证券代码：200168 证券简称：雷伊B
广东雷伊(集团)股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名
未出席会议原因
受托人姓名
张永力
工作
丁立红
陈鸿海
工作
陈鸿成
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人陈鸿成、主管会计工作负责人陈佩霞及会计机构负责人（会计主管人员）王剑波声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
683,497,908.00
818,952,545.00
-16.54%
所有者权益（或股东权益）
406,950,419.00
451,188,311.00
-9.80%
每股净资产
1.28
1.42
-9.86%
年初至报告期期末
比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额
-44,837,489.00
-179.33%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.14
-179.33%
报告期
年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减（％）
净利润
-13,007,284.00
-44,237,892.00
-235.94%
基本每股收益
-0.04
-0.14
-235.94%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-
-0.14
-
稀释每股收益
-0.04
-0.14
-1,500.00%
净资产收益率
-3.20%
-10.87%
-1,500.00%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
-3.20%
-10.31%
-1,500.00%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益
-926,826.72
除上述各项之外的其他营业外收支净额
-1,345,245.98
所得税
-9,283.71
少数股东损益
-5,201.08
合计
-2,286,557.49
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数
17,545
前10名流通股东持股情况
股东名称
持有流通股数量
股份种类
水国伟
908,549
境内上市外资股
周小群
635,800
境内上市外资股
龚福荣
600,000
境内上市外资股
徐辉
582,000
境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURIES HONGKONG LIMITED
560,400
境内上市外资股
林名禹
560,000
境内上市外资股
钟耀祥
500,700
境内上市外资股
蔡明园
429,900
境内上市外资股
罗辉
427,600
境内上市外资股
毛群
406,243
境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表 期末余额 年初余额 增减比例% 说明
货币资金 25,095,511 8,712,973 188.02 收回股权转让款
预付款项 76,629,821 56,824,825 34.85 预付购原材料款项
其他应收款 63,570,232 218,144,803 -70.86 收回股权转让款
存货 75,543,564 55,944,392 35.03 存货增加
在建工程 3,364,411 2,060,755 63.26 纸厂绿化
递延所得税资产 2,895,920 1,457,769 98.65 税率变动调整递延所得税资产
应付职工薪酬 3,338,966 4,953,709 -32.60
应交税费 3,435,416 5,190,096 -33.81 缴纳所得税
应付利息 19,427,878 12,423,208 56.38 银行逾期贷款利息
其他应付款 5,084,078 11,342,433 -55.18 支付往来款
未分配利润 -49,815,338 -5,577,446 793.16 本年度亏损
利润表 本期金额 上期金额 增减比例% 说明
其中：营业收入 146,478,247 349,335,220 -58.07 合并范围变动影响
其中：营业成本 110,745,882 212,056,570 -47.78 合并范围变动影响
营业税金及附加 127,607 924,287 -86.19 合并范围变动影响
销售费用 16,966,959 48,523,472 -65.03 合并范围变动影响
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -192,024 -100.00 合并范围变动影响
投资收益（损失以“-”号填列） 6,093,914 -100.00 合并范围变动影响
汇兑收益（损失以“-”号填列）-7,260,265 -3,954,655 83.59 人民币升值,美元结算汇兑损失
加：营业外收入 38,921 6,053,559 -99.36 上年度存在股权受让收益
减：营业外支出 2,310,994 590,827 291.15 捐赠支出以及固定资产清理损失
减：所得税费用 -1,155,419 4,800,376 -124.07 税率变动调整递延所得税资产
少数股东损益 114,448 30,130,204 -99.62 合并范围变动影响
现金流量表 本期金额 上期金额 增减比例% 说明
销售商品、提供劳务收到的现金 168,994,146 389,403,452 -56.60 合并范围变动影响
收到的其他与经营活动有关的现金 23,780,566 38,641,564 -38.46 合并范围变动影响
购买商品、接受劳务支付的现金 153,637,065 262,208,203 -41.41 合并范围变动影响
支付的各项税费 5,656,386 29,002,435 -80.50 合并范围变动影响
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,988,427 4,521,783 32.44 购买固定资产,纸厂绿化
投资支付的现金 1,400,000 -100.00 上年收购创尔35%股权
支付其他与投资活动有关的现金 12,763,058 -100.00 合并范围变动影响
取得借款收到的现金 40,000,000 133,200,000 -69.97 本期新增贷款减少
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,260,265 -3,954,655 83.59 本期人民币升值影响
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2007年11月14日公司将其持有的普宁市雷伊纸业有限公司67%的股权以人民币5,363万元的对价转让给其关联方深圳市日昇投资有限公司；将其全资子公司天瑞(香港)贸易有限公司所持有的雷伊纸业的33%的股权以3,437万元的价格转让给捷成投资（集团）有限公司，本次股权转让总对价为8,800万元；该次股权出售的受让方均为公司实际控制人陈鸿成的关联企业；
鉴于日昇投资、天卓香港、捷成投资均为本公司实际控制人陈鸿成先生有关联关系之公司，因此本次资产出售行为构成关联交易。以上股权转让交易已经出席股东大会的非关联股东所持表决权的三分之二以上通过。
截止本报告日该次股权转让尚未获得当地政府主管部门的批准。
由于配套的市政排污沟未开通,雷伊纸业至今未投产,其股权转让尚未获得当地政府主管部门的批准,因此,雷伊纸业成为公司亏损的主要原因之一。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
截止本报告日雷伊纸业股权转让尚未获得当地政府主管部门的批准。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
董事会预测下一报告期末的净利润可能仍然为亏损，主要原因是出口加工业务受宏观因素影响出现下滑、品牌服装营销能力下降，汇兑损失和利息等财务费用较高所致。
上述预测为董事会根据财务部门初步估计进行预测，公司2008年度财务数据以公司2008年度审计报告为准。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期无接待调研、沟通、采访等活动
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东雷伊(集团)股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目
期末数
期初数
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
25,095,511.00
9,803,875.00
8,712,973.00
1,665,416.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
78,326,998.00
16,953,059.00
100,373,897.00
14,502,575.00
预付款项
76,629,821.00
19,565,242.00
56,824,825.00
15,053,790.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款
63,570,232.00
186,987,650.00
218,144,803.00
348,172,288.00
买入返售金融资产
存货
75,543,564.00
12,189,700.00
55,944,392.00
7,594,017.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
319,166,126.00
245,499,526.00
440,000,890.00
386,988,086.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
7,164,692.00
319,071,501.00
7,164,692.00
319,071,501.00
投资性房地产
固定资产
280,904,214.00
73,012,823.00
297,021,626.00
79,680,809.00
在建工程
3,364,411.00
1,040,572.00
2,060,755.00
1,040,572.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
70,002,545.00
50,885,741.00
71,246,813.00
51,716,447.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
2,895,920.00
1,457,769.00
其他非流动资产
非流动资产合计
364,331,782.00
444,010,637.00
378,951,655.00
451,509,329.00
资产总计
683,497,908.00
689,510,163.00
818,952,545.00
838,497,415.00
流动负债：
短期借款
222,258,802.00
201,030,000.00
307,948,873.00
242,304,876.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
13,498,517.00
1,867,943.00
16,985,532.00
2,383,190.00
预收款项
2,117,849.00
1,648,849.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
3,338,966.00
261,011.00
4,953,709.00
636,844.00
应交税费
3,435,416.00
163,890.00
5,190,096.00
802,361.00
应付利息
19,427,878.00
18,211,368.00
12,423,208.00
8,653,201.00
其他应付款
5,084,078.00
46,250,418.00
11,342,433.00
131,880,144.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
269,161,506.00
267,784,630.00
360,492,700.00
386,660,616.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
269,161,506.00
267,784,630.00
360,492,700.00
386,660,616.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
318,600,000.00
318,600,000.00
318,600,000.00
318,600,000.00
资本公积
52,129,497.00
52,129,497.00
52,129,497.00
52,129,497.00
减：库存股
盈余公积
86,036,260.00
86,036,260.00
86,036,260.00
86,036,260.00
一般风险准备
未分配利润
-49,815,338.00
-35,040,224.00
-5,577,446.00
-4,928,958.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
406,950,419.00
421,725,533.00
451,188,311.00
451,836,799.00
少数股东权益
7,385,983.00
7,271,534.00
所有者权益合计
414,336,402.00
421,725,533.00
458,459,845.00
451,836,799.00
负债和所有者权益总计
683,497,908.00
689,510,163.00
818,952,545.00
838,497,415.00
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东雷伊(集团)股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
51,997,186.00
9,808,571.00
58,990,025.00
4,025,833.00
其中：营业收入
51,997,186.00
9,808,571.00
58,990,025.00
4,025,833.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
64,396,729.00
21,473,367.00
67,018,316.00
14,160,658.00
其中：营业成本
39,174,013.00
8,976,209.00
44,636,989.00
3,881,901.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
34,608.00
41,149.00
13,436.00
销售费用
5,702,246.00
83,318.00
5,475,569.00
94,218.00
管理费用
14,309,012.00
7,391,722.00
9,250,359.00
4,373,143.00
财务费用
5,176,851.00
5,022,118.00
7,614,250.00
5,797,960.00
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
6,093,914.00
6,093,914.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
6,093,914.00
6,093,914.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
-338,962.00
-20,020.00
-1,638,251.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-12,738,505.00
-11,684,816.00
-3,572,628.00
-4,040,911.00
加：营业外收入
17,129.00
减：营业外支出
276,641.00
309,474.00
110,772.00
3,930.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-13,015,146.00
-11,994,290.00
-3,666,271.00
-4,044,841.00
减：所得税费用
36,901.00
301,458.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
-13,052,047.00
-11,994,290.00
-3,967,729.00
-4,044,841.00
归属于母公司所有者的净利润
-13,007,284.00
-11,994,289.00
-3,871,885.00
-4,044,841.00
少数股东损益
-44,763.00
-95,844.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.04
-0.04
-0.01
-0.01
（二）稀释每股收益
-0.04
-0.04
-0.01
-0.01
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东雷伊(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
146,478,247.00
29,383,507.00
349,335,220.00
19,180,740.00
其中：营业收入
146,478,247.00
29,383,507.00
349,335,220.00
19,180,740.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
182,224,772.00
56,727,322.00
319,893,293.00
46,978,461.00
其中：营业成本
110,745,882.00
27,659,343.00
212,056,570.00
18,157,560.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
127,607.00
924,287.00
24,985.00
销售费用
16,966,959.00
306,821.00
48,523,472.00
261,831.00
管理费用
35,557,068.00
13,709,529.00
37,538,845.00
13,013,785.00
财务费用
18,827,257.00
15,051,629.00
20,850,119.00
15,520,300.00
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
-192,024.00
投资收益（损失以“-”号填列）
6,093,914.00
22,942,282.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
6,093,914.00
22,942,282.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
-7,260,265.00
-1,250,799.00
-3,954,655.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-43,006,790.00
-28,594,614.00
31,389,162.00
-4,855,439.00
加：营业外收入
38,921.00
1,230.00
6,053,559.00
减：营业外支出
2,310,994.00
1,517,882.00
590,827.00
381,250.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-45,278,863.00
-30,111,266.00
36,851,894.00
-5,236,689.00
减：所得税费用
-1,155,419.00
4,800,376.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
-44,123,444.00
-30,111,266.00
32,051,518.00
-5,236,689.00
归属于母公司所有者的净利润
-44,237,892.00
-30,111,266.00
1,921,314.00
-5,236,689.00
少数股东损益
114,448.00
30,130,204.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.14
-0.09
0.01
-0.02
（二）稀释每股收益
-0.14
-0.09
0.01
-0.02
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东雷伊(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
168,994,146.00
26,933,024.00
389,403,452.00
20,614,136.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
7,349,478.00
6,292,771.00
收到其他与经营活动有关的现金
23,780,566.00
3,826,940.00
38,641,564.00
44,766,693.00
经营活动现金流入小计
200,124,190.00
30,759,964.00
434,337,787.00
65,380,829.00
购买商品、接受劳务支付的现金
153,637,065.00
37,281,725.00
262,208,203.00
18,063,261.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
22,502,513.00
2,201,703.00
30,334,178.00
1,560,009.00
支付的各项税费
5,656,386.00
1,054,952.00
29,002,435.00
2,154,474.00
支付其他与经营活动有关的现金
63,165,715.00
105,620,343.00
56,270,015.00
6,733,688.00
经营活动现金流出小计
244,961,679.00
146,158,723.00
377,814,831.00
28,511,432.00
经营活动产生的现金流量净额
-44,837,489.00
-115,398,759.00
56,522,956.00
36,869,397.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
252,703.00
116,440.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
171,500,000.00
171,500,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
171,752,703.00
171,616,440.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
5,988,427.00
34,748.00
4,521,783.00
21,926.00
投资支付的现金
1,400,000.00
1,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
12,763,058.00
投资活动现金流出小计
5,988,427.00
34,748.00
18,684,841.00
1,421,926.00
投资活动产生的现金流量净额
165,764,276.00
171,581,692.00
-18,684,841.00
-1,421,926.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
40,000,000.00
40,000,000.00
133,200,000.00
81,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
40,000,000.00
40,000,000.00
133,200,000.00
81,200,000.00
偿还债务支付的现金
125,690,072.00
81,274,876.00
202,362,926.00
142,595,964.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
11,593,912.00
5,518,799.00
13,453,695.00
9,542,507.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
137,283,984.00
86,793,675.00
215,816,621.00
152,138,471.00
筹资活动产生的现金流量净额
-97,283,984.00
-46,793,675.00
-82,616,621.00
-70,938,471.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-7,260,265.00
-1,250,799.00
-3,954,655.00
五、现金及现金等价物净增加额
16,382,538.00
8,138,459.00
-48,733,161.00
-35,491,000.00
加：期初现金及现金等价物余额
8,712,973.00
1,665,416.00
59,579,982.00
36,530,092.00
六、期末现金及现金等价物余额
25,095,511.00
9,803,875.00
10,846,821.00
1,039,092.00
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广东雷伊(集团)股份有限公司
董事长:
2008年十月二十七日
