承德南江股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                         专项说明
                    大华特字[2014]002160 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                   承德南江股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2013 年 12 月 31 日）




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   承德南江股份有限公司 2013 年度非经营性资        3
       金占用及其他关联资金往来情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                           大华特字[2014] 002160 号


承德南江股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了承德南
江股份有限公司（以下简称南江股份）2013 年度财务报表，包括 2013
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 23 日签发了大华审字[2014]
005026 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就南江股份
编制的 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是南江股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计南江
股份 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对南江股


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                           大华特字[2014] 002160 号关联方资金占用情况的专项说明


份实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解南江股份 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件：承德南江股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：



         中国北京                       中国注册会计师：



                                     二〇一四年四月二十三日




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  附件：
                                                    承德南江股份有限公司
                                    2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                            单位：元
                               占用方与上市
资金占用方类      资金占用方                    上市公司核算   2 013年期初占 2013 年度占用 20 13年度偿还 2013年期末占
                               公司的关联关                                                                             占用形成原因     占用性质
    别              名称                        的会计科目       用资金余额  累计发生金额 累计发生金额    用资金余额
                                   系

控股股东、实际
控制人及其附属
企业

    小计                  -           -               -

                 郝广新        职工监事        其他应收款         10,000.00     275,000.00   237,113.00    47,887.00 备用金            经营性占用
关联自然人及其 赵永生          财 务总 监, 总经
                                                其他应收款        51,656.79     519,951.26   392,417.97   179,190.08 备用金            经营性占用
控制的法人                     理,董事

                 孙红伟        总经理助理      其他应收款              -          4,000.00         -        4,000.00 备用金            经营性占用

    小计                  -           -               -           61,656.79     798,951.26   629,530.97    231,077.08

其他关联人及其
附属企业

    小计                  -           -               -


上市公司的子公
司及其附属企业


    小计                  -           -               -

    总计                  -           -               -           61,656.79     798,951.26   629,530.97    231,077.08


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