81 104,400,941.77

    1,151,785.74 11,863,237.78 103,249,156.03

    昆山宝湾土地使用权 出让

    60,341,348.50 56,720,867.72

    603,413.46

    4,223,894.24 56,117,454.26

    天津宝湾土地使用权 出让

    139,964,130.77 134,337,432.05

    1,406,674.68

    7,033,373.40 132,930,757.37

    龙泉宝湾土地使用权(注②) 出让

    40,718,533.71 39,496,977.73

    407,185.37

    1,628,741.35 39,089,792.36

    廊坊宝湾土地使用权 出让

    51,480,000.00 51,308,400.00

    514,800.00

    686,400.00 50,793,600.00

    新都宝湾土地使用权（注③） 出让

    31,686,200.00 31,158,096.68

    316,861.98

    844,965.30 30,841,234.70

    商标 出让

    234,496.64

    159,258.46

    11,524.98

    86,763.16

    147,733.48

    软件 购入

    1,161,900.80

    860,673.99

    80,400.00

    134,551.82

    435,778.63

    806,522.17

    合 计 购入

    872,785,412.94 824,420,396.83

    80,400.00

    13,040,305.69 61,405,321.80 811,460,491.14

    注①：二期土地使用权及码头使用权系租赁的本公司之股东南山集团的资产。南山集团投入本公司的一期土地使用权及码头使用

    权已于2009 年7 月出资期限届满。2006 年7 月18 日，本公司与南山集团签订《场地使用协议书》，本公司自2009 年7 月15 日出资

    期限届满起以租赁的方式延续使用南山集团港口及码头用地25年，租赁期为2009年7月15日至2034年7月14日。

    注②：截至2010年6月30日止，本公司之子公司龙泉宝湾的土地使用权证尚在办理中。

    注③：系本公司根据2007年8月与四川省成都市新都区人民政府签订的《投资协议书》购置的位于四川省成都市新都区宗地面积

    为245亩的土地。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    54

    12、递延所得税资产

    （1）已确认的递延所得税资产

    递延所得税资产项： 目 期末数 期初数

    6,599,175.49 6,669,983.87

    资产减值准备

    101,959.42 101,959.42

    开办费

    39,627.98 39,627.98

    可抵扣亏损

    6,454,256.03 6,525,064.41

    无形资产

    3,332.06 3,332.06

    小 计

    6,599,175.49 6,669,983.87

    （2）引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异

    应收账款 项 目 期末数 期初数

    463,132.96 463,132.96

    无形资产

    15,145.73 15,145.73

    开办费

    158,511.92 158,511.92

    可转回亏损

    25,817,024.11 26,100,257.63

    合 计

    26,453,814.72 26,737,048.24

    13、其他非流动资产

    项 目 期末数 期初数

    港口土地租赁费

    - -

    码头使用费

    - -

    土地权预付款（注）

    43,877,289.80 36,997,289.80

    其他

    539,745.54 574,914.50

    合 计

    44,417,035.34 37,572,204.30

    注：系本公司之子公司广州宝湾、龙泉宝湾和南京宝湾预付的土地款。截至2010

    年6 月30 日止，尚未取得该等土地使用权。

    14、资产减值准备明细表

    坏账准项备 目 期初数 本计期提 转回数 本转期销减数少 合计 期末数

    506,117.70 3674.41 - 502,443.29

    其中：应收账款

    506,117.70 3674.41 - 502,443.29

    其他应收- -

    合

    计

    506,117.70 3674.41 -

    502,443.29

    .

    15、短期借款

    信用借款 类别 期末数 期初数

    124,184,000.00 124,184,000.00

    合 计

    124,184,000.00 124,184,000.00

    16、应付职工薪酬

    工资奖金项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数

    18,255,381.28

    25,077,773.50

    27,270,230.07

    16,062,924.71深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    55

    职工福利费

    -

    318,620.01

    228,900.96

    89,719.05

    社会保险费

    20,290.43

    2,699,674.39

    1,661,995.02

    1,057,969.80

    工会经费和职工教育经费

    76,802.54

    636,831.68

    248,976.26

    464,657.96

    住房公积金

    - 1,069,812.26

    1,069,812.26

    合 计 18,352,474.25

    29,802,711.84

    30,479,914.57

    16,675,271.52

    17、应交税费

    增值税

    项 目 期末数 期初数

    (390,377.65) (312,737.65)

    营业1,630,771.37 1,432,545.77

    所得税

    10,986,869.99 9,677,201.43

    城市维护建设税

    39,784.65 33,344.47

    个人所得税

    114,558.68 183,436.43

    房产税

    972,530.43

    土地使用税

    707,037.57 2,666,517.26

    其他

    32,380.82 279,499.89

    合 计

    14,093,555.86 13,959,807.60

    18、其他应付款

    （1）其他应付款明细情况

    应付工程项款 目 期末数 期初数

    159,087,383.60

    218,282,695.54

    应付质保金及押金

    21,891,072.05

    19,592,298.21

    应付土地款

    27,507,094.88

    18,281,200.00

    应付暂借款

    1,334,812.40

    2,076,834.89

    其他

    12,078,615.42

    13,433,549.60

    合 计 221,898,978.35 271,666,578.24

    （2）本报告期其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东

    单位或关联方的款项情况

    南山集团项 目 期末数 期初数

    264,500.83 264,500.83

    合 计

    264,500.83 264,500.83

    （3）账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    上海宝湾债二权期人工名程称质 保金 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还

    5,578,750.28

    利和物流仓限储公（司上 海）有 未到期 否

    4,775,872.36

    合 计 未到期 否

    10,354,622.64深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    56

    19、长期借款

    （1）长期借款的分类

    信项用 借 目款 期末数 期初数

    910,000,000.00

    910,000,000.00

    合 计

    910,000,000.00

    910,000,000.00

    （2）长期借款明细

    中公国司银深贷行圳款股市单份分位 有行 限 借款起始日 借款终止日 （利%率） 币种 期末 数 期初 数

    2009-11-10 2014-11-10

    5.184

    RMB

    160,000,000.00 160,000,000.00

    招公商司银深行圳股赤份湾有支限行

    2009-8-21 2014-8-21 5.184

    RMB

    200,000,000.00 200,000,000.00

    招公商司银深行圳股赤份湾有支限行

    2009-8-26 2012-8-26 4.860

    RMB

    200,000,000.00 200,000,000.00

    宁公波司银深行圳股分份行有 限

    2009-7-10 2012-5-14 4.860

    RMB

    50,000,000.00 50,000,000.00

    华责融任信公托司国 际有限

    2009-8-25 2012-8-24 4.590

    RMB

    300,000,000.00 300,000,000.00

    合 计

    910,000,000.00

    910,000,000.00

    20、长期应付款

    南单山 集 位团 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    147,941,708.72

    147,941,708.72

    合 计

    147,941,708.72

    147,941,708.72

    注：系本公司之子公司天津宝湾、新都宝湾、龙泉宝湾和廊坊宝湾根据本公司与

    南山集团签订《股权及债权转让协议》，于本年度收到的南山集团按持股比例承担的物

    流园建设资金，待物流园投入运营后择机逐步偿还。

    21、专项应付款

    地基处理专项项 资目金 (注①) 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    11,730,000.00

    11,730,000.00

    地基处理专项资金(注②)

    4,210,000.00

    4,210,000.00 0.00

    合 计

    15,940,000.00

    4,210,000.00

    11,730,000.00

    注①：系本公司之子公司廊坊宝湾于本年度收到的地基处理专项资金。

    注②：系本公司之子公司龙泉宝湾本年度收到的地基处理专项资金。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    57

    22、其他非流动负债

    项目

    期初数

    本期增加

    转入收入

    长期预收租金 期末数

    25,813,016.46 - 674,675.58 25,138,340.88

    合 计

    25,813,016.46 - 674,675.58 25,138,340.88

    23、股本

    尚未流通项股 目 金 额期 末 数 比例 金 额期 初 数 比例

    发起人

    119,420,000.00 51.79% 119,420,000.00 51.79%

    其中：境内法人持股

    119,420,000.00 51.79% 119,420,000.00 51.79%

    无内上限市售的条外件资的股流 通股境

    111,180,000.00 48.21% 111,180,000.00 48.21%

    合 计

    230,600,000.00 100.00% 230,600,000.00 100.00%

    24、资本公积

    资本溢项价 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 111,367,624.16 - - 111,367,624.16

    其他资本公积 109,272,960.42

    -

    -

    109,272,960.42

    合 计 220,640,584.58 - -

    220,640,584.58

    25、盈余公积

    法定项盈 余 公目积 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    141,177,992.72 141,177,992.72

    任意盈余公积

    55,324,755.67 5,990,073.23 61,314,828.90

    合 计

    196,502,748.39 5,990,073.23 202,492,821.62

    注：本公司任意盈余公积根据2009 年度股东大会决议，按照2009 年净利润的5%

    计提。

    26、未分配利润

    （1） 未分配利润变动情况

    项 目 期末数

    调整前上年末未分配利润 期初数

    316,836,309.31 254,284,395.94

    年初未分配利润

    合计数（调增+，调减-）

    -

    调整后316,836,309.31 254,284,395.94

    加:本期归属于母公司所有者的净利润

    66,873,910.00 118,178,931.42

    盈余公积弥补亏损

    -

    其他转入

    -

    减:提取法定盈余公积

    11,980,146.47

    任意5,990,073.23 3,983,671.58

    应付普通股利（注）

    59,900,732.31 39,663,200.00

    期末未分配利润

    317,819,413.77 316,836,309.31深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    58

    27、营业收入和营业成本

    （1）营业收入及营业成本

    主营业务收入项 目 本期数 上年同期数

    191,825,758.19

    150,799,741.68

    其他业务收入

    640.00

    61,017.00

    营业收入合计

    191,826,398.19

    150,860,758.68

    主营业务成本

    63,785,992.01

    48,818,562.10

    其他业务成本

    营业成本合计

    63,785,992.01

    48,818,562.10

    （2）主营业务（分行业）

    堆存行（业仓名储称） 营业收入 本期 数 营业成本 营业收入 上年同 期数 营业成本

    118,351,890.82 45,045,831.41 91,622,052.78 31,374,388.62

    港务管理

    25,293,959.06 4,006,743.97 21,223,056.47 5,230,797.33

    装卸

    37,501,357.10 12,331,067.19 27,589,911.16 10,193,977.30

    办公租赁

    10,678,551.21 2,402,349.44 10,364,721.27 2,019,398.85

    小 计

    191,825,758.19 63,785,992.01

    150,799,741.68 48,818,562.10

    减：内部抵销数

    合 计

    191,825,758.19 63,785,992.01

    150,799,741.68 48,818,562.10

    （3）主营业务（分地区）

    华南地地区区 名称 营业收入 本期数 营业成本 营业收入上 年同 期数营 业成本

    131,388,011.78 38,092,790.80 104,173,477.12 34,989,609.32

    华东地区

    44,893,917.75 15,227,342.23 46,018,088.78 13,702,632.44

    华北地区

    9,813,980.47 8,246,429.81 - -

    西南地区

    5,730,488.19 2,219,429.17 669,192.78 126,320.34

    小 计

    191,826,398.19 63,785,992.01 150,860,758.68 48,818,562.10

    减：内部抵销数

    - - -

    合 计

    191,826,398.19 63,785,992.01 150,860,758.68 48,818,562.10深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    59

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    SHENZHEN WEISHENG OF客FS户HO名RE称 O I L TECHNOLOGY CO. 营业收入 收占公入司的比营业例

    40,793,320.21

    21%

    CACT OPERATORS GROUP

    12,666,899.79 7%

    利和物流仓储（上海）有限公司

    10,998,984.47

    6%

    深圳新科安达后勤保障有限公司

    9,819,833.73

    5%

    ConocoPhilips China Inc.

    6,650,986.13

    3%

    合 计

    71,306,381.87 42%

    28、营业税金及附加

    营业税 项 目 本期数 上年同期数 计提标准

    8,421,982.51 6,708,730.89

    3%

    、

    5%

    房产税

    3,381,743.39 2,516,160.20

    房产计税价值的1.2%

    土地使用税

    3,559,079.01 3,988,970.01

    其他

    357,176.58 247,706.40

    合 计

    15,719,981.49 13,461,567.50

    29、财务费用

    利息支出项 目 本期数 上年同期数

    24,743,448.69

    18,446,148.30

    减：利息收入

    801,535.56

    230,048.93

    汇兑损失

    -3,879.30

    60.66

    减：汇兑收入

    2,165.20

    2,990.10

    其他

    33,816.19

    31,920.28

    合 计

    23,969,684.82 18,245,090.21

    30、投资收益

    （1）投资收益项目明细

    权益投法资项收核 算益 的 长目期 股 本期发生额 上年同期发生额

    12,664,065.61

    10,332,447.51

    持期有间交取易得性的金投融资收产益

    -

    其他

    -

    合

    计

    12,664,065.61

    10,332,447.51深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    60

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益

    设备被修投造资公单司位 本期发生额 上年同期发生额 本期比上的期原增因减 变动

    44,381.63

    481,419.11

    胜宝旺公司 业绩变动

    12,619,683.98

    9,851,028.40

    合 计 业绩变动

    12,664,065.61 10,332,447.51

    注：其中计人民币11,494,799.52 元为胜宝旺公司之联营公司蓬莱巨涛公司实

    现的收益。

    31、营业外收入

    （1）营业外收入明细情况

    非流动资产项处 置 所目得 本期数 上年同期数

    0.00

    30,600.00

    其中：固定资产处置所得

    0.00

    30,600.00

    无形资产处置所得

    0.00

    政府补助

    1,480,000.00

    3,000.00

    罚款净收入

    3,870.00

    200.00

    赔偿费收入

    20.00

    14,489.00

    其他

    169,579.00

    65,308.53

    合 计

    1,653,469.00

    113,597.53

    （2）政府补助明细

    政府补助 项 目 本期发生额 上年同期发生额 说 明

    1,480,000.00

    税费返还 注

    随军家属安置费

    3,000.00

    合

    计

    1,480,000.00

    3,000.00

    注：系本公司之子公司昆山宝湾根据江苏省财政厅下发的苏财建【2009】246 号，

    下达2009 年度省级现代服务业（其他现代服务业）发展专项引导资金预算的通知，

    于本期收到的省级现代服务业专项引导资金900,000 元；根据江苏昆山花桥经济开发

    区党政办公室昆花政 [2008]字第12 号文于本期收到的政府补助450,000 元；根据江

    苏昆山花桥经济开发区党政办公室昆花政办抄[2009]字第7号文于本期收到的政府补

    助130,000 元。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    61

    32、营业外支出

    固定资产处项置 损 目失 本期数 上年同期数

    22,485.43

    5,871.41

    对外捐赠支出

    0.00

    91,630.00

    赔偿费3,677.71

    27,688.07

    其他支出

    56,013.85

    25,598.45

    合 计

    82,176.99

    150,787.93

    33、所得税费用

    当按期税所法得及税相项 关目规 定计算的 本期数 上年同期数

    12,955,946.87

    7,919,403.38

    递延调整

    合计

    12,955,946.87

    7,919,403.38

    34、基本每股收益和稀释每股收益

    归股属东报于的告公净期司利利普润润通 股 基本每股收益本 期 数稀 释每股收益 基本每股收上益年 同 期稀数释 每股收益

    0.29

    0.29 0.23 0.23

    扣后股归除属非东于经的公净常司利性普润损通 益

    0.28

    0.28 0.23 0.23

    注：每股收益计算过程如下：

    （1）基本每股收益=P

    0

    ÷S

    S= S

    0

    ＋S

    1

    ＋S

    i

    ×M

    i

    ÷M

    0

    –- S

    j

    ×M

    j

    ÷M

    0

    -S

    k

    其中：P

    0

    为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股

    股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S

    0

    为期初股份总数；S

    1

    为报告期

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S

    i

    为报告期因发行新股或债转股等

    增加股份数；S

    j

    为报告期因回购等减少股份数；S

    k

    为报告期缩股数；M

    0

    报告期月份数；

    M

    i

    为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；M

    j

    为减少股份次月起至报告期期末的

    累计月数。

    （2）公司在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，

    稀释每股收益可参照如下公式计算：

    稀释每股收益=P

    1

    /(S

    0

    ＋S

    1

    ＋S

    i

    ×M

    i

    ÷M

    0

    –S

    j

    ×M

    j

    ÷M

    0

    –S

    k

    +认股权证、股份期权、可

    转换债券等增加的普通股加权平均数)

    其中，P

    1

    为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    62

    规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对P

    1

    和加

    权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每

    股收益达到最小值。

    35、现金流量表补充资料

    （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息

    1、将净利润调节为经营活项动 现 目金 流量： 本期数 上年同期数

    净利润

    62,680,167.65

    51,687,963.72

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,517,359.13

    19,504,826.04

    无形资产摊销 13,040,305.69

    11,517,458.69

    长期待摊费用摊销 1,625,987.23

    2,566,740.38

    益 以 处“－置固 ”定号资填产列、无）形 资产和其他长期资产的损失（收 21,675.03

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 810.4

    5,271.41

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 23,945,813.6

    18,114,452.26

    投资损失（收益以“－”号填列） -12,664,065.61

    -10,332,447.51

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    -319,176.45

    负债增加减少存货的减少（增加以“－”号填列） 681,311.94

    537,891.77

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,750,215.22

    34,302,574.72

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -33,249,339.93

    -33,009,112.04

    其他 4,490,778.07

    1,580,439.82

    经营活动产生的现金流量净额 100,521,841.97

    96,476,059.26

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 195,566,781.84

    72,048,097.19

    减：现金的期初余额 210,859,810.46

    131,387,928.04

    加：现金等价物的期末余额

    减现金及现金等价物净初增加额 -15,293,028.62

    -59,339,830.85

    （2）现金及现金等价物的构成深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    63

    一、现金 项 目 本期数 上年同期数

    195,566,781.84

    72,048,097.19

    其中：库存现金

    21,,017.01

    40,724.57

    可随时用于支付的银行存款

    194,967,952.51

    71,897,372.62

    可随时用于支付的其他货币资金

    110,000.00

    110,000.00

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额

    195,566,781.84

    72,048,097.19

    其的中现：金母和公现司金或等集价团物内 子公司使用受限制

    -

    -

    八、关联方关系及其交易

    1、本公司的母公司情况

    南母山公集司团名 称 组织机构代码 注地册 业务性质 注资册本 对持本股公比司例的 对的本表比公决例司权

    618832976

    广省圳东深市 发土运、地输港开口 50,0,0.0 51.79% 51.79%

    2、本公司的子公司

    本公司的子公司相关信息见附注六、1。

    3、本公司的联营企业情况

    本公司的联营企业的相关信息见附注七、6。

    4、本公司的其他关联方情况

    深圳赤湾港航股份关有联限方公名司称（ 港航公司） 受同与一本母公司公司关控系制

    组织机构代码

    61883296-8

    深圳市南山房地产开发有限公司（南山房地产） 61883297-6

    赤晓企业有限公司（赤晓公司） 受同一母公司控制

    78833212-2

    深圳赤晓工程建设有限公司（赤晓工程） 赤晓公司之子公司

    61883136-7

    深圳赤晓建筑科技有限公司（赤晓建筑） 赤晓公司之子公司

    61881595-7

    深圳赤湾货运有限公司（赤湾货运） 港航公司之子公司

    61883349-3

    赤湾集装箱码头有限公司（CCT)（赤湾集装箱） 港航公司之子公司

    61881700-4

    深圳市赤湾东方物流有限公司（东方物流） 港航公司之子公司

    72616516-2

    胜宝旺工程公司 联营公司

    61880960-2

    赤湾轮船 港航公司之子公司

    61881638-6

    设备修造公司 联营公司

    61887962-7

    5、关联方交易情况深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    64

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    深份有圳限赤关公联湾司方港 航股 关交类接劳联易型受务 易关土租内联地金容交 关易协原联定议则交价价 金额 本期数 例占交额（同易的%类金比） 金额上 年同期 数 例占交额（同易的%类金比） 182,869.62 1.02 30,000.00 0.34

    深产开圳发市有南限山公房司地 接劳受务 土租地金 协议价 2,656,999.12 100.00 2,120,158.32 94.18

    赤限公晓司工 程建设有 接劳受务 工程款 协议价 8,343,614.00 83.95 4,290,183.16 65.83

    深油公司圳设 赤备湾修海造洋有石限 提劳供务 租金 协议价 1,155,435.33 1.82 1,119,942.22

    2.29

    深工程圳有赤限湾公胜司宝 旺 提劳供务 租务金费、服 协议价 1,376,264.96

    2.17

    731,564.94 1.48

    中团国）股南份山有开限发公（司集 提劳供务 租金 协议价 1,634,085.66 19.72 1,709,196.56 20.08

    深产开圳发市有南限山公房司地 提劳供务 租金 协议价 496,070.66

    5.99

    437,206.80 5.14

    深份有圳限赤公湾司港 航股 提劳供务 租金 协议价 857,356.57 10.35 855,894.00 10.05

    深限公圳司赤 湾轮船有 提劳供务 租务金费、服 协议价 53,133.01 0.72 45,205.35 0.56

    6、关联方应收应付款项余额

    应收账款 项目 关联方 期末数 期初数

    胜宝旺公司

    49,843.00 928,427.11

    设备修造715,798.57 709,024.08

    集团总部

    268,862.70

    港航

    142,066.50

    赤湾轮船

    8,179.97

    合 计

    1,184,750.74 1,637,451.19

    应收账款-坏账准备

    胜宝旺工程公司

    498.43 9,284.27

    设备修造7,157.99 7,090.24

    集团总部

    2,688.63

    港航

    1,420.67

    赤湾轮船

    818.00

    合 计

    12,583.70 16,374.51

    预付账款

    赤晓建筑

    5,072,670.00

    应付账款

    赤晓建筑

    40,592.00 40,592.00

    工程

    60,000.00 60,000.00

    港航

    134,629.08

    南山房地产

    2,521,329.56

    东方物流

    16,145.00

    旭勤实业

    5,638.81

    合 计

    2,778,334.45 100,592.00

    其他应付款深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    65

    南山集团

    260,450.83 264,500.83

    设备修造公司

    -

    港航公司

    231,572.51 779,702.42

    东方物流

    -

    南山实业

    2,293,961.38

    赤晓建筑

    -

    工程

    18,422.64 50,000.00

    赤晓公司

    -

    南山地产

    59,818.66

    合 计

    570,264.64 3,388,164.63

    长期应付款

    南山集团 147,941,708.72 147,941,708.72

    九、或有事项

    截至2010 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。

    十、承诺事项

    截至2010 年6 月30 日止，本公司无重大承诺事项。

    十一、资产负债表日后事项

    1、股权收购事项

    2010年1月22日，本公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于向中国南山开

    发（集团）股份有限公司收购明江（上海）国际物流有限公司60%股权关联交易的议

    案》，决议收购南山集团持有的明江（上海）国际物流有限公司（以下简称“明江物

    流”）的60%股权，收购价格为人民币31,301,000.00元。2010年2月25日，本公司股东

    大会业已核准。

    截至2010年6月30日止，股权收购相关手续尚在办理中。

    2、重大投资事项

    2010年1月22日，本公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于与中国南山开

    发（集团）股份有限公司共同投资明江物流园项目的议案》,决议公司与南山集团在

    上海市松江科技园区共同投资开发明江物流园项目，计划占地约332亩，总投资预算

    约人民币353,000,000.00元。2010年2月25日，本公司股东大会业已核准。

    3、子公司注销

    2010年1月22日，公司第五届董事会第八次会议审议批准《关于注销沈阳宝湾物

    流有限公司的议案》，鉴于沈阳宝湾项目土地地下发现煤矿资源，政府将该地块收回，

    该项目已终止经营，因此公司决定注销沈阳宝湾。

    2010年1月22日，公司第五届董事会第八次会议审议批准《关于注销武汉宝湾物深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    66

    流有限公司的议案》，鉴于当地政府无法履行供地承诺，武汉宝湾项目无法继续进行，

    因此公司决定注销武汉宝湾。

    截至本财务报表报出日止，沈阳宝湾和武汉宝湾的注销手续尚在办理中。

    十二、其他重要事项说明

    1、沈阳宝湾项目用地事项

    沈阳宝湾的土地使用权由于矿产压覆问题被当地政府收回，截至2010 年7 月止，

    本公司及沈阳宝湾已收到全部土地款。

    2、广州宝湾A地块用地事项

    2010 年2 月10 日，广州经济技术开发区管理委员会以[2010]16 号《关于广州宝

    湾物流项目地块问题的会议纪要》通告本公司A 地块（101,380 平方米）已经省、市

    国土部门批准，并已完成土地招拍挂手续。截至2010 年6 月30 日止，其他相关手续

    尚在办理中。

    十三、母公司财务报表主要项目注释

    1、 应收账款

    （1）应收账款按种类列示

    单项金额重种大 的 类应 收账款 金额 账面余额 比例(%)期 末 数 金额 坏账准 备 比例(%) 31,023,011.53

    65.67

    310,230.12

    74.84

    其他不重大应收账款 16,219,572.72

    34.33

    104,303.48

    25.16

    合 计 47,242,584.25

    100.00

    414,533.60

    100.00

    （续）

    单项金额重种大 的 类应 收账款 金额 账面余额 比例(%)期 初 数 金额 坏账准 备 比例(%)

    22,000,414.46

    53.07

    220,004.14

    53.07

    其他不重大应收账款

    19,452,945.99

    46.93

    194,529.46

    46.93

    合 计

    41,453,360.45

    100.00

    414,533.60

    100.00

    （2）期末坏账准备的计提情况深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    67

    ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款

    SOCHFOEF.NS ZHHOERNE 单O位IL名 称TE CWHENIOSLHOEGNYG 租金性、 服 质务 费 账面金额 坏账准备 比计例提 理由

    14,974,038.15 149,740.38 1%

    深公司圳 海油工程水下技术有限 租金、服务费

    4,166,803.62 41,668.04 1%

    中海油田服务股份有限公司 租金、服务费

    3,941,057.63 39,410.58 1%

    单独测试

    CACT OPERATORS GROUP 租金、服务费

    2,159,320.66 21,593.21 1%

    未发生减

    深圳巨涛机械设备有限公司 租金、服务费

    2,042,630.28 20,426.30 1%

    值，按照

    ConocoPhilips China Inc. 租金、服务费

    1,359,571.59 13,595.72 1%

    年末余额

    限威公德司福 （中国）能源服务有 租金、服务费

    1,263,740.97 12,637.41 1%

    1%计提

    威德福亚太有限公司 租金、服务费

    1,115,848.63 11,158.49 1%

    合计

    31,023,011.53 310,230.12

    ②其他不重大应收账款

    期

    末

    数 期

    初

    1账年 以龄内 金额账 面余额 比例(%) 坏账准备 金额账 面余额 比例(数%) 坏账准备 14,590,862.36

    89.96

    88,016.38 17,967,915.87 92.37 179,679.16

    1至2年 1202844.83

    7.42

    12,028.45 1,063,200.45 5.47 10,632.00

    2至3年 175935.26

    1.08

    1,759.35 139,526.79 0.72 1,395.27

    3年以上 249930.27

    1.54

    2,499.30 282,302.88 1.44 2,823.03

    合 计 16,219,572.72 100.00 104,303.48 19,452,945.99 100.00 194,529.46

    （3）应收账款年末欠款前五名明细情况

    STHEECNHZNHOELNO GY CWOE.I债 SH务EN人G 名称O FFSHORE OIL 金 额 总占额应的收比账例款 欠款年限

    14,974,038.15

    31.7%

    深圳海油工程水下技术有限公司 1年以内

    4,166,803.62

    8.82%

    中海油田服务股份有限公司 1年以内

    3,941,057.63

    8.34%

    CACT OPERATORS GROUP 1年以内

    2,159,320.66

    4.57%

    深圳巨涛机械设备有限公司 1年以内

    2,042,630.28

    4.32%

    合 计 1年以内

    27,283,850.34

    57.75%

    （4）应收关联方账项情况深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    68

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    占应的收比账例款总额

    深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司

    联营企业

    715,798.57

    1.52%

    深圳赤湾胜宝旺工程有限公司

    联营企业

    49,843.00

    0.11%

    中国南山开发（集团）股份有限公司

    控股东

    268,862.70

    0.57%

    深圳赤湾港航股份有限公司

    受同一方控制

    142,066.50

    0.30%

    合 计

    1,176,570.77

    2.49%

    2、 其他应收款

    （1）其他应收款按种类列示

    单项金额重种大 的 类其 他应收款 金额 账面余额 比例(%)期 末 数 金额 坏账准 备 比例(%)

    528,444,050.11

    98.60

    -

    -

    其他不重大其他应收款

    7,523,603.06

    1.40

    -

    -

    合 计

    535,967,653.17

    100.00

    -

    -

    （续）

    单项金额重种大 的 类其 他应收款 金额 账面余额 比例(%)期 初 数 金额 坏账准 备 比例(%)

    430,018,144.79

    98.96

    -

    -

    其他不重大其他应收款

    4,540,996.64

    1.04

    -

    -

    合 计

    434,559,141.43

    100.00

    -

    -

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款

    天津宝湾单 位名称 往性来质款 账面金额 坏账准备 计提比例 理由

    228,501,741.84

    昆山宝湾 往来款 - -

    118,054,741.60

    上海宝湾 往来款 - -

    62,397,071.75

    成都新都宝湾 往来款 - - 单独测

    60,857,499.88

    成都龙泉宝湾 往来款 - - 试未发

    33,021,772.23

    广州宝湾 往来款 - - 生减值

    21,290,786.65

    廊坊宝湾 往来款 - -

    4,320,436.16

    合 计 - -

    528,444,050.11

    - - （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况

    债务人名称 金额 占总其额他的应比收例款 欠款年限深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    69

    天津宝湾

    228,501,741.84

    42.63%

    昆山3年以内

    118,054,741.60

    22.03%

    上海宝湾 262,397,071.75

    11.64%

    新都4年以内

    60,857,499.88

    11.35%

    龙泉宝湾 233,021,772.23

    6.16%

    合计 1年以内

    502,832,827.30

    95.51%

    （4）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。

    （5）应收关联方款项情况

    单天位津名宝称湾

    与子本公公司

    司 关系 金额 占额应的收比账例款 总

    228,501,741.84

    42.63%

    昆山118,054,741.60

    22.03%

    上海宝湾

    子公司

    62,397,071.75

    11.64%

    成都新都宝湾

    子公司

    60,857,499.88

    11.35%

    成都龙泉宝湾

    子公司

    33,021,772.23

    6.16%

    广州宝湾

    子公司

    21,290,786.65

    3.97%

    廊坊宝湾

    子公司

    4,320,436.16

    0.81%

    沈阳宝湾

    子公司

    861,755.99

    0.16%

    深圳宝湾

    子公司

    117,425.52

    0.02%

    明江物流 受同一方控制

    62,004.12

    0.01%

    合 计

    529,485,235.74

    98.79%

    3、 长期股权投资

    上 被海投宝资湾单 位 成核方本算法法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数

    144,000,000.00

    144,000,000.00 -

    144,000,000.00

    广州宝湾 成本法

    45,000,000.00

    45,000,000.00 -

    45,000,000.00

    天津宝湾 成本法

    29,880,000.00 29,880,000.00 -

    29,880,000.00

    昆山宝湾 成本法

    120,000,000.00 120,000,000.00 -

    120,000,000.00

    廊坊宝湾 成本法

    30,000,000.00 30,000,000.00 -

    30,000,000.00

    武汉宝湾 成本法

    18,000,000.00 18,000,000.00 -

    18,000,000.00

    龙泉宝湾 成本法

    30,000,000.00 30,000,000.00 -

    30,000,000.00

    新都宝湾 成本法

    18,000,000.00 18,000,000.00 -

    18,000,000.00

    沈阳宝湾 成本法

    18,000,000.00 18,000,000.00 -

    18,000,000.00

    南京宝湾 成本法

    30,000,000.00 30,000,000.00 -

    30,000,000.00

    深圳宝湾 成本法

    41,834,700.07 41,273,772.13 -

    41,273,772.13

    设备修造公司 权益法

    3,312,000.00

    4,720,377.22

    44,381.63

    4,764,756.55

    胜宝旺公司 权益法

    79,488,000.00 311,315,260.33

    12,619,683.98

    323,934,946.61

    合 计

    840,189,409.68 12,664,065.61 852,853,475.29深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    70

    （续）

    上被海投宝资湾单 位 比在单例被位（投持%股资） 在单表例被位决（投享权%）比资有 例位与在持不表被说股一决投明比 致权资 例的单 准减备值 本提准期减备计值 本红期利现金

    90% 90%

    - -

    -

    广州宝湾

    90% 90% - -

    -

    天津宝湾

    60% 60% - -

    -

    昆山宝湾

    100% 100% - -

    -

    廊坊宝湾

    60% 60% - -

    -

    武汉宝湾

    60% 60% - -

    -

    龙泉宝湾

    60% 60% - -

    -

    新都宝湾

    60% 60% - -

    -

    沈阳宝湾

    60% 60% - -

    -

    南京宝湾

    60% 60% - -

    -

    深圳宝湾

    100% 100% - -

    -

    设备修造公司

    20% 20% - -

    -

    胜宝旺公司

    32% 32% - -

    -

    -

    合 计

    -

    -

    4、 营业收入和营业成本

    （1）营业收入及营业成本

    主营业务项收 入

    目 本期数 上年同期数

    119,515,701.79

    92,032,895.29

    其他营业收入合计

    119,515,701.79 92,032,895.29

    主营业务成本

    32,164,089.74

    29,429,112.66

    其他营业成本合计

    32,164,089.74 29,429,112.66

    （2）主营业务（分行业）

    堆存行（业仓名储称） 营业收入 本期 数 营业成本 营业收入 上年 同期数营 业成本

    55,148,592.82 18,527,186.58 40,361,227.96 15,891,918.94

    港务管理

    26,314,515.57 4,496,607.13 23,562,419.40 7,204,580.65

    装卸

    29,765,333.34 7,260,517.95 19,595,498.66 4,563,925.37

    办公租赁

    8,287,260.06 1,879,778.08 8,513,749.27 1,768,687.70

    小 计

    119,515,701.79 32,164,089.74 92,032,895.29 29,429,112.66

    减：内部抵销数

    - - -

    -

    合 计

    119,515,701.79 32,164,089.74 92,032,895.29 29,429,112.66深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    71

    母公司主要经营地均在广东省内，无需披露地区分部信息

    （3）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占入公比司例营% 业收SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE OIL

    TECHNOLOGY CO.

    40,793,320.21

    34.14

    CACT OPERATORS GROUP 12,666,899.79

    10.60

    ConocoPhillips China Inc. 6,650,986.13

    5.56

    Husky Oil China Ltd.

    6,210,950.94

    5.20

    深圳海油工程水下技术有限公司

    4,984,224.80

    4.17

    合

    计

    71,306,381.87

    59.66

    5、 投资收益

    （1）投资收益项目明细

    成本法核算的长期股权投项资目收 益 本期数 上年同期数

    权益法核算的长期股权投资收益

    12,664,065.61

    10,332,447.51

    处置长期股权投资产生的投资收益

    -

    其他

    -

    合计

    12,664,065.61

    10,332,447.51

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益

    设备修造被公投司资 单位 本期数 上年同期数 本年比的上原年因增减 变动

    44,381.63

    481,419.11

    胜宝旺公司 业绩变动

    12,619,683.98

    98,951,028.40

    合计 该营公业司绩之大联幅营度公提司高经

    12,664,065.61 10,332,447.51

    6、现金流量表补充资料

    1、将净利润调节为经营活补动充现资金料流 量： 本期数 上年同期数

    净利润

    52,384,431.61 35,618,365.63

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    5,539,499.51 5,161,834.53

    无形摊销

    8,412,258.61 7,179,225.83

    长期待费用摊销

    284,981.01 611,175.20

    以“－处”置号固填定列资）产、 无形资产和其他长期资产的损失（收益

    4,784.40深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    72

    固定资产报废损失（补收充益资以料“ －”号填列） 本期数 上年同期数

    282.60 5,271.41

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列）

    14,314,222.58 11,570,886.85

    投资损失-12,664,065.61 -10,332,447.51

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    -19,901.58

    负债增加减少存货的减少（以“－”号填列）

    647,128.07 515,115.01

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    35,115,752.25 9,940,537.22

    付增加减少2,175,788.05 31,510,810.71

    其他

    5,275,012.48 3,654,426.61

    经营活动产生的现金流量净额

    111,470,173.98 95,435,201.49

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    180,975,686.77 60,194,326.03

    减：现金的期初余额

    197,492,010.29 80,240,914.36

    加等价物的期末余额

    减：现金初现金及等价物净增加额

    -16,516,323.52 -20,046,588.33

    十四、补充资料

    1、当期非经营性损益

    非流动性资产处置损益 项 目 金 额 说 明

    -22,485.43

    计标准入定当额期或损定益量的享政受府的补政助府，补(与助企除业外) 务密切相关，按照国家统一

    1,480,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    113,777.44

    其他符合非经常性损益定义的小损 益 项计目

    1,571,292.01

    所得税影响额

    -170,625.14

    少数股东权益影响额(税后)

    合 计

    1,400,666.87

    注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。深圳赤湾石油基地股份有限公司

    财务报表附注

    73

    2、净资产收益率及每股收益

    报告期利润 报告期间 加均产率权收净(%资平益) 基本益每每股 股收收益（ 元稀/股释）益每 股 收

    2010

    年上半

    6.77% 0.29 0.29

    归的属净于利公润司 普通股东

    2009

    年上半

    5.95% 0.23 0.23

    2010

    年上半

    6.62% 0.28 0.28

    扣属润于 除普非通经股常性损东益的净后利归

    2009

    年上半

    5.95% 0.23 0.23

    注：（1）加权平均净资产收益率=

    P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–- Ej×Mj÷M0

    ±Ek×Mk÷M0)

    其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属

    于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公

    司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普

    通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的

    净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj

    为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产

    增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

    （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、34。