深圳市国际企业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载的资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本报告摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:深圳市国际企业股份有限公司
公司法定英文名称:SHEN ZHEN INTERNATIONAL ENTERPRISE CO.,LTD
2、公司法定代表人:李锦全
3、公司董事会秘书:周皓琳
公司股证事务授权代表:谢伟
联系地址:深圳市人民南路发展中心大厦23层
电话:(0755)2285564、2285565
传真:(0755)2285573
电子邮件(E-mail): guoqi@szonline.net
4、公司注册地址:深圳市人民南路发展中心大厦23层
公司办公地址:深圳市人民南路发展中心大厦23层
邮政编码:518001
公司国际互联网网址:http://www.china-ia.com/
电子信箱:szia@szonline.net
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:深圳市人民南路发展中心大厦23层投资管理部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深国商A
深国商B
股票代码: 0056 2056
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:元)
项 目 1999年度合并报表
利润总额: 45,942,865.52
净利润: 30,221,445.83
扣除非经常性损益后的净利润: 30,221,445.83
主营业务利润: 98,132,969.85
其它业务利润: 25,042,428.70
营业利润: 43,147,477.19
投资收益: —
补贴收入: —
营业外收支净额: 2,795,388.33
经营活动产生的现金流量净额: 39,401,981.33
现金及现金等价物净增加额: 34,446,298.58
按国内会计准则和国际会计准则计算的差异说明:
经深圳华鹏会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则进行审计,本公司1999 年度的税后利润为 30,221,445.83元人民币;而经国际会计师香港华利信会计师行按照国际会计标准委员会公布之国际会计准则进行的审计,本公司1999年度的税后利润为36,267,000 元人民币,其差异调整项目为下(单位:人民币千元):
1999
经华鹏会计师事务所审计之税前利润 30,221
根据国际会计准则调整如下:
(1)待摊费用转回 1,403
(2)坏帐准备 -4,957
(3)陈旧存货损失及跌价损失 -4,403
(4)折旧增加 -1,432
(5)待处理资产转回 135
(6)出售发展中物业利润 18,000
(7)递延税项 2,700
经华利信会计师行审计之税后利润 36,267
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标: (单位:万元)
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
31470.38 33239.05 33239.05 21412.48 21412.48
净利润
3022.14 236.98 605.58 4097.18 4751.39
总资产
123333.28 106409.89 105013 89843.79 88099.22
股东权益
(不含少数股东权益)
41603.41 41061.75 39685.78 40824.78 39080.20
每股收益(元)
0.1368 0.01073 0.0274 0.223 0.258
每股收益(加权)
0.1368 0.01153 0.0295
每股净资产(元)
1.88 1.859 1.797 2.22 2.12
调整后的每股净资产(元)
1.606 1.66 1.48 2.0 1.95
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.178 0.12 0.12
净资产收益率(％)
7.26 0.577 1.526 10.04 12.15
注1:主要会计数据和财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
注2:上述数据和指标是以合并会计报表数填列或计算。
注3:报告期末至报告摘要披露日,本公司股本未发生变化。
注4:1997年和1998年调整后的主要会计数和财务指标系根据财政部财会字[1999]35号文、49 号文的有关规定,改变会计政策,进行追溯调整所致。
注5:“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息和应收补贴款。
3、股东权益变动情况表:
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
220901184 51109680.43 85801995.87 12808133.72 39044911.83
396857722.13
本期增加 4533216.87 1511072.29 14643169.76
19176436.63
本期减少
期末数
220901184 51109680.43 90335212.74 14319206.01 53688081.59
416034158.76
变动原因 提取 提取 年度盈利
年度盈利
三、股东情况介绍
1、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数:29859户。
(2)公司前十名股东持股情况(截止1999年12月31日)
单位:万股
股东名称 年末持股数 占总股本
比率(％)
1、深圳经济特区发展(集团)公司 4203.533 19.03
2、马来西亚和昌父子有限公司 3026.431 13.70
3、深圳市泰天实业发展公司 1907.539 8.64
4、F.C.(ASIA) HODINGS SDN.BHD. 997.770 4.51
5、LETSCON HOLDINGS SDN.BHD. 864.000 3.91
6、永胜袜业有限公司 403.411 1.83
7、香港盟兴实业有限公司 374.400 1.69
8、李木桂 373.076 1.69
9、马来西亚友企联合有限公司 288.000 1.30
10、深圳市宝安银鹏投资有限公司 288.000 1.30
11、香港和盛国际贸易公司 288.000 1.30
上述股东之间无关联关系。
以上股东中国有股股东为深圳经济特区发展(集团)公司,外资股东有马来西亚和昌父子有限公司、 F. C.(ASIA) HODINGS SDN.BHD.、LETSCON HOLDINGS SDN.BHD.、香港盟兴实业有限公司、李木桂、 马来西亚友企联合有限公司、香港和盛国际贸易公司。
注:1999年12月15日,受陕西省高级人民法院委托,公司股东深圳经济特区发展(集团)公司持有的被陕西省高级人民法院查封的本公司股票被拍卖, 买受人为陕西省国际信托投资股份有限公司。同时, 深圳经济特区发展(集团)公司紧急致函本公司,就上述拍卖的程序、法律依据等问题持有重大异议, 并已向有关部门申诉和反映。在报告期内, 陕西省高级人民法院尚未就上述拍卖行为作出民事裁定书予以确认。 在对被拍卖的上述深国商股权过户期间, 深特发对拍卖有关问题向最高人民法院提出申诉, 最高人民法院通知陕西高院暂停股权过户。同时,深特发与陕国投达成还款和解协议。 陕西高院已作出解除查封的民事裁定, 上述深国商股权仍归深特发持有。
以上信息披露见1999年中期报告和1999年12月16 日《证券时报》。
四、股东大会简介
本年度召开了一次年度股东大会, 一次临时股东大会。具体情况如下:
1、 1998年度股东大会。1999年5月20日召开了本次股东大会。出席大会的股东及股东代表共39人, 代表股权数13760.6916万股。大会审议通过了如下决议:
(1) 1998年度董事会工作报告;
(2) 1998年度总经理工作报告;
(3) 1998年度监事会工作报告;
(4) 1998年度分红派息分配方案。
本次股东大会决议公告于1999年5月21日在《证券时报》、《香港商报》刊登。
2、1999年第一次临时股东大会。1999年12月30日召开了本次股东大会。出席大会的股东及股东代表共12人,代表股权数12795.4292万股。 大会审议并通过了如下决议:
(1) 选举第三届董事会成员;
(2) 选举第三届监事会中代表股东出任的监事成员;
(3) 更换会计师事务所。
本次股东大会决议公告于1999年12月31 日在《证券时报》、《香港商报》刊登。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
(1) 连锁零售商业是公司的主营业务。
公司积极开展中高档名优商品的零售业务, 并一直致力于商业网点建设, 取得了良好的经济效益和社会效益。目前已开办深圳市嘉宾路国际商场、 深圳市上步国际商场、深圳市龙岗国际商场、 深圳市国际商场梅林超级市场、哈尔滨(深圳)国际商场。
公司为深圳本地唯一一家零售商业类上市公司, 且为零售商业类上市公司中唯一一家同时发行A、B 股的公司。
公司的其他业务涉及到房地产投资、 国际贸易和医药经营等。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况:
公司主要从事零售网点的开设与经营。 业务范围包括:日用百货、文化用品、纺织品、服装、 劳保用品、家用电子产品、交通器材、五金工具、家用电器、 日用美术陶瓷、家具、糖果糕点、饮料、干鲜果品、 进出口业务、土产品、装饰材料、糖、工艺美术品、 副食品、五金杂品等。
1999年, 在持续低迷的市场环境和众多零售商家亏损的情况下,在全体股
东和社会各界的大力支持下, 公司面对国内外大型零售商多种竞争的压力,发扬不屈不挠、顽强拼搏、 勇于创新的国商精神,较好的完成了全年的经营任务, 实现主营业务收入31470万元,完成利润总额4594万元,净利润3022万元。
(3)在经营中出现的困难及解决方案
在经营中出现的困难:有效需求持续不足及投资政策向西部倾斜,启动消费任务艰巨;公司产业结构、 商品结构仍未打破传统方式的框框, 影响了我们尽快同世界经济接轨及对外合作水平的提高; 公司经营管理的优秀人才较为缺乏, 激励机制的建立及其作用还未充分发挥,制约着公司的发展。
针对上述问题,公司一方面将进一步发挥资产优良、信誉优良的优势,在突出抓好主营业务的同时, 积极调整商品结构,努力提高市场占有率; 另一方面加大人力资源开发,优化人才资源管理, 通过多种途径和方法吸引优秀人才,为公司的持续发展储备各类人才。
2、 公司财务状况
名 称 1999年(元) 1998年(元) 增减比
例(％) 增减原因
总资产 1,233,332,764.08 1,050,130,080.62 17.4 流动资产增加
长期负债 255,611.20 303,179.39 -15.7 住房周转金减少
股东权益 416,034,158.76 396,857,772.13 4.83 年度利润增加
主营业务利润 98,132,969.85 91,500,670.11 7.2 主营业务成本降低
净利润 30,221,445.83 6,055,774.07 399 利润总额增加
3、 公司投资情况
报告期内公司对外投资额没有增长。 报告期内无募集资金的使用, 报告期前募集资金的使用亦没有延续到本报告期内。
4、中国加入WTO对公司业务的影响
随着中美入世双边协议的签署,中国加入WTO的步伐加快。作为改革开放前沿阵地的深圳,在加入WTO后,服务贸易和商品流通领域的开发幅度将更大, 面临的竞争也将更加激烈。但是,“外向带动”战略的实施, 也为我们提供了新的发展机遇。 具体思路是:进一步转变观念,保持企业稳步发展, 增强公司的综合实力和抵御市场风险能力;围绕提高经济效益,加快改革步伐, 调整产业结构;从严抓内部管理入手, 实现管理的程序化、规范化和电脑化,向管理要效益。通过上述措施, 努力创造新业绩,勇敢的迎接21世纪的挑战。
5、新年度的业务发展计划
(1)贯彻"有所为有所不为”的原则, 零售商业主要围绕“调整”下功夫,一抓强项商品, 淘汰缺乏市场竞争力、占用资金大、效益差的商品; 二抓提高商品的科技含量,增加新品种; 三抓调整零售与批发的比例,加大商品批发力度; 四抓由传统商业形态向现代商业形态的转变,逐步实施电子商务业务。通过这些调整, 逐步完成从适应市场到抢占市场的转变, 扎扎实实的把深国商建成国内外名牌精品会萃的购物天堂。
(2)房地产业务方面将提前高质量完成重点工程港逸豪庭的竣工、入伙和销售等各项工作,同时, 力争年内开工1-2个项目, 其中榭丽花园第二期确保于下半年开工,形成新的利润增长点。 物业管理公司将进一步创立品牌、扩大规模,争取取得省优称号。
(3)医药经营方面,将通过GSP认证, 同时建立医药配送中心,增加零售网点,开展批发代理业务。 国际贸易业务将抓住中国加入WTO的有利时机,补充人员,开拓贸易渠道,争取全年进出口贸易总额超过500万美元。
(4)抓好资本经营。要充分利用上市公司这个有利的优势条件,增强融资功能;要考虑如何强强联合, 采用收购兼并等多种方式来提高公司资本经营的力度。
6、 董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内董事会共召开了四次会议,具体如下:
A、公司第二届董事会于1999年4月16日召开99 年第一次会议。会议审议通过了1998 年度董事会工作报告、1998年度总经理工作报告、1998 年度分红派息预分配方案、《1998年度报告》及《年报摘要》、 关于向深圳证券交易所申请内部职工股上市的决议、关于召开1998 年度股东大会的决议等。此次会议的决议公告刊登于 1999年4月17日的《证券时报》和《香港商报》。
B、公司第二届董事会于1999年8月17日召开99 年第二次会议。会议审议通过了1999年中期报告、1999 年中期分配方案和周猛辞去董事会秘书及聘请周皓琳担任董事会秘书的决议等。此次会议的决议公告刊登于1999年8月18日的《证券时报》和《香港商报》。
C、公司第二届董事会于1999年11月29日召开99年第三次会议。 会议审议通过了关于选举第三届董事会董事候选人的决议、 关于更换境内外会计师事务所的决议和关于召开1999年第一次临时股东大会的决议等。 此次会议的决议公告刊登于1999年11月30 日的《证券时报》和《香港商报》。
D、公司第三届董事会于1999年12月30日召开99年第一次会议。会议审议通过了关于选举董事长的决议、 关于聘任总经理、董事会秘书的决议、关于聘任副总经理、财务总监的决议和《计提资产减值准备的报告》等。 此次会议的决议公告刊登于1999年12月31日的《证券时报》和《香港商报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
董事会对股东大会通过的每一项决议都本着积极的态度去认真执行,及时安排人手, 顺利完成了股东大会布置的各项工作,较好维护了股东权益。
7、 董事、监事和高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数 年未持股数
年度报酬
(万元)
1 李锦全 男 54 董事长 1999.12-2002.12 144,000 144,000
2 宋胜军 女 46 董事总经理 1999.12-2002.12 172,800 172,800
10
3 陈玉明 男 51 董事 1999.12-2002.12 0 0
4 蔡 转 男 35 董事 1999.12-2002.12 0 0
5 萧光盛 男 52 董事 1999.12-2002.12 0 0
6 周小兴 女 44 监事会主席 1999.12-2002.12 0 0
6.5
7 周小玲 女 38 监事 1999.12-2002.12 0 0
5
8 徐 立 女 31 监事 1999.12-2002.12 0 0
5.5
9 黄桂珍 女 50 副总经理 1999.12-2002.12 0 0
7.5
10 丁景嘉 男 51 财务总监 1999.12-2002.12 144,000 144,000
6.5
11 周皓琳 男 30 董事会秘书 1999.12-2002.12 0 0
5.5
1) 年度报酬区间:以上董事、 监事和高级管理人员的年度报酬总额为46.5万元。其中领取10 万元报酬的有1人;6.5万元-7.5万元领取报酬的有3人;5万元-5.5万元领取报酬的有3人;李锦全、陈玉明、蔡转、萧光盛四位董事不在公司领取报酬。
2) 本报告期内原监事会主席袁力澜离任, 离任原因为任期已满。
3) 报告期内由于工作变动的原因, 周猛不再担任董事会秘书,聘任周皓琳担任董事会秘书。
8、 本次利润分配方案或资本公积金转增方案:
截止1999年12月31日, 深圳华鹏会计师事务所根据国内会计准则审计确认的年度利润为30,221,445.83元,华利信国际会计师行根据国际会计准则审计确认的年度税后利润为36,267,000元。
根据利润分配的孰低原则,按照国内会计准则计算,1999年度税后利润计30,221,445.83元,提取10％法定盈余公积金共3,022,144.58元, 5％公益金共1,511,072.29元后,加上1998年末滚存的未分配利润39,044,911.83元,总共可供股东分配利润为64,733,140.79元。根据以上财务数字和公司经营的实际情况,1999 年度利润分配预案为:每10股派现金0.5元(含税),派息总额11,045,059.20元。
9、其他报告事项:
本公司选定《证券时报》作为向国内投资者披露信息的报刊, 选定《香港商报》作为向国外投资者的信息披露报刊。
六、监事会报告
1、报告期内公司监事会召开情况:
本报告期内,监事会共召开了三次会议:
A、公司第二届监事会于1999年4月16日召开99 年度第一次会议。会议审议通过了1998年度监事会工作报告。本次会议决议公告刊登在1999年4月17日《证券时报》和《香港商报》。
B、公司第二届监事会于1999年11月29日召开99年度第二次会议。会议审议通过了推选周小兴、 周小玲和徐立为第三届监事会候选人的决议。 本次会议决议公告刊登在1999年11月30日《证券时报》和《香港商报》。
C、公司第三届监事会于1999年12月30日召开99年度第一次会议。 会议审议通过了选举周小兴为监事会主席的决议。本次会议决议公告刊登在1999年12月31 日《证券时报》和《香港商报》。
2、报告期内,对公司内部控制制度制定和执行情况进行了监督, 认为董事会有关核销和计提资产减值准备的决议程序合法、依据充分。
七、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)黑龙江乡镇企业联营公司诉本公司租赁合同纠纷一案,要求本公司赔偿经济损失3,246,229.80元, 本公司就本案争议提起反诉,要求赔偿人民币2,050, 000.00元。哈尔滨市中级人民法院于1997年4月18 日作出一审判决,判决本公司赔偿原告人民币2,549,113.92 元。本公司不服判决,于1997年5月30日向黑龙江省高级人民法院提起上诉,黑龙江省高级人民法院于1998年4月22日作出了(1997)黑经终字第210号民事裁定书,裁定撤销原判,发回哈尔滨市中级人民法院重审。 哈尔滨市中级人民法院于1999年8月23日作出(1998)哈经初字第 325号民事判决书,判决本公司赔偿经济损失2,549,113. 92元。本公司不服判决,于1999年9月1 日向黑龙江省高级人民法院提起上诉,正在审理中。
(2) 深圳经济特区发展(集团)公司作为原告诉本公司债务纠纷一案,要求本公司清偿其债务人民币49,974,548.90元,美元1,312,906.46元及上述债务自1998年4月20日起至还款日的资金占用费。深圳市中级人民法院于1999年9月4日作出(1998)深中法经一初字第168号民事判决书,判决本公司偿还原告人民币7,112,950. 00元及利息,港币5,560,000.00元及利息,美元1,000, 000.00元及利息,应支付偿还借款之前的利息给原告。本公司不服判决,于1999年9月20 日向广东省高级人民法院提起上诉,正在审理中。
(3)本公司作为原告诉番禺市福茂窗帘有限公司关于进料加工生产窗帘出口协议书纠纷一案, 经深圳市罗湖区人民法院一审判决及深圳市中级人民法院二审裁定,被告需在判决生效之日起15日向本公司偿还美元198,699.59元、人民币89,957.67元。由于被告逾期未履行法院判决,本公司依照法律规定向法院申请强制执行, 已收回款项人民币40万元,其余款项尚未收回。
(4)本公司诉深发企业有限公司欠款纠纷一案,已经深圳市罗湖区人民法院以(1997)深罗法经调字第 34号民事调解书调解生效, 确认深发企业有限公司截止1997年1月13日欠本公司款项港币500万元及利息300万元,本公司已依照法律规定申请执行,1999年4月13日经深圳市罗湖区人民法院(1997)深罗法执字第842号民事裁定书裁定:拍卖被执行深圳市深发企业有限公司所有的南山区桃园东路南苑新村2栋整栋房产,所得款项用于偿还所欠本公司债务。
(5)本公司作为原告诉香港威谊企业有限公司、深圳华源美业投资有限公司、 江阴华源热电有限公司等三被告股权转让纠纷一案, 要求被告偿还股权转让款人民币7,300,000.00元,港币7,100,000.00元, 并按同期银行利率偿付利息。深圳市中级人民法院于1999年8月24日作出(1998)深中法经调初字第03号民事调解书, 要求被告退还本公司人民币7,300,000.00元,港币7,100,000.00元及其所发生的利息,该调解书已发生效力, 正在执行。
(6)本公司作为申请人申请执行长沙青少年用品商店服装鞋帽大楼一案, 要求被申请执行人清偿债务人民币4,700,000.00元,已于1999年11月 4 日执行回人民币130,000.00元,正在进一步执行中。
2、本报告年度内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,由于公司第二届董事会任期已满,进行了换届选举。李锦全、宋胜军、陈玉明、 萧光盛和蔡转担任第三届董事会董事。 董事会聘请宋胜军继续任公司总经理。此事项已于1999年12月31 日在《证券时报》和《香港商报》上披露。 本年度内周猛先生辞去董事会秘书职务,新聘周皓琳先生担任公司董事会秘书。 此事项已于1999年8月18日在《证券时报》和《香港商报》上披露。
4、本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、本报告期内公司无关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
本公司与发起人及第一大股东深圳经济特区发展(集团)公司(以下简称特发集团)在人员、资产、 财务上是“三分开”的:(1)人员方面,本公司董事长与特发集团法人代表不是同一人;无总经理、 副总经理等高级管理人员在上市公司与股东单位双重任职; 无财务人员在关联公司兼职;本公司的劳动、人事、 工资管理完全独立;(2)资产方面,本公司为整体上市,全部资产都属于上市公司;本公司拥有独立的产、供、 销系统;不存在与特发集团从事相同产品经营的同业竞争情况;(3)本公司财务独立,拥有独立的财务管理部;建立了独立的财务核算体系,具有规范、 独立的财会制度和对子公司的财务管理管理制度;独立在银行开户, 未与特发集团共用同一银行帐户;独立纳税。
7、本报告期内,聘任华鹏会计师事务所为我司国内会计师、香港华利信会计师事务所为我司的国际会计师。
8、本报告期内重大合同担保事项:报告期内,本公司为深圳融发投资有限公司发行5000 万企业债券提供了无条件的不可撤消担保。此事项已于1999年11月13 日在《证券时报》上予以披露。
9、 公司本年度没有更改名称及股票简称。
10、因执行财政部《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定> 的通知》(财会字[1999]35 号)文件对上市公司财务状况及经营成果产生的影响见会计报表附注10:会计政策变更说明。
11、期后事项:公司在2000年3月23日接到陕西省国际信托投资股份有限公司通知, 其和深圳市经济特区发展(集团)公司于2000年1月21日达成和解协议,陕国投不再要求过户本公司法人股23,834,756 股(约占总股本的10.79％),上述法人股仍归深特发持有。至此,本公司股权结构无任何变化。此信息披露见2000年3月24日《证券时报》。
八、财务会计报告
1、 审计报告
华鹏股上字[2000]023号
审计报告
深圳市国际企业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的母公司和合并资产负债表、1999 年度的母公司和合并利润及利润分配表、1999 年度的母公司和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师 邓夫成
中 国 . 深 圳 中国注册会计师 张 征
2000年4月21日
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
附注1.外币会计报表的折算方法:
本公司报告期无需合并的外币会计报表。
附注2.坏帐核算方法:
本公司坏帐的确认标准为:(1)因债务人破产,依照法律程序以其破产财产清偿后, 仍然无法收回的应收款项;(2)因债务人死亡,依照法律程序以其遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,且有充分的证据表明无法收回, 经董事会批准列坏帐的应收款项。
坏帐准备采用备抵法进行核算。 坏帐准备按应收款项期末余额(包括应收帐款和其他应收款)分帐龄按比例计提。
帐 龄 比 例
1年以内 5％
1—2年 10％
2—3年 15％
3—4年 20％
4—5年 25％
5年以上 30％-100％
附注3.存货核算方法:
本公司主要包括:库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品等。
各类存货取得时按实际成本计价, 发出时按加权平均法计价。零售商品按含税售价核算, 于月底将进销差价在库存商品与已销商品中进行分摊。 低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。
房地产开发企业在土地、房屋、 配套设施和在建工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本,待工程完工结转开发产品。
期末存货采用成本与可变现净值孰低计价, 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
附注4.短期投资核算方法:
公司短期投资发生时按实际成本法计价。 按实际收回的款项扣除实际成本后的差额,确认为投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价, 并按投资总体计提短期投资跌价准备。本公司报告期无短期投资跌价准备。
附注5.长期投资核算方法:
本公司长期投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。长期股权投资的投资比例在20 ％以下者采用成本法核算,投资比例20％至50 ％之间者采用权益法核算,投资比例超过50 ％者采用权益法核算并合并其会计报表。本公司将与另一股东共同控制的占投资比例50 ％股权的深圳融发投资有限公司按比例法进行合并。
股权投资差额按摊销年限平均摊销,计入当期损益。摊销年限,合同章程有投资期限的, 按投资期限予以摊销;未规定投资期限的,按10年期限摊销。
对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值, 按可收回金额低于长期投资的帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
附注6.固定资产计价和折旧方法:
本公司固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、 电子设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧按固定资产原值扣除预计10％的残值后, 根据固定资产预计使用年限采用平均年限法计算。 各类固定资产的预计使用年限和折旧率列示如下:
固定资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30 3
通用设备 5 18
运输工具 5 18
其他设备 5 18
附注7.收入确认原则:
本公司销售商品, 以商品所有权的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得收款的证据, 并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
提供劳务,以劳务已经提供, 收到款项或取得收款的证据时确认收入的实现。
附注8.所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
附注9.合并会计报表的编制方法
本公司根据《合并报表暂行规定》及补充规定的要求编制合并会计报表。 合并范围的确定是以本公司直接或间接拥有过半数以上(不包括半数)权益性资本和实质控制为原则。 合并所采用的会计方法是以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为依据, 在全部抵销相互间的投资、债权债务、存货购销等的基础上进行合并,并计算少数股东损益和少数股东权益。
本公司将占投资比例50 ％股权的深圳融发投资有限公司按比例法进行合并。
附注10.会计政策变更说明
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定及本公司董事会决议,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1) 坏帐准备原按年末应收帐款余额的5‰计提,现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额分帐龄按比例计提:
帐 龄 比 例
1年以内 5％
1-2年 10％
2-3年 15％
3-4年 20％
4-5年 25％
5年以上 30％-100％
(2)期末短期投资原按实际成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备;
(3)期末存货原按积压商品估计一定比例计提商品削价准备,现改为按单个项目成本与可变现净值孰低计价;
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数:利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。
上述会计政策变更的累积影响数为13,968,895.52元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为13,337,094.43元, 存货跌价准备计提方法变更的累积影响数为631,801.09元。由于会计政策变更,调增了1998 年度的净利润3,476,856.17元;调减了1999 年度年初留存收益13,968,895.52 元,其中:未分配利润调减了11,873,561.19元,盈余公积调减了2,095,334.33元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了14,828,888.94元。
附注11、控股子公司及合营企业
公司名称 法人代表 注册地
注册资本 比例 主营业务 是否合并报表
深圳市国际商场 李锦全 深圳 8,570,000.00 100％ 零售百货 是
深圳市龙岗国际商场有限公司 宋胜军 深圳 5,000,000.00 100％ 零售百货 是
深圳市国际企业贸易有限公司 黄金龙 深圳 5,000,000.00 98.75％ 国际贸易 是
深圳市国际商场连锁商业公司 黄桂珍 深圳 10,000,000.00 100％ 零售百货 是
哈尔滨(深圳)国际商场 宋胜军 哈尔滨 5,000,000.00 100％ 零售百货 是
深圳春华医药联合企业有限公司 宋胜军 深圳 3,000,000.00 75％ 药品及医疗器械 是
长沙(深圳)国际商场* 黄桂珍 长沙 3,000,000.00 100％ 零售百货 否
深圳市斯维特医药有限公司 宋胜军 深圳 3,000,000.00 95％ 药品及医疗 是
深圳市龙岗国商企业有限公司** 罗健廉 深圳 3,000,000.00 100％ 零售百货 否
深圳融发物业管理有限公司 黄桂珍 深圳 7,000,000.00 57.5％ 物业管理 是
深圳龙岗融发投资有限公司 宋胜军 深圳 30,000,000.00 62.5％ 经营房地产 是
深圳融发投资有限公司 宋胜军 深圳 USD5,000,000.00 50％ 经营房地产 是
Beta-Max Import Inc* 美国 USD200,000.00 100％ 贸易 否
Beta-Max/Czech/Import And Export Co* 捷克 USD200,000.00 100％ 贸易 否
*: 该等公司已停业,处于清算状态,未合并报表。
**:该公司自成立起未开展业务,未合并报表。
附注12、或有事项:
A、 重大诉讼事项(见本报告摘要的(七)项重要事项中的重大诉讼、仲裁事项)
B、担保事项:
截止1999年12月31日本公司为下列公司提供担保仍有效为:
被担保单位 担保有效期
贷款金额
深圳市特皓建设基础工程公司 1999.06.23-2000.02.23
4,000,000.00
深圳市深港工贸进出口公司 1999.09.14-2000.02.14
6,000,000.00
1999.09.28-2000.07.28
1,000,000.00
1999.09.28-2000.07.28
HKD5,000,000.00
深圳融发投资有限公司 1999.05.08-2000.05.08
1,500,000.00
1999.05.08-2000.05.08
8,000,000.00
HKD3,000,000.00
深圳融发投资有限公司对外担保如下(以全额列示):
被担保单位 担保有效期 贷款金额
国企大厦按揭款 1996.01.18-2000.01.18 1,000,000.00
国企大厦按揭款 1995.05.25-2000.05.25 3,000,000.00
C、或有损失说明
本公司应收深圳市国际企业(美国)公司、 深圳市国际企业(捷克)公司、 长沙(深圳)国际商场的债权分别为4,322,132.39元,2,650,577.68元,20,049,970.38元。该三家公司已处于清算中,该债权已计提坏帐准备10,628,845.36元。
附注13、承诺事项:
截止1999年12月31日, 本公司无需说明的重大承诺事项。
九、公司其他有关材料
(一)公司首次注册登记日期:1993 年3月;
地点:广东省深圳市
公司变更注册登记日期:1998 年10月;
地点:广东省深圳市
(二)企业法人营业执照注册号:深司字N23388号
(三)税务登记号码:440301520200039
(四)公司未流通股票托管机构:深圳证券登记有限公司
(五)公司会计师事务所:深圳华鹏会计师事务所(国内会计师事务所)
华利信会计师行 (国际会计师行)
十、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在《证券时报》披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
(四)报告期内在《香港商报》披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
本报告分别用中英文两种文字编制, 在对两种文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。
深圳市国际企业股份有限公司
二OOO年四月二十二日
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 1999-12-31 1998-12-31
流动资产
货币资金 156925273.43 122478974.85
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收帐款 17564803.27 17567430.92
其他应收款 102541851.38 84699959.20
减:坏帐准备 24338083.68 24053776.94
应收款项净额 95768570.97 78213613.18
预付帐款 87218629.33 2543862.22
应收补贴款
存货 418291062.83 350333936.62
减:存货跌价准备 934827.29 837518.87
存货净额 417356235.54 349496417.75
待摊费用 1376211.76 1165559.54
待处理流动资产净损失 2165077.08 2302340.48
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 760809998.11 556200768.02
长期投资
长期股权投资 17413902.73 17712775.83
长期债权投资
长期投资合计 17413902.73 17712775.83
减:长期投资减值准备 712775.83
长期投资净额 17413902.73 17000000.00
其中:合并价差
固定资产
固定资产原值 470713924.03 468097797.54
减:累计折旧 69343944.49 54581895.87
固定资产净值 401369979.54 413515901.67
工程物资
在建工程 32594789.54 30727728.95
固定资产清理
待处理固定资产净损失 2037.75
固定资产合计 433966806.83 444243630.62
无形资产及其他资产
无形资产
开办费 6709955.82 8318141.25
长期待摊费用 14432100.59 24367540.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21142056.41 32685681.98
递延税项
递延税款借项
资产总计 1233332764.08 1050130080.62
负债及股东权益
流动负债
短期借款 445370000.00 437697800.00
应付票据 20000000.00
应付帐款 95533948.71 62638966.49
预收帐款 94526345.80 4661386.75
代销商品款
应付工资 17796.70 83789.43
应付福利费 1253437.76 921264.83
应付股利 20144338.46 9862727.02
应交税金 38430405.00 43732757.73
其他应交款 8153.64 18440.99
其他应付款 73249760.16 75059196.26
预提费用 4673161.29 3516728.89
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 793207347.52 638193058.39
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 255611.20 303179.39
其他长期负债
长期负债合计 255611.20 303179.39
递延税项
递延税款贷项
负债合计 793462958.72 638496237.78
少数股东权益 23835646.60 14776070.71
股东权益
股本 220901184.00 220901184.00
资本公积 51109680.43 51109680.43
盈余公积 90335212.74 85801995.87
其中:公益金 14319206.01 12808133.72
未分配利润 53688081.59 39044911.83
股东权益合计 416034158.76 396857772.13
负债及股东权益总计 1233332764.08 1050130080.62
合并利润表
1999年度
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999 1998
一、主营业务收入 314703822.65 332390492.97
减:折扣与折让 275213.71
主营业务收入净额 314428608.94 332390492.97
减:主营业务成本 212567812.12 237501983.79
主营业务税金及附加 3727826.97 3387839.07
二、主营业务利润 98132969.85 91500670.11
加:其他业务利润 25042428.70 13217696.65
减:存货跌价损失 19321.86 631801.09
营业费用 42974581.61 46739096.94
管理费用 26687055.20 27188463.11
财务费用 10346962.69 20393112.45
三、营业利润 43147477.19 9765893.17
加:投资收益 -638125.83
补贴收入
营业外收入 3595711.12 113296.28
减:营业外支出 800322.79 181487.73
四、利润总额 45942865.52 9059575.89
减:所得税 6669889.17 1826316.73
少数股东本期损益 9051530.52 1177485.09
五、净利润 30221445.83 6055774.07
合并利润分配表
1999年度
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999 1998
一、净利润 30221445.83 6055774.07
加:年初未分配利润 39044911.83 33897503.87
盈余公积转入
二、可供分配的利润 69266357.66 39953277.94
减:提取法定盈余公积 3022144.58 605577.41
提取法定公益金 1511072.29 302788.70
三、可供股东分配的利润 64733140.79 39044911.83
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11045059.20
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 53688081.59 39044911.83
合并现金流量表
1999年度
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999.1-12
经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 415278672.03
收取的租金 15095292.85
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 91093393.12
现金流入小计 521467358.00
购买商品、接受劳务支付的现金 368980649.10
经营租赁所支付的现金 3093266.29
支付给职工以及为职工支付的现金 21628887.38
实际交纳的增值税款 21360490.94
支付的所得税款 6635507.77
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3408397.27
支付的其他与经营活动有关的现金 47971344.86
现金流出小计 473078543.61
经营活动产生的现金流量净额 48388814.39
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 218283.15
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 218283.15
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金净额 746572.93
债权性投资所支付现金
权益性投资所支付的现金 1413902.70
支付的其他投资活动有关的现金
现金流出小计 2160475.63
投资活动产生的现金流量净额 -1942192.48
筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 407589746.01
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 407589746.01
偿还债务所支付的现金 399740800.00
发生筹资费用所支付的现金 47325.32
分配股利或利润所支付的现金 5066458.58
其中:子公司支付给少数股东的股利 233969.02
偿付利息所支付的现金 14272069.39
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 223099.98
现金流出小计 419583722.29
筹资活动产生的现金流量净额 -11993976.28
汇率变动对现金的影响 -6347.05
现金及现金等价物净增加额 34446298.58
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 30221445.83
加:少数股东本期损益 9051530.52
计提的坏帐准备或转销的坏帐 284306.74
计提的存货跌价损失 19321.86
固定资产折旧 16275539.63
无形资产及递延资产摊销 5198108.68
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -2687440.88
固定资产报废损失
财务费用 10346962.69
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -67957126.21
经营性应收项目的减少(减增加) -12859724.81
经营性应付项目的增加(减减少) 60495890.34
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 48388814.39
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 156925273.43
减:现金的期初余额 122478974.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34446298.58
母公司资产负债表
1999年12月31日
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 1999-12-31 1998-12-31
流动资产
货币资金 107272095.30 77416948.51
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收帐款
其他应收款 168564188.96 200749648.84
减:坏帐准备 22841618.24 22941342.71
应收款项净额 145722570.72 177808306.13
预付帐款 2447441.77 1652070.00
应收补贴款
存货 282883.64 282883.64
减:存货跌价准备 42432.54 42432.54
存货净额 240451.10 240451.10
待摊费用 185000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 255867558.89 257117775.74
长期投资
长期股权投资 340487709.60 321123497.51
长期债权投资
长期投资合计 340487709.60 321123497.51
减:长期投资减值准备 712775.83
长期投资净额 340487709.60 320410721.68
其中:合并价差
固定资产
固定资产原值 235409963.15 233889526.55
减:累计折旧 31619687.80 25180768.57
固定资产净值 203790275.35 208708757.98
工程物资
在建工程 369236.25
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 203790275.35 209077994.23
无形资产及其他资产
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计 800145543.84 786606491.65
负债及股东权益
流动负债
短期借款 286265000.00 263621000.00
应付票据 20000000.00
应付帐款 423323.30 674650.42
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 166430.71 104644.14
应付股利 12108014.96 1073075.76
应交税金 6244474.49 8651555.83
其他应交款
其他应付款 58426104.43 115721751.73
预提费用 222425.99 -401137.75
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 383855773.88 389445540.13
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 255611.20 303179.39
长期负债合计 255611.20 303179.39
递延税项
递延税款贷项
负债合计 384111385.08 389748719.52
股东权益
股本 220901184.00 220901184.00
资本公积 51109680.43 51109680.43
盈余公积 90335212.74 85801995.87
其中:公益金 14319205.71 12808133.72
未分配利润 53688081.59 39044911.83
股东权益合计 416034158.76 396857772.13
负债及股东权益总计 800145543.84 786606491.65
母公司利润表
1999年度
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999 1998
一、主营业务收入
减:折扣与折让
主营业务收入净额
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加:其他业务利润
减:存货跌价损失 39921.50
营业费用
管理费用 -4779700.08
财务费用 4061482.90 3669936.41
三、营业利润 -4061482.90 1069842.17
加:投资收益 30953562.71 5017313.66
补贴收入
营业外收入 3439625.63 10000.00
减:营业外支出 110259.61 41381.76
四、利润总额 30221445.83 6055774.07
减:所得税
少数股东本期损益
五、净利润 30221445.83 6055774.07
母公司利润分配表
1999年度
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999 1998
一、净利润 30221445.83 6055774.07
加:年初未分配利润 39044911.83 33897503.87
盈余公积转入
二、可供分配的利润 69266357.66 39953277.94
减:提取法定盈余公积 3022144.58 605577.41
提取法定公益金 1511072.29 302788.70
三、可供股东分配的利润 64733140.79 39044911.83
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11045059.20
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 53688081.59 39044911.83
母公司现金流量表
1999年度
编制单位:深圳市国际企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999.1-12
经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 93550225.34
现金流入小计 93550225.34
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1522832.39
实际交纳的增值税款
支付的所得税款 2441920.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 75382198.52
现金流出小计 79346950.91
经营活动产生的现金流量净额 14203274.43
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 200000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 200000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金净额 5900.00
债权性投资所支付现金
权益性投资所支付的现金
支付的其他投资活动有关的现金
现金流出小计 5900.00
投资活动产生的现金流量净额 194100.00
筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 314353000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 314353000.00
偿还债务所支付的现金 291709000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10120.00
偿付利息所支付的现金 7176107.64
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 298895227.64
筹资活动产生的现金流量净额 15457772.36
汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额 29855146.79
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 30221445.83
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -99724.47
计提的存货跌价损失
固定资产折旧 6438919.23
无形资产及递延资产摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -2829401.00
固定资产报废损失
财务费用 4061482.90
投资损失(减收益) -30953562.71
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加) 31445539.51
经营性应付项目的增加(减减少) -24081424.86
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 14203274.43
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 107272095.30
减:现金的期初余额 77416948.51
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 29855146.79
