东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
东旭光电科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李兆廷、主管会计工作负责人李泉年及会计机构负责人(会计主
管人员)谢国忠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 32
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 115
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释义
释义项 指 释义内容
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
东旭集团 指 东旭集团有限公司
宝石集团 指 石家庄宝石电子集团有限责任公司
东旭光电、公司、本公司 指 东旭光电科技股份有限公司
郑州旭飞 指 郑州旭飞光电科技有限公司
东旭（营口） 指 东旭（营口）光电显示有限公司
四川旭虹 指 四川旭虹光电科技有限公司
石家庄旭新 指 石家庄旭新光电科技有限公司
芜湖光电 指 芜湖东旭光电科技有限公司
芜湖装备 指 芜湖东旭光电装备技术有限公司
石家庄装备 指 石家庄东旭光电装备技术有限公司
京东方 指 京东方科技集团股份有限公司
长江兴利 2 号定向计划 指 长江证券兴利 2 号定向资产管理计划（代公司第一期员工持股计划）
长江兴利 3 号定向计划 指 长江证券兴利 3 号定向资产管理计划
昆山开发区国控 指 昆山开发区国投控股有限公司
英飞海林 指 北京英飞海林投资中心（有限合伙）
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 东旭光电、东旭 B 股票代码 000413、200413
变更后的股票简称（如有） 东旭光电、东旭 B
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 东旭光电科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 东旭光电
公司的外文名称（如有） Dongxu Optoelectronic Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Dongxu Optoelectronic
公司的法定代表人 李兆廷
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 龚昕 王青飞
河北省石家庄市高新区黄河大道 9 号公
联系地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号临 5 院
司证券部
电话 010-68297016 010-68297016 0311-86917775
传真 010-68297016 010-68297016 0311-86917775
电子信箱 gongxin3417@vip.sina.com baoshixzb@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《香港商报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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公司半年度报告备置地点 公司证券部
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,446,600,260.53 909,974,743.09 58.97%
归属于上市公司股东的净利润（元） 433,177,734.96 407,536,660.90 6.29%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
255,683,677.13 265,334,873.54 -3.64%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 75,073,455.78 -1,491,802,085.05 105.03%
基本每股收益（元/股） 0.160 0.150 6.67%
稀释每股收益（元/股） 0.160 0.150 6.67%
加权平均净资产收益率 6.64% 6.77% -0.13%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 15,833,774,021.46 12,468,163,299.77 26.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,607,166,806.17 6,436,732,506.01 2.65%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -35,050.57
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
186,458,166.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
18,763,137.14
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
受托经营取得的托管费收入 3,500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,621,178.79
减：所得税影响额 28,493,864.18
少数股东权益影响额（税后） 5,319,509.99
合计 177,494,057.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年是东旭光电的战略布局年。今年上半年，公司以创新玻璃基板生产技术、加快产线建设、提高市场份额为工作
核心，致力于主产业的建设与发展。与此同时，为了提升公司盈利能力与市场竞争力，公司尝试布局多个业务线条，连接上
下游产业，在高端显示材料及装备制造发展方面迈出关键步伐。截止目前，公司初步形成了玻璃基板产品、高端装备制造及
城镇化工程的“三驾马车”业务布局，各业务模块间相互协同、彼此衔接，为整体提高玻璃基板产品附加值、提升东旭光电核
心竞争力打下坚实基础。
玻璃基板业务方面，公司一方面加快产线建设，提高产品良率，一方面积极拓展市场，基本实现满产满销。报告期内，
芜湖10条G6平板显示玻璃基板项目，1-4线实现投产销售， 5线尚在调试中，6-10线正在建设当中，1-10线的动力、配套设
备全部完成。项目总体效益尚未达到项目可研报告中的预计水平。随着剩余6条生产线陆续建成投产，规模效益有望显现，
本项目预计将会进一步提高收益。公司托管公司郑州旭飞、石家庄旭新G5玻璃基板产能稳定，销售良好，四川旭虹公司盖
板玻璃也实现了产销两旺态势。随着前期建设经验的不断积累，公司10条第6代TFT-LCD玻璃基板生产线的建设投产将持续
加速，玻璃基板产品占营业收入的比重将稳步提高。
成套装备及技术服务业务方面，公司秉承装备制造领域的先天优势，不断进行装备技术的研发突破，提升装备制造能
力。报告期内，公司在继续规划产线建设的同时，承接了郑州旭飞、四川旭虹、石家庄旭新等公司现有产线的升级改造服务，
同时积极布局其他高端显示装备领域，并与上下游产业链进行广泛合作，以实现装备产业的升级。
城镇化建设业务方面，公司紧紧抓住新型城镇化建设机遇，承接大量建安工程订单，增加公司建筑安装工程收入的同时
不断给现有的产业做配套服务，形成良好的支撑作用。
在产业布局方面，报告期内，公司在蓝宝石材料和石墨烯两大投资领域取得深入进展。2015年初公司完成了对江苏吉星
的收购工作，4月初，江苏吉星成功生产出170kg高良率蓝宝石晶体，成为亚洲最大尺寸的蓝宝石晶体； 石墨烯材料方面，
公司与北理工共同投资设立北京旭碳新材料科技有限公司，逐步实现石墨烯相关技术研发孵化、推进石墨烯产业化建设，并
积极努力借助资本渠道并购整合石墨烯产业链相关企业，通过自主研发和产业并购双管齐下推进石墨烯产业板块做大做强，
巩固公司在光电显示产业上游关键材料商的地位。
报告期，公司为了有效解决与控股股东的同业竞争，以及加快公司平板显示产业布局，更好发挥协同效应，提升市场竞
争力，拟以非公开发行股票方式向包括控股股东东旭集团、 长江兴利2号定向计划、长江兴利3号定向计划、昆山开发区国
控和英飞海林以及其他合格投资者在内的特定对象发行股份募集资金购买郑州旭飞100%的股权和石家庄旭新100%的股权，
以及建设第5代TFT-LCD用彩色滤光片（CF）生产线项目和补充流动资金。报告期末，公司已将非公开发行股份的申请材料
报送中国证监会，并完成反馈意见回复及披露。
报告期，公司TFT-LCD玻璃基板产品实现销售收入28,557.93万元，成套装备及技术服务业务实现销售收入67,639.00万
元，建筑安装工程实现收入43,275.26万元，蓝宝石材料实现销售收入4,343.77万元。公司本期的营业收入同比增长58.97%，
营业成本同比增长 86.11%，归属于母公司净利润同比增长6.29%。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是本期液晶玻璃基板及建筑安
营业收入 1,446,600,260.53 909,974,743.09 58.97%
装销售收入增加所致
主要是本期销售收入增加导致营业
营业成本 805,970,226.66 433,071,741.04 86.11%
成本同比增加所致
主要原因为公司营业收入增加而相
销售费用 9,884,805.60 4,393,918.77 124.97% 应支出的运杂费、招待费、差旅费
等增加导致。
主要是公司经营扩张导致公司职工
管理费用 147,397,071.27 80,606,612.19 82.86% 薪酬、税金、折旧摊销、研究费等
增加。
财务费用 141,331,996.97 23,389,000.06 504.27% 主要是公司流动资金贷款增加所致
经营活动产生的现金流量净额 75,073,455.78 -1,491,802,085.05 -105.03% 主要是由于本期收回货款增加所致
筹资活动产生的现金流量净额 1,990,631,685.10 1,301,189,610.62 52.99% 本期业务量增加引起融资增加所致
现金及现金等价物净增加额 1,472,075,160.61 -807,352,755.81 -282.33% 本期融资增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
截止报告期末，公司募集资金投资项目“芜湖东旭光电科技有限公司平板显示玻璃基板生产线项目” 10条G6代平板显示玻璃
基板生产线，1-4线实现投产销售， 5线尚在调试中，6-10线正在建设当中，1-10线的动力、配套设备全部完成。项目总体效
益尚未达到项目可研报告中的预计水平。随着剩余6条生产线陆续建成投产，规模效益有望显现，本项目预计将会进一步提
高收益。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
成套装备及技术
676,389,975.21 236,533,655.08 65.03% -8.63% -28.82% 9.92%
服务
玻璃基板 285,579,284.49 157,896,382.78 44.71% 178.30% 259.93% -12.54%
建筑安装 432,752,562.93 371,330,857.38 14.19% 723.29% 729.91% -0.68%
电真空玻璃器件 2,420,051.28 3,111,356.97 -28.57% -81.50% -69.65% -50.21%
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及配套电子元器
件
蓝宝石材料 43,437,667.04 36,770,742.30 15.35%
合计 1,440,579,540.95 805,642,994.51 44.08% 58.55% 86.85% -8.47%
分产品
成套装备及技术
676,389,975.21 236,533,655.08 65.03% -8.63% -28.82% -9.92%
服务
玻璃基板 285,579,284.49 157,896,382.78 44.71% 178.30% 259.93% 12.54%
建筑安装 432,752,562.93 371,330,857.38 14.19% 723.29% 729.91% 0.68%
电真空玻璃器件
及配套电子元器 2,420,051.28 3,111,356.97 -28.57% -81.50% -69.65% 50.21%
件
蓝宝石材料 43,437,667.04 36,770,742.30 15.35%
合计 1,440,579,540.95 805,642,994.51 44.08% 58.55% 86.85% -8.47%
分地区
中国大陆 1,410,648,634.87 785,116,416.59 44.34% 58.56% 86.32% -8.29%
港澳台 29,930,906.08 20,526,577.92 31.42% 99.56% 210.79% -24.55%
合计 1,440,579,540.95 805,642,994.51 44.08% 58.55% 86.85% -8.47%
四、核心竞争力分析
报告期，公司核心竞争力与2014年无明显变化，详情请参考2014年年报。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
319,845,300.00 340,453,728.53 -6.05%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权
公司名称 主要业务
益比例
以受让应收账款的方式提供贸易融资；应收账款的收付结算、
中大诚信国际商业保理有限公司 管理与催收；销售分户（分类）账管理；与本公司业务相关的 24.00%
非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；相关咨询服务
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蓝宝石晶体培育、切割、加工、销售及其相关产品的技术研发；
江苏吉星新材料有限公司 50.50%
自营和代理各类商品及技术的进出口业务
技术开发、技术转让、技术服务；资产管理；投资管理；投资
北京旭碳新材料科技有限公司 70.00%
咨询；企业管理咨询
东旭（昆山）显示材料有限公司 光电与器件及其其他电子器件的销售 80.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 496,106.4
报告期投入募集资金总额 218.91
已累计投入募集资金总额 471,469.5
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
芜湖光电平板显示玻
496,106.4 496,106.4 218.91 471,469.5 95.03% 15,592.01 否 否
璃基板生产线项目
承诺投资项目小计 -- 496,106.4 496,106.4 218.91 471,469.5 -- -- 15,592.01 -- --
超募资金投向
合计 -- 496,106.4 496,106.4 218.91 471,469.5 -- -- 15,592.01 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 由于项目未完全投产，不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
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期投入及置换情况 2013 年 4 月 17 日，公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入
募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司依据非公开发行股票预案中对募集资金置换先期投
入作出的安排，用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 2,077,426,324.50 元。
适用
2015 年 5 月 29 日，公司第七届董事会第三十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补
用闲置募集资金暂时
充流动资金的议案》，同意公司用闲置募集资金 25,000 万元（占实际募集资金净额的 5.04%）暂时
补充流动资金情况
补充公司流动资金。使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司将于补充流动资金的
款项到期后，及时归还到募集资金专用账户。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金中，114.99 万元存放于公司募集资金专户中管理（其中包含存款利息净收入），
用途及去向 另有暂时补充流动资金 25,000.00 万元。
募集资金使用及披露
公司严格按照《募集资金使用管理制度》及《募集资金三方监管协议》对募集资金进行专户存储和
中存在的问题或其他
专项使用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
参见公司募集资金存放于使用情况的专 《中国证券报》、《证券时报》、《香港商
2015 年 08 月 29 日
项报告 报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
所处 主要产品或服 营业收
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业利润 净利润
行业 务 入
河北旭宝建筑安装 建筑 100,000,0 137,203,7 123,248,332 800,000. -1,880,80
子公司 工程施工 -1,739,635.60
工程有限公司 安装 00.00 97.65 .27 00 8.13
石家庄宝石彩色玻 540,680,0 193,239,2 105,204,132 7,055,617
子公司 生产 彩色玻壳等 7,055,617.56
壳有限责任公司 00.00 37.87 .99 .56
芜湖东旭光电装备 制造 成套装备及技 98,000,00 3,996,669, 1,268,450,0 1,139,78 477,058,3 486,729,755.
子公司
技术有限公司 业 术服务 0.00 740.15 82.26 6,151.86 45.19 01
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芜湖东旭光电科技 制造 2,000,000, 9,160,976, 5,217,051,5 287,382, 92,423,26 155,920,111.
子公司 玻璃基板
有限公司 业 000.00 237.57 30.11 681.21 5.40 95
武汉东旭光电科技 制造 5,000,000. 14,964,93 3,348,170.3 -91,064.0
子公司 玻璃基板 -91,064.08
有限公司 业 00 6.51 1 8
四川瑞意建筑工程 建筑 100,000,0 511,742,5 176,744,127 432,752, 45,703,70 34,061,101.4
子公司 工程施工
有限公司 安装 00.00 51.30 .50 562.93 8.37 7
房地
北京旭丰置业有限 房地产开发与 20,000,00 880,220,6 19,394,326. -592,160.
子公司 产开 -592,160.40
公司 销售 0.00 96.43 43 40
发
光电子器件及
东旭（昆山）显示 制造 500,000,0 96,796,44 96,789,091. -710,908.
子公司 其他电子器件 -710,908.68
材料有限公司 业 00.00 3.32 32 68
的销售
技术
北京旭碳新材料科 15,000,00 14,943,61 14,943,610. -56,390.0
子公司 及服 技术及服务 -56,390.00
技有限公司 0.00 0.00 00 0
务
江苏吉星新材料有 制造 392,000,0 570,924,8 368,685,937 43,535,5 -2,428,62
子公司 蓝宝石材料 154,379.23
限公司 业 00.00 74.05 .92 55.93 6.36
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期内，公司实施了2014年度利润分配方案，即以2014年12月31日公司总股本2,662,080,001股为基数，向全体股东按每
10股派发现金红利1.00元人民币(含税)，不以公积金转增股本。
15
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
80 亿定增项目的情况;建设的 10 条六
代线的完成情况;玻璃基板方面是否有
2015 年 05 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 东兴证券 张济
新客户拓展;托管公司产线介绍;彩色滤
光片生产线建设情况等.
玻璃基板的客户认证和出货量情况;托
申万宏源证券 王 管公司注入时间安排情况;彩色滤光片
2015 年 06 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构
建伟 产业配套情况;8.5 代线的布局计划;石
墨和石墨烯的资源整合计划等.
2015 年 1 月 1 日至 公司 80 亿非公开进展情况;公司业绩情
公司 电话沟通 个人 个人
2015 年 06 月 30 日 况;公司运营情况等
16
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所股票上市规则》
和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，积极加强公司内控制度的制定和有效运
行,不断提高公司规范运作水平，完善法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系。
按照中国证监会有关上市公司治理的规范性文件，公司建立了完整、独立、规范的组织机构，公司股东大会、董事会、
监事会以及管理层各司其职，协调运转，有效制衡。股东大会是公司权力机构，董事会对股东大会负责，监事会对全体股东
负责，独立董事维护中小股东权益，管理层对董事会负责，公司董事、监事、高级管理人员及各控股公司、职能部门履行职
责，遵循不相容职务相分离的原则，权责分明、相互制衡。
按照上市公司规范治理要求，公司以《公司章程》为基础，建立完善了各项制度，涵盖了财务管理、经营管理、行政
管理等经营的全过程，确保了公司各项工作都有章可循，规范了公司的运营管理。主要包括：《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露工作制度》、《关联交易管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《董
事会下设委员会实施细则》、《内部重大事项报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登
记管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等。
报告期，公司在原有制度体系基础上，制定和修订了《内部控制手册》及其配套的《内部控制评价手册》、《风险管理
制度》、《内部控制运行管理制度》，进一步补充完善了内控管理制度体系。公司根据《公司法》、中国证监会《上市公司
监管指引第3号——上市公司现金分红》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的文件要求，进一步细化
《公司章程》中有关利润分配政策的条款，完善公司利润分配机制，制订了《东旭光电科技股份有限公司未来三年股东回报
规划（2015-2017）》，进一步完善了公司利润分配机制。
综上，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
17
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为上 与交易对
对公司
交易价 对公司经 市公司贡献 是否为 方的关联
交易对方或 被收购或 进展情况 损益的 披露日期
格（万 营的影响 的净利润占 关联交 关系（适用 披露索引
最终控制方 置入资产 （注 2） 影响（注 （注 5）
元） （注 3） 净利润总额 易 关联交易
4）
的比率 情形）
《中国证券
江苏吉星
吉星新材料 报》、《香港商
新材料有 所涉股权 拓展业务
投资（香港） 16,734.5 2015 年 03 报》及巨潮资
限公司 已全部过 范围,产业 否
有限公司、 3 月 04 日 讯网
50.5%的 户 链延伸.
王禄宝 2015-025 号
股权
公告
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
经公司七届二十六次董事会审议通过了《关于收购江苏吉星新材料有限公司股权的议案》，同意公司出资16,734.53万
元人民币，收购江苏吉星50.5%的股权。
经公司七届三十二次董事会审议通过了《关于与北京理工大学合资设立控股子公司的议案》，同意公司与北京理工大学
共同投资设立控股子公司“北京旭碳新材料科技有限公司”，公司出资1,050万元人民币，占注册资本的70%。
报告期，上述控股子公司均完成了工商注册登记，纳入合并范围。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
18
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日
易定价 易金额 过获批 易结算 披露索引
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
石家庄 高端显
受同一 巨潮资讯
旭新光 出售商 示器件 2015 年
实际控 网
电科技 品、提供 生产线 6,820.08 1,524 是 03 月 18
制人控 2015-031
有限公 劳务 设备及 日
制 公告
司 安装
郑州旭 受同一
出售商 销售半
飞光电 实际控
品、提供 成品间 5.9 0是
科技有 制人控
劳务 隔纸
限公司 制
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2015 年
旭新光 实际控 关联托 网
托管 50 100 否 03 月 18
电科技 制人控 管/承包 2015-031
日
制 公告
受同一 巨潮资讯
2015 年
营口光 实际控 关联托 网
托管 50 100 否 03 月 18
电 制人控 管/承包 2015-031
日
制 公告
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四川旭 2015 年
实际控 关联托 网
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制人控 管/承包 2015-031
科技 日
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郑州旭 受同一 巨潮资讯
2015 年
飞光电 实际控 关联托 网
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科技有 制人控 管/承包 2015-031
日
限公司 制 公告
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2015 年
轶斯科 实际控 关联托 网
托管 50 100 否 03 月 18
技有限 制人控 管/承包 2015-031
日
公司 制 公告
宝石集 受同一 关联托 托管 25 50 否 巨潮资讯
19
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
团 实际控 管/承包 网
制人控 2015-031
制 公告
受同一 巨潮资讯
东旭集 实际控 关联托 网
托管 50 100 否
团 制人控 管/承包 2015-031
制 公告
受同一 巨潮资讯
东旭光 实际控 关联托 网
托管 25 50 否
电投资 制人控 管/承包 2015-031
制 公告
受同一
郑州旭 出售商
实际控 出售 A
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制人控 型架
科技 劳务
制
石家庄 受同一 巨潮资讯
出售商 2015 年
博发机 实际控 出售 A 网
品、提供 137.82 1,000 否 03 月 18
械有限 制人控 型架 2015-031
劳务 日
公司 制 公告
石家庄 受同一
采购商
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品、接受 加工费 83.44 0是
械有限 制人控
劳务
公司 制
巨潮资讯
出售商 国家工 2015 年
东旭集 控股股 网
品、提供 程实验 8,211.54 17,000 否 03 月 18
团 东 2015-031
劳务 室 日
公告
石家庄
受同一 玻璃基
博发机 出售商
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制人控 检测设
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制 备
司
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出售商
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品、提供 111.32 0是
科技有 制人控 切线技
劳务
限公司 制 术服务
四川旭 受同一 巨潮资讯
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品、提供 术升级 15,000 否 03 月 18
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郑州旭 受同一 出售商 旭飞窑 757.31 790 否 2015 年 巨潮资讯
20
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
飞光电 实际控 品、提供 炉升级 03 月 18 网
科技有 制人控 劳务 日 2015-031
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司
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制
司
成都东 受同一 巨潮资讯
采购商 2015 年
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品、接受 1.54 10 否 03 月 18
科技有 制人控 能灯 2015-031
劳务 日
限公司 制 公告
受同一 巨潮资讯
采购商 2015 年
宝石集 实际控 网
品、接受 能源 47.19 300 否 03 月 18
团 制人控 2015-031
劳务 日
制 公告
合计 -- -- 36,577.3 -- 36,324 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
共同投 被投资企业 被投资企业 被投资企
共同投 关联关 被投资企业 被投资企业
资定价 被投资企业的主营业务 的总资产 的净资产 业的净利
资方 系 的名称 的注册资本
原则 （万元） （万元） 润（万元）
以受让应收账款的方式提供贸
东旭集 中大诚信国
控股股 易融资；应收账款的收付结算、
团有限 协议 际商业保理 30000 万元 30,003.3 29,988.3 -11.69
东 管理与催收；销售分户（分类）
公司 有限公司
账管理；与本公司业务相关的
21
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非商业性坏账担保；客户资信
调查与评估；相关咨询服务。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
报告期内，公司继续受托管理东旭集团有限公司控股的东旭（营口）光电显示有限公司、四川旭虹光电科技有限公司，
东旭光电投资有限公司控股的郑州旭飞光电科技有限公司和石家庄宝石电子集团有限责任公司控股的石家庄旭新光电科技
有限公司的股权和经营权；受托管理东旭集团有限公司控股的成都泰轶斯科技有限公司的经营权。
委托方向公司支付股权管理费为每个托管标的每年人民币50万元；经营权管理费为每个托管标的每年人民币100万元+
奖励管理费。
成都泰轶斯科技有限公司在2015年6月30日前，通过工商注册变更方式取消了关于液晶玻璃基板装备的研发、制造与销
售的经营范围，在其完成工商注册变更后，即不再与公司存在同业竞争，公司也将终止与其签订的《委托经营管理协议》。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
22
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度相关 担保额 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 度 （协议签署日） 完毕 联方担保
芜湖东旭光电装 2015 年 05 月 16 连带责任保
5,000 否 否
备技术有限公司 日 证
芜湖东旭光电科 2015 年 05 月 16 连带责任保
15,000 否 否
技有限公司 日 证
江苏吉星新材料 2015 年 05 月 16 连带责任保
8,000 否 否
有限公司 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际
28,000 20,000
合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保
398,000 290,000
额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
28,000 20,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
398,000 290,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 43.89%
其中：
23
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
55,000
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 55,000
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
如果计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售
所持东旭光电科技股份有限公司解除限售流通股，并
石家庄宝石
于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上的， 2007 年 03 月
股改承诺 电子集团有 长期有限 正在履行
将于第一次减持前两个交易日内通过上市公司对外披 29 日
限责任公司
露出售提示性公告，披露内容比照《上市公司限售股
份解除限售提示性公告格式指引》相关规定执行。
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
东旭集团有限公司认购公司非公开发行股票的
首次公开发行或 东旭集团有 2013 年 04 月 2016-04-1
25.01%，并承诺认购的东旭光电股票，自该股票上市 正在履行
再融资时所作承 限公司 17 日 8
首日起限售期为 36 个月。
诺
东旭光电科 鉴于：东旭光电科技股份有限公司正在申请公开发行 2015 年 02 月 2020-12-3 正在履行
24
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
技股份有限 公司债券，本次发行公司债券总规模不超过 10 亿元， 10 日 1
公司 在扣除发行费用后拟全部用于补充公司流动资金，投
入玻璃基板及其装备的研发、生产，以及原材料采购，
以适应公司业务运营和拓展的需要。公司承诺：一、
本次公开发行公司债券募集资金将不会直接、间接地
投资房地产开发业务，不会用于增加从事房地产业务
的子公司的资本金或对其借款；二、本次公开发行公
司债券募集资金不会以任何方式用于或者变相用于房
地产开发业务。承诺的有效期与公司本次发行的公司
债券存续期一致。
1、自承诺函出具之日起，除委托给东旭光电管理的托
管公司外，本公司及控股子公司不会以任何形式直接
或间接从事与东旭光电及其子公司相同或类似的业
务，将来也不会从事与东旭光电及其子公司相同或类
似的业务。2、本公司保证不利用对东旭光电的控制关
系做出任何有损东旭光电及其全资、控股子公司利益，
或导致与东旭光电及其全资、控股子公司形成业务竞
争的决策。 3、本公司不会直接投资、收购与东旭光
电业务相同或相似的企业和项目。4、如果将来因任何
原因引起本公司所拥有资产与东旭光电发生同业竞
东旭集团有 争，本公司将积极采取有效措施，放弃此类竞争业务。
限公司、石家 5、若因本公司原因导致与东旭光电产生同业竞争，并
2012 年 04 月
庄宝石电子 致使东旭光电受到损失，本公司将承担全部相关责任。 长期有效 正在履行
01 日
集团有限责 6、在 2015 年 12 月 31 日前，将通过定向增发等方式
任公司 将东旭光电投资持有的委托给公司管理的郑州旭飞全
部股权和宝石集团持有的委托给公司管理的石家庄旭
新全部股权注入东旭光电；在 2016 年 12 月 31 日前，
将通过定向增发等方式将东旭集团持有的委托给公司
管理的东旭营口和四川旭虹全部股权注入东旭光电。
在上述期限内，如出现因行业整体景气度下降、监管
要求变化等外部因素导致托管公司股权不满足资产注
入条件的，则实际控制人李兆廷、东旭光电投资、东
旭集团及宝石集团将积极与相关各方协商，继续将上
述公司的股权和经营权托管给东旭光电。在本公司作
为东旭光电的控股股东期间，承诺书为有效之承诺。
鉴于：（1）东旭光电的主营业务为 TFT-LCD 玻璃基板
的生产，目前正在申请非公开发行股票；（2）东旭集
团为东旭光电控股股东，在东旭集团控制东旭光电期
间，东旭集团与东旭光电及其子公司芜湖东旭光电科
东旭集团有 2015 年 06 月
技有限公司（以下简称“芜湖光电”）、芜湖东旭光电装 长期有效 正在履行
限公司 17 日
备技术有限公司（以下简称“芜湖装备”）和石家庄东
旭光电装备技术有限公司（以下简称“石家庄装备”）
等分别签署了《专利实施许可合同》。为此，东旭集团
作出以下承诺：在《专利实施许可合同》中涉及专利
25
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
权的有效期限内，无论东旭集团是否控制东旭光电，
承诺上述《专利实施许可合同》到期后，东旭集团仍
将根据东旭光电的要求，无条件按原合同条款与东旭
光电及其子公司（芜湖光电、芜湖装备和石家庄装备
等）续签《专利实施许可合同》。
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否及时履
是
行
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
26
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股份 393,410,879 14.78% 393,410,879 14.78%
3、其他内资持股 393,410,879 14.78% 393,410,879 14.78%
其中：境内法人持股 390,309,000 14.66% 390,309,000 14.66%
境内自然人持股 3,101,879 0.12% 3,101,879 0.12%
二、无限售条件股份 2,268,669,122 85.22% 2,268,669,122 85.22%
1、人民币普通股 2,018,669,121 75.83% 2,018,669,121 75.83%
2、境内上市的外资股 250,000,001 9.39% 250,000,001 9.39%
三、股份总数 2,662,080,001 100.00% 2,662,080,001 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
229,142 户（其中：A 股 211,244 报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 0
户，B 股 17,898 户） 股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
27
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
持有的普 增减变动 售条件的 售条件的
通股数量 情况 普通股数 普通股数 股份状态 数量
量 量
东旭集团有限 390,093,0 390,093,0
境内非国有法人 14.65% 质押 331,663,000
公司 00 00
石家庄宝石电
332,380,9 332,380,95
子集团有限责 境内非国有法人 12.49% 质押 327,590,148
50 0
任公司
金惠明 境内自然人 0.33% 8,896,400 8,896,400
招商证券香港
国有法人 0.29% 7,657,180 7,657,180
有限公司
北京中电国华
境内非国有法人 0.21% 5,600,000 5,600,000
工贸有限公司
吴依忠 境内自然人 0.20% 5,268,100 5,268,100
张兴 境内自然人 0.18% 4,709,344 4,709,344
上海香港万国
境外法人 0.17% 4,500,690 4,500,690
证券
第一上海证券
境外法人 0.16% 4,279,739 4,279,739
有限公司
中国银行股份
有限公司－嘉
实沪深 300 交
其他 0.16% 4,147,741 4,147,741
易型开放式指
数证券投资基
金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
公司前十大股东中东旭集团与宝石集团存在关联关系构成一致行动人关系，公司未知其
上述股东关联关系或一致行动的
余 8 名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定
说明
的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
石家庄宝石电子集团有限责任公
332,380,950 人民币普通股 332,380,950
司
金惠明 8,896,400 人民币普通股 8,896,400
招商证券香港有限公司 7,657,180 境内上市外资股 7,657,180
北京中电国华工贸有限公司 5,600,000 人民币普通股 5,600,000
28
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
吴依忠 5,268,100 人民币普通股 5,268,100
张兴 4,709,344 人民币普通股 4,709,344
上海香港万国证券 4,500,690 境内上市外资股 4,500,690
第一上海证券有限公司 4,279,739 境内上市外资股 4,279,739
中国银行股份有限公司－嘉实沪
深 300 交易型开放式指数证券投 4,147,741 人民币普通股 4,147,741
资基金
魏捷 4,050,000 人民币普通股 4,050,000
前 10 名无限售条件普通股股东之 公司前 10 名无限售流通股股东中宝石集团与前 10 名股东中东旭集团存在关联关系构成
间，以及前 10 名无限售条件普通 一致行动人关系，公司未知其余前 10 名无限售流通股股东之间，以及其余前 10 名无限
股股东和前 10 名普通股股东之间 售流通股股东和其余前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公
关联关系或一致行动的说明 司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 前 10 名普通股股东中的自然人股东金惠明、吴依忠和张兴通过融资融券账户持有公司
业务股东情况说明（如有）（参见 8,896,400 股、5,268,100 股和 4,709,344 股股份，分别占公司总股份的 0.33%、0.20%和
注 4） 0.18%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
29
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 04 月 20
龚昕 董事会秘书 聘任 聘任
日
2015 年 06 月 01
龚昕 董事 被选举 聘任
日
2015 年 05 月 15
肖召雄 副总经理 聘任 聘任
日
董事、董事会秘 2015 年 04 月 20
付殷芳 离任 工作变动
书 日
2015 年 05 月 15
侯建伟 副总经理 离任 工作变动
日
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,854,528,739.02 3,196,271,083.93
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 105,454,469.75 449,510,678.50
应收账款 1,118,392,689.73 638,809,800.10
预付款项 2,282,576,812.16 2,749,454,904.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 69,733,369.82 43,302,115.88
买入返售金融资产
存货 1,268,638,087.33 512,854,086.79
划分为持有待售的资产
32
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 597,235,123.60 510,571,217.34
流动资产合计 10,296,559,291.41 8,100,773,887.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,971,922.26
投资性房地产
固定资产 2,729,443,492.28 1,958,761,855.66
在建工程 2,132,120,799.89 2,045,729,633.22
工程物资 128,296,951.13 22,095,086.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 282,990,656.84 220,645,757.06
开发支出 23,976,167.26
商誉
长期待摊费用 14,907,518.84 14,106,796.67
递延所得税资产 153,507,221.55 106,050,283.31
其他非流动资产
非流动资产合计 5,537,214,730.05 4,367,389,412.34
资产总计 15,833,774,021.46 12,468,163,299.77
流动负债：
短期借款 2,636,252,500.00 1,288,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 334,000,000.00 280,000,000.00
应付账款 327,140,419.54 232,393,429.70
33
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
预收款项 78,349,979.51 22,382,273.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,839,991.04 23,745,764.49
应交税费 168,491,331.87 108,920,459.16
应付利息 6,666,666.67
应付股利 30,000,000.00
其他应付款 76,205,360.95 69,267,124.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 416,000,000.00 268,000,000.00
其他流动负债 63,687,933.33 63,687,933.33
流动负债合计 4,137,634,182.91 2,387,296,984.54
非流动负债：
长期借款 3,804,000,000.00 3,572,000,000.00
应付债券 987,254,616.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 31,815,144.47 33,064,111.11
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,823,069,760.47 3,605,064,111.11
负债合计 8,960,703,943.38 5,992,361,095.65
所有者权益：
股本 2,662,080,001.00 2,662,080,001.00
其他权益工具
其中：优先股
34
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 2,923,431,483.54 2,919,966,918.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 66,158,108.81 66,158,108.81
一般风险准备
未分配利润 955,497,212.82 788,527,477.96
归属于母公司所有者权益合计 6,607,166,806.17 6,436,732,506.01
少数股东权益 265,903,271.91 39,069,698.11
所有者权益合计 6,873,070,078.08 6,475,802,204.12
负债和所有者权益总计 15,833,774,021.46 12,468,163,299.77
法定代表人：李兆廷 主管会计工作负责人：李泉年 会计机构负责人：谢国忠
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,196,765,665.86 1,736,774,243.99
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 319,241.25 100,000.00
应收账款 16,504,868.62 12,495,493.29
预付款项 94,848,816.24 863,556,776.13
应收利息
应收股利 323,000,000.00
其他应收款 1,085,755,975.75 316,867,754.88
存货 20,300,329.85 18,563,041.11
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 247,165.08 19,211.84
流动资产合计 4,414,742,062.65 3,271,376,521.24
非流动资产：
35
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,416,729,257.75 5,096,912,035.49
投资性房地产
固定资产 52,927,420.31 55,683,240.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,358,832.93 10,521,614.79
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 23,353,557.31 9,097,970.44
其他非流动资产
非流动资产合计 5,503,369,068.30 5,172,214,860.97
资产总计 9,918,111,130.95 8,443,591,382.21
流动负债：
短期借款 1,780,000,000.00 900,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 23,715,842.47 19,083,770.39
预收款项 34,747.90 20,937.90
应付职工薪酬 3,628,450.90 5,250,269.40
应交税费 9,473,368.02 1,986,624.99
应付利息 6,666,666.67
应付股利
其他应付款 773,557,152.65 1,253,172,816.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
36
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动负债 20,000.00 20,000.00
流动负债合计 2,597,096,228.61 2,179,534,419.26
非流动负债：
长期借款 840,000,000.00 400,000,000.00
应付债券 987,254,616.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,000.00 25,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,827,269,616.00 400,025,000.00
负债合计 4,424,365,844.61 2,579,559,419.26
所有者权益：
股本 2,662,080,001.00 2,662,080,001.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,785,901,203.79 2,782,714,603.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,907,471.36 70,907,471.36
未分配利润 -25,143,389.81 348,329,886.80
所有者权益合计 5,493,745,286.34 5,864,031,962.95
负债和所有者权益总计 9,918,111,130.95 8,443,591,382.21
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,446,600,260.53 909,974,743.09
37
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：营业收入 1,446,600,260.53 909,974,743.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,113,811,086.22 556,604,695.22
其中：营业成本 805,970,226.66 433,071,741.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 21,128,207.92 15,054,887.96
销售费用 9,884,805.60 4,393,918.77
管理费用 147,397,071.27 80,606,612.19
财务费用 141,331,996.97 23,389,000.06
资产减值损失 -11,901,222.20 88,535.20
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-28,077.74
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 332,761,096.57 353,370,047.87
加：营业外收入 207,894,658.66 180,811,244.28
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 87,226.66 11,600.24
其中：非流动资产处置损失 35,050.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 540,568,528.57 534,169,691.91
减：所得税费用 86,702,376.06 95,070,735.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 453,866,152.51 439,098,956.35
归属于母公司所有者的净利润 433,177,734.96 407,536,660.90
少数股东损益 20,688,417.55 31,562,295.45
38
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 453,866,152.51 439,098,956.35
归属于母公司所有者的综合收益
433,177,734.96 407,536,660.90
总额
归属于少数股东的综合收益总额 20,688,417.55 31,562,295.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.160 0.150
（二）稀释每股收益 0.160 0.150
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李兆廷 主管会计工作负责人：李泉年 会计机构负责人：谢国忠
4、母公司利润表
单位：元
39
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 7,294,837.62 21,304,558.48
减：营业成本 3,468,388.61 18,423,075.94
营业税金及附加 355,504.32 118,271.63
销售费用 99.00 102,322.30
管理费用 35,929,891.65 13,243,377.52
财务费用 95,587,876.47 464,153.66
资产减值损失 -6,573,921.23 -950.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-28,077.74
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -121,501,078.94 -11,045,692.57
加：营业外收入 13,924.00 4,827,879.87
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 33,708.44 4,520.24
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-121,520,863.38 -6,222,332.94
列）
减：所得税费用 -14,255,586.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -107,265,276.51 -6,222,332.94
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
40
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -107,265,276.51 -6,222,332.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,564,891,513.33 49,344,056.60
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,453,501.41 60,396,989.72
收到其他与经营活动有关的现金 141,750,070.25 201,797,068.93
经营活动现金流入小计 1,757,095,084.99 311,538,115.25
购买商品、接受劳务支付的现金 1,190,336,568.05 1,289,412,169.27
客户贷款及垫款净增加额
41
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
147,605,169.74 85,309,285.08
金
支付的各项税费 218,341,898.58 228,336,359.48
支付其他与经营活动有关的现金 125,737,992.84 200,282,386.47
经营活动现金流出小计 1,682,021,629.21 1,803,340,200.30
经营活动产生的现金流量净额 75,073,455.78 -1,491,802,085.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 64,574,268.94 21,508,443.43
投资活动现金流入小计 64,574,268.94 21,508,443.43
购建固定资产、无形资产和其他
516,220,411.18 617,734,996.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 72,000,000.00 20,513,728.53
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 658,220,411.18 638,248,724.81
投资活动产生的现金流量净额 -593,646,142.24 -616,740,281.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
19,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,008,000,000.00 1,715,000,000.00
发行债券收到的现金 987,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 95,277,905.61
42
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 3,109,777,905.61 1,715,000,000.00
偿还债务支付的现金 386,905,000.00 290,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
515,241,220.51 106,468,388.77
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
30,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 217,000,000.00 17,342,000.61
筹资活动现金流出小计 1,119,146,220.51 413,810,389.38
筹资活动产生的现金流量净额 1,990,631,685.10 1,301,189,610.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
16,161.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,472,075,160.61 -807,352,755.81
加：期初现金及现金等价物余额 3,006,271,083.93 2,465,010,913.24
六、期末现金及现金等价物余额 4,478,346,244.54 1,657,658,157.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,599,404.67 2,961,260.02
收到的税费返还 7,206.86
收到其他与经营活动有关的现金 105,518,118.53 705,272,227.65
经营活动现金流入小计 109,117,523.20 708,240,694.53
购买商品、接受劳务支付的现金 492,650.00 605,820.09
支付给职工以及为职工支付的现
6,239,025.41 6,405,716.76
金
支付的各项税费 3,301,210.63 2,382,458.67
支付其他与经营活动有关的现金 197,654,360.86 401,480,295.47
经营活动现金流出小计 207,687,246.90 410,874,290.99
经营活动产生的现金流量净额 -98,569,723.70 297,366,403.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
43
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 314,845,300.00 340,453,728.53
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 384,845,300.00 340,453,728.53
投资活动产生的现金流量净额 -384,845,300.00 -340,453,728.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,420,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金 987,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 377,205.49
筹资活动现金流入小计 2,407,377,205.49 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
349,970,759.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 14,000,000.00
筹资活动现金流出小计 463,970,759.92
筹资活动产生的现金流量净额 1,943,406,445.57 100,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,459,991,421.87 56,912,675.01
加：期初现金及现金等价物余额 1,736,774,243.99 29,805,307.79
六、期末现金及现金等价物余额 3,196,765,665.86 86,717,982.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
44
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
2,662, 2,919,9 6,475,8
66,158, 788,527 39,069,
一、上年期末余额 080,00 66,918. 02,204.
108.81 ,477.96 698.11
1.00 24 12
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
2,662, 2,919,9 6,475,8
66,158, 788,527 39,069,
二、本年期初余额 080,00 66,918. 02,204.
108.81 ,477.96 698.11
1.00 24 12
三、本期增减变动
3,464,5 166,969 226,833 397,267
金额（减少以“－”
65.30 ,734.86 ,573.80 ,873.96
号填列）
（一）综合收益总 433,177 20,688, 453,866
额 ,734.96 417.55 ,152.51
（二）所有者投入 3,464,5 24,000, 27,464,
和减少资本 65.30 000.00 565.30
1．股东投入的普 3,464,5 24,000, 27,464,
通股 65.30 000.00 565.30
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-266,20 -266,20
（三）利润分配 8,000.1 8,000.1
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -266,20 -266,20
股东）的分配 8,000.1 8,000.1
45
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
182,145 182,145
（六）其他
,156.25 ,156.25
2,662, 2,923,4 6,873,0
66,158, 955,497 265,903
四、本期期末余额 080,00 31,483. 70,078.
108.81 ,212.82 ,271.91
1.00 54 08
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
903,00 4,936,6 5,874,2
27,454, -53,394, 60,527,
一、上年期末余额 0,000. 13,311. 01,438.
788.05 384.81 723.53
00 80 57
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
903,00 4,936,6 27,454, -53,394, 60,527, 5,874,2
二、本年期初余额
0,000. 13,311. 788.05 384.81 723.53 01,438.
46
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
00 80 57
三、本期增减变动 1,806, -1,806,0
407,536 31,562, 439,098
金额（减少以“－” 000,00 00,000.
,660.90 295.45 ,956.35
号填列） 0.00 00
（一）综合收益总 407,536 31,562, 439,098
额 ,660.90 295.45 ,956.35
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
1,806, -1,806,0
（四）所有者权益
000,00 00,000.
内部结转
0.00 00
1,806, -1,806,0
1．资本公积转增
000,00 00,000.
资本（或股本）
0.00 00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
47
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2,709, 3,130,6 6,313,3
27,454, 354,142 92,090,
四、本期期末余额 000,00 13,311. 00,394.
788.05 ,276.09 018.98
0.00 80 92
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
2,662,08 2,782,714 70,907,47 348,329 5,864,031
一、上年期末余额
0,001.00 ,603.79 1.36 ,886.80 ,962.95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
2,662,08 2,782,714 70,907,47 348,329 5,864,031
二、本年期初余额
0,001.00 ,603.79 1.36 ,886.80 ,962.95
三、本期增减变动 -373,47
3,186,600 -370,286,
金额（减少以“－” 3,276.6
.00 676.61
号填列） 1
-107,26
（一）综合收益总 -107,265,
5,276.5
额 276.51
1
（二）所有者投入 3,186,600 3,186,600
和减少资本 .00 .00
1．股东投入的普 3,186,600 3,186,600
通股 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-277,965. -277,965.
4．其他
30 30
-266,20 -266,208,
（三）利润分配
8,000.1 000.10
48
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
0
1．提取盈余公积
-266,20
2．对所有者（或 -266,208,
8,000.1
股东）的分配 000.10
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,662,08 2,785,901 70,907,47 -25,143, 5,493,745
四、本期期末余额
0,001.00 ,203.79 1.36 389.81 ,286.34
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-538,92
903,000, 4,799,360 32,204,15 5,195,638
一、上年期末余额 6,803.5
000.00 ,997.35 0.60 ,344.44
1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-538,92
903,000, 4,799,360 32,204,15 5,195,638
二、本年期初余额 6,803.5
000.00 ,997.35 0.60 ,344.44
1
49
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、本期增减变动
1,806,00 -1,806,00 -6,222,3 -6,222,33
金额（减少以“－”
0,000.00 0,000.00 32.94 2.94
号填列）
（一）综合收益总 -6,222,3 -6,222,33
额 32.94 2.94
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 1,806,00 -1,806,00
内部结转 0,000.00 0,000.00
1．资本公积转增 1,806,00 -1,806,00
资本（或股本） 0,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-545,14
2,709,00 2,993,360 32,204,15 5,189,416
四、本期期末余额 9,136.4
0,000.00 ,997.35 0.60 ,011.50
5
50
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
东旭光电科技股份有限公司（以下简称“本公司”或者“东旭光电”）是 1992 年经河北省经济体制改革委员会《关于组建
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司的批复》（冀体改委股字【1992】5 号）批准，由石家庄显像管总厂（后改制成为石家庄
宝石电子集团有限责任公司）、中国电子进出口总公司、中化河北进出口公司以定向募集方式共同发起设立的股份有限公司，
原名为石家庄宝石电子玻璃股份有限公司，设立时公司股份总数为 2,568 万股（每股面值 10 元人民币），总股本为 25,680
万元。
1993 年 7 月 17 日，本公司召开临时股东大会，决议将每股面值人民币 10 元的股权证拆细为每股面值人民币 1 元，从
而本公司股份总数变更为 25,680 万股，股本总额为 25,680 万元。
1996 年 6 月 11 日,国务院证券委员会以《关于同意石家庄宝石电子玻璃股份有限公司发行 10,000 万股境内上市外资股
的批复》（证委发【1996】15 号）批准，本公司发行境内上市外资股（B 股）10,000 万股（每股面值人民币 1 元）。同年 8
月 30 日，中国证券监督管理委员会以《关于石家庄宝石电子玻璃股份有限公司申请公开发行股票的批复》（证监发字【1996】
174 号）批准，本公司向社会公开发行人民币普通股 2,620 万股（每股面值人民币 1 元）。截至 1996 年 9 月 17 日，股本总额
增加至 38,300 万元。
2013 年 4 月 3 日，根据中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）证监许可〔2012〕1661 号《关于核准石家庄宝石
电子玻璃股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司以非公开发行股票的方式向特定投资者发行 52,000 万股人
民币普通股（A 股），发行价格为 9.69 元/股，均为现金认购。本次非公开发行后，公司注册资本变更为人民币 90,300 万元，
公司的控股股东由石家庄宝石电子集团有限责任公司变为东旭集团有限公司，直接持股比例为 14.40%，通过石家庄宝石电
子集团有限责任公司间接持股比例为 12.27%
2013 年第六次临时股东大会审议通过公司名称由“石家庄宝石电子玻璃股份有限公司”变更为“东旭光电科技股份有限公
司”。
根据公司 2013 年年度股东会决议以及 2014 年 4 月 27 日通过的章程修正案规定，以公司 2013 年 12 月 31 日总股本 90,300
万股为基数，向全体股东每 10 股转增 20 股，共计转增 180,600 万股，变更后注册资本为人民币 270,900 万元。
根据公司 2014 年第二次临时股东会决议通过的关于《东旭光电科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘
要的议案的规定，公司实施股权激励共计向 41 人授予 308 万股限制性股票，授予价格为 3.88 元/股，均为现金认购。公司增
加股本人民币 3,080,000.00 元，增加资本公积 8,870,400.00 元，变更后的股本为人民币 2,712,080,000.00 元。
根据公司 2014 年第二次临时股东会决议通过的关于《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的议案》的规定，
公司回购本公司发行在外 B 股 49,999,999.00 股，回购的股份予以注销并相应减少公司注册资本。公司减少股本人民币
49,999,999.00 元，减少资本公积 218,024,376.60 元，变更后的股本为人民币 2,662,080,001.00 元。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司注册资本为人民币 2,662,080,001.00 元；法定代表人：李兆廷；企业法人营业执照注册号：
130000000001040；注册地址：石家庄市高新区黄河大道 9 号。
东旭光电经营范围：电真空玻璃器件及配套的电子元器件、汽车零配件的生产与销售及售后服务；经营本企业自产产品
的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），
平板显示玻璃基板产业投资、建设与运营及相关的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；氢气（52.23 吨/年）的生产
（有效期至 2015 年 6 月 30 日止（法律、法规及国务院决定禁止或限制的事项，不得经营；需其它部门审批的事项，待批准
后，方可经营）。
本公司 2015 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共十家，孙子公司 3 家，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本
报告期合并范围比上年度增加 2 家，详见本附注六“合并范围的变更”。
本财务报表及财务报表附注已经公司第七届董事会第四十次会议于 2015 年 8 月 28 日批准。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资（2014 年修订）》等八项会计准则变更了相
关会计政策，但对比较财务报表不涉及追溯重述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 6 月 30 日的财务状况以及 2015
年 1-6 月的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
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一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕
19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
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动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司，
是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——
长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股
权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指公司持有的不超过三个月、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
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融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
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贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的分类和计量
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金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
（5）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额为 500 万元及以上的应收款项视为单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额不重大
的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按
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这些应收款项组合按照下述“（2）按组合计提坏账准备应收
款项”的规定计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 账龄分析法
以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组
合，例如应收出口退税款、员工公务借款、备用金、押金、 其他方法
关联交易等性质的款项
按组合计提坏账准备的计提方法
采用账龄分析法计提坏账准备 账龄分析法
单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 其他方法
计提坏账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
信用期外 1 年以内 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额未达到 500 万元，且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
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11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、低值易耗品、包装物、材料采购、工程施工、开发成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均
法计价，低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，
期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（5）开发成本
房地产开发成本包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品和拟开发土地。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业；出租开发产品是
指本公司意图出售而暂以经营方式出租的物业，出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销；拟开发土地是指所购入的、
已决定将之发展为出售或出租物业的土地。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交
易相关的利得或损失。
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在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权
和建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或
无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
有权属年限（房产证或
土地使用权证上规定的
房屋及建筑物 年限平均法 5.00% 3.17%
期限）按权属年限，无
权属年限按 30 年
窑炉 年限平均法 5 5.00% 19%
铂金通道 年限平均法 3 95.50% 1.5%
玻璃基板其它专用设备 年限平均法 15 5.00% 6.33%
其他生产设备 年限平均法 10 5.00% 9.5%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19%
其他设备 年限平均法 5 5.00% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可
供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期
实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
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如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福
利，也属于职工薪酬。
本公司将职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬划分为短期薪酬,因解除与
职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利
以及其他短期薪酬。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利：指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
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A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市
场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
23、收入
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。公司所
涉及的收入，包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入、工程收入、房地产开发收入。
(1)销售产品：
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利
益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的成本和收入能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务
交易的结果能够可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能
可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如
预计当期已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；
③已发生的成本占估计总成本的比例。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得
到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，
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应当将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，
或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(3)让渡资产使用权：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
在相关的经济利益很可能能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。使用费收入金额，按照有关合同或
协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同
建造合同，是指为建造一项或数项在设计、技术、功能、最终用途等方面密切相关的资产而订立的合同。
建造合同分为固定造价合同和成本加成合同。
固定造价合同，是指按照固定的合同价或固定单价确定工程价款的建造合同。
成本加成合同，是指以合同约定或其他方式议定的成本为基础，加上该成本的一定比例或定额费用确定工程价款的建造
合同。
在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；
同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
当期完成的建造合同，应当按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同
时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同
成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
（5）房地产开发收入
公司房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
买卖双方签订销售合同并已备案；房地产开发产品已竣工并验收合格；公司收到客户的全部购房款或确信可以取得；办
理了交房手续。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨
付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允
价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平
均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费
用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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25、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部的规定，公司自 2014 年 7 月 1 日起执行新修订和新颁
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
布的企业会计准则；本次准则修订未涉及部分，公司仍执行财政
部于 2006 年 2 月 15 日起颁布的相关会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
①、执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的相关情况
根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯
调整法进行调整。上述准则的实施不会对公司 2013 年度及 2014 年度财务报表产生任何影响。
②、执行《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》的相关情况
根据《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》的规定，公司修改了财务报表中的列报，包括利润表中其他综合收益项
目分为两类列报：1、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目；2、以后会计期间不能重分类进
损益的其他综合收益项目。该准则的实施不会对公司 2013 年度及 2014 年度财务报表产生任何影响。
③、公司 2013 年度及 2014 年度财务报表中关于职工薪酬、金融工具列报、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中
权益的相关业务及事项，上述准则的实施不会对公司 2013 年度及 2014 年度财务报表产生任何影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 提供劳务和租赁收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴纳流转税税额 5%
增值税 技术服务收入 6%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
东旭光电科技股份有限公司（本公司） 15%
芜湖东旭光电科技有限公司（子公司） 15%
芜湖东旭光电装备技术有限公司（子公司） 15%
石家庄东旭光电装备技术有限公司（孙公司） 15%
河北旭宝建筑安装工程有限公司（子公司） 25%
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（子公司） 25%
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
武汉东旭光电科技有限公司（子公司） 25%
四川瑞意建筑工程有限公司（子公司） 25%
北京旭丰置业有限公司（子公司） 25%
东旭（昆山）显示材料有限公司（子公司） 25%
北京东旭投资发展有限公司（孙公司） 25%
芜湖瑞意劳务有限公司（孙公司） 25%
江苏吉星新材料有限公司（子公司） 15%
北京旭碳新材料有限公司（子公司） 25%
2、税收优惠
① 本公司于 2012 年 11 月 6 日被认定为国家高新技术企业，有效期为 3 年。根据企业所得税法的规定，本公司从 2012
年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税率。
② 芜湖东旭光电科技有限公司于 2014 年 10 月 21 日被认定为国家高新技术企业，有效期为 3 年。根据企业所得税法的
规定，自 2014 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税率。
③ 芜湖东旭光电装备技术有限公司于 2013 年 10 月 14 日被认定为国家高新技术企业，有效期为 3 年。根据企业所得税
法的规定，自 2013 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税率。
④ 石家庄东旭光电装备技术有限公司于 2013 年 11 月 4 日被认定为国家高新技术企业，有效期为 3 年。根据企业所得
税法的规定，自 2013 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税率。
⑤江苏吉星新材料有限公司于 2013 年 12 月 3 日被认定为国家高新技术企业，有效期为 3 年。根据企业所得税法的规定，
自 2013 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 228,105.10 203,730.89
银行存款 4,619,439,322.84 3,025,347,655.46
其他货币资金 234,861,311.08 170,719,697.58
合计 4,854,528,739.02 3,196,271,083.93
其他说明
注 1：货币资金期末较期初增加的主要原因是销售回款及融资增加。
注 2： 期末货币资金中使用受限的货币资金 376,182,494.48 元,主要为汇票保证金、信用证保证金。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 29,503,791.25 108,214,644.05
商业承兑票据 75,950,678.50 341,296,034.45
合计 105,454,469.75 449,510,678.50
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 240,000,000.00
合计 240,000,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
14,009, 14,009,35
独计提坏账准备的 2.11% 100.00% 0.00
355.59 5.59
应收账款
按信用风险特征组
1,131,06 12,668,3 1,118,392 649,413 10,603,71 638,809,80
合计提坏账准备的 100.00% 1.12% 97.89% 2.02%
1,037.83 48.10 ,689.73 ,516.18 6.08 0.10
应收账款
1,131,06 12,668,3 1,118,392 663,422 24,613,07 638,809,80
合计 1.12% 3.71%
1,037.83 48.10 ,689.73 ,871.77 1.67 0.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
信用期内 814,043,323.83 0.00 0.00%
信用期外 1 年以内 171,448,599.23 8,572,929.97 5.00%
1 年以内小计 985,491,923.06 8,572,929.97 5.00%
1至2年 3,645,304.43 364,530.44 10.00%
2至3年 1,035,106.59 310,531.98 30.00%
3 年以上 1,179,813.91 589,906.95 50.00%
5 年以上 2,830,448.76 2,830,448.76 100.00%
合计 994,182,596.75 12,668,348.10 12.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 2015.6.30 坏账准备
其他组合 136,878,441.08
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,033,555.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,009,355.59 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
宝石电视机厂 14,009,355.59
合计 14,009,355.59 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 803,501,667.31 元，占应收账款总额的比例 71.04%，相应
计提的坏账准备期末余额汇总金额 7,879,948.25 元
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,148,579,919.08 94.13% 2,656,787,665.73 96.63%
1至2年 98,881,485.59 4.33% 83,367,492.00 3.03%
2至3年 28,410,125.38 1.24% 8,514,114.31 0.31%
3 年以上 6,705,282.11 0.29% 785,632.85 0.03%
合计 2,282,576,812.16 -- 2,749,454,904.89 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 1,298,511,728.24 元，占预付款项期末余额合计数的比例
56.89%。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
72,710,7 2,977,42 69,733,36 46,223, 2,921,124 43,302,115.
合计提坏账准备的 100.00% 72.89% 100.00% 81.76%
90.05 0.23 9.82 240.76 .88 88
其他应收款
72,710,7 2,977,42 69,733,36 46,223, 2,921,124 43,302,115.
合计 100.00% 72.89% 100.00% 81.76%
90.05 0.23 9.82 240.76 .88 88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计 485,541.91 24,277.10 5.00%
1至2年 718,105.55 71,810.55 10.00%
5 年以上 2,881,332.58 2,881,332.58 100.00%
合计 4,084,980.04 2,977,420.23 72.88%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 2015.6.30 坏账准备
其他组合 68,625,810.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 61,795.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,500.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
芮定文 11,025.00
韩冲 1,565.50
刘艳威 3,691.82
王森 2,000.00
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来 26,284,314.48 1,580,870.75
保证金 9,216,366.75 11,568,937.50
个人公务借款 4,224,697.91 3,147,658.48
押金 18,116,439.08 21,237,660.36
个人应退保险 1,215,518.00 767,164.60
出口退税 1,353,433.21 653,753.38
动力费 299,905.00 448,544.45
备用金 6,051,991.25 4,151,934.92
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他 5,948,124.37 2,666,716.32
合计 72,710,790.05 46,223,240.76
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
芜湖经济技术开发
保证金 9,978,000.00 1-2 年 13.72%
区财政局
昆山市国土资源局 保证金 9,000,000.00 1 年以内 12.38%
长安国际信托股份
其他 5,000,000.00 1 年以内 6.88%
有限公司
中国电子进出口总
押金 3,902,067.00 2~3 年 5.37%
公司
芜湖市人社局 其他 1,772,000.00 1 年以内 2.44%
合计 -- 29,652,067.00 -- 40.78%
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 287,433,509.56 287,433,509.56 382,245,773.22 382,245,773.22
在产品 26,945,438.68 26,945,438.68 10,388,557.26 10,388,557.26
库存商品 54,970,646.43 54,970,646.43 117,526,116.51 117,526,116.51
建造合同形成的
已完工未结算资 19,129,883.78 19,129,883.78 2,622,252.99 2,622,252.99
产
开发成本 880,105,653.65 880,105,653.65
材料采购 52,955.23 52,955.23 71,386.81 71,386.81
合计 1,268,638,087.33 1,268,638,087.33 512,854,086.79 512,854,086.79
（2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
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项目 金额
累计已发生成本 378,574,247.23
累计已确认毛利 96,153,023.10
已办理结算的金额 455,597,386.55
建造合同形成的已完工未结算资产 19,129,883.78
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴或待认证的税费 539,235,123.60 452,571,217.34
美元置换 58,000,000.00 58,000,000.00
合计 597,235,123.60 510,571,217.34
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中大诚
信国际商 72,000,00 -28,077.7 71,971,92
业保理有 0.00 4 2.26
限公司
72,000,00 -28,077.7 71,971,92
小计
0.00 4 2.26
72,000,00 -28,077.7 71,971,92
合计
0.00 4 2.26
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
76
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1.期初余额 400,561,184.46 1,841,829,150.26 18,131,237.03 20,298,122.24 2,280,819,693.99
2.本期增加金额 80,591,855.12 802,484,652.80 2,756,652.68 6,887,709.40 892,720,870.00
（1）购置 2,388,441.86 5,103,667.06 7,492,108.92
（2）在建工程
182,500.00 547,167,234.98 106,238.46 547,455,973.44
转入
（3）企业合并
80,409,355.12 255,383,820.05 368,210.82 1,611,401.65 337,772,787.64
增加
（4）其他增
-66,402.23 66,402.23
加
3.本期减少金额 171,250.00 4,145.30 175,395.30
（1）处置或报
171,250.00 4,145.30 175,395.30
废
4.期末余额 481,153,039.58 2,644,313,803.06 20,716,639.71 27,181,686.34 3,173,365,168.69
二、累计折旧
1.期初余额 147,890,021.36 162,989,018.66 5,330,308.12 5,812,045.35 322,021,393.49
2.本期增加金额 9,818,928.69 107,194,650.12 2,440,250.50 2,537,353.50 121,991,182.81
（1）计提 4,975,597.42 62,190,431.26 2,263,230.95 1,853,652.44 71,282,912.07
（2）其他
4,843,331.27 45,004,218.86 177,019.55 683,701.06 50,708,270.74
增加
3.本期减少金额 124,541.56 2,803.17 127,344.73
（1）处置或报
124,541.56 2,803.17 127,344.73
废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额 36,444.84
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 36,444.84
四、账面价值
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1.期末账面价值 323,444,089.53 2,374,093,689.44 13,070,622.65 18,835,090.66 2,729,443,492.28
2.期初账面价值 252,671,163.10 1,678,803,686.76 12,800,928.91 14,486,076.89 1,958,761,855.66
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
301#综合办公楼 20,759,370.56 正在办理中
101#生产主厂房 86,056,022.21 正在办理中
103 水站、废水处理站 9,744,584.39 正在办理中
106#综合动力站 12,405,589.12 正在办理中
110KV 变电站 4,648,869.27 正在办理中
401#倒班宿舍楼 21,394,671.32 正在办理中
合计 155,009,106.87
其他说明:
注 1：固定资产原值其他增加为公司固定资产类别调整；合并增加为本期增加子公司江苏吉星新材料有限公司而导致的。
注 2：本期固定资产期末较期初增加的主要原因是液晶玻璃基板生产线转固定资产及收购子公司江苏吉星增加所致。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
液晶玻璃基板生
2,070,906,692.41 2,070,906,692.41 2,008,412,102.91 2,008,412,102.91
产线工程
厂房 39,523,012.05 39,523,012.05 37,317,530.31 37,317,530.31
昆山彩膜项目 3,115,125.78 3,115,125.78
蓝宝石晶体培育
18,575,969.65 18,575,969.65
和加工产线设备
合计 2,132,120,799.89 2,132,120,799.89 2,045,729,633.22 2,045,729,633.22
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目名称 预算数 期初余 本期增 本期转 本期 期末余 工程累 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来
78
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 加金额 入固定 其他 额 计投入 度 本化累 期利息 息资本 源
资产金 减少 占预算 计金额 资本化 化率
额 金额 比例 金额
液晶玻璃基
7,576,520, 2,008,41 609,244, 546,750, 2,070,90 358,821, 93,896,5 募股资
板生产线工 58.31% 34.55%
000.00 2,102.91 730.48 140.98 6,692.41 877.25 79.90 金
程
40,000,00 37,317,5 2,205,48 39,523,0 自筹及
厂房 93.29% 98.81%
0.00 30.31 1.74 12.05 贷款
昆山彩膜 3,115,500, 3,115,12 3,115,12 自有资
项目 000.00 5.78 5.78 金
蓝宝石晶体
44,630,00 19,281,8 705,832. 18,575,9 自有资
培育和加工
0.00 02.11 46 69.65 金
产线设备
10,776,65 2,045,72 633,847, 547,455, 2,132,12 358,821, 93,896,5
合计 -- -- --
0,000.00 9,633.22 140.11 973.44 0,799.89 877.25 79.90
11、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用设备 128,287,454.02 22,086,763.66
工具及器具
专用材料 9,497.11 8,322.76
合计 128,296,951.13 22,095,086.42
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有技术 购入软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 230,419,457.00 1,266,932.90 231,686,389.90
2.本期增加金额 64,918,682.23 1,661,547.60 4,500,000.00 223,944.53 71,304,174.36
（1）购置 73,517.17 73,517.17
（2）内部研发
（3）企业合
64,918,682.23 1,661,547.60 150,427.36 66,730,657.19
并增加
(4)投资者投入 4,500,000.00 4,500,000.00
79
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 295,338,139.23 1,661,547.60 4,500,000.00 1,490,877.43 302,990,564.26
二、累计摊销
1.期初余额 10,858,603.88 182,028.96 11,040,632.84
2.本期增加金额 7,048,700.20 1,661,547.60 56,250.00 192,776.78 8,959,274.58
（1）计提 2,740,714.18 138,462.30 56,250.00 103,745.38 3,039,171.86
（2）企业合并增加 4,307,986.02 1,523,085.30 89,031.40 5,920,102.72
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 17,907,304.08 1,661,547.60 56,250.00 374,805.74 19,999,907.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 277,430,835.15 4,443,750.00 1,116,071.69 282,990,656.84
2.期初账面价值 219,560,853.12 1,084,903.94 220,645,757.06
13、开发支出
单位： 元
期初余
项目 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
额
等静压反应烧结
5,152,304.66 5,152,304.66
SiC 项目
具有导向机构的
玻璃基板清洗机 2,464,567.58 2,464,567.58
中传送装置项目
原料中碎玻璃用
量改善的研究与 1,833,871.15 1,833,871.15
应用项目
新型玻璃切割用
4,812,698.89 4,812,698.89
砧板机构项目
80
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
窑炉拉条自锁机
构的设计与应用 5,462,801.36 5,462,801.36
项目
CMEC 系统的研
4,249,923.62 4,249,923.62
发与应用项目
合计 23,976,167.26 23,976,167.26
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租赁改良支出 14,106,796.67 3,154,540.94 2,353,818.77 14,907,518.84
合计 14,106,796.67 3,154,540.94 2,353,818.77 14,907,518.84
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 15,570,437.83 2,501,759.99 20,111,210.46 3,085,565.86
内部交易未实现利润 787,973,192.80 118,195,978.92 628,965,896.93 94,344,884.54
可抵扣亏损 149,856,876.79 22,478,531.52 57,465,552.78 8,619,832.91
递延收益差异 34,278,077.80 5,141,711.67
折旧差异 34,594,929.67 5,189,239.45
合计 1,022,273,514.89 153,507,221.55 706,542,660.17 106,050,283.31
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 153,507,221.55 106,050,283.31
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
可抵扣亏损 7,050,673.20 4,260,364.76
坏账准备 75,330.50 7,422,986.09
固定资产减值准备 36,444.84 36,444.84
合计 7,162,448.54 11,719,795.69
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年
2017 年 1,360,570.52 1,360,570.52
2018 年 15,649.80 15,649.80
2019 年 2,884,144.44 2,884,144.44
2020 年 2,790,308.44
合计 7,050,673.20 4,260,364.76 --
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 236,900,000.00 48,900,000.00
抵押借款 79,300,000.00
保证借款 2,220,000,000.00 1,240,000,000.00
信用借款 100,052,500.00
合计 2,636,252,500.00 1,288,900,000.00
短期借款分类的说明：
注 1：短期借款期末较期初增加主要由于生产经营及资产投入需要，导致借款增加。
注 2：期末抵押借款 7,930 万元，子公司江苏吉星新材料有限公司以自有房产（房屋产权证号为扬房字第 81800980 号、
扬房字第 81800981 号、扬房字第 81800982 号）、土地使用权（土地使用权号扬国用（2011）第 10483 号、扬国用（2011）
第 10484 号、扬国用（2011）第 10486 号、扬国用（2011）第 10487 号）作抵押取得借款，镇江环太硅科技有限公司以其自
有房产、土地使用权为江苏吉星新材料有限公司提供抵押，扬中市城市建设投资发展总公司提供保证。
注 3：期末保证借款金额为 222,000 万元，其中：东旭集团有限公司为公司提供 48,000 万元的连带保证；东旭集团有限
公司为公司提供 20,000 万元的保证，同时郑州旭飞光电科技有限公司为公司提供质押，质押物为应收账款；李兆廷为公司
提供 60,000 万元的保证；东旭集团有限公司、李兆廷、李青夫妇为公司提供 40,000 万元的保证，同时公司股东石家庄宝石
电子集团有限责任公司以其持有公司的 3350 万股股票提供质押；公司为子公司芜湖东旭光电科技有限公司提供 15,000 万元
82
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的保证；公司为子公司芜湖东旭光电装备技术有限公司提供 5,000 万元的保证；芜湖经济技术开发区建设投资有限公司为子
公司芜湖东旭光电科技有限公司提供 16,500 万元的保证；芜湖经济技术开发区建设投资有限公司为子公司芜湖东旭光电装
备技术有限公司提供 17,500 万元的保证。
注 4：质押借款的质押物为 25,000 万的银行定期存单。
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 334,000,000.00 280,000,000.00
合计 334,000,000.00 280,000,000.00
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 156,520,078.74 122,030,389.98
材料款 132,675,694.31 52,824,802.87
设备款 37,944,646.49 57,538,236.85
合计 327,140,419.54 232,393,429.70
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市君力实业有限公司 26,284,388.25 未达到约定的付款条件和期限
四川仪陇城市建设有限公司克州分公司 13,382,220.00 未达到约定的付款条件和期限
石家庄宝石电真空玻璃有限公司 5,533,363.79 未达到约定的付款条件和期限
合计 45,199,972.04 --
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 48,434,563.33 90,225.70
83
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
工程劳务款 29,915,416.18 22,292,047.77
合计 78,349,979.51 22,382,273.47
（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 378,574,247.23
累计已确认毛利 96,153,023.10
已办理结算的金额 455,597,386.55
建造合同形成的已完工未结算项目 19,129,883.78
其他说明：
注 1：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
注 2：预收款项期末较期初增加的主要原因为预收货款增加。
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23,202,085.31 190,591,590.88 183,197,629.11 30,596,047.08
二、离职后福利-设定提
543,679.18 11,659,515.68 11,959,250.90 243,943.96
存计划
合计 23,745,764.49 202,251,106.56 195,156,880.01 30,839,991.04
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
16,021,929.52 159,324,828.74 151,791,747.12 23,555,011.14
补贴
2、职工福利费 10,040.00 16,784,218.49 16,785,328.29 8,930.20
3、社会保险费 520,694.42 6,444,681.99 6,781,952.27 183,424.14
其中：医疗保险费 230,899.54 5,805,556.40 5,861,037.06 175,418.88
工伤保险费 282,919.24 312,002.96 591,809.20 3,113.00
生育保险费 6,875.64 327,122.63 329,106.01 4,892.26
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、住房公积金 1,419,886.63 4,206,736.29 5,221,879.25 404,743.67
5、工会经费和职工教育
4,031,695.84 3,354,011.96 976,140.18 6,409,567.62
经费
其他 1,197,838.90 477,113.41 1,640,582.00 34,370.31
合计 23,202,085.31 190,591,590.88 183,197,629.11 30,596,047.08
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 481,337.35 11,025,912.21 11,272,213.01 235,036.55
2、失业保险费 62,341.83 633,603.47 687,037.89 8,907.41
合计 543,679.18 11,659,515.68 11,959,250.90 243,943.96
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 49,837,544.76 9,247,682.59
营业税 11,650,551.79 6,936,257.84
企业所得税 86,340,073.24 87,006,009.38
个人所得税 9,948,289.45 1,386,232.05
城市维护建设税 4,285,597.59 1,007,109.51
教育费附加 3,008,295.34 613,437.48
房产税 2,206,698.29 1,730,669.03
印花税 135,022.11 204,847.64
其他 160,637.30 30,500.99
土地使用税 918,622.00 757,712.65
合计 168,491,331.87 108,920,459.16
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 6,666,666.67
合计 6,666,666.67
单位： 元
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23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
子公司少数股东股利 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资金往来 24,603,652.70 22,989,721.83
保证金 9,572,417.93 10,112,118.72
个人公务借款 18,621,514.23 16,658,466.88
押金 533,800.00 739,230.00
代扣社保 114,700.28 153,034.22
工程款 5,519,799.70 1,617,175.91
设备款 6,065,857.97 6,065,857.97
材料款 3,414,402.73 564,774.31
其他 7,759,215.41 10,366,744.55
合计 76,205,360.95 69,267,124.39
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
注：账龄超过一年的其他应付款64,768,071.44元主要为合同保证金及往来款。
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 416,000,000.00 268,000,000.00
合计 416,000,000.00 268,000,000.00
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26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
美元置换 61,190,000.00 61,190,000.00
工程项目政府补助 2,497,933.33 2,497,933.33
合计 63,687,933.33 63,687,933.33
其他说明：
注 1：工程项目政府补助明细如下：
负债项目 期初余额 重分类转入数 本期计入营业外 期末余额 与资产相关/与收
收入金额 益相关
玻管二期环保补助 20,000.00 10,000.00 10,000.00 20,000.00 与资产相关
政府基础设施补偿 2,244,600.00 1,122,300.00 1,122,300.00 2,244,600.00
产业振兴与技术改造项目补 233,333.33 116,666.64 116,666.64 233,333.33
助资金
合计 2,497,933.33 1,248,966.64 1,248,966.64 2,497,933.33
注 2：本公司 1993 年签订人民币置换美元协议，约定 1998 年 11 月将 10,000,000.00 美元返还调汇单位，取回用于置换
的人民币 58,000,000.00 元。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司仍在与调汇单位协商返还事宜。
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 4,020,000,000.00 3,840,000,000.00
信用借款 200,000,000.00
加：一年内到期的长期借款 -416,000,000.00 -268,000,000.00
合计 3,804,000,000.00 3,572,000,000.00
长期借款分类的说明：
注 1：抵押借款 4,020,000,000.00 元既是抵押借款同时又是保证借款，重分类转入一年内到期的非流动负债 416,000,000.00
元。其中：
（1）680,000,000.00 元的借款的抵押物和保证人为：a、由芜湖东旭光电科技有限公司抵押 202 亩国有土地使用权及本
项目建成后厂房、2 条贵金属铂金通道提供抵押担保；b、该借款保证人为芜湖市建设投资有限公司。
（2）2,200,000,000.00 元的借款的抵押物和保证人为：a、由芜湖东旭光电科技有限公司拥有的 8 条贵金属铂金通道资
产提供抵押担保；b、东旭光电科技股份有限公司为子公司芜湖东旭光电科技有限公司提供全程连带责任保证。
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（3）500,000,000.00 元的借款抵押物和保证人为 a、由芜湖东旭光电装备技术有限公司拥有的芜开（工）国用 2013 第
020 号、芜开（工）国用 2013 第 021 号、芜开（工）国用 2014 第 008 号的土地使用权抵押；b、东旭光电科技股份有限公
司为子公司芜湖东旭光电装备技术有限公司提供全程连带责任保证。
（4）640,000,000.00 元的借款抵押物、质物和保证人为 a、抵押人为北京旭丰置业有限公司，抵押物为北京旭丰置业有
限公司的 21,137.723 平方米土地使用权；b、出质人为东旭光电科技股份有限公司，质物为本公司持有的全资子公司北京旭
丰置业有限公司的 100%股权；c、东旭集团有限公司、李兆廷、李青为东旭光电科技股份有限公司提供保证。
注 2：本公司无已经到期尚未偿还的长期借款。
注 3：长期借款的利率一般年利率为 6%--6.55%，其中 6.4 亿借款的年利率为 12.5%.
28、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
15 东旭债 987,254,616.00 0.00
合计 987,254,616.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊 本期应计
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 本期偿还 期末金额
提利息 销 利息
15 东旭 1,000,000 2015-5-1 1,000,000 1,000,000 6,666,666 -12,745,3 987,254,6
5年 0.00
债 ,000.00 9 ,000.00 ,000.00 .67 84.00 16.00
（3）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他说明：
注：经东旭光电七届二十一次董事会及 2014 年第三次临时股东大会审议批准，并经中国证监会证监许可[2015]635 号文
核准，公司于 2015 年 5 月 19 日向社会公开发行 10 亿元公司债券，发行价格为每张人民币 100.00 元，采取网上面向社会公
众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行，最终发行结果为 5 年期 10 亿元，债券存续期为 5 年
期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，利率 6%，本次发行的债券票面利率在其存续期的前 3 年
内固定不变。如公司行使上调票面利率选择权，则未被回售部分在其存续期后 2 年票面利率为前 3 年票面利率加上调基点，
在其存续期后 2 年固定不变。如公司未行使上调票面利率选择权，则未被回售部分在其存续期后 2 年票面利率仍维持原有票
面利率不变，募集资金总额为 10 亿元，一年付息一次。
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29、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 33,064,111.11 1,248,966.64 31,815,144.47
合计 33,064,111.11 1,248,966.64 31,815,144.47 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
政府基础设施补偿 29,928,000.00 -1,122,300.00 28,805,700.00 与资产相关
玻管二期环保补助 25,000.00 -10,000.00 15,000.00 与资产相关
产业振兴与技术改
3,111,111.11 -116,666.64 2,994,444.47 与资产相关
造项目补助资金
合计 33,064,111.11 -1,248,966.64 31,815,144.47 --
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 2,662,080,001.00 2,662,080,001.00
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,888,444,542.98 3,464,565.30 2,891,909,108.28
其他资本公积 31,522,375.26 31,522,375.26
合计 2,919,966,918.24 3,464,565.30 2,923,431,483.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：资本公积的变动：因股权激励摊销费用增加资本公积3,186,600.00元；本期对子公司东旭（昆山）显示材料有限公
司增资，导致资本公积增加277,965.30元。
32、盈余公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 66,158,108.81 66,158,108.81
合计 66,158,108.81 66,158,108.81
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 788,527,477.96 -53,394,384.81
调整后期初未分配利润 788,527,477.96 -53,394,384.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润 433,177,734.96 407,536,660.90
应付普通股股利 266,208,000.10
期末未分配利润 955,497,212.82 354,142,276.09
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,440,579,540.95 805,642,994.51 908,569,346.34 431,173,975.18
其他业务 6,020,719.58 327,232.15 1,405,396.75 1,897,765.86
合计 1,446,600,260.53 805,970,226.66 909,974,743.09 433,071,741.04
35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 7,574,652.16 163,571.63
城市维护建设税 7,904,674.76 8,686,601.19
教育费附加 5,647,408.99 6,204,715.14
其他 1,472.01
合计 21,128,207.92 15,054,887.96
其他说明：
注：本期营业税较上年同期增加的主要原因是2014年下半年增加子公司四川瑞意建筑工程有限公司导致营业税增加。
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36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 3,183,271.82 2,653,082.17
业务招待费 1,359,559.90 192,995.70
办公费 1,451,799.79 34,240.36
差旅费 1,113,131.40 399,043.30
宣传费 476,376.42 150,000.00
运杂费 1,669,687.77 791,241.95
其他 630,978.50 173,315.29
合计 9,884,805.60 4,393,918.77
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 48,314,168.69 33,107,325.84
业务招待费 4,726,170.76 2,277,892.29
劳动保护费 2,548,181.12 1,492,458.13
办公费 19,210,793.22 10,539,652.59
差旅费 2,673,800.45 3,479,040.99
宣传广告费 3,909,665.61 1,212,189.38
运杂费 1,337,607.64 163,565.76
税金 10,139,192.17 5,372,282.74
折旧及摊销 10,227,846.77 4,755,611.89
研究费 1,582,289.84 193,298.03
咨询审计费 13,246,795.81 2,954,750.42
租赁费 14,708,975.13 10,781,830.43
股权激励费用 3,186,600.00
其他 11,584,984.06 4,276,713.70
合计 147,397,071.27 80,606,612.19
38、财务费用
单位： 元
91
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 133,665,417.77 12,218,643.77
减：利息收入 3,357,422.22 5,829,084.67
加：汇兑损益 2,213,435.75 -818,166.61
金融机构费用 498,591.98 468,027.19
票据贴现息 8,309,638.69 17,342,000.61
其他 2,335.00 7,579.77
合计 141,331,996.97 23,389,000.06
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -11,901,222.20 88,535.20
合计 -11,901,222.20 88,535.20
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -28,077.74
合计 -28,077.74
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 186,458,166.64 175,895,903.21 186,458,166.64
前期进项税本期抵扣产生的
2,439,717.82 2,439,717.82
损益
企业合并损益 18,763,137.14 18,763,137.14
其它 233,637.06 4,915,341.07 233,637.06
合计 207,894,658.66 180,811,244.28 207,894,658.66
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府基础设施补偿 1,122,300.00 与资产相关
产业振兴与技术改造项目补
116,666.64 与资产相关
助资金
玻管二期环保补助 10,000.00 与资产相关
芜湖经济技术开发区财政局
60,000,000.00 与收益相关
财政补贴
第 5 条 G6TFT-LCD 玻璃基板
30,000,000.00 60,000,000.00 与收益相关
生产线点火运营奖励补助
财政局创新奖励资金 70,000.00 与收益相关
税收返还 45,000,000.00 98,011,803.21 与收益相关
芜湖市人力资源中心补贴款 99,200.00 与收益相关
外贸奖励款 40,000.00 与收益相关
芜湖经济技术开发区财政局
50,000,000.00 17,884,100.00 与收益相关
财政补贴
合计 186,458,166.64 175,895,903.21 --
其他说明：
注1：本期营业外收入增加较多的主要原因为本期收购子公司江苏吉星新材料有限公司收购成本小于公允价值产生的损
益导致的。
注2：前期进项税本期抵扣产生的损益原因为前期有笔进项税，当时税务局没有抵扣，公司计入了材料价值，本期税务
局同意抵扣。
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 35,050.57 35,050.57
其中：固定资产处置损失 35,050.57 35,050.57
其他 52,176.09 11,600.24 52,176.09
合计 87,226.66 11,600.24 87,226.66
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
93
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当期所得税费用 134,154,652.85 146,816,075.75
递延所得税费用 -47,452,276.79 -51,745,340.19
合计 86,702,376.06 95,070,735.56
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 540,568,528.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 81,264,916.78
子公司适用不同税率的影响 4,568,546.42
调整以前期间所得税的影响 201,236.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 504,997.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -255,867.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
418,546.27
损的影响
所得税费用 86,702,376.06
其他说明
注：本期本公司的销售收入增加，相应的本公司的所得税费用增加。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 55,561.28 6,161,339.08
政府补助 140,209,200.00 64,049,300.00
保证金及押金 1,259,879.12 1,671,694.16
往来款项收入 88,276,416.62
返还的个人借款 1,331,808.15
其他 225,429.85 40,306,510.92
合计 141,750,070.25 201,797,068.93
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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咨询服务费 13,673,835.81 2,951,840.10
业务招待费 6,061,644.66 2,476,746.05
往来款 33,838,692.99 121,864,774.18
劳动保护费 2,595,558.52 1,495,829.60
研究开发费 1,364,191.35 193,298.03
广告宣传费 4,344,532.60 1,388,604.47
房租水电物业 14,485,354.73 10,784,730.44
差旅费 6,513,959.50 4,029,376.89
员工公务借款 3,662,906.00 13,989,337.90
办公费 13,570,060.18 5,742,399.01
保证金及押金 10,271,678.55 33,870,000.00
其它 15,355,577.95 1,495,449.80
合计 125,737,992.84 200,282,386.47
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
四川瑞意被收购日的现金及现金等价物
21,508,443.43
扣除收购所支付的货币投资后的余额
江苏吉星被收购日的现金及现金等价物
64,574,268.94
扣除收购所支付的货币投资后的余额
合计 64,574,268.94 21,508,443.43
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资保证金 70,000,000.00
合计 70,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,301,860.94
票据融资 91,976,044.67
95
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合计 95,277,905.61
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资费用 14,000,000.00
票据贴现息 17,342,000.61
票据融资 203,000,000.00
合计 217,000,000.00 17,342,000.61
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 453,866,152.51 439,098,956.35
加：资产减值准备 -11,901,222.20 88,535.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
71,282,912.07 14,630,809.29
物资产折旧
无形资产摊销 3,039,171.86 1,521,150.69
长期待摊费用摊销 2,353,818.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
35,050.57
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 132,335,401.56 12,218,643.77
投资损失（收益以“－”号填列） 28,077.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -47,452,276.79 -50,329,714.62
存货的减少（增加以“－”号填列） -727,311,288.79 95,435,690.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
1,759,834,925.93 -2,066,626,958.21
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,561,037,267.45 62,160,801.85
列）
经营活动产生的现金流量净额 75,073,455.78 -1,491,802,085.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
96
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 4,478,346,244.54 1,657,658,157.43
减：现金的期初余额 3,006,271,083.93 2,465,010,913.24
现金及现金等价物净增加额 1,472,075,160.61 -807,352,755.81
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 162,345,300.00
其中： --
江苏吉星新材料有限公司 162,345,300.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 226,919,568.94
其中： --
江苏吉星新材料有限公司 226,919,568.94
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -64,574,268.94
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,478,346,244.54 3,006,271,083.93
其中：库存现金 228,105.10 203,730.89
可随时用于支付的银行存款 4,419,439,322.84 2,975,347,655.46
可随时用于支付的其他货币资金 58,678,816.60 30,719,697.58
三、期末现金及现金等价物余额 4,478,346,244.54 3,006,271,083.93
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
376,182,494.48 190,000,000.00
的现金和现金等价物
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 376,182,494.48 保证金及质押借款的质押物
存货 640,000,000.00 作为抵押物取得借款
固定资产 3,459,300,000.00 作为抵押物取得借款
97
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在建工程
合计 4,475,482,494.48 --
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 526,996.42 6.113600 3,221,845.31
欧元 11,540.00 6.869900 79,278.65
港币 4,666.70 0.788610 3,680.21
日元
英镑 2,277.81 9.642200 21,963.10
美元 1,600,000.00 6.2206 9,952,960.00
应收账款
其中：美元 1,082,550.05 6.113600 6,618,277.99
日元 403,795,478.62 0.05005 20,210,771.30
预付账款
其中：美元 1,480,206.19 6.113600 9,049,388.56
欧元 2,747,433.59 6.869900 18,874,594.02
港币
日元 484,990,777.00 0.050052 24,274,758.37
英镑 451,058.90 9.642200 4,349,200.13
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
江苏吉星新 2015 年 02 月 167,345,300. 50.50% 购买加增资 2015 年 02 月 支付对价取 43,535,555.9 154,379.23
98
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
材料有限公 28 日 00 28 日 得营业执照 3
司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 江苏吉星新材料有限公司
--现金 167,345,300.00
合并成本合计 167,345,300.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 186,108,437.14
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
18,763,137.14
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
江苏吉星新材料有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 259,007,478.19 259,007,478.19
应收款项 47,264,960.80 47,264,960.80
存货 28,472,711.75 28,472,711.75
固定资产 287,064,516.90 256,317,009.13
无形资产 60,810,554.47 58,497,844.31
应收票据 3,753,250.00 3,753,250.00
预付款项 12,885,701.67 12,885,701.67
其他应收款 18,625,745.67 18,625,745.67
在建工程 13,625,131.74 13,625,131.74
递延所得税资产 4,661.45 4,661.45
借款 106,257,500.00 106,257,500.00
应付款项 17,956,318.31 17,956,318.31
预收款项 30,936.29 30,936.29
应付票据 203,000,000.00 203,000,000.00
应付职工薪酬 1,420,363.53 1,420,363.53
应交税费 -9,484,406.23 -9,484,406.23
应付利息 614,166.00 614,166.00
其他应付款 43,188,276.05 43,188,276.05
99
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
净资产 368,531,558.69 335,471,340.76
取得的净资产 368,531,558.69 335,471,340.76
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期因新设增加的子公司
经公司七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于与北京理工大学合资设立控股子公司的议案》，同意公司与北京理
工大学共同投资设立控股子公司北京旭碳新材料科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
河北旭宝建筑安装工
石家庄 石家庄市黄河大道 9 号 建筑安装 100.00% 设立
程有限公司
石家庄宝石彩色玻壳
石家庄 石家庄市黄河大道 9 号 制造业 81.26% 设立
有限责任公司
芜湖东旭光电装备技 安徽省江北产业集中区管委
芜湖 制造业 95.00% 设立
术有限公司 会 A 楼 302 室
芜湖东旭光电科技有 芜湖经济技术开发区万春街
芜湖 制造业 100.00% 设立
限公司 道纬二次路 36 号
武汉市东湖开发区关山一路
武汉东旭光电科技有
武汉 1 号华中曙光软件园商界 2 制造业 62.50% 设立
限公司
幢一楼
100
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四川瑞意建筑工程有 成都市金牛区二环路西三段
四川 建筑安装 100.00% 收购
限公司 181 号 15 号楼 21 号
北京旭丰置业有限公 北京市丰台区科学城星火路
北京 房地产开发 100.00% 设立
司 10 号 1 号楼 C17 室
江苏省苏州市昆山市开发区
东旭（昆山）显示材
昆山 前进中路 167 号 1 幢（国际 制造业 80.00% 设立
料有限公司
大厦）1517 屋
北京旭碳新材料科技 北京市海淀区中关村南大街 技术咨询服
北京 70.00% 设立
有限公司 5 号 1 区 689 楼 1198 务
江苏吉星新材料有限 扬中市油坊镇新材料工业园
江苏 制造业 50.50% 收购
公司 区
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
芜湖东旭光电装备技术
5.00% 26,103,264.82 70,520,546.62
有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
芜湖东
旭光电
3,813,27 183,397, 3,996,66 2,228,21 500,000, 2,728,21 4,493,09 181,030, 4,674,12 3,392,40 500,000, 3,892,40
装备技
2,600.00 100.00 9,700.00 9,700.00 000.00 9,700.00 4,500.00 600.00 5,100.00 4,800.00 000.00 4,800.00
术有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
芜湖东旭光
1,139,786,20 486,729,800. 486,729,800. -281,784,096. 1,256,193,20 634,420,600. 634,420,600. -983,617,200.
电装备技术
0.00 00 00 04 0.00 00 00 00
有限公司
101
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 71,971,922.26
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -28,077.74
--综合收益总额 -28,077.74
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
石家庄市高新区珠
东旭集团有限公司 生产 90 亿 14.65% 14.65%
江大道 369 号
本企业的母公司情况的说明
报告期内，母公司实收资本变化如下：
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
实收资本 4,150,000,000.00 2,935,000,000.00 7,085,000,000.00
本企业最终控制方是李兆廷。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
石家庄宝石电真空玻璃有限公司 受同一实际控制人控制
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一实际控制人控制
102
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 受同一实际控制人控制
石家庄宝石旭铭管业有限公司 受同一实际控制人控制
石家庄宝东电子有限公司 受同一实际控制人控制
河北宝石节能照明科技有限公司 受同一实际控制人控制
石家庄旭新光电科技有限公司 受同一实际控制人控制
郑州旭飞光电科技有限公司 受同一实际控制人控制
东旭（营口）光电显示有限公司 受同一实际控制人控制
锦州旭龙太阳能科技有限公司 受同一实际控制人控制
四川旭虹光电科技有限公司 受同一实际控制人控制
石家庄博发机械设备有限公司 受同一实际控制人控制
成都中光电科技有限公司 成都中光电总经理为李兆廷
成都东旭节能科技有限公司 受同一实际控制人控制
石家庄旭铃电子科技有限公司 受同一实际控制人控制
石家庄宝石电子集团有限责任公司 受同一实际控制人控制
成都泰轶斯科技有限公司 受同一实际控制人控制
李青 实际控制人之配偶
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
石家庄宝石电子集
能源 471,876.50 1,937,148.94
团有限责任公司
郑州旭飞光电科技
检查机 7,264,957.28
有限公司
成都东旭节能科技
节能灯 15,384.62 819,393.15
有限公司
石家庄博发机械设
机加工件 834,427.33
备有限公司
石家庄旭铃电子科
监控系统 820,512.82
技有限公司
东旭集团有限公司 加工费
合计 1,321,688.45 10,842,012.19
103
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
东旭（营口）光电显示有限公 高端显示器件生产线设备及
5,560,752.23
司 安装
高端显示器件生产线设备及
郑州旭飞光电科技有限公司 28,535,377.37 20,167,514.53
安装
高端显示器件生产线设备及
石家庄旭新光电科技有限公司 68,200,837.60 714,577,914.53
安装
郑州旭飞光电科技有限公司 材料 58,974.36 548,632.48
郑州旭飞光电科技有限公司 A 型架 992,307.69
石家庄宝石电子集团有限责任
铅管 3,010,770.00
公司
石家庄博发机械设备有限公司 A 型架 1,378,205.13 3,826,923.07
石家庄博发机械设备有限公司 玻璃基板缺陷检测设备 36,412,136.76
四川旭虹光电科技有限公司 生产线技术改造 142,948,113.21
石家庄旭新光电科技有限公司 材料 86,923.08
东旭集团有限公司 国家工程实验室试验线设备 82,115,384.62
锦州旭龙太阳能科技有限公司 测试仪 223,076.93
合计 360,951,336.75 747,692,506.84
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：
注1：高端显示器件生产线设备及安装的交易定价方式为研发成本+生产线材料采购成本+生产线整合成本+管理成本及
销售成本+生产线安装调试技术服务成本+售后服务成本+合理利润。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
受托方/承包方 受托/承包资产类 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承包 本期确认的托管
委托方/出包方名称
名称 型 始日 止日 收益定价依据 收益/承包收益
东旭集团有限公司、营口
东旭（营口）光电
沿海开发建设有限公司、东旭光电科技 2012 年 01 月
显示有限公司经 750,000.00
五矿（营口）产业园发展 股份有限公司 01 日
营权
有限公司
东旭光电投资有限公司、
郑州旭飞光电科
河南省国有资产经营有 东旭光电科技 2012 年 03 月
技有限公司经营 750,000.00
限公司、郑州投资控股有 股份有限公司 01 日
权
限公司
104
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
东旭集团有限公司、绵阳
四川旭虹光电科
投资城发展投资（集团）东旭光电科技 2012 年 03 月
技有限公司经营 750,000.00
有限公司、四川长虹电器 股份有限公司 01 日
权
股份有限公司
石家庄宝石电子集团有
限责任公司、石家庄高新 石家庄旭新光电
东旭光电科技 2012 年 03 月
区蓝狐投资有限公司、石 科技有限公司经 750,000.00
股份有限公司 01 日
家庄国控集团投资有限 营权
责任公司
东旭光电科技 成都泰轶斯科技 2014 年 12 月
东旭集团有限公司 500,000.00
股份有限公司 有限公司经营权 01 日
合计 3,500,000.00
关联托管/承包情况说明：
注1：托管费用包括股权托管费（50万/年）和经营托管费。经营托管费为基本管理费和奖励管理费，其中基本管理费
为100万元/年，奖励管理费按每年托管公司实现的税后经营利润净额的5%计算（奖励管理费的基数扣除以前年度的亏损）。
注2：托管费用包括股权托管费（50万/年）和经营托管费。经营托管费为基本管理费和奖励管理费，其中基本管理费
为100万元/年，奖励管理费按每年托管公司实现的税后经营利润净额的5%计算。
注3：托管费为经营托管费。经营托管费为基本管理费和奖励管理费，其中基本管理费为100万元/年，奖励管理费按每
年托管公司实现的税后经营利润净额的5%计算。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
东旭集团有限公司、郑
州旭飞光电科技有限公 20,000,000.00 2014 年 09 月 18 日 2015 年 08 月 22 日 否
司的应收账款质押
东旭集团有限公司、郑
州旭飞光电科技有限公 20,000,000.00 2014 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 22 日 否
司的应收账款质押
东旭集团有限公司、李
20,000,000.00 2015 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 12 日 否
兆廷、李青
东旭集团有限公司、李
30,000,000.00 2015 年 04 月 23 日 2017 年 04 月 22 日 否
兆廷、李青
李兆廷 50,000,000.00 2014 年 12 月 30 日 2015 年 09 月 30 日 否
105
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
东旭集团有限公司、李
50,000,000.00 2015 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 否
兆廷、李青
东旭集团有限公司、郑
州旭飞光电科技有限公 60,000,000.00 2014 年 09 月 24 日 2015 年 08 月 22 日 否
司的应收账款质押
东旭集团有限公司、李
60,000,000.00 2015 年 06 月 24 日 2017 年 06 月 24 日 否
兆廷、李青
东旭集团有限公司、李
80,000,000.00 2015 年 03 月 25 日 2017 年 03 月 24 日 否
兆廷、李青
东旭集团有限公司 80,000,000.00 2015 年 01 月 23 日 2016 年 01 月 23 日 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2014 年 05 月 27 日 2015 年 05 月 26 日 是
东旭集团有限公司、郑
州旭飞光电科技有限公 100,000,000.00 2014 年 08 月 22 日 2015 年 08 月 22 日 是
司的应收账款质押
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2015 年 01 月 22 日 2015 年 11 月 21 日 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2015 年 04 月 23 日 2016 年 03 月 22 日 否
东旭集团有限公司、李
兆廷、李青、石家庄宝
200,000,000.00 2015 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 04 日 否
石电子集团有限责任公
司
东旭集团有限公司、李
200,000,000.00 2015 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 04 日 否
兆廷、李青
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2014 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 19 日 否
李兆廷 250,000,000.00 2014 年 12 月 02 日 2015 年 10 月 02 日 否
李兆廷 300,000,000.00 2015 年 02 月 13 日 2016 年 02 月 13 日 否
东旭集团有限公司、李
400,000,000.00 2014 年 12 月 22 日 2016 年 12 月 22 日 否
兆廷、李青
关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,038,300.00 1,958,400.00
106
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5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 东旭（营口）光电显示有限公司 500,000.00 24,136,000.00
应收账款 郑州旭飞光电科技有限公司 24,693,927.57 94,885,328.82
应收账款 四川旭虹光电科技有限公司 25,339,000.00 914,000.00
应收账款 石家庄旭新光电科技有限公司 81,501,342.48 1,434,491.24
应收账款 东旭光电投资有限公司 250,000.00
应收账款 河北宝石节能照明科技有限公司 10,000.00 10,000.00
应收账款 石家庄博发机械设备有限公司 1,700,500.00 88,000.00
应收账款 成都中光电科技有限公司 1,184,777.00
应收账款 成都泰轶斯科技有限公司 583,333.33 83,333.33
应收账款 和静旭双太阳能科技有限公司 4,711,241.21
应收票据 东旭（营口）光电显示有限公司 24,136,000.00 80,000,000.00
应收票据 郑州旭飞光电科技有限公司 200,000,000.00
其他应收款 石家庄宝东电子有限公司 299,905.00 299,905.00
其他应收款 成都旭双太阳能科技有限公司 6,466.04
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 5,683,563.95 5,533,363.79
应付账款 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 533,942.80 533,942.80
应付账款 成都东旭节能科技有限公司 448,905.69 649,745.00
应付账款 石家庄宝石旭铭管业有限公司 14,948.00 14,948.00
应付账款 东旭集团有限公司 5,000,394.12 5,000,394.12
应付账款 石家庄旭铃电子科技有限公司 814,207.78 1,008,852.78
应付账款 石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 122,682.00 122,682.00
应付账款 石家庄博发机械设备有限公司 1,702,456.65 827,210.50
预收款项 东旭集团有限公司 53,029,716.06 3,449,716.06
预收款项 成都中光电科技有限公司 88,192.80 38,692.80
107
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他应付款 石家庄宝石电子集团有限责任公司 4,984,410.05 5,892,565.56
其他应付款 锦州旭龙太阳能科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
其他应付款 东旭集团有限公司 11,462,847.38 11,451,798.44
其他应付款 石家庄宝石旭铭管业有限公司 97,031.00 97,031.00
其他应付款 成都东旭节能科技有限公司 50,000.00
其他应付款 石家庄旭新光电科技有限公司 443,907.55 231,186.44
其他应付款 郑州旭飞光电科技有限公司 798,610.35
其他应付款 四川旭虹光电科技有限公司 100,000.00
其他应付款 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 264,000.00
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
股票激励计划公告前 20 个交易日公司股票交易均价的
授予日权益工具公允价值的确定方法
50%
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,248,900.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,186,600.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2015 年 6 月 30 日止本公司无需披露的重大承诺事项
108
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十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
6,661,7 6,661,700
独计提坏账准备的 30.20% 100.00%
00.00 .00
应收账款
按信用风险特征组
19,436,2 2,931,41 16,504,86 15,395, 2,899,932 12,495,493.
合计提坏账准备的 100.00% 15.08% 69.80% 18.83%
84.22 5.60 8.62 425.47 .18 29
应收账款
19,436,2 2,931,41 16,504,86 22,057, 9,561,632 12,495,493.
合计 15.08% 43.34%
84.22 5.60 8.62 125.47 .18 29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1至2年 1,009,668.39 100,966.84 10.00%
5 年以上 2,830,448.76 2,830,448.76 100.00%
合计 3,840,117.15 2,931,415.60 76.33%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 2015.6.30 坏账准备
其他组合 15,596,167.07
109
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 31,483.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,661,700.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
宝石电视机厂 6,661,700.00 款项收回
合计 6,661,700.00 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额12,331,449.62元，占应收账款总额的比例63.45%，相应计
提的坏账准备期末余额汇总金额2,565,854.05元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,088,65 2,902,08 1,085,755 319,713 2,845,794 316,867,75
合计提坏账准备的 100.00% 0.27% 100.00% 0.89%
8,065.48 9.73 ,975.75 ,549.26 .38 4.88
其他应收款
1,088,65 2,902,08 1,085,755 319,713 2,845,794 316,867,75
合计 100.00% 0.27% 100.00% 0.89%
8,065.48 9.73 ,975.75 ,549.26 .38 4.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 485,541.91 24,277.10 5.00%
1至2年 718,105.55 71,810.55 10.00%
5 年以上 2,806,002.08 2,806,002.08 100.00%
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合计 4,009,649.54 2,902,089.73 72.37%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 账面余额 坏账准备
其他组合 1,084,648,415.94
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 61,795.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,500.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 10,000,000.00
备用金 1,740,056.17 1,910,852.12
资金往来 1,086,641,226.53 305,301,689.86
暂付代付款 130,129.79
出口退税 146,652.99 43,522.96
个人负担保险与公积金 1,104,926.88
其他 1,352,557.44
合计 1,088,658,065.48 319,713,549.26
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京旭丰置业有限公司 关联方 854,178,400.00 信用期内 78.46%
芜湖东旭光电科技有限公司 关联方 162,880,000.00 信用期内 14.96%
四川瑞意建筑工程有限公司 关联方 30,890,674.27 信用期内 2.84%
石家庄东旭光电装备技术有限
关联方 29,630,448.10 信用期内 2.72%
公司
长安国际信托股份有限公司 非关联方 5,000,000.00 信用期内 0.46%
合计 -- 1,082,579,522.37 -- 99.44%
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,722,929,985.33 378,172,649.84 5,344,757,335.49 5,475,084,685.33 378,172,649.84 5,096,912,035.49
对联营、合营企
71,971,922.26 71,971,922.26
业投资
合计 5,794,901,907.59 378,172,649.84 5,416,729,257.75 5,475,084,685.33 378,172,649.84 5,096,912,035.49
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 余额
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 439,341,956.80 439,341,956.80 378,172,649.84
河北旭宝建筑工程安装有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
芜湖东旭光电装备技术有限公司 93,100,000.00 93,100,000.00
芜湖东旭光电科技有限公司 4,711,064,000.00 4,711,064,000.00
四川瑞意建筑工程有限公司 100,453,728.53 100,453,728.53
武汉东旭光电科技有限公司 3,125,000.00 3,125,000.00
北京旭丰置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
东旭（昆山）显示材料有限公司 8,000,000.00 70,000,000.00 78,000,000.00
江苏吉星新材料有限公司 167,345,300.00 167,345,300.00
北京旭碳新材料科技有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00
减：长期投资减值准备
合计 5,475,084,685.33 247,845,300.00 5,722,929,985.33 378,172,649.84
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
112
东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中大诚信国际
-28,077.7 71,971,92
商业保理有限 72,000,000.00
4 2.26
公司
71,971,92
小计 72,000,000.00 28,077.74
2.26
71,971,92
合计 72,000,000.00 28,077.74
2.26
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,792,700.86 3,321,758.79 21,248,661.04 16,536,799.08
其他业务 4,502,136.76 146,629.82 55,897.44 1,886,276.86
合计 7,294,837.62 3,468,388.61 21,304,558.48 18,423,075.94
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -28,077.74
合计 -28,077.74
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -35,050.57
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
186,458,166.64
享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
18,763,137.14
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
受托经营取得的托管费收入 3,500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,621,178.79
减：所得税影响额 28,493,864.18
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少数股东权益影响额 5,319,509.99
合计 177,494,057.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.64% 0.160 0.160
扣除非经常性损益后归属于公司
3.92% 0.10 0.10
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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东旭光电科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2015年半年度会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告正本。
【注】本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
东旭光电科技股份有限公司
董事长：李兆廷
董事会批准报送日期：2015年8月28日
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