广东舜喆（集团）股份有限公司
2018 年度财务决算报告
公司 2018 年 12 月 31 日资产负债表、2018 年年度利润表、2018 年年度现金
流量表、2018 年年度所有者权益变动表及相关报表附注已经亚太（集团）会计
师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了保留加强调事项段审计意见的审计报
告。
一、2018 年年度经营情况
报告期公司实现营业收入 9,671.58 万元，较上年同期 56,398.97 万元下降
了 82.85%；实现营业利润-1,349.61 万元，较上年同期-825.67 万元增加 63.46%；
归属于母公司净利润-1,339.26 万元，比上年同期-1,435.25 万元下降 6.69%。
公司截止到 2018 年 12 月 31 日的总资产为 544,902,591.70 元，负债
174,500,405.12 元，归属于母公司股东权益合计为 339,099,061.64 元。
二、资产负债表及利润表变动情况及原因说明
（一）资产负债表变动情况及原因说明
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 比例
货币资金 1,613,340.23 2,956,199.38 -45.43%
以公允价值计量且其变动计入
0 6,316.00 -100.00%
当期损益的金融资产
应收票据及应收账款 22,021,179.73 153,954,425.28 -85.70%
预付款项 30,946,946.32 2,436,902.27 1169.93%
其他应收款 4,189,883.29 51,173,077.48 -91.81%
持有待售的资产 149,998,221.71
长期股权投资 100,600,000.00 269,998,221.71 -62.74%
投资性房地产 4,774,374.35 15,057,817.47 -68.29%
无形资产 8,444,458.00 5,742,427.70 47.05%
商誉 2,395,820.87 -100.00%
长期待摊费用 536,172.24 298,544.88 79.60%
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项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 比例
应付票据及应付账款 16,141,549.26 206,507,636.62 -92.18%
预收款项 86,215,991.53 11,433,013.53 654.10%
应付职工薪酬 1,369,295.25 788,844.58 73.58%
其他应付款 46,728,023.22 88,422,479.70 -47.15%
一年内到期的非流动负债 59,552.00
少数股东权益 31,303,124.94 40,626,566.76 -22.95%
资产/负债和股东权益总计 544,902,591.70 723,587,997.04 -24.69%
重大变化（20%以上）及原因的说明:
1、货币资金：经营
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：出售股票
3、应收票据及应收账款：按期收到应收账款
4、预付款项：采购货品
5、其他应收款：按期收到其他应收款
6、持有待售的资产：出售但尚未完成过户的股权资产
7、长期股权投资：出售股权
8、投资性房地产：收回租赁房屋
9、无形资产：收回租赁土地
10、商誉：计提减值准备
11、长期待摊费用：变更办公场所
12、应付票据及应付账款：支付应付账款
13、预收款项：股权转让款和分红款
14、应付职工薪酬：经营
15、其他应付款：支付其他应付款项
16、一年内到期的非流动负债：购车按揭款
17、少数股东权益：子公司分红
18、资产/负债和股东权益总计：收到应收账款和支付应付账款
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（二）利润表变动情况及原因说明：
项目 2018 年 2017 年 变动幅度
营业收入 96,715,841.62 563,989,732.95 -82.85%
营业成本 94,909,543.86 546,192,285.61 -82.62%
税金及附加 981,699.21 1,437,339.43 -31.70%
销售费用 1,744,103.28 2,356,701.67 -25.99%
财务费用 313,896.47 764,433.31 -58.94%
资产减值损失 1,406,206.64 2,249,537.03 -37.49%
公允价值变动收益 1,976.00 -1,976.00 -200.00%
投资收益 -1,440.00 -7,080,717.26 -99.98%
营业利润 -13,496,061.21 -8,256,696.12 63.46%
营业外收入 609,312.29 0.23 264918286.96%
营业外支出 189,750.86 355,915.23 -46.69%
非流动资产处置损失 31,000.00 -100.00%
利润总额 -13,076,499.78 -8,612,611.12 51.83%
所得税费用 329,538.20 3,220,677.34 -89.77%
少数股东损益 -13,441.82 2,519,185.74 -100.53%
重大变化（20%）及原因的说明:
1、营业收入：销售下降
2、营业成本：销售下降
3、税金及附加：销售下降
4、销售费用：销售下降
5、财务费用：利息减少
6、资产减值损失：商誉减值
7、公允价值变动收益：核算科目变更
8、投资收益：无股票投资
9、营业利润：销售下降
10、营业外收入：违约金收入
11、营业外支出：捐赠支出减少
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12、非流动资产处置损失：
13、利润总额：销售下降
14、所得税费用：销售下降
15、少数股东损益：盈利减少
三、年末主要财务指标
财务指标项目 本年数据 计算公式
资产负债率（%） 32.02 总负债/总资产
流动比率（倍） 2.24 流动资产/流动负债
速动比率（倍） 1.33 [流动资产－（存货+待摊费用）]/流动负债
应收账款周转率（次/年） 1.10 总收入/平均应收账款
流动资产周转率（次/年） 0.25 总收入/平均流动资产
非流动资产周转率（次/年） 0.40 总收入/平均非流动资产
总资产周转率（次/年） 0.15 总收入/平均总资产
净利润率（%） -13.85 归属于母公司所有者的净利润/总收入
总资产利润率（%） -0.02 归属于母公司所有者的净利润/平均总资产
广东舜喆（集团）股份有限公司
二Ｏ一九年四月二十二日
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