石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2007年半年度报告
证券代码：000413、200413
证券简称：*ST宝石A、*ST宝石B
披露日期：2007年8月24日
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长尚建斌先生、总经理宋洪波先生、总会计师周玉茂先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
目 录
公司基本情况……………………………..……………2
主要财务数据和指标……………………..……………3
股本变动和主要股东持股情况…………..……………5
董事、监事、高级管理人员情况……….…………….8
管理层讨论与分析…………………….……………….8
重要事项……………………………………………….11
财务报告（未经审计）……………………………….15
备查文件……………………………………………….15
附：财务报告……………………………………………16
第一节 公司基本情况
公司法定名称
中文:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED
英文名称缩写:SJZBS
二、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
股票简称:*ST宝石A、*ST宝石B
股票代码:000413、200413
三、公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
邮政编码:050035
电子信箱:baoshi@mx.hebei.net.cn
四、公司法定代表人:尚建斌
五、公司董事会秘书:付殷芳
证券事务代表:王华
联系地址: 河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号公司法律证券部
电话:0311-86917771、86917776 传真:0311-86917775
电子信箱:bsdz@heinfo.net
六、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《香港商报》
中国证监会指定的信息披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司法律证券部
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期和地点：1992年12月26日于石家庄市
2、企业法人营业执照注册号：1300001001778
3、税务登记号码：130100104395983
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
境内会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司
地址：北京市西长安街88号首都时代广场422室
境外会计师事务所：香港华利信会计师事务所
地址：香港铜锣湾希慎道一号十七楼
第二节 主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 442,230,767.63 402,812,336.84 424,377,887.6 9.79% 4.21%
7
所有者权益（或股东权益） 222,052,180.40 200,203,658.09 220,645,506.9 10.91% 0.64%
2
每股净资产 0.5798 0.5227 0.5761 10.92% 0.64%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 1,461,094.35 -9,186,426.00 -61,423,064.2 115.90% 102.38%
8
利润总额 1,127,595.68 -61,490,769.85 -61,490,769.8 101.83% 101.83%
5
净利润 1,406,673.48 -50,308,828.95 -50,308,828.9 102.80% 102.80%
5
扣除非经常性损益后的净利润 1,436,978.06 -50,241,124.00 -50,241,124.0 102.86% 102.86%
0
基本每股收益 0.0037 -0.1314 -0.1313 102.82% 102.82%
稀释每股收益 0.0037 -0.1314 -0.1313 102.82% 102.82%
净资产收益率 0.63% -23.30% -23.30% 23.93% 23.93%
经营活动产生的现金流量净额 2,428,120.00 3,125,053.00 -22.30%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0063 0.0082 -23.17%
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
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项目 金额（人民币元）
营业外支出 -30,304.58
合计 -30,304.58
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二、根据中国会计准则和国际会计准则计算净利润及差异说明
单位：人民币元
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国内会计准则 国际会计准则
净利润 1,406,673.48 1,406,673.48
净资产 222,052,180.40 222,052,180.40
差异说明 本报告期无差异
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三、报告期利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
报告期 上年同期 报告期 上年同期 报告期 上年同期 报告期 上年同期
营业利润 0.658 -27.3519 0.7474 -24.0582 0.0038 -0.1604 0.0038 -0.1604
净利润 0.6335 -27.382 0.7196 -24.0847 0.0037 -0.1606 0.0037 -0.1606
扣除非经常性损益 0.6471 -27.3519 0.7351 -24.0582 0.0038 -0.1604 0.0038 -0.1604
后净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、报告期内公司股份总数未发生变化。
2、股份结构变动情况表：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
行 转股
新
股
一、有限售条件 218,537,745 57.06% -25,124,219 -25,124,219 193,413,526 50.50%
股份
1、国家持股
2、国有法人持 214,490,945 56.00% -22,089,216 -22,089,216 192,401,729 50.24%
股
3、其他内资持 4,046,800 1.06% -3,035,003 -3,035,003 1,011,797 0.26%
股
其中：境内法人 4,031,070 1.05% -3,031,070 -3,031,070 1,000,000 0.26%
持股
境内自然人持股 15,730 0.004% -3,933 -3,933 11,797 0.003%
４、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件 164,462,255 42.94% 25,124,219 25,124,219 189,586,474 49.50%
股份
1、人民币普通 64,462,255 16.83% 25,124,219 25,124,219 89,586,474 23.39%
股
2、境内上市的 100,000,000 26.11% 0 0 100，000，000 26.11%
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 383,000,000 100% 0 0 383,000,000 100%
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公司股权分置改革实施时，公司控股股东宝石集团公司为其他非流通股股东代为垫付了其应支付的对价。2007年3月27日，部分原非流通股股东向宝石集团公司偿还了268,930股股份。
因股权分置改革国有股解除限售，宝石集团公司出售所持本公司股份，报告期内共计减持13,580,000股。
其他有限售条件股份减少原因是部分原非流通股股东限售股份解除限售以及离任高管所持股份到期解冻。
二、公司股东情况（截止2006年6月30日）
1、主要股东持股情况
单 位：股
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股东总数 报告期末，公司股东总数为20442人，其中A股股东10257人，B股股东1018
5人。
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结
份数量 的股份数量
石家庄宝石电子集团有限责任公司 国有法人 51.72% 198,091,729 192,401,729 0
招商证券香港有限公司 境外法人 2.39% 9,153,373 0 0
上海学文实业有限公司 境内法人 2.16% 8,291,541 0 0
GUOTAIJUNANSECURIESHONGKONGLIMITED 境外法人 0.82% 3,146,984 0 0
北京泰和世纪投资有限公司 境内法人 0.59% 2,269,044 0 0
KGIASIALIMITED 境外法人 0.56% 2,135,000 0 0
秦玉岩 境外自然人 0.31% 1,201,600 0 0
马雪峰 境内自然人 0.27% 1,043,616 0 0
朱政权 境内自然人 0.24% 909,758 0 0
程志刚 境外自然人 0.24% 909,200 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
招商证券香港有限公司 9,153,373 B股
上海学文实业有限公司 8,291,541 A股
石家庄宝石电子集团有限责任公司 5,690,000 A股
GUOTAIJUNANSECURIESHONGKONGLIMITED 3,146,984 B股
北京泰和世纪投资有限公司 2,269,044 A股
KGIASIALIMITED 2,135,000 B股
秦玉岩 1,201,600 B股
马雪峰 1,043,616 A股
朱政权 909,758 A股
程志刚 909,200 B股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前10名股东中，宝石集团与其他股东之间不存在关联关系；未知其他股东之
间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人。2、未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知
前10名股东和前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系。
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2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
石家庄宝石电子集团有限责任公司 192401729注1 2008年3月29日 19150000 注2
2009年3月29日 173251729
上海华能建筑工程有限公司 200000 2007年3月30日 200000 注3
湖南醴陵市智力防水材料厂 100000 2007年3月30日 100000
三亚海亚工商贸易公司 100000 2007年3月30日 100000
上海锦盈贸易有限公司 100000 2007年3月30日 100000
上海林振商贸有限公司 100000 2007年3月30日 100000
上海斯嘉图文信息有限公司 50000 2007年3月30日 50000
上海宏高科贸有限公司 50000 2007年3月30日 50000
深圳市骏宏源模具制造有限公司 50000 2007年3月30日 50000
深圳市金来达五金制品有限公司 50000 2007年3月30日 50000
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注1：2007年3月27日，河北国信投资股份有限公司等21家有限售条件股东向石家庄宝石电子集团有限责任公司偿还了代为垫付的350,428股股份。2007年3月30日，公司有限售条件流通股中的25,120,286股解除限售。报告期末石家庄宝石电子集团有限责任公司持有的有限售条件股份数量中不含其他尚未偿还代垫股份的原非流通股股东应偿还的股份数量。
注2：自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或者转让；在前项承诺期期满，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%；在24个月内不超过10%。
注3：自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或者转让。目前承诺期已满，待偿还宝石集团公司代垫股份并办理解除限售手续后，即可上市流通。
三、公司控股股东和实际控制人变化情况
报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。
董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票变化情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数量未发生变化。
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况
2007年4月27日，公司五届七次董事会同意张文海先生因年龄原因辞去公司副总
经理职务。
报告期内其他董事、监事、高级管理人员任职情况未发生变化。
管理层讨论与分析
一、经营成果和财务状况简要分析（按合并报表填列）
单位：人民币元
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减比率（%）
营业收入 110,750,355.81 103,109,394.91 7.4105
营业利润 1,461,094.35 -61,423,064.28 102.3787
净利润 1,127,595.68 -61,490,769.85 101.8338
现金及现金等价物净增加额 2,076,104.00 -4,895,872.00 142.4052
项目 2007年6月30日 2006年6月30日 增减比率（%）
总资产 442,230,767.63 424,377,887.67 4.2068
股东权益 232,105,355.99 230,977,760.32 0.4882
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注：1、营业利润、净利润增加是因为：公司2006年11月完成资产重组，将持有的联营公司石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司股权转让给宝石集团公司,抵偿其欠宝石电子集团相同金额的债务，转让后公司不再负担大额的投资亏损。
2、现金及现金等价物净增加额增加是因为：去年同期公司的L-35玻管项目处于技术改造中，投资活动现金流出较大。
二、报告期经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
本公司属电子元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及配套的电子元器件等。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。
报告期内，传统CRT彩电市场需求继续萎缩，产品供大于求的局面未出现好转，原材料,能源价格居高不下，整个CRT产业链的重组正在加快。受此大环境的影响，公司生产经营仍面临着诸多困难。在实施置出硝子公司股权抵偿巨额债务的资产重组基础上，公司采取积极措施，在做好加快产品结构调整，加大市场营销力度的同时，进一步深化企业改革，加强管理，认真开展节能减排，挖潜降耗，从而保证了公司生产经营的正常进行。在公司连续两年亏损后，首次实现了盈利，为全年扭亏奠定了坚实的基础。
报告期内公司生产销钉5763万只，阳极帽596万只，L-35玻管1974吨；销售销
钉5065万只，阳极帽699万只，L-35玻管1066吨。报告期内公司营业收入3,503.48万元，营业利润146.11万元，净利润140.67万元，产品毛利率为23.69％。公司销钉阳极帽产品的市场占有率约为30％，L-35玻管产品的市场占有率约为50%。
2、公司主营业务情况
（1）主营业务分行业情况列示如下：
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
） 增减（%） 增减（%） 减（%）
彩色电视机显像管 3,503.48 2,673.47 23.69% 12.41% 40.37% -15.20%
元部件
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（2）主营业务按地区列示如下：
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按地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
华北地区 3,503.48 12.41%
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3、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内不存在单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
从2006年开始全球显示产品进入恶性竞争时代，CRT市场持续萎缩，报告期内萎缩势头有增无减，导致产能过剩，整个行业开始洗牌，公司面临的经营环境异常严峻，对公司主业造成了较大的冲击。对此，公司董事会、管理层高度重视，积极研究对策，在2006年11月将持有的联营公司石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司49%的股权转让给宝石集团公司，从而不再承担投资亏损。同时公司董事会加强管理，挖潜降耗，加快产品结构调整，加大市场销售力度。公司元件厂采取灵活多变的销售策略，加大市场开拓力度，加快新品研发步伐，成效明显，新开发的玻璃熔封件正在通过德国肖特公司中批量认证。公司玻管厂克服主要原材料价格大幅上涨的不利因素，抓住国内独此一家的资源垄断优势，采取灵活的策略，使售价得以提高。此外，公司还深化机构改革，加强企业内部机制创新、基础管理和目标责任制考核，加大财务管控力度，夯实发展根基，提高工作效率，使公司的生产经营得以高效有序运转，从而实现了公司扭亏为盈。
三、报告期投资情况
1、公司在报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、公司在报告期内无重大非募集资金投资项目。
四、公司未公开披露过盈利预测，也未公开披露过本年度经营计划。
五、年初至下一报告期净利润大幅度变化警示
根据公司财务部门测算，公司第三季度预计实现扭亏为盈。具体原因为：
1、公司于2006年11月将持有的联营公司石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司49%股权转让给宝石集团公司，本公司不再承担投资亏损。
2、公司L-35玻管熔炉于2006年11月份重新投产，报告期内产生了利润。
3、公司采取加快产品结构调整，加大市场营销力度及节能降耗、降低成本等措施，取得一定成效。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照新修订的《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章和制度，完善法人治理结构，加强公司规范化运作，履行信息披露义务，提升公司治理水平。
报告期内，公司根据中国证监会和深交所的要求对公司治理情况进行了专项自查和整改活动，修订了《总经理工作细则》，制订了《内部控制制度》和《接待和推广工作制度》，并依据《上市公司信息披露管理办法》修订了公司《信息披露工作制度》。自查报告和整改计划以及公司相关制度已披露于巨潮资讯网和深交所网站供广大投资者和社会公众进行评议。
今后公司将一如既往地按照有关法律法规要求规范运作，不断推进公司治理工作。
二、2007年4月30日公司召开的2006年度股东大会通过了公司2006年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、2007年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内公司无其他投资情况。
六、报告期内公司没有发生在报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项
七、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
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关联方 交易内容 交易金额（元） 定价原则 结算方式 占同类交易的比例 对公司利润的影响
宝石集团公司（ 销售产成品 2,596,847 协议价 货币 6.34% 增加利润
控股股东） 销售动力 11,901,095 协议价 货币 15.17% 增加利润
硝子公司（受同 销售产成品 8,509,228 协议价 货币 20.76% 增加利润
一母公司控制） 销售动力 65,913,970 协议价 货币 83.99% 增加利润
提供劳务 3,435,445 协议价 货币 42.69% 增加利润
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2、报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易。
3、报告期内公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易。
4、公司与关联方的债权/(债务)往来事项
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关联方 金额（元） 形成原因 对公司的影响
宝石集团公司（ 56,247 经营性债务 在同一生产场地，共用能源动力
控股股东）
硝子公司（受同 108,248,514 经营性债权 在同一生产场地，共用能源动力
一母公司控制）
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八、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，公司未发生对外担保事项。
2006年9月18日，公司用部分土地和房产（评估值为3030.18万元）与石家庄宝石电子集团有限责任公司共同为石家庄市建设投资有限公司申请7000万元贷款提供担保（其中我公司有效担保值为1880万元），担保期为一年，担保方式为抵押担保。报告期该担保事项仍在担保期内。
3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。
九、公司控股股东减持公司股份情况
公司控股股东宝石集团公司严格履行了其在公司股权分置改革中的法定承诺，在限售期满后减持公司股份13,580,000股，占公司总股本的3.55%。
十、公司及持股5%以上股东在报告期内的承诺事项
1、2001年11月7日，公司在《中国证券报》和《香港商报》上发布三届九次董事会决议公告。董事会就公司投资改造建设L-35玻管生产线项目所形成的与宝石集团公司的同业竞争，与宝石集团公司已达成一致意见，将通过资产置换或其它方式认真予以解决。报告期内宝石集团公司玻管生产线已全部停产，目前已不存在同业竞争问题。
2、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
在公司股权分置改革过程中，除法定最低承诺外，公司控股股东宝石集团公司还做出如下特别承诺：
（1）减持价格承诺
所持非流通股份自获得流通权之日起36个月内，如通过深圳证券交易所挂牌出售所持股份，出售价格不低于2.5元/股（如有派息、送股、转增等事项，应对该价格进行除权除息处理）。
如果在上述期限内通过证券交易所挂牌出售股份的价格低于2.5元/股，则将卖出股份所得资金划归上市公司所有。
（2）先行代为垫付未明确表示同意方案的非流通股股东需执行的对价
为使本次股权分置改革得以顺利进行，宝石集团公司承诺为截至本次股权分置改革方案实施股权登记日止未明确表示同意方案的非流通股股东，先行代为垫付该部分股东所持非流通股获得上市流通权所需执行的对价。
报告期内公司控股股东宝石集团公司和其他有限售条件股东均严格履行了其在公司股权分置改革方案中的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司召开2006年度股东大会，同意继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司和香港华利信会计师事务所为公司境内、境外财务审计机构。
十二、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司及所有董事、监事、高级管理人员均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及深交所的公开谴责。
十三、其他重大事项
公司不存在持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况。
十四、公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司未发生接待调研及采访等情况。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公开、公正、公平的原则答复了个人投资者的咨询，未发生私下、提前或选择性的向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。
十五、报告期内重要事项信息披露索引
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事项 刊载日期 刊载的报刊、网站
关于证监会立案调查处理结果的公告 2007.1.9 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于股权分置改革有限售条件流通股解除股份限售的提示性公告 2007.3.29 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
五届七次董事会决议公告 2007.4.10 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
五届五次监事会决议公告 2007.4.10 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
预计2007年度日常关联交易公告 2007.4.10 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于召开2006年度股东大会通知 2007.4.10 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于公司股票交易实行退市风险警示的公告 2007.4.10 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
2006年年度报告及年度报告摘要 2007.4.10 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于召开2006年度股东大会通知的更正公告 2007.4.11 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于宝石集团公司减持公司股份的公告 2007.4.19 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
董事会公告 2007.4.20 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
停牌公告 2007.4.26 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
五届八次董事会决议公告 2007.4.27 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
五届六次监事会决议公告 2007.4.27 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
2007年半年度业绩预告公告 2007.4.27 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
2007年一季度报告 2007.4.27 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
董事会公告 2007.4.27 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
2006年度股东大会决议公告 2007.5.8 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于宝石集团公司减持公司股份的公告 2007.5.10 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于宝石集团公司减持公司股份的公告 2007.5.15 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
股票交易临时停牌公告 2007.5.16 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
停牌公告 2007.5.18 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
董事会公告 2007.6.4 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
五届九次董事会决议公告 2007.6.30 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
关于上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划 2007.6.30 中国证券报、香港商报、巨潮资讯网
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第七节 财务报告
一、本报告期财务报告未经审计。
二、会计报表
1、资产负债表（附后）
2、利润表（附后）
3、现金流量表（附后）
4、所有者权益变动表（附后）
三、会计报表附注（附后）
备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
董事长：尚建斌
2007年8月24日
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2007年半年度财务报告
资产负债表
利润表
现金流量表
所有者权益变动表
会计报表附注
补充资料
资产负债表
编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
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项目 行次 2007年06月30日 2006年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 3,857,509. 3,500,428. 1,781,405.8 1,407,545.90
59 80 6
交易性金融资产 - - - -
应收票据 2 5,175,533. 5,175,533. 5,263,528.8 5,263,528.80
16 16 0
应收账款 3 57,283,842 57,283,842 38,727,924. 38,727,924.63
.46 .46 63
预付账款 4 4,378,450. 4,378,450. 6,759,315.9 6,759,315.98
80 80 8
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 5 91,101,079 85,352,014 91,922,235. 86,701,515.96
.82 .69 60
存货 6 34,044,404 33,852,729 24,469,376. 24,277,701.08
.84 .72 20
一年内到期的非 - - - -
流动资产
其他流动资产 18 58,000,000 - 58,000,000. -
.00 00
流动资产合计 253,840,82 189,542,99 226,923,787 163,137,532.35
0.67 9.63 .07
非流动资产：
可供出售金融资
产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 - 44,802,503 - 44,802,503.37
.37
投资性房地产
固定资产 7 147,337,50 112,885,54 154,912,406 119,244,793.56
7.67 2.61 .56
在建工程 8 425,713.08 425,713.08 82,570.83 82,570.83
工程物资 1,720.50 1,720.50 24,728.50 24,728.50
固定资产清理 42,817.86 42,817.86 - -
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9 12,978,365 12,978,365 13,145,572. 13,145,572.56
.70 .70 56
开发支出
商誉
长期待摊费用 10 6,038,271. 6,038,271. 7,723,271.3 7,723,271.32
32 32 2
递延所得税资产 11 21,565,550 15,569,275 21,565,550. 15,569,275.46
.83 .46 83
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 188,389,94 192,744,20 197,454,100 200,592,715.60
6.96 9.90 .60
资产总计 442,230,76 382,287,20 424,377,887 363,730,247.95
7.63 9.53 .67
公司法定代表人：尚建斌主管会计工作负责人：宋洪波会计机构负责人：周玉茂
资产负债表（续）
编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2007年06月30日单位：人民币元
项目 行次 2007年06月30日 2006年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 12 5,381,025. - 5,381,025.5 -
52 2
交易性金融
负债
应付票据 13 89,999.90 50,000.00 89,999.90 50,000.00
应付账款 14 29,139,423 26,707,469 23,184,431. 20,752,477.64
.22 .71 15
预收账款 14 1,269,751. 1,269,751. 1,264,012.8 1,264,012.82
99 99 2
应付职工薪 15 6,533,680. 6,007,614. 7,929,469.9 7,403,404.28
酬 29 65 2
应交税费 16 -1,411,045 156,480.27 -2,590,911. -1,070,184.75
.25 01
应付利息 17 39,058,076 - 38,699,516. -
.42 42
应付股利
其他应付款 14 51,977,499 124,833,58 41,355,582. 114,685,031.0
.55 1.14 63 4
一年内到期 - - - -
的非流动负
债
其他流动负 18 78,087,000 - 78,087,000. -
债 .00 00
流动负债合 210,125,41 159,024,89 193,400,127 143,084,741.0
计 1.64 7.76 .35 3
非流动负债
：
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
预计负债
递延所得税
负债
其他非流动 - - - -
负债
非流动负债
合计
负债合计 210,125,41 159,024,89 193,400,127 143,084,741.0
1.64 7.76 .35 3
所有者权益
：
股本 19 383,000,00 383,000,00 383,000,000 383,000,000.0
0.00 0.00 .00 0
资本公积 20 550,253,74 550,253,74 550,253,744 550,253,744.4
4.43 4.43 .43 3
减：库存股
盈余公积 21 27,454,788 27,454,788 27,454,788. 27,454,788.05
.05 .05 05
未分配利润 22 -738,656,3 -737,446,2 -740,063,02 -740,063,025.
52.08 20.71 5.56 56
归属于母公 222,052,18 220,645,506
司所有者权 0.40 .92
益合计
少数股东权 10,053,175 10,332,253.
益 .59 40
所有者权益 232,105,35 223,262,31 230,977,760 220,645,506.9
合计 5.99 1.77 .32 2
负债及所有 442,230,76 382,287,20 424,377,887 363,730,247.9
者权益总计 7.63 9.53 .67 5
公司法定代表人：尚建斌主管会计工作负责人：宋洪波会计机构负责人：周玉茂
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利润表
单位名称：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
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项目 行 2007年1-6月 2006年1-6月
次
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 23 110,750,355.81 109,947,723.81 103,109,394.91 101,353,314.00
减：营业成本 23 96,305,000.71 96,164,138.79 86,896,882.95 86,696,882.95
营业税金及附加 24 588,531.14 588,531.14 335,427.96 335,427.96
销售费用 258,130.51 258,130.51 396,270.83 396,270.83
管理费用 11,550,136.75 10,060,695.60 15,702,449.20 14,354,389.12
财务费用（收益以“-”填列） 25 587,462.35 229,118.34 8,964,789.75 1,354,931.74
资产减值损失 - - - -
加：公允价值变动净收益（损失以“- - - - -
”填列）
投资收益（损失以“-”填列） - - -52,236,638.50 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收 - - - -
益
二、营业利润（亏损以“-”填列） 1,461,094.35 2,647,109.43 -61,423,064.28 -1,784,588.60
加：营业外收入 - - - -
减：营业外支出 333,498.67 30,304.58 67,705.57 37,339.70
其中：非流动资产处置损失 - - - -
三、利润总额（亏损总额以“-”填列 1,127,595.68 2,616,804.85 -61,490,769.85 -1,821,928.30
）
减：所得税费用 - - - -
四、净利润（净亏损以“-”填列） 1,127,595.68 2,616,804.85 -61,490,769.85 -1,821,928.30
归属于母公司所有的净利润 1,406,673.48 - -50,308,828.95 -
少数股东损益 -279,077.80 -11,181,940.90
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0037 0.0068 -0.1313 -0.0048
（二）稀释每股收益 0.0037 0.0068 -0.1313 -0.0048
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公司法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -50,308,828.95
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -50,308,828.95
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 -50,308,828.95
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 86,896,882.95 86,896,882.95
销售费用 396,270.83 396,270.83
管理费用 15,702,449.20 15,702,449.20
公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 -52,236,638.50 -52,236,638.50
净利润 -50,308,828.95 -50,308,828.95
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现金流量表
编制单位: 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
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项目 行 2007年1-6月 2006年1-6月
次 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 100,346,141 100,346,141 124,933,762 113,661,112
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,750,596 1,273,770 5,220,673 789,587
现金流入小计 102,096,736 101,619,911 130,154,435 114,450,699
购买商品、接受劳务支付的现金 86,926,629 86,923,429 102,397,328 101,075,978
支付给职工以及为职工支付的现金 5,539,496 5,539,496 6,955,564 6,748,349
支付的各项税费 5,209,074 4,848,629 2,139,781 1,284,577
支付的其他与经营活动有关的现金 1,993,417 1,863,457 15,536,709 2,519,884
现金流出小计 99,668,616 99,175,011 127,029,382 111,628,788
经营活动产生的现金流量净额 2,428,121 2,444,900 3,125,053 2,821,911
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 25,200 25,200 14,340 14,340
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流入小计 25,200 25,200 14,340 14,340
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 377,217 377,217 8,035,265 8,035,265
的现金
投资所支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 377,217 377,217 8,035,265 8,035,265
投资活动产生的现金流量净额 -352,017 -352,017 -8,020,925 -8,020,925
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 2,076,104 2,092,883 -4,895,872 -5,199,014
加：期初现金及现金等价物余额 1,781,406 1,407,546 36,495,355 34,409,796
六、期末现金及现金等价物余额 3,857,510 3,500,429 31,599,483 29,210,782
公司法定代表人：尚建斌主管会计工作负责人：宋洪波会计机构负责人：周玉茂
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现金流量表（续）
编制单位: 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
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补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量: 行 合并 母公司 合并 母公司
次
净利润 1,127,595.68 2,616,804.85 -61,490,770 -1,821,928
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 7,349,876.97 6,305,869.16 6,460,431 5,303,703
资产折旧
无形资产摊销 167,206.86 167,206.86 166,382 166,382
长期待摊费用摊销 - - - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 45,075.59 45,075.59 - -
损失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益） - - 33,864 3,499
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 587,462.35 229,118.34 8,964,790 1,354,932
投资损失（减：收益） - - 52,236,639 -
递延所得税资产减少（减：增加） - - - -
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） -9,575,028.64 -9,575,028.64 2,941,397 3,267,841
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,734,762.05 -17,206,416.56 -11,380,761 -8,637,195
经营性应付项目的增加（减：减少） 18,948,601.65 18,484,407.35 4,860,050 3,400,206
其他 1,512,092.28 1,377,862.91 333,031 -215,529
经营活动产生的现金流量净额 2,428,120.69 2,444,899.86 3,125,053 2,821,911
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 3,857,509.59 3,500,428.80 31,599,483 29,210,782
减：现金的期初余额 1,781,405.86 1,407,545.90 36,495,355 34,409,796
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,076,103.73 2,092,882.90 -4,895,872 -5,199,014
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公司法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂
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合并所有者权益变动表（一）
编制单位:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2007年1-6月单位：人民币元
项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
实收资本（或 资本公积 盈余公积 未分配利润 计
股本）
一、上年年末金额 383,000,000.0 550,253,744.43 27,454,788.05 -760,504,874.39 9,208,551.40 209,412,209.4
0 9
加：会计政策变更 20,441,848.83 1,123,702.00 21,565,550.83
前期差错更正
二、本年年初余额 383,000,000.0 550,253,744.43 27,454,788.05 -740,063,025.56 10,332,253.40 230,977,760.3
0 2
三、本年增减变动金额 1,406,673.48 -279,077.80 1,127,595.68
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 1,406,673.48 -279,077.80 1,127,595.68
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1可供出售金融资产公允
价值变动净额
2权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影
响
3与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4其他
上述（一）和（二）小 1,406,673.48 -279,077.80 1,127,595.68
计
（三）所有者投入资本
和减少资本
1所有者投入资本
2股份支付计入所有者权
益的金额
3其他
（四）利润分配
1提取盈余公积
2提取一般风险准备
3对所有者（股东）的分
配
4其他
（五）所有者权益内部
结转
1资本公积转增资本（股
本）
2盈余公积转增资本（股
本）
3盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 383,000,000.0 550,253,744.43 27,454,788.05 -738,656,352.08 10,053,175.60 232,105,356.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并所有者权益变动表（二）
编制单位:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2007年1-6月单位：人民币元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
实收资本（或 资本公积 盈余公积 未分配利润 计
股本）
一、上年年末金额 383,000,000.0 538,261,486.00 27,454,788.05 -682,533,073.00 19,873,763.00 286,056,964.0
0 5
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 383,000,000.0 538,261,486.00 27,454,788.05 -682,533,073.00 19,873,763.00 286,056,964.0
0 5
三、本年增减变动金额 11,992,258.43 -77,971,801.39 -10,665,211.6 -76,644,754.5
（减少以“-”号填列） 0 6
（一）净利润 -77,971,801.39 -17,313,381.7 -95,285,183.1
3 2
（二）直接计入所有者 11,992,258.43 6,648,170.13 18,640,428.56
权益的利得和损失
1可供出售金融资产公允
价值变动净额
2权益法下被投资单位其 11,992,258.43 6,648,170.13 18,640,428.56
他所有者权益变动的影
响
3与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4其他
上述（一）和（二）小 11,992,258.43 -77,971,801.39 -10,665,211.6 -76,644,754.5
计 0 6
（三）所有者投入资本
和减少资本
1所有者投入资本
2股份支付计入所有者权
益的金额
3其他
（四）利润分配
1提取盈余公积
2提取一般风险准备
3对所有者（股东）的分
配
4其他
（五）所有者权益内部
结转
1资本公积转增资本（股
本）
2盈余公积转增资本（股
本）
3盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 383,000,000.0 550,253,744.43 27,454,788.05 -760,504,874.39 9,208,551.40 209,412,209.4
0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂
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母公司所有者权益变动表（一）
编制单位:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2007年1-6月单位：人民币元
项目 本年金额
实收资本（或股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 母公司所有者权益合
） 计
一、上年年末金额 383,000,000.00 550,253,744.43 27,454,788.05 -760,504,874.39 200,203,658.09
加：会计政策变更 20,441,848.83 20,441,848.83
前期差错更正
二、本年年初余额 383,000,000.00 550,253,744.43 27,454,788.05 -740,063,025.56 220,645,506.92
三、本年增减变动金额 2,616,804.85 2,616,804.85
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 2,616,804.85 2,616,804.85
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1可供出售金融资产公允
价值变动净额
2权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影
响
3与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4其他
上述（一）和（二）小 2,616,804.85 2,616,804.85
计
（三）所有者投入资本
和减少资本
1所有者投入资本
2股份支付计入所有者权
益的金额
3其他
（四）利润分配
1提取盈余公积
2提取一般风险准备
3对所有者（股东）的分
配
4其他
（五）所有者权益内部
结转
1资本公积转增资本（股
本）
2盈余公积转增资本（股
本）
3盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 383,000,000.00 550,253,744.43 27,454,788.05 -737,446,220.71 223,262,311.77
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公司法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂
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母公司所有者权益变动表（二）
编制单位:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2007年1-6月单位：人民币元
项目 上年金额
实收资本（或股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 母公司所有者权益合
） 计
一、上年年末金额 383,000,000.00 538,261,485.63 27,454,788.05 -682,533,073.19 266,183,200.49
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 383,000,000.00 538,261,485.63 27,454,788.05 -682,533,073.19 266,183,200.49
三、本年增减变动金额 11,992,258.80 -77,971,801.20 -65,979,542.40
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 -77,971,801.20 -77,971,801.20
（二）直接计入所有者 11,992,258.80 11,992,258.80
权益的利得和损失
1可供出售金融资产公允
价值变动净额
2权益法下被投资单位其 11,992,258.80 11,992,258.80
他所有者权益变动的影
响
3与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4其他
上述（一）和（二）小 11,992,258.80 -77,971,801.20 -65,979,542.40
计
（三）所有者投入资本
和减少资本
1所有者投入资本
2股份支付计入所有者权
益的金额
3其他
（四）利润分配
1提取盈余公积
2提取一般风险准备
3对所有者（股东）的分
配
4其他
（五）所有者权益内部
结转
1资本公积转增资本（股
本）
2盈余公积转增资本（股
本）
3盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 383,000,000.00 550,253,744.43 27,454,788.05 -760,504,874.39 200,203,658.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
会计报表附注
二〇〇七年六月三十日
一、公司简介：
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为一家发行境内上市普通股（A股）和境内上市外资股（B股），并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司经营范围原主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的制造及销售。由于国内电视机市场在1997年度发生的急剧变化，本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像管的生产线自1997年6月起停产。本公司于2000年3月30日，召集临时股东大会并通过决议批准将该生产线售予本公司之控股股东石家庄宝石电子集团有限责任公司（“控股股东”）以置换其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后，本公司的经营活动主要是生产和销售电真空玻璃器件及配套的电子元器件。
本公司控股的子公司（与本公司统称“本集团”）石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳公司”）于1997年7月3日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司（以下简称“硝子公司”）。彩壳公司拥有硝子公司49%的股权。硝子公司主要业务为生产和销售彩色电视机显像管玻壳。2006年11月30日，彩壳公司将其拥有的硝子公司的股权全部转让给了石家庄宝石电子集团有限责任公司。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法：
1．会计报表的编制基础：
本会计报表按照国家财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南编制。
2.会计年度：自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币：以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。
对会计要素一般采用历史成本计量，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
5.外币业务核算方法
外币业务发生时，以业务发生当日中国人民银行公布的人民币汇率的中间价折算为人民币入账。资产负债表日外币账户按该日中国人民银行公布的人民币汇率的中间价折算为人民币，所产生的汇兑差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款本金及利息产生的汇兑损益按资本化的原则处理以及属于筹建期间的计入长期待摊费用外，直接计入当期损益。
6.现金及现金等价物
列示于现金流量表的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指公司持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(1）应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
对于应收关联方款项及可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的应收非关联方账款，采用个别认定法计提专项坏账准备。
(2）其他应收款
本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。
(3)坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时确认为坏账，并冲销已计提的坏账准备。
8.存货
存货包括原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、备件等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。存货发出时采用月末一次加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当比例分摊的所有间接生产费用，已售存货成本的结转采用月末一次加权平均法核算。
期末存货按照单个存货项目成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对某些具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
9.长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及企业持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
（1） 初始计量：
①公司在企业合并中形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按企业合并成本，确定长期股权投资初始成本。
②除以企业合并的其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（2）后续计量：
①公司对子公司及不具有共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值为基础，对各期应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额进行调整后确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资企业宣告分派的利润或现金股利应分得部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值，并确认为资本公积。
资产负债表日按长期股权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对于可回收金额低于账面价值的投资，计提资产减值准备，确认减值损失。
公司采用逐项计提长期股权投资减值准备的方法，减值损失一经确认，以后会计期间不得转回。
对有市价的长期投资根据下列迹象判断计提减值准备：
市价持续2年低于账面价值；
该项投资暂停交易1年或1年以上；
被投资单位当年发生严重亏损；
被投资单位持续2年发生亏损；
被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资根据下列迹象判断计提减值准备：
影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
有证据表明该项投资实质上已经不能再给本集团带来经济利益的其他情形。
10.固定资产和折旧方法：
固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产作为固定资产。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（一）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（二）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产的初始计量：固定资产按照购建时的实际成本计价。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，应当在发生时计入当期损益。将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，应当终止确认被替换部分的固定资产账面价值。
企业应当对所有固定资产计提折旧。但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外。
折旧方法：固定资产折旧采用直线法进行核算，按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。
按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率，具体如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 折旧率(%)
房屋及建筑物 20～21 3 4.62～4.85
机器设备 11～12 3 8.08～8.82
运输工具 11～12 3 8.08～8.82
其它设备 11～12 3 8.08～8.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本集团在每年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，则计提减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然固定资产尚可使用，但是使用后产生大量不合格品的固定资产；
已遭损毁，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能再给本集团带来经济利益的固定资产。
固定资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回
11.在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价及安装费用，以及在建工程于工程项目达到预定可使用状态之前为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用。
在建工程于工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
本集团于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备 ：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的工程项目；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给本集团带来的经济利益具有很大的不确定性。
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
12．无形资产
无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等，以成本减去累计摊销和累计减值后的净额列示。
无形资产的摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。摊销方法应当反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用
直线法按土地使用年限摊销。
对内部研究开发项目的支出，公司区分研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出计入当期损益 ；对符合条件的开发阶段的支出，予以资本化，确认为无形资产。
本集团于每年年度终了，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，无形资产的账面价值全部转入当期损益：
某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为本集团带来经济利益；
其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本集团创造经济利益的能力受到重大不利影响；
某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13.长期待摊费用
长期待摊费用为贵金属，按贵金属实际损耗程度摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
14.借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用在同时满足下列条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款包括专门借款和一般借款。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，根据发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，根据发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，将发生额认为费用，计入当期损益。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15.职工社会保障及福利
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
16.收入确认
销售产品：
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入的金额能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入本集团，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：
在相关的经济利益很可能能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
其他收入按下列基础确认：
利息收入按他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入金额。
17.所得税的会计处理方法
本集团所得税费用的会计处理方法采用资产负债表债务法。
企业应当将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。企业在取得资产、负债时，应当确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，应当按照相关准则规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
18.合并会计报表的编制方法
本集团按照财政部财会字[2006]3号企业会计准则第33号——合并财务报表的规定编制合并会计报表。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。
纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，应当在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
三、税项
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主要税种 税率 计税基础
增值税 17% 产品销售收入
增值税 13% 能源、动力的销售收入
营业税 3～5% 提供劳务和租赁收入
城建税 7% 应缴纳流转税税额
教育费附加 4% 应缴纳流转税税额
企业所得税 33% 应纳税所得额
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四、控股子公司及联营企业
本公司的合并范围
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被投资单位全称 业务性质 注册资本（万 经营范围 本公司对其 本公司持有权益比例 是否合
元） 投资额 直接 间接 并
石家庄宝石彩色 制造业 54,068 生产和销售彩色显像 43,934 81.26% 是
玻壳有限责任公 管玻壳及电子玻璃产
司 品
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五、 合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元)
1、 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 245,562 92,763
银行存款 3,611,948 1,688,643
合计 3,857,510 1,781,406
2、应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,175,533 5,263,529
商业承兑汇票 0 0
合计 5,175,533 5,263,529
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3、应收账款
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⑴应收账款
期末数 期初数
应收账款 89,071,013 70,515,095
减：坏账准备 31,787,170 31,787,170
应收账款净额 57,283,843 38,727,925
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⑵应收账款账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 34,989,302 39 0 35,872,439 51 0
1～2年 24,241,424 27 1,946,883 8,702,844 12 5,847,359
2～3年 0 0 0 4,327,770 6 4,327,770
3年以上 29,840,287 34 29,840,287 21,612,042 31 21,612,042
合计 89,071,013 100 31,787,170 70,515,095 100 31,787,170
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年末应收账款前五名合计人民币62,761,105元，占应收账款总额的79%。
截至2007年6月30日，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款。
4、预付账款
预付账款账龄分析
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账龄 期末数 占总额比例(%) 期初数 占总额比例(%)
1年以内 4,355,692.8 99.48 6,736,558 99.66
1～2年 0 0 0 0
2～3年 0 0 0 0
3年以上 22,758 0.52 22,758 0.34
合计 4,378,450.8 100 6,759,316 100
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截至2007年6月30日，预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款。
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5、其它应收款
⑴其它应收款
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期末数 期初数
其他应收款 96,424,912 97,246,068
减：坏账准备 5,323,832 5,323,832
其他应收款净额 91,101,080 91,922,236
⑵其它应收款账龄分析
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期末 期初
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 73,349,532 76 0 82,896,418 85 0
1～2年 11,603,198 12 0 3,223,888 3 0
2～3年 3,083,436 3 0 3,341,935 3 0
3年以上 8,206,746 9 5,323,832 7,783,827 8 5,323,832
合计 96,424,912 100 5,323,832 97,246,068 100 5,323,832
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6、存货及存货跌价准备
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 39,362,513.83 29,564,621.3 38,121,314.86 29,564,621.3
在产品 1,568,353.19 0 2,289,994.86 0
库存商品 27,699,064.04 5,020,904.92 18,708,068.55 5,085,380.77
备件
包装物 0
合计 68,629,931.06 34,585,526.22 59,119,378.27 34,650,002.07
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7、固定资产及累计折旧
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值：
房屋建筑物 182,844,995.60 442,366.81 448,511.21 182,838,851.20
机器设备 181,959,722.11 165,897.59 2,090,963.00 180,034,656.70
运输设备 2,150,356.72 63,656.00 2,086,700.72
其它设备 6,831,727.67 3,504.27 134,504.79 6,700,727.15
合计 373,786,802.10 611,768.67 2,289,123.79 371,660,935.77
累计折旧：
房屋建筑物 88,524,849.44 4,206,707.02 145,317.12 92,586,239.34
机器设备 121,865,899.59 3,249,703.16 1,938,354.64 123,177,248.11
运输设备 946,746.75 86,351.16 50,714.84 982,383.07
其它设备 4,459,843.90 136,170.93 95,513.11 4,500,501.72
合计 215,797,339.68 7,678,932.27 2,229,899.71 221,246,372.24
固定资产减值准备 3,077,055.86 0 0 3,077,055.86
固定资产净额 154,912,406.56 147,337,507.67
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房屋建筑物抵押情况见附注九。
8、在建工程
⑴在建工程
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项目 期末数 期初数
帐面金额 减值准 帐面净额 帐面金额 减值准备 帐面净额
备
在建工程 425,713.08 0 425,713.08 82,570.83 0 82,570.83
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⑵在建工程项目变动情况
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 资金来源
玻管二期 298,216.96 298,216.96 自筹
激光焊 0 9,648.29 9,648.29
送料机 82,570.83 35,277.00 117,847.83
合计 82,570.83 343,142.25 425,713.08
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9、无形资产
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项目 取得方 原值 期初数 本期增 本期转 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
式 加 出 销期限
土地使用 投资 9,776,825. 7,757,672 104,919 2,124,071 7,652,754 441个月
权
土地使用 资产置 6,228,786 5,387,901 62,288 903,174 5,325,612 513个月
权 换
合计 16,005,611 13,145,573 167,207 3,027,245 12,978,366
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无形资产抵押情况见附注九。
10、长期待摊费用
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项目 原值 期初数 本期增 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
加
贵金属 7,723,271 7,723,271 1,685,000 0 0 6,038,271
合计 7,723,271 7,723,271 1,685,000 0 0 6,038,271
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11、递延所得税资产
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项目 期末账面余额 年初账面余额
递延所得税资产
1、坏账准备 8,785,014.47 8,785,014.47
2、存货跌价准备 9,741,241.10 9,741,241.10
3、固定资产减值准备 1,104,646.07 1,104,646.07
4、待弥补亏损 1,934,649.19 1,934,649.19
合计 21,565,550.83 21,565,550.83
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12、短期借款
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借款人 期末数 期初数 利率 期间 备注
河北省财 5,000,000 5,000,00 7.20 1995.6.1-1995. 信用借
政厅 0 % 11.31 款
石家庄市 381,026 403,892 12.8 1995.3.1-1997. 信用借
财政局集 0% 3.1 款
资办公室
合计 5,381,026 5,403,89
2
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短期借款中包括外币借款48795美元，按2007年6月30日的汇率折人民币371598元；短期借款均已到期，截止2007年6月30日, 本集团尚未与上述借款的相关机构签订新的借款合同。彩壳公司已获得石家庄市财政局集资办公室的书面确认，对已逾期借款不加收罚息。
13、应付票据
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票据种类 承兑银行 票据期限 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑 石家庄市商业银行 6个月 39,999.90 39,999.90
银行承兑 石家庄市农业银行华安支行 6个月 50,000.00 50,000.00
合计 89,999.00 89,999.00
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14、应付款项
项目 期末数 期初数
应付账款 29,139,423.22 23,184,431
其它应付款 51,977,500 41,355,583
预收账款 1,269,752 1,264,013
15、应付职工薪酬
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
福利费 4,242,084.70 64,361.94 1,404,633.72 2,901,812.92
工会经费 1,089,485.64 55,080.99 127,000.00 1,017,566.63
教育经费 2,597,899.58 44,542.71 28,141.55 2,614,300.74
合计 7,929,469.92 163,985.64 1,559,775.27 6,533,680.29
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16、应交税费
税种 期末数 期初数
应交增值税 -3,868,882 -5,099,791
应交营业税 3,729,831 3,733,946
应交所得税 -1,662,253 -1,662,253
应交城建税 256,320 236,611
教育费附加 131,879 120,618
其他 2,060 79,958
合计 -1,411,045 -2,590,911
17、应付利息
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类别 期末数 期初数 年末结合的原因
借款利息 39,058,076 38,699,516 应提未付
合计 39,058,076 38,699,516
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18、其他流动资产/负债
期末数 期初数
其他流动资产 58,000,000 58,000,000
其他流动负债 78,087,000 80,702,000.
本集团于1993年签订的人民币置换美元协议应于1998年11月将10,000,000美元返还调汇单位并取回用于置换的58,000,000元,截至2007年6 月30日,本集团仍在与调汇单位协商返还事宜.
19、实收资本/股本
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期末数 期初数
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 192,401,729 214,490,945
3、其他内资持股 1,011,797 4,046,800
其中：境内法人持股 1,000,000 4,031,070
境内自然人持股 11,797 15,730
有限售条件股份合计 193,413,526 218,537,745
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 89,586,474 64,462,255
2、境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000
无限售条件股份合计 189,586,474 164,462,255
三、股份总额 383,000,000 383,000,000
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20、资本公积
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期初数 本期增加 本期减少 期末数
550,253,744 550,253,744
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21、盈余公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
27,454,788 27,454,788
22、未分配利润
年初未分配利润 本期增加 本期减少 期末数
-740,063,026 1,406,674 -738,656,352
23、营业收入、营业成本
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业务种类 2007年6月 2006年6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
显像管元部件 19,653,341 13,506,565 30,331,945 18,209,814
玻璃素管 15,381,482 13,228,169 835,864 835,864
销售动力 68,836,623 67,100,671 60,862,326 63,446,196
提供劳务 1,013,008 843,516 7,989,618 3,094,401
其他 5,865,902 1,626,080 3,089,642 1,310,608
合计 110,750,356 96,305,001 103,109,395 86,896,883
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24、营业税金及附加
种类 计缴标准 2007年6月 2006年6月
城市维护建设税 7% 374,520 213,454
教育费附加 4% 214,011 121,974
合计 588,531 335,428
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25、财务费用
类别 2007年6月 2006年6月
利息支出 592,948 9,928,790
减：利息收入 5,937 986,623
汇兑损失（减收益） 0 0
手续费 451 0
其他 0 22,622
合计 587,462 8,964,789
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六、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元)
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1、应收账款
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⑴应收账款
期末数 期初数
应收账款 89,071,013 70,515,095
减：坏账准备 31,787,170 31,787,170
应收账款净额 57,283,843 38,727,925
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⑵应收账款账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 34,989,302 39 0 35,872,439 51 0
1～2年 24,241,424 27 1,946,883 8,702,844 12 5,847,359
2～3年 0 0 0 4,327,770 6 4,327,770
3年以上 29,840,287 34 29,840,287 21,612,042 31 21,612,042
合计 89,071,013 100 31,787,170 70,515,095 100 31,787,170
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年末应收账款前五名合计人民币62,761,105元，占应收账款总额的79%。
截至2007年6月30日，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款。
2、其它应收款
⑴其它应收款
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期末数 期初数
其他应收款 89,605,847 90,955,348
减：坏账准备 4,253,832 4,253,832
其他应收款净额 85,352,015 86,701,516
（2）其他应收款帐龄分析
期末数 期
初
数
1年以 76,404,627 85 0 77,754,128 85 0
内
1～2 3,145,458 4 0 3,145,458 4 0
年
2～3 3,341,935 4 0 3,341,935 4 0
年
3年以 6,713,827 7 4,253,832 6,713,827 7 4,253,832
上
合计 89,605,847 100 4,253,832 90,955,348 10 4,253,832
0
3、长期投
资⑴长期
投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权 44,802,503 0 44,802,503
投资
减值准备 0 0 0
合计 44,802,503 0 44,802,503
⑵长期股权投资
投资期限 初始投资 追加 占被投资 本期权益增 累计权益增减 期末余额
? 投资 单位注册 减额 额
? 额 资本比例(
? %)
? 金额
?
?
?
1996.11- 439,342,0 81.26 0 -394,539,497 44,802,503
? 00
?
?
?
无固定期限
439,342,0 0 81.26 -394,539,497 44,802,503
? 00
?
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4、递延所得税资产
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项目 期末账面余额 年初账面余额
递延所得税资产
1、坏账准备 5,364,384.76 5,364,384.76
2、存货跌价准备 9,601,758.35 9,601,758.35
3、固定资产减值准备 415,013.72 415,013.72
4、待弥补亏损 188,118.63 188,118.63
合计 15,569,275.46 15,569,275.46
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5、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
福利费 3,716,019.06 64,361.94 1,404,633.72 2,375,747.28
工会经费 1,089,485.64 55,080.99 127,000.00 1,017,566.63
教育经费 2,597,899.58 44,542.71 28,141.55 2,614,300.74
合计 7,403,404.28 163,985.64 1,559,775.27 6,007,614.65
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6、营业收入、营业成本
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业务种类 2007年6月 2006年6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
显像管元部件 19,653,341 13,506,565 30,331,945 18,209,814
玻璃素管 15,381,482 13,228,169 835,864 835,864
销售动力 68,836,623 67,100,671 60,862,326 63,446,196
提供劳务 1,013,008 843,516 7,989,618 3,094,401
其他 5,063,270 1,485,218 1,333,561 1,110,608
合计 109,947,724 96,164,139 101,353,314 86,696,883
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七、关联方关系及其交易(单位：人民币元)
1.存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
石家庄宝石电子集团 中华人民共和国河北省石 电子玻璃及其 控股股东 有限责任公司 尚建斌
有限责任公司 家庄高新区黄河大道9号 他配套电子产
品
石家庄宝石彩色玻壳 中华人民共和国河北省石 控股投资公司 控股子公司 有限责任公司 尚建斌
有限责任公司 家庄高新区黄河大道9号
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存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
石家庄宝石电子集团有限 1,389,272,300 - - 1,389,272,300
责任公司
石家庄宝石彩色玻壳有限 540,681,957 - - 540,681,957
责任公司
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存在控制关系的关联方所持权益及其变化
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企业名称 2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年6月30日
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
石家庄宝石电子 211,282,800 55.17 - - - - 198,091,729 51.72
集团有限责任公
司
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本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化：
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企业名称 2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年6月30日
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
石家庄宝石彩色 439,341,957 81.26 - - - - 439,341,957 81.26
玻壳有限责任公
司
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2.不存在控制关系的关联方情况
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关联企业名称 与本集团的关系
石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝石瑞铭有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝东电子有限公司 受同一母公司控制
河南濮阳宝石玻璃有限责任公司 受同一母公司控制
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3．关联交易
定价政策：
本集团销售给关联方的产品价格以市场价为定价基础，并与关联方商定。
与控股股东的交易
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2007年1-6月 2006年1-6月
销售原材料及产成品 2,596,847 245,958
销售动力 11,901,095 11,027,649
提供修理服务收入 379,301 91,845
支付资金占用费支出 0 （10,166,616）
支付劳务费 0 （288,835）
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与硝子公司的交易
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2007年1-6月 2006年1-6月
销售原材料及产成品 8,509,228 7,949,200
销售动力 65,913,970 59,309,507
提供修理服务收入 3,435,445 7,615,988
利息收入 - -
劳务费收入 - 8,722,556
租金收入 802,632 -
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4．关联方应收款项（应付款项）余额
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期末数 期初数
石家庄宝石电子集团有限责任公司 -14,572,338 -16,419,949
石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 108,248,514 97,154,997
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 5,963,353 5,433,862
石家庄宝东电子有限公司 151,214 443,468
石家庄宝石瑞铭有限公司 3,382,938 2,811,984
石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 2,505,659 2,902,864
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八、或有事项
本集团于资产负债日无重大或有事项。
九、对外担保及承诺事项
本集团与石家庄市商业银行开发区支行于2006年9月18日签订（合同号：072006100101）借款抵押合同，为石家庄市建设投资有限公司提供金额为1880万元的抵押担保,抵押物分别为:位于长安区电厂街8号的土地(地号CA-2-8-3)；位于长安区8号的房屋(房屋所有权证号1900027)。
十、资产负债表日后事项
无
十一、债务重组
无
十二、非货币性交易
无 补充资料一 利润表附表--净资产收益率、每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
报告期 上年同期 报告期 上年同期 报告期 上年同期 报告期 上年同期
营业利润 0.658 -27.3519 0.7474 -24.0582 0.0038 -0.1604 0.0038 -0.1604
净利润 0.6335 -27.382 0.7196 -24.0847 0.0037 -0.1606 0.0037 -0.1606
扣除非经常性损益 0.6471 -27.3519 0.7351 -24.0582 0.0038 -0.1604 0.0038 -0.1604
后净利润
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附：非经常性损益明细表：
单位：人民币元
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项目 金额
营业外支出 -30,304.58
合计 -30,304.58
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补充资料二 变动异常的报表项目分析
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会计报表数据变动幅度达30%以上（含30%），且占公司报表日资产总额5%以上（含5%）或报告期利润总额10%以上（含10%）的项目分
析：
单位：人民币元
项目 2007.6.30. 2006.12.31. 差异变动金额 差异变动幅度（%） 原因分析
货币资金 3,857,509.59 1,781,405.86 2,076,103.73 116.54 注1
应收账款 57,283,842.46 38,727,924.63 18,555,917.83 47.91 注2
存货 34,044,404.84 24,469,376.20 9,575,028.64 39.13 注3
财务费用 587,462.35 8,964,789.75 -8,377,327.40 -93.45 注4
营业利润 1,461,094.35 -61,423,064.28 62,884,158.63 102.38 注5
净利润 1,127,595.68 -61,490,769.85 62,618,365.53 101.83 注5
1、货币资金增加是由于公司加强能源动力费的收款力度；
2、应收账款增加是由于L-35玻管项目于2006年11月重新投产使今年上半年的应收账款增加；
3、存货增加是由于L-35玻管项目重新投产后存货需求量增加；
4、财务费用减少是由于2006年11月完成的资产重组以联营公司股权抵偿欠宝石集团公司债权，相应的资金占用费不再提取；
5、营业利润、净利润增加是由于2006年11月完成的资产重组，联营公司的股权以转给宝石集团公司，本公司不再承担投资亏损。
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补充资料三 资产减值准备明细表
编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 37,111,002.00 37,111,002.00
二、存货跌价准备 34,650,002.07 64,475.85 34,585,526.22
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 3,077,055.86 3,077,055.86
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 74,838,059.93 64,475.85 74,773,584.08
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石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2007年8月24日