石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载、资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一章公司基本情况简介 第二章会计数据和业务数据摘要 第三章股东变动及股东情况 第四章董事监事高级管理人员和员工情况 第五章公司治理结构 第六章股东大会简介 第七章董事会报告 第八章监事会报告 第九章重要事项 第十章财务报告 第十一章备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一公司法定名称 中文:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED 英文名称缩写:SJZBS 二公司法定代表人:董庆祥 三公司董事会秘书:罗丽娜 证券事务代表:李新建 联系地址:河北省石家庄市中山东路华清街2 号(公司证券部) 电话:0311-6044705 传真:0311-6041503 电子信箱:bsdz@sj-user.he.cninfo.net 四公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9 号 公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9 号 邮政编码:050035 电子信箱:baoshi@mx.hebei.net.cn 五公司选定的信息披露报纸: 中国证券报香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:宝石A、 宝石B 股票代码:000413 、200413 七其他有关资料： 1、 公司首次注册登记日期和地点：1992 年12 月26 日于石家庄市 2、 企业法人营业执照注册号：1300001001778 3、 税务登记号码：130102104395983 4、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼 境外会计师事务所：普华永道中国有限公司 地址：美国纽约.NY10185-1448 邮政信箱1448 号 第二章会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况合并报表 单位人民币元 利润总额 51,326,150 净利润 39,390,980 扣除非经常性损益后的净利润 41,703,438 主营业务利润 24,380,361 其他业务利润 19,987,032 营业利润 -6,548,173 投资收益 58,863,519 补贴收入 - 营业外收支净额 -989,196 经营活动产生的现金流量净额 -83,467,597 现金及现金等价物净增加额 -28,017,615 说明:扣除非经常性损益后的净利润=净利润出售固定资产收益其他营业外收入+ 处置固定资产损失+ 固定资产减值准备+ 其他营业外支出=39,390,980-528,057 3,278,456+2,190,485+2,399,642+1,528,844=41,703,438（元） 二、根据中国会计准则和国际会计准则计算的净利润及差异说明 2001 年度 2000 年度 人民币千元 人民币千元 根据国际会计准则编制的税前利润 19,110 134,049 调整项目: （1）冲回以前年度计提之坏帐准备 - -483 （2）商誉之摊销 2,537 3,383 （3）递延收入之摊销 -6,452 -6,451 （4）债务重组收益确认为资本公积 -2,701 -30,450 （5）以公益金盈余公积及资本公积弥补 从最终控股公司转入的住房周转金 38,832 调整项合计 32,216 -34,001 根据中国会计准则和制度编制的税前利润 51,326 100,048 三、本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位/元 指标项目年度 2001年(合并) 2000 年(合并) 主营业务收入 62,388,165 44,918,932 净利润 39,390,980 83,961,160 总资产 1,538,478,066 1,616,898,335 股东权益 547,155,173 542,682,303 每股收益 0.103 0.219 每股收益(加权) 0.103 0.219 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.109 0.217 每股净资产 1.43 1.42 调整后的每股净资产 1.41 1.40 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.218 -0.497 净资产收益率 7.20% 15.47% 净资产收益率(加权) 7.41% 17.14% 指标项目年度 1999 年(合并) 1999 年(合并) 调整前 调整后 主营业务收入 5,721,988 5,721,988 净利润 37,129,889 -86,470,171 总资产 2,045,540,187 2,045,540,187 股东权益 433,977,356 433,977,356 每股收益 0.097 -0.226 每股收益(加权) 0.097 -0.226 扣除非经常性损益 后的每股收益 -0.200 -0.169 每股净资产 1.13 1.13 调整后的每股净资产 1.08 1.08 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.035 -0.035 净资产收益率 8.56% -19.93% 净资产收益率(加权) 8.94% -18.12% 注:根据财政部[2001]7号文件《企业会计准则—债务重组》的规定,经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，本公司对1999 年度报表进行了追溯调整。 四报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.46 4.59 0.064 0.064 营业利润 -1.20 -1.23 -0.017 -0.017 净利润 7.20 7.41 0.103 0.103 扣除非经常性损 益后的净利润 7.62 7.85 0.109 0.109 五报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 (万股) 公益金 期初数 38300 535,841,567 61,862,747 20,620,916 本期增加 - 2,194,556 - - 本期减少 - 2,704,707 34,407,959 20,620,916 期末数 38300 535,331,416 27,454,788 - 变动原因 根据财政部规定经2001年临时股东大 会批准用以弥补住房周转金亏损 项目 未分配 股东权益 利润 合计 期初数 -438,022,011 542,682,303 本期增加 39,390,980 41,585,536 本期减少 - 37,112,666 期末数 - 398,631,031 547,155,173 变动原因 利润增加 第三章股本变动及股东情况 一股本变动情况 股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一未上市流通股份 1.发起人股份 233410500 其中:国家持有股份 230410500 境内法人持有股份 3000000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 4500000 3.内部职工股 4.优先股或其他 17100 未上市流通股份合计 237927600 二已上市流通股份 1.人民币普通股 45072400 2.境内上市的外资股 100000000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 145072400 （三）、股份总数 383000000 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1.发起人股份 233410500 其中:国家持有股份 230410500 境内法人持有股份 3000000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 4500000 3.内部职工股 4.优先股或其他 17100 未上市流通股份合计 237927600 二已上市流通股份 1.人民币普通股 45072400 2.境内上市的外资股 100000000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 145072400 （三）、股份总数 383000000 二、股票发行与上市情况 本公司到本报告期末为止的前三年未发行股票。 三股东情况介绍 （1） 截止报告期末，公司有A 股股东29793 人，B 股股东14968 人。 （2） 公司前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日） 股东名称 持股数(股) 占总股本比例 ①石家庄宝石电子集团有限责任公司 230410500 60.16 ②DAIWA SECS.SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 13000000 3.39 ③中国电子进出口总公司 2000000 0.52 ④CBNY SIA PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA EQUITY AC 1904000 0.50 ⑤谢映君 1598500 0.42 ⑥中化河北进出口公司 1000000 0.26 ⑦石家庄信托投资股份公司 1000000 0.26 ⑧江凤媚 443600 0.12 ⑨韩明 430000 0.11 ⑩张绮华 400000 0.10 其中①为国家股股东为境内上市外资股股东。 说明：①持有本公司5 以上(含5% )股份的股东石家庄宝石电子集团有限责任公司持有本公司23041.05 万股股份，报告期内股份未发生增减变化，未发生质押、冻结情况 ②前十名股东之间不存在关联关系。 （3） 公司控股股东及控股股东的实际控制人情况 公司控股股东为石家庄宝石电子集团有限责任公司（以下简称“宝石集团公司”） 持有本公司60.16%的股份。该公司成立于1997年10 月10 日，为国有独资企业，注册资本为人民币九亿元，法定代表人为董庆祥。该公司经营范围为：经营授权范围内的国有资产，彩色阴极射线管系列产品及配套电子元器件等。 公司控股股东的实际控制人为石家庄市国有资产管理委员会 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 董庆祥 男 63 董事长 2000.6-2003.6 2000 高铁占 男 58 副董事长 2000.6-2003.6 500 王荣先 男 57 副董事长 2000.6-2003.6 1500 王 曦 男 56 董事 2000.6-2003.6 500 吕奉一 男 55 董事 2000.6-2003.6 1600 宋洪波 男 46 董事总经理 2000.6-2003.6 0 周 波 男 36 董事 2000.6-2003.6 6800 罗丽娜 女 46 董事董事会秘书 2000.6-2003.6 0 高大彩 女 56 董事副总经理 2000.6-2003.6 0 叶慧芬 女 43 董事 2000.6-2003.6 0 李振中 男 58 监事 2000.6-2003.6 0 樊振平 男 45 监事 2000.6-2003.6 1000 李惠明 男 47 监事 2000.6-2003.6 2400 张艳乔 女 51 监事 2000.6-2003.6 0 李 洪 男 47 监事 2000.6-2003.6 800 姚军廷 男 32 监事 2000.6-2003.6 0 冯国庆 女 52 监事 2000.6-2003.6 0 周玉茂 男 49 总会计师 2000.6-2003.6 0 张文海 男 50 副总经理 2000.6-2003.6 0 毛树智 男 55 副总经理 2000.6-2003.6 0 杨 光 男 49 副总经理 2000.6-2003.6 0 注：以上人员的持股数量在报告期内未发生变化。 2 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 董庆祥 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事长总经理 高铁占 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事总会计师副总经理 王荣先 石家庄宝石电子集团有限责任公司 副总经理 王 曦 石家庄宝石电子集团有限责任公司 总机械师 吕奉一 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事工会主席 宋洪波 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事 周 波 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事 叶慧芬 石家庄宝石电子集团有限责任公司 销售部经理 李振中 石家庄宝石电子集团有限责任公司 监事会主席 樊振平 石家庄宝石电子集团有限责任公司 公安处副处长 姚军廷 中国电子进出口总公司 财务管理部副总经理 冯国庆 中化河北进出口公司 综合管理部经理 3、 年度报酬情况 （1） 报酬的决策程序、报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员实行岗位技能工资制，其报酬根据公司工资管理制度确定。 （2） 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为328426.02 元，其中，年度报酬2~3 万元9 人，3 万元以上3 人。金额最高的前三名董事报酬总额为85874.60 元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为92959 元。不在公司领取薪酬的董事、监事有：董庆祥、高铁占、王荣先、王曦、吕奉一、周波叶、慧芬、李振中、樊振平、姚军廷、冯国庆，。以上人员除周波董事在本公司的联营公司领取薪酬外，其他人员均在股东单位领取薪酬。 二、员工情况 截止2001 年12 月31 日，本公司共有员工1165 人，其中生产人员580 人，销售人员24 人，技术人员95 人，财务人员17 人，行政人员97 人,其他人员352 人。具有大学、大专、中专以上学历的占员工总数的37% ，25.22%的员工具有专业技术职称。公司需承担费用的离退休职工人数为280 人。 第五章公司治理结构 为提高公司的治理结构水平，保护广大投资者的利益，公司组织董事、监事、高管人员认真学习了中国证监会、国家经贸委于2002年1 月7 日颁发的《上市公司治理准则》，并结合公司实际进行了检查对照。在上级监管部门的帮助指导下，公司董事、监事、高管人员的规范化运作意识不断增强。按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规章和《深圳证券交易所上市规则》的要求，补充、修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等规章制度，并在实践中遵照执行。本公司和控股股东按照中国证监会的要求，在人员、资产、财务“三分开”和机构、业务“两独立”方面做了许多工作：公司资产完整独立；公司具有独立的财务部门；财务管理制度和财务核算体系比较完善；公司具有独立的生产经营业务和生产经营能力。公司能认真执行《股东大会规范意见》及信息披露的有关规定。 为使公司的治理结构更趋完善，公司将进一步按照《上市公司治理准则》的要求做好以下工作： 1、 按照建立独立董事制度的有关规定，如期选配好公司独立董事，并按规定保障独立董事的权益，充分发挥独立董事的作用； 2、 根据《上市公司治理准则》的要求，适时修改《公司章程》等相关文件； 3、 按《上市公司治理准则》的要求，参照有关单位的经验，公司要在三分开两独立方面进一步加以完善； 4、 积极探索建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和激励约束机制。 第六章股东大会情况简介 本报告期内公司召开了2000 年度股东大会和2001 年临时股东大会。 一、2000 年度股东大会 2001 年5 月15 日公司在《中国证券报》和《香港商报》上发布了于2001 年6 月18 日召开公司2000 年度股东大会的公告。 公司于2001 年6 月18 日上午在公司办公楼会议室召开了2000年度股东大会。会议审议通过了以下决议： 1、审议通过了公司2000 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司2000 年年度报告； 3、审议通过了公司2000 年度监事会工作报告； 4、审议通过了公司2000 年度财务决算报告； 5、审议通过了公司2000 年度利润分配预案； 6、审议通过了公司2001 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司及普华永道中国有限公司为公司境内境外财务审计中介机构的议案； 7、审议通过了公司《公司章程》修改议案； 8、审议通过了石家庄彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳公司”） 与中国长城资产管理公司石家庄办事处（以下简称“长城资产管理公司”） 及宝石集团公司签订人民币1.5 亿元债务转移协议的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年6 月19 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 二、2001 年临时股东大会 2001 年11 月22 日，公司在《中国证券报》和《香港商报》上发布了于2001 年12 月25 日召开公司2001 年临时股东大会的公告。 公司于2001 年12 月25 日上午在公司办公楼会议室召开了2001 年临时股东大会。会议审议通过了公司住房周转金亏损37,112,665 元，依次用公益金弥补20,620,916 元、法定盈余公积金弥补13,787,043 元、资本公积金弥补2,704,706 元，以上合计弥补37,112,665 元的报告。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年12 月26 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 第七章董事会报告 一、公司经营情况 1、 主营业务的范围及经营情况 本公司属电子元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及配套的电子元器件等。 报告期内，针对市场经营环境逐步恶化，产品价格持续下降等不利因素，公司继续紧紧围绕“一增两改一加强”的战略方案，及时调整经营策略，通过加大技术改造力度，加快产品品种和产品结构的调整步伐，深入开拓产品市场，强化基础管理，努力降低产品成本等项措施，在竞争激烈的市场上迈出了坚实的一步。 报告期内公司完成主营业务收入6239 万元，主营业务利润2438万元，其中生产销钉、阳极帽10108 万只，销售10130 万只，产销率达100.2%。 2、 公司控股公司的经营情况和业绩 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司系本公司的控股子公司，注册资本为人民币54068 万元，本公司拥有其81.26 的权益。彩壳公司与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社合资设立的石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(以下简称“合资公司”) 主要从事生产、加工、销售彩色显像管玻壳和彩色显示器玻壳彩壳公司拥有合资公司49 的权益。 2001 年合资公司共生产彩屏（折21”） 890 万只，彩锥（折21”）844 万只，共销售彩屏（折21”） 878 万只，彩锥（折21”） 895万只，实现销售收入114005 万元，实现销售利润30368 万元，本公司实现投资收益5886 万元。 3、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年一季度，合资公司的彩壳产品依然保持了良好的销售势头，本公司取得了较好的投资收益。但随着国内彩色电视机市场的恶性无序竞争，彩管行业的限产压价，2001 年二季度迅速波及到彩壳等上游产品，其影响日趋严重，致使报告期内公司的主要产品销钉、阳极帽的销售价格下降20%， 合资公司的彩壳产品销售价格降幅达30%，严重影响了本公司的经济效益。公司又一次面临市场的严峻考验。对此，公司董事会、管理层迎难而上、果断采取了以下措施： （1） 加大技术改造力度，增加产品品种，扩大生产规模。 为培育公司的核心竞争能力，报告期内，公司元件厂抓紧完成了扩大生产能力、增加产品品种的第一期技术改造工程。目前公司销钉、阳极帽的年生产能力已由改造前的9000 万只增加到1.2 亿只。销钉、阳极帽两个系列已达38 个品种，扩大了市场占有率，进一步满足了市场需求。 报告期内，合资公司完成了彩锥成型扩建改造工程，彩锥生产能力可达1500 万只，提高了产量，为进一步开发多品种彩壳奠定了基础。 （2） 加快产品品种及产品结构调整步伐，搞好产品创新。 针对市场的急剧变化，公司加快了产品品种及产品结构调整步伐。2001 年公司充分发挥自身优势，在吸收国外先进技术及宝石集团公司多年生产经验的基础上，决定以较少投资改造建设为彩壳配套的L-35 玻管生产线，以增强公司的主营业务。此工程项目熔炉已于2002 年3 月15 日点火，整个工程预计将提前完成。 元件厂根据市场的变化，适时调整了销钉、阳极帽的生产品种，减少了为21” 彩壳配套的产品，增加了为14”、 25” 彩壳配套的产品。报告期公司共生产销钉、阳极帽10108 万只，销售10130 万只。 报告期内，合资公司29” 彩壳生产线的纯平化改造已经完成，目前29” 彩壳纯平产品已批量销售。产品创新为公司可持续发展奠定了基础。 （3） 积极开拓产品市场，抢占市场份额。 2001 年销钉、阳极帽产品市场需求较好，公司当机立断，进行元件厂第二期技术改造工程，以抢占市场份额，多创效益。目前公司元件厂作为国内最大的销钉、阳极帽生产厂家，国内市场份额已达30%。 （4） 强化基础管理，降低产品成本。 面对产品价格持续下降，市场竞争日益激烈的现实，公司教育员工树立危机意识、成本意识、发展意识，在员工中开展了改善提案活动和深入学邯钢活动，并通过强化基础管理，降低了产品成本，取得了一定成效。 4、 主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的89.98%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的100%。 二、报告期内投资情况 1、 募集资金投资的项目 本报告期内公司未有新募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、 报告期内非募集资金投资的重大项目 公司于2001 年11 月6 日召开了三届九次董事会会议，审议通过了公司改造建设L-35 玻管生产线项目的决议。该项目计划新投资5978 万元，在充分利用公司现有厂房及公用设施的基础上，对原黑白玻壳生产线的有关设备进行改造，引进关键设备，配套部分国产设备。该项目建设期计划为两年，资金来源为公司自筹解决。项目建成投产后年产L-35 玻管5800 吨。 目前该工程项目进展顺利，截止2001 年12 月31 日，已完成投资3800 万元，完成工程进度90%。 此工程项目的熔炉已于2002 年3月15 日点火，预计整个工程将提前完成。 三、报告期内的财务状况 项目 2001 年（元） 2000 年（元） 增减（%） 总资产 1,538,478,066 1,616,898,335 -4.85 长期负债 - - - 股东权益 547,155,173 542,682,303 0.82 主营业务利润 24,380,361 17,783,922 37.09 利润总额 51,326,150 100,048,288 -48.70 净利润 39,390,980 83,961,160 -53.08 增减变化的主要原因: ①主营业务利润变动原因主要是公司主要产品销钉阳极帽生产能力提高销售数量增加所致。 ②利润总额、净利润变动原因主要是公司投资收益减少所致。 四、生产环境及宏观政策法规变化对公司的影响 1、 2001 年国内彩色电视机行业价格大战，市场呈现恶性竞争的局面，并严重波及到彩管、彩壳等上游产品。本公司的产品售价受此影响下降幅度较大。加入WTO 后，公司面对的市场竞争将更加激烈，同时生存和发展空间也更为广阔，机遇和挑战并存。公司将把握机遇，应对挑战，通过产品创新，开拓国内、国际市场等项措施，站稳脚跟，求得发展。 2、 根据财政部财税[2000]99 号文和河北省财政厅冀财企[2000]74号文件规定，我公司实行企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18% （实征15%） 的优惠政策，此政策保留到2001 年12 月31 日。从2002 年1 月1 日起，公司所得税将按33%的法定税率征收，这将对公司的净利润构成一定的影响。 五、新年度经营计划 由于国内彩电市场的价格大战，彩管、彩壳等上游产品价格下降趋势仍未得到缓解，公司面临的经营环境十分严峻。在新的一年里，公司将增强信心，进一步转变观念，深化改革，开拓创新，重点做好以下几方面的工作： 1、 抓紧进行技术改造，全面完成公司元件厂扩大生产能力、增加产品品种的第二期技术改造工程，做好设备选型、定货及安装调试等项工作，实现年产销钉、阳极帽1.6 亿只的目标，进一步扩大市场占有率。 2、 加大新产品开发力度。公司元件厂将重点研制飞利浦型销钉、阳极帽及29”、 34” 纯平大屏幕彩壳用销钉，并形成批量生产规模。公司将尽快完成L-35 玻管生产线改造建设项目，争取早日投产，实现规模经营，形成新的利润增长点。 3、 合资公司将全面推进彩壳纯平化改造进程，在29” 彩壳生产线纯平化改造成功的基础上，新增一条34” 纯平彩屏生产线，并对彩锥生产线继续进行技术改造，用以生产14” 等小尺寸彩锥产品。合资公司年内要实现彩壳系列产品由超平向纯平化的转型。 4、 抓住加入WTO 带来的机遇，加强营销力度，在巩固现有用户的基础上，积极抢占市场份额，采取多种渠道和方式，努力开拓新产品销售市场，提高产品市场占有率。 5、 公司要努力提高资本运作水平，深入研究探索通过资产重组充实公司的主营业务，通过债务重组改善公司的资产负债结构等资本运作方式，以增强公司的综合实力。 六、董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1） 2001 年3 月15 日，公司董事会召开会议，审议通过了彩壳公司与长城资产管理公司及宝石集团公司签订人民币1.5 亿元债务转移协议提交公司2000 年度股东大会审议通过的议案； （2） 2001 年4 月19 日，公司董事会召开会议审议通过了： ①公司2000 年度董事会工作报告； ②公司2000 年年度报告及2000 年年度报告摘要； ③公司2000 年度财务决算报告； ④公司2000 年度利润分配预案； ⑤公司2001 年度利润分配政策； ⑥关于召开公司2000 年度股东大会事宜另行公告。 （3） 2001 年5 月14 日，公司董事会召开会议审议通过了。 ①公司《公司章程》修改议案； ②公司2001 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司及普华永道中国有限公司为公司境内境外财务审计中介机构的议案； ③公司关于召开2000 年度股东大会的有关事项。 （4） 2001 年8 月24 日，公司董事会召开会议，审议通过了： ①公司2001 年度中期报告及其摘要； ②公司2001 年度中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本； ③根据财政部财企[2000]295 号文和财政部财企[2000]878 号文的有关规定，公司住房周转金亏损37,112,665 元用公益金、法定盈余公积金、资本公积金弥补的报告，并提请下次股东大会审议通过； ④公司关于计提固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款等减值准备相关的内控制度。 5 2001 年11 月6 日，公司董事会召开会议，审议通过了： ①同意改造建设L-35 玻管生产线项目； ②对本次投资改造建设该项目所形成的与宝石集团公司的同业竞争，本公司与宝石集团公司已达成一致意见，将通过资产置换等方式认真予以解决。 （6） 2001 年11 月21 日，公司董事会召开会议，审议通过了公司于2001 年12 月25 日召开2001 年临时股东大会，审议通过根据财政部财企[2000]295 号文和财政部财企[2000]878 号文的有关规定，公司住房周转金亏损37,112,665 元用公益金、法定盈余公积金、资本公积金弥补的报告。 （7） 2001 年12 月13 日，公司董事会召开会议，审议通过了： ①截止2001 年10 月31 日，宝石集团公司在业务往来中形成的应付彩壳公司10205 万元款项，采取彩壳公司与长城资产管理公司、宝石集团公司签订5000 万元人民币债务转移协议及余下应付款项在2002 年采取债务重组或资产重组等方式继续解决的措施； ②截止2001 年10 月31 日，合资公司借用彩壳公司资金2.6 亿元，计划在今后两年还清，本公司将敦促双方继续按计划实施。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行了股东大会决议，各项股东大会决议均得到贯彻和落实。 七、利润分配方案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2001 年公司实现净利润39,390,980 元。因公司尚有未弥补亏损，根据有关规定，公司董事会决定本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。本预案将提请公司2001 年年度股东大会审议。 八、其他事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《香港商报》，报告期内无变更情况。 第八章监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内公司召开了二次监事会会议，会议情况如下： 1、 2001 年4 月19 日公司监事会召开会议，审议通过了以下议案： ①审议通过了公司2000 年度监事会工作报告； ②审核通过了公司2000 年年度报告； ③审核通过了公司2000 年度财务决算报告； 2、 2001 年8 月24 日公司监事会召开会议，审核通过了以下内容： ①公司2001 年中期报告及其摘要； ②公司根据财政部财企[2000]295 号文和财政部财企[2000]878号文的有关规定，对公司住房周转金亏损37,112,665 元用公益金、法定盈余公积金、资本公积金弥补的报告； ③公司关于计提固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款等减值准备相关的内控制度。 二、监事会的独立意见 1、 公司依法运作情况 公司2001 年度的工作能按照国家有关法律、法规、《公司章程》和股东大会决议进行运作，决策程序合法：在逐步健全公司法人治理结构的同时，建立了相应的内部控制制度；公司董事、经理履行职务时未发现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司及股东利益的行为。 2、 公司2001 年财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，普华永道中天会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、 关联交易公平，未损害本公司的利益。 第九章重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大关联交易事项 1、 购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方 交易内容 交易 金额 定价 结算 元 原则 方式 石家庄宝 石电子集 销售动力 12,804,561 协议价 货币 团有限责 任公司 石家庄宝 销售产成品 23,644,600 协议价 货币 石电气硝 销售动力 84,489,154 协议价货币 子玻璃有 提供劳务 27,347,447 协议价货币 限公司 关联方 占同类交 对公司利 易的比例 润的影响 石家庄宝 石电子集 12.66% 增加利润 团有限责 任公司 石家庄宝 37.90% 增加利润 石电气硝 83.54% 增加利润 子玻璃有 79.53% 增加利润 限公司 2、 公司与关联方的债权债务往来事项 关联方 金额元 形成原因 对公司的影响 石家庄宝石电 68,512,567 正常往来 本公司对其收取合理 子集团有限责 的资金占用费 任公司 石家庄宝石电 265,482,108 据彩壳公司与合资公 彩壳公司收取合资公 气硝子玻璃有 司的协议合资公司 司合理的资金占用 限公司合资 借彩壳公司款项用于 费合资公司彩壳项 公司 发展彩壳项目 目的发展增加了本公 司的投资收益 3、 其他重大关联交易 本公司的控股子公司彩壳公司与债权人长城资产管理公司、宝石集团公司于2001 年12 月11 日签订协议：长城资产管理公司同意彩壳公司将其借款5000 万元人民币转由宝石集团公司承担，由宝石集团公司负责偿还，彩壳公司对长城资产管理公司不再承担此项债务。此协议将提交公司2001 年年度股东大会审议通过。 三、重大合同及其履行情况 1、 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、 报告期内、公司无对外担保事项； 3、 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 四、公司及持股5%以上股东在报告期内承诺事项 1、 公司于2001 年11 月7 日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届九次董事会决议公告。董事会就公司投资改造建设L-35 玻管生产线项目所形成的与宝石集团公司的同业竞争，与宝石集团公司已达成一致意见，将通过资产置换等方式认真予以解决。此事项仍在承诺期内。另外，宝石集团公司拉管生产线在熔炉大修后，视市场情况也可能生产其他产品和品种，以区别于本公司拉管生产线生产的产品和品种，解决以上同业竞争。 2、 公司于2001 年12 月14 日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届十一次董事会决议公告。公司对截止2001 年10 月31 日宝石集团公司在业务往来中形成的部分应付彩壳公司款项，计划在2002 年采取债务重组或资产重组等方式解决。此事项仍在承诺期内，目前还未解决。 本次会议对截止2001 年10 月31 日，合资公司借用彩壳公司资金2.6 亿元，计划在今后两年还清，本公司将敦促双方继续按计划实施。此事项仍在承诺期内，报告期内合资公司已按计划还款12274万元，报告期末合资公司借用彩壳公司资金余额为26548 万元。 五、聘任会计师事务所及支付报酬情况 1、 公司聘任会计师事务所情况 公司2000 年度股东大会审议通过2001 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司为公司境内、境外审计机构。 2、 报酬的决策程序 公司与审计机构双方协商后签订协议，确定审计机构的报酬。 3、 报酬支付情况 本报告期公司支付普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司报酬合计110 万元，差旅费由审计机构自行承担。 单位元 年度 2001年 2000年 支付审计机构报酬 1,100,000 1,000,000 六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 第十章财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一章备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 二OO 二年四月十八日 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2001 年度会计报表 内容 页码 审计报告 1 母公司及合并资产负债表 2-3 母公司及合并利润表 4 母公司及合并利润分配表 5 母公司及合并现金流量表 6-7 会计报表附注 8-39 管理层提供的补充资料 普华永道中天会计师事务所有限公司 瑞安广场12 楼 淮海中路333 号 上海200021 中华人民共和国 电话+86 (21) 6386 3388 传真+86 (21) 6386 3300 审计报告 普华永道审字2002 第515 号 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国财政部制订的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天注册 会计师 注册会计师 会计师事务所有限公司 周忠惠 王笑 2002年4 月15 日 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2001年12月31日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 资产 2001年12月31日合并 2000年12月31日合并 流动资产 货币资金(附注五、1) 17,445,712 45,463,327 短期投资 - - 应收票据(附注五、2) 41,282,841 26,180,000 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款(附注五、3) 19,863,373 13,899,860 其他应收款(附注五、4) 92,599,372 79,878,060 预付帐款 2,477,669 5,624,991 应收补贴款 - - 存货附（注五、5） 23,260,910 29,088,944 待摊费用 15,332 194,191 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产(附注五、19) 58,000,000 58,000,000 应收下属公司款项(附注五、6) 174,038,531 271,583,067 流动资产合计 428,983,740 529,912,440 长期投资 长期股权投资（附注五、7） 795,099,998 776,069,912 长期债权投资 - - 长期投资合计 795,099,998 776,069,912 其中合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 296,092,718 294,278,666 减累计折旧 (129,648,367) (119,609,753) 固定资产净值(附注五、8) 166,444,351 174,668,913 减固定资产减值准备(附注五、8) (2,399,642) - 固定资产净额 164,044,709 174,668,913 工程物资 7,082,528 - 在建工程(附注五、9) 37,066,550 3,285,002 固定资产清理 - - 固定资产合计 208,193,787 177,953,915 无形资产及其他资产 无形资产(附注五、10) 14,756,964 15,071,965 长期待摊费用(附注五、11) - 1,256,544 其它长期资产 - - 长期应收下属公司款项（附注五、6） 91,443,577 116,633,559 无形资产及其他资产合计 106,200,541 132,962,068 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 1,538,478,066 1,616,898,335 资产 2001年12月31日母公司 2000年12月31日母公司 流动资产 货币资金(附注五、1) 11,362,172 13,104,330 短期投资 - - 应收票据(附注五、2) 25,224,860 14,680,000 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款(附注五、3) 19,863,373 12,899,860 其他应收款(附注五、4) 22,932,589 28,644,613 预付帐款 2,477,669 5,624,991 应收补贴款 - - 存货附（注五、5） 22,490,244 28,170,385 待摊费用 15,332 194,191 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产(附注五、19) - - 应收下属公司款项(附注五、6) 12,948,859 14,145,737 流动资产合计 117,315,098 117,464,107 长期投资 长期股权投资（附注五、7） 397,943,566 378,811,755 长期债权投资 - - 长期投资合计 397,943,566 378,811,755 其中合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 243,535,365 242,844,397 减累计折旧 (125,685,507) (117,909,981) 固定资产净值(附注五、8) 117,849,858 124,934,416 减固定资产减值准备(附注五、8) (264,932) - 固定资产净额 117,584,926 124,934,416 工程物资 7,082,528 - 在建工程(附注五、9) 37,066,550 3,285,002 固定资产清理 - - 固定资产合计 161,734,004 128,219,418 无形资产及其他资产 无形资产(附注五、10) 14,756,964 15,071,965 长期待摊费用(附注五、11) - - 其它长期资产 - - 长期应收下属公司款项（附注五、6） - - 无形资产及其他资产合计 14,756,964 15,071,965 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 691,749,632 639,567,245 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2001年12月31日资产负债表(续) 会企01表(续) 金额单位：人民币元 负债和股东权益 2001年12月31日合并 2000年12月31日合并 流动负债 短期借款(附注五、12) 15,402,783 127,035,327 应付票据(附注五、13) 7,181,845 4,762,037 应付帐款(附注五、14) 31,425,973 36,786,870 预收帐款 510,572 1,043,900 应付工资 - - 应付福利费 3,957,864 4,338,511 应付股利 - - 应交税金(附注五、15) 7,414,995 2,764,658 其他应交款 118,592 - 其他应付款(附注五、16) 29,238,891 37,397,963 预提费用(附注五、17) 133,949,972 94,501,321 预计负债 - - 一年内到期的长期借款(附注五、18) 591,231,091 600,260,354 其他流动负债(附注五、19) 83,000,000 83,000,000 流动负债合计 903,432,578 991,890,941 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 903,432,578 991,890,941 少数股东权益 87,890,315 82,325,091 股东权益 股本(附注五、20) 383,000,000 383,000,000 资本公积(附注五、21) 535,331,416 535,841,567 盈余公积(附注五、21) 27,454,788 61,862,747 其中法定公益金 - 20,620,916 累计亏损(附注五、22) (398,631,031) (438,022,011) 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 547,155,173 542,682,303 负债和股东权益总计 1,538,478,066 1,616,898,335 负债和股东权益 2001年12月31日母公司 2000年12月31日母公司 流动负债 短期借款(附注五、12) - 43,638,960 应付票据(附注五、13) 7,141,845 4,722,037 应付帐款(附注五、14) 14,671,378 16,572,678 预收帐款 510,572 1,043,900 应付工资 - - 应付福利费 3,957,864 4,338,511 应付股利 - - 应交税金(附注五、15) 5,496,513 1,486,728 其他应交款 10,952 - 其他应付款(附注五、16) 95,483,654 7,269,701 预提费用(附注五、17) 17,321,681 17,812,427 预计负债 - - 一年内到期的长期借款(附注五、18) - - 其他流动负债(附注五、19) - - 流动负债合计 144,594,459 96,884,942 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 144,594,459 96,884,942 少数股东权益 - - 股东权益 股本(附注五、20) 383,000,000 383,000,000 资本公积(附注五、21) 535,331,416 535,841,567 盈余公积(附注五、21) 27,454,788 61,862,747 其中法定公益金 - 20,620,916 累计亏损(附注五、22) (398,631,031) (438,022,011) 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 547,155,173 542,682,303 负债和股东权益总计 691,749,632 639,567,245 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2001年度利润表 会企02表 金额单位人民币元 项目 2001年度 2000年度 合并 合并 一、主营业务收入(附注五、23) 62,388,165 44,918,932 减：主营业务成本(附注五、23) (37,157,537) (26,469,437) 主营业务税金及附加 (850,267) (665,573) 二、主营业务利润 24,380,361 17,783,922 加：其他业务利润(附注五、24) 19,987,032 18,565,547 减：营业费用 (619,954) (674,717) 管理费用 (31,758,316) (29,483,210) 财务费用-净额(附注五、25) (18,537,296) (53,034,190) 三、营业利润/(亏损) (6,548,173) (46,842,648) 加：投资收益(附注五26) 58,863,519 141,594,479 补贴收入 - - 营业外收入(附注五、27) 5,411,777 5,928,203 减：营业外支出(附注五、28) (6,400,973) (631,746) 四、利润总额 51,326,150 100,048,288 减：所得税 (5,157,009) - 少数股东损益 (6,778,161) (16,087,128) 五、净利润 39,390,980 83,961,160 项目 2001年度 2000年度 母公司 母公司 一、主营业务收入(附注五、23) 62,388,165 44,918,932 减：主营业务成本(附注五、23) (37,157,537) (26,469,437) 主营业务税金及附加 (850,267) (654,216) 二、主营业务利润 24,380,361 17,795,279 加：其他业务利润(附注五、24) 18,546,155 20,139,156 减：营业费用 (619,954) (674,717) 管理费用 (25,765,128) (32,975,069) 财务费用-净额(附注五、25) (1,752,854) (701,909) 三、营业利润/(亏损) 14,788,580 3,582,740 加：投资收益(附注五26) 29,937,157 77,724,589 补贴收入 - - 营业外收入(附注五、27) 3,806,513 2,777,420 减：营业外支出(附注五、28) (3,984,261) (123,589) 四、利润总额 44,547,989 83,961,160 减：所得税 (5,157,009) - 少数股东损益 - - 五、净利润 39,390,980 83,961,160 补充资料 项目 2001年度累计数 合并 母公司 1. 出售处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更减少利润总额[参见附注 (二)第17项] - - 4. 会计估计变更增加或减少利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 项目 2000年度累计数 合并 母公司 1. 出售处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更减少利润总额[参见附注 (二)第17项] (148,343,847) (70,741,572) 4. 会计估计变更增加或减少利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2001年度利润分配表 会企02表附表1 金额单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 合并 合并 一、净利润 39,390,980 83,961,160 加：年初累计亏损 (438,022,011) (521,983,171) 其他转入 - - 二、累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 三、累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 项目 2001年度 2000年度 母公司 母公司 一、净利润 39,390,980 83,961,160 加：年初累计亏损 (438,022,011) (521,983,171) 其他转入 - - 二、累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 三、累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、累计亏损 (398,631,031) (438,022,011) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2001年度现金流量表 会企03表 金额单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 145,957,572 收到的税费返回 - 收到的其他与经营活动有关的现金 68,019,692 现金流入小计 213,977,264 购买商品、接受劳务支付的现金 (95,896,533) 支付给职工以及为职工支付的现金 (37,657,128) 支付的各项税费 (14,016,867) 支付的其他与经营活动有关的现金(附注六、7 (ii)) (149,874,333) 现金流出小计 (297,444,861) 经营活动产生的现金流量净额 (83,467,597) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 127,019,723 取得投资收益所收到的现金 34,833,432 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,252,150 收到的其他与投资活动有关的现金 18,552,269 现金流入小计 182,657,574 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (55,548,687) 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (55,548,687) 投资活动产生的现金流量净额 127,108,887 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 (71,658,905) 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 - 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 (71,658,905) 筹资活动产生的现金流量净额 (71,658,905) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净减少额 (28,017,615) 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 145,957,572 收到的税费返回 - 收到的其他与经营活动有关的现金 100,487,646 现金流入小计 246,445,218 购买商品、接受劳务支付的现金 (92,114,804) 支付给职工以及为职工支付的现金 (21,594,231) 支付的各项税费 (12,238,707) 支付的其他与经营活动有关的现金(附注六、7 (ii)) (32,835,532) 现金流出小计 (158,783,274) 经营活动产生的现金流量净额 87,661,944 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,000,000 取得投资收益所收到的现金 545,832 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,252,150 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 7,797,982 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (53,563,124) 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (53,563,124) 投资活动产生的现金流量净额 (45,765,142) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 (43,638,960) 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 - 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 (43,638,960) 筹资活动产生的现金流量净额 (43,638,960) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净减少额 (1,742,158) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2001年度现金流量表(续) 会企03表(续) 金额单位：人民币元 补充资料 合并 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 39,390,980 加：少数股东损益 6,778,161 计提的资产减值准备 (4,676,040) 固定资产折旧 18,132,116 无形资产摊销 315,001 长期待摊费用摊销 1,256,544 待摊费用的减少(减：增加) 178,859 预提费用的增加(减：减少) (490,745) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,662,428 固定资产报废损失(减：收益) - 财务费用(减：收入) 24,807,174 投资损失(减：收益) (58,863,519) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 12,798,088 经营性应收项目的减少(减：增加) (121,074,576) 经营性应付项目的增加(减：减少) (3,682,068) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (83,467,597) 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净减少情况 现金的年末余额 17,445,712 减：现金的年初余额 45,463,327 现金等价物的年末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净减少额 (28,017,615) 补充资料 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 39,390,980 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 (7,810,750) 固定资产折旧 15,869,028 无形资产摊销 315,001 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减：增加) 178,859 预提费用的增加(减：减少) (490,745) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,662,428 固定资产报废损失(减：收益) - 财务费用(减：收入) 2,290,020 投资损失(减：收益) (29,937,157) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 12,650,195 经营性应收项目的减少(减：增加) 48,624,512 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,919,573 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 87,661,944 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净减少情况 现金的年末余额 11,362,172 减：现金的年初余额 13,104,330 现金等价物的年末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净减少额 (1,742,158) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 补充资料 会计报表附注 截至2001 年12 月31 日止年度 (除特别标明外,金额单位为人民币元) (一) 公司简介 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为发行境内上市普通股(A 股)和境内上市外资股(B 股)， 并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司经营范围原主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的制造及销售。由于国内电视机市场在1997 年度发生的急剧变化，本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像管的生产线自1997 年6 月起停产。本公司于2000 年3 月30 日召集临时股东大会并通过决议批准将该生产线售予本公司之最终控股公司.石家庄宝石电子集团有限责任公司以置换其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后，本公司的经营活动主要是生产和销售为彩色电视机显像管玻壳配套的销钉和阳极帽。 本公司控股的子公司(与本公司统称“本集团”)石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司(即“彩壳公司”)于1997 年7 月3 日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(即“硝子公司”)。 彩壳公司拥有硝子公司49%的股权硝子公司主要业务为生产和销售电视机彩色显像管玻壳。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1) 公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制。 (2) 会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，均以实际成本为计价原则。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 (7) 应收款项及坏账准备 本集团对坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收账款的回收可能性作出具体评估后计提。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 (8) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件和低值易耗品等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，备品备件和低值易耗品在其领用时一次摊销成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按适当百分比分摊的所有间接生产费用。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (9) 长期投资 长期投资为本集团对控股子公司和联营公司的长期股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20 或20 以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，记入长期投资减值准备。 (10) 固定资产计价和折旧 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他与生产经营直接有关的主要生产经营设备、以及单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在股份改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去3%至5%的预计净残值后在预计使用年限内平均计提。 固定资产的预计使用年限及预计残值率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 房屋及建筑物 20-21年 3% 机器设备 11-12年 3% 运输工具 11-12年 3% 其他设备 11-12年 3%-5% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (11) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。 (12) 借款费用 为购建固定资产而专门借入款项而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在同时具备下列三个条件时，开始资本化计入该资产的成本； 1. 资产支出已经发生； 2. 借款费用已经发生； 3. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息和折溢价摊销的范围内确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (13) 无形资产计价和摊销 无形资产指土地使用权，按实际支付的价款计价，采用直线法按50 年摊销。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 (14) 长期待摊费用 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在1 年以上不含1 年的各项费用。 所有因筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。 (15) 收入确认 销售产品的收入在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务的收入在完成劳务时确认。 (16) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (17) 会计政策变更 本集团原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号《关于印发<企业会计制度>的通知》及财会字[2001]7 号《关于印发<企业会计准则–无形资产>等八项准则的通知》，集团已于2001 年1 月1 日起开始执行上述新制度。本集团于2001 年度执行《企业会计准则》的有关规定时没有其他根据财政部[2001]财会17 号文的规定需要追溯调整的项目。 2000 年度，本集团已根据中华人民共和国财政部2001 年1 月18 日财会[2001]7 号文及修订后的《企业会计准则债务重组》的规定将2000 年度发生的债务重组收益确认为资本公积，并对以前年度的债务重组收益进行了追溯调整2000 年度，本公司的子公司彩壳公司与债权人达成协议，债权人免除彩壳公司所欠利息由此产生的债务重组收益为30,450,144元，该收益已增加彩壳公司的资本公积。母公司也已按对彩壳公司的投资比例，相应确认了24,743,787 元为资本公积。1999 年度中，本集团玻壳公司及彩壳公司与债权人达成协议，债权人分别免除玻壳公司及彩壳公司所欠利息70,741,572 元及65,048,595 元。这些免息已根据当时有关规定确认为1999 年度营业外收入。本公司在2000 年度根据修定后的《企业会计准则-债务重组》的规定，对1999 年度债务重组收益进行了追溯调整，确认了123,600,060 元为资本公积。 (18) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》编制。 合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2001 年12 月31日止的财务报表。 子公司指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 本公司和纳入合并范围的子公司之间所有重大往来余额及交易已在合并财务报表编制时予以抵销。 在合并财务报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 (三) 税项 本公司承担的主要税项列示如下： (1) 企业所得税 本公司按应纳税所得额的33 缴纳企业所得税。 (2) 增值税 本公司的产品销售业务按规定应缴纳17%的增值税，能源、动力的销售按规定应缴纳13%的增值税。实际应缴纳的增值税为销项税额减除当期可抵扣的进项税额后的余额。 (3) 营业税 本公司根据应纳税额的3%-5%缴纳营业税。 (4) 教育费附加税和城市维护建设税 本公司按应缴纳增值税和营业税税额合计的3.5%和7%分别缴纳教育费附加和城市维护建设税。 (四) 控股子公司及合营公司 控股子公司及合营公司的相关信息披露参见附注(六)关联方关系及其交易。 (五) 会计报表主要项目注释 1 货币资金 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 34,588 41,222 银行存款 17,411,124 45,422,105 17,445,712 45,463,327 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率折合 人民币元 日元 3,263,701 0.064932 211,921 2 应收票据 2001年12月31日 2000年12月31日 银行承兑汇票 41,282,841 26,180,000 截至2001 年12 月31 日止的应收票据余额中，计有以下应收银行承兑汇票抵押于银行用以开具应付银行承兑汇票： 出票单位 出票日期 到期日 金额 厦门华侨电子股份有限公司 2001.8.29 2002.2.18 2,500,000 (五) 会计报表主要项目注释（续） 3 应收账款 (i) 合并 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 48,144,503 41,802,618 减：坏账准备 (28,281,130) (27,902,758) 19,863,373 13,899,860 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 17,080,518 35 - 1-2年 2,916,866 6 (738,513) 2-3年 1,331,065 3 (1,331,065) 3年以上 26,816,054 56 (26,211,552) 48,144,503 100 (28,281,130) 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 12,748,322 30 (538,534) 1-2年 715,395 2 (157,335) 2-3年 2,171,376 5 (2,039,364) 3年以上 26,167,525 63 (25,167,525) 41,802,618 100 (27,902,758) 年末应收账款前五名金额合计及占应收账款总额的比例列如下： 应收前五名金额合计 占应收账总额的比例% 34,237,414 71 除在附注(六)列示的应收石家庄宝石电子集团有限责任公司子公司之款项外，年末应收账款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东单位的款项。 (五) 会计报表主要项目注释（续） 3 应收账款（续） (ii) 母公司 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 38,796,847 32,454,962 减坏账准备 (18,933,474) (19,555,102) 19,863,373 12,899,860 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 17,080,518 44 - 1-2年 2,916,866 8 (738,513) 2-3年 1,331,065 3 (1,331,065) 3年以上 17,468,398 45 (16,863,896) 38,796,847 100 (18,933,474) 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 12,748,322 39 (538,534) 1-2年 715,395 2 (157,335) 2-3年 2,171,376 7 (2,039,364) 3年以上 16,819,869 52 (16,819,869) 32,454,962 100 (19,555,102) 年末应收账款前五名金额合计及占应收账款总额的比例列示如下： 应收前五名金额合计 占应收账款总额的比例 26,889,758 69 (五) 会计报表主要项目注释（续） 4 其他应收款 (i) 合并 2001年12月31日 2000年12月31日 其它应收款 92,599,372 80,362,060 减坏账准备 - (484,000) 92,599,372 79,878,060 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 83,488,923 90 - 1-2年 1,040,383 1 - 2-3年 419,238 1 - 3年以上 7,650,828 8 - 92,599,372 100 - 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 72,161,966 90 - 1-2年 614,123 1 (15,280) 2-3年 3,003,607 4 (347,407) 3年以上 4,582,364 5 (121,313) 80,362,060 100 (484,000) 账龄超过三年的其它应收款已于资产负债表日后收回或公司管理层认为没有重大坏账的可能性，因此没有计提坏账准备。 年末其它应收款前五名金额合计及占其它应收款总额的比例列示如下： 应收前五名金额合计 占其它应收款总额的比例 80,904,910 87 除在附注(六)列示的应收石家庄石电子集团有限责任公司及其子公司之款项外，年末其他应收款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东的款项。 (五) 会计报表主要项目注释（续） 4 其它应收款（续） (ii) 母公司 2001年12月31日 2000年12月31日 其它应收款 22,932,589 29,128,613 减坏账准备 - (484,000) 22,932,589 28,644,613 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 14,892,140 65 - 1-2年 1,040,383 4 - 2-3年 419,238 2 - 3年以上 6,580,828 29 - 22,932,589 100 - 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 22,043,869 76 - 1-2年 614,123 2 (15,280) 2-3年 3,003,607 10 (347,407) 3年以上 3,467,014 12 (121,313) 29,128,613 100 (484,000) 账龄超过三年的其它应收款已于资产负债表日后收回或公司管理层认为没有重大坏账的可能性，因此没有计提坏账准备。 年末其它应收款前五名金额合计及占其它应收款总额的比例列示如下： 应收前五名金额合计 占其它应收款总额的比例 14,512,167 63 (五) 会计报表主要项目注释续 5 存货 2000年12月31日 2001年12月31日 原材料及低值易耗品 14,966,230 13,906,322 在产品 6,275,745 3,239,864 产成品及库存商品 22,770,745 19,266,764 备件 24,519,048 19,320,730 68,531,768 55,733,680 存货跌价准备- 本年增加 本年转回 原材料及低值易耗品 (9,630,855) 3,139,059 (6,491,796) 在产品 - - - - 产成品及库存商品 (7,464,092) (1,100,000) (8,564,092) 备件 (22,347,877) 4,930,995 (17,416,882) (39,442,824) (1,100,000) 8,070,054 (32,472,770) 29,088,944 23,260,910 存货跌价准备按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。 可变现净值则以估计正常交易销售价值扣除估计完成交易成本和相关销售费用计算。 (五) 会计报表主要项目注释续 6 应收下属公司款项 2001年12月31日 2000年12月31日 硝子公司 短期应收款 174,038,531 271,583,067 长期应收款 91,443,577 116,633,559 265,482,108 388,216,626 上述应收硝子公司款项为无抵押，按年利率6.21%计息(2000： 1-3 月按11%计息，4-12 月按6.21%计息)。 7 长期股权投资 (i) 合并 2001年1月1日 本年增加 本年减少 长期股权投资 对联营企业投资 771,069,912 58,317,686 (34,287,600) 其它股权投资 5,000,000 - (5,000,000) 长期股权投资合计 776,069,912 58,317,686 (39.287,600) 2001年12月31日 长期股权投资 对联营企业投资 795,099,998 其它股权投资 - 长期股权投资合计 795,099,998 对联营企业投资是对硝子公司的股权投资，占硝子公司注册资本比例49%2000 49%。 投资期限从1997 年7 月3 日起20 年。初始投资金额为714,129,324 元(2000 714,129,324 元)。 2001 年12 月31 日账面余额为795,099,998 元(2000 771,069,912 元)。 本公司占硝子公司累计权益变动如下： 2001年1月1日 本年增加 本年收到现金红利 对硝子公司投资 771,069,912 58,317,686 (34,287,600) 2001年12月31日 对硝子公司投资 795,099,998 (五) 会计报表主要项目注释续 7 长期股权投资续 (ii) 母公司 2001年1月1日 本年增加 本年减少 长期股权投资 对子公司投资 373,811,755 24,131,811 - 其它股权投资 5,000,000 - (5,000,000) 长期股权投资合计 378,811,755 24,131,811 (5,000,000) 2001年12月31日 长期股权投资 对子公司投资 397,943,566 其它股权投资 - 长期股权投资合计 397,943,566 对子公司投资是对石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（“彩壳公司”）的股权投资，占公司注册资本比例81.26%（ 2000 81.26%）。 无固定投资期限。初始投资金额为439,342,000 元(2000： 439,342,000 元)。 2001 年12 月31 日账面余额为397,943,566 元(2000： 373,811,755 元)。 本公司占彩壳公司累计权益变动如下: 2001年1月1日 本年增加本 年减少 对彩壳公司投资 373,811,755 24,131,811 - 2001年12月31日 对彩壳公司投资 397943,566 (五) 会计报表主要项目注释续 8 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 原值 2001年1月1日 161,414,843 123,735,489 3,276,411 本年增加 3,941,847 9,481,205 264,900 本年减少 (1,902,486) (8,957,009) (511,739) 2001年12月31日 163,454,204 124,259,685 3,029,572 累计折旧 2001年1月1日 41,722,616 73,080,663 1,754,138 本年计提 7,379,207 10,048,643 247,799 本年减少 (656,755) (7,036,818) (95,386) 2001年12月31日 48,445,068 76,092,488 1,906,551 净值 2001年12月31日 115,009,136 48,167,197 1,123,021 2000年12月31日 119,692,227 50,654,826 1,522,273 其他设备 合计 原值 2001年1月1日 5,851,923 294,278,666 本年增加 134,180 13,822,132 本年减少 (636,846) (12,008,080) 2001年12月31日 5,349,257 296,092,718 累计折旧 2001年1月1日 3,052,336 119,609,753 本年计提 456,467 18,132,116 本年减少 (304,543) (8,093,502) 2001年12月31日 3,204,260 129,648,367 净值 2001年12月31日 2,144,997 166,444,351 2000年12月31日 2,799,587 174,668,913 截至2001 年12 月31 日止，本公司固定资产中原值为170,000,000 元部分已抵押于国有资产管理公司（2000： 170,000,000 元）。(参见附注12（I） )。 固定资产减值准备 机器设备 运输工具 其他 设备合计 2001年1月1日 - - - - 本年增加 2,384,453 12,371 2,818 2,399,642 本年转回 - - - - 2001年12月31日 2,384,453 12,371 2,818 2,399,642 由于生产经营活动的变化，本公司对闲置固定资产按预计可收回金额与其账面价值之间的差额计提了减值准薄。 （五) 会计报表主要项目注释（续） 9 在建工程 工程名称 2001年 预算数 1月1日 本年增加 L-35玻管生产线扩建改造 38,000,000 - 30,943,567 其他 - 3,285,002 6,227,944 38,000,000 3,285,002 37,171,511 工程名称 2001年 本年转入 其他减少数 12月31日 L-35玻管生产线扩建改造 固定资产 - 30,943,567 其他 - - 6,122,983 (3,389,963) - 37,066,550 (3,389,963) 工程名称 工程投入 资金来源 占预算的比例 L-35玻管生产线扩建改造 自筹 82% 其他 自筹 (本页以下空白) (五) 会计报表主要项目注释续 10 无形资产 2001年 原始金额 累计摊销额 1月1日 本年增加 土地使用权(i) 9,768,575 (1,022,389) 8,936,611 - 土地使用权(ii) 6,228,786 (218,008) 6,135,354 - 15,997,361 (1,240,397) 15,071,965 - 2001 年 剩余摊销 本年摊销 12 月31日 期限 土地使用权(i) (190,425) 8,746,186 43年6个月 土地使用权(ii) (124,576) 6,010,778 48年3个月 (315,001) 14,756,964 （i) 土地使用权的使用年限为自1994 年4 月1 日起的50 年。 (ii) 土地使用权的使用年限为自2000 年4 月1 日起的50 年。 土地使用权以投资及资产置换方式获得。 11 长期待摊费用 类别 2001年1月1日 本年增加 本年摊销 2001年12月31日 开办费 1,256,544 - (1,256,544) - 12 短期借款 2001年12月31日 2000年12月31日 抵押借款 - 34,973,640 信用借款 15,402,783 92,061,687 15,402,783 127,035,327 (五) 会计报表主要项目注释续 12 短期借款续 2001 年12 月31 日短期借款及一年内到期的长期借款余额分析如下： 应付国有资产管理公司- 短期借款 10,000,000 - 一年内到期的长期借款 591,231,091 小计(i) 601,231,091 应付其他借款机构-短期借款(ii) 5,402,783 606,633,874 (i) 根据国务院和中国人民银行的有关文件，中国农业银行石家庄市华安支行、石家庄市新区支行、石家庄市广安支行已分别将其持有的本公司的有关债权转让给中国长城资产管理公司；中国银行石家庄市裕华支行石家庄市中山支行已分别将其持有的本公司的有关债权转让给中国东方资产管理公司。明细如下： 原借款单位 现借款单位 借款余额 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 45,701,640 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 379,991,451 425,693,091 中行石家庄市中山支行 中国东方资产管理公司 165,538,000 中行石家庄市裕华支行 中国东方资产管理公司 10,000,000 175,538,000 601,231,091 原借款单位 原合同借款期限 原利率 农行石家庄市华安支行 1999.12.31-2001.12.31 6.56% 农行石家庄市华安支行 1995.3.23-2001.12.31 浮动 中行石家庄市中山支行 1996.2.15-2001.2.15 浮动 中行石家庄市裕华支行 1997.1.21-1998.1.21 11.1% 原借款单位 原借款条件 农行石家庄市华安支行 农行石家庄市华安支行 以原值为170,000,000元的 固定资产抵押及第三方担保 中行石家庄市中山支行 中行石家庄市裕华支行 根据国家有关文件和《金融资产管理公司条例》的相关规定，以上债务转让后，本公司将自2000 年4 月1 日起依照原借款合同，向中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司继续履行合同规定的偿债付息责任。 (五) 会计报表主要项目注释续 12 短期借款续 (ii) 应付其他借款机构的借款均已逾期。截至2001 年12 月31 日止，本公司尚未与上述借款的相关借款机构签订新的借款合同。本公司已获得这些借款机构的书面确认，对已逾期的借款不加收罚息。明细如下： 借款人 本金 期间 利率 河北省财政厅 402,783 1995.6.1-1995.11.30 7.2% 石家庄市财政局集资办公室 5,000,000 1995.3.1-1997.3.1 12.8% 5,402,783 短期借款中包含外币借款计48,795 美元，折合人民币402,783 元。 13 应付票据 应付票据均为应付银行承兑汇票。2001 年12 月31 日的应付票据均为一年内到期的应付票据。 年末应付票据余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。 14 应付账款 年末应付账款余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。 15 应交税金 2001年12月31日 2000年12月31日 应交企业所得税 5,157,009 - 尚未抵扣的增值税 (2,006,629) (878,871) 应交营业税 3,926,429 2,993,038 应交城市建设税 237,184 7,571 其他 101,002 642,920 7,414,995 2,764,658 (五) 会计报表主要项目注释续 16 其他应付款 2001年12月31日 2000年12月31日 应付工程及器材款 16,595,084 25,883,647 职工福利费 4,287,262 4,378,985 煤气电费 1,736,000 1,736,000 其他 6,620,545 5,399,331 29,238,891 37,397,963 年末其他应付款余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项，且无账龄超过3 年的重大余额。 17 预提费用 2001年12月31日 2000年12月31日 借款利息 133,179,972 93,258,566 能源费 220,000 220,000 其他 550,000 1,022,755 133,949,972 94,501,321 (五) 会计报表主要项目注释续 18 一年内到期的长期借款 2001年12月31日 2000年12月31日 抵押借款 379,991,451 388,993,400 信用借款 211,239,640 211,266,954 591,231,091 600,260,354 一年内到期的长期借款为美元借款计71,431,326 美元（2000： 年72,639,361美元）折合人民币591,231,091 元，均已由债权银行转让给国有资产管理公司，详见附注12。 19 其他流动资产/负债 2001年 2000年 原货币 12月31日 12月31日 其他流动资产 58,000,000 58,000,000 人民币58,000,000 其他流动负债 83,000,000 83,000,000 美元10,000,000 本集团于1993 年签定的人民币置换美元协议规定应于1998 年11 月将10,000,000 美元返还调汇单位并取回原用于置换的人民币58,000,000 元(已记入“其他流动资产”)。 截至2001 年12 月31 日止，本公司仍在与调汇单位协商返还事宜。 (五) 会计报表主要项目注释续 20 股本 本公司的股份均为每股面值人民币一元。 股份类别 2001年12月31日 2000年12月31日 尚未流通股 发起人股-国家持有股 230,410,500 230,410,500 -境内法人持有股 7,500,000 7,500,000 尚未流通股合计 237,910,500 237,910,500 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 45,089,500 45,089,500 境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 已上市流通股合计 145,089,500 145,089,500 股本总数 383,000,000 383,000,000 21 资本公积和盈余公积 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 总计 2000 年1月1日 511,097,780 41,241,831 20,620,916 572,960,527 债务重组收益 确认为资本公积 24,743,787 - - 24,743,787 2000年12月31日 535,841,567 41,241,831 20,620,916 597,704,314 2001年1月1日 535,841,567 41,241,831 20,620,916 597,704,314 债务重组收益 确认为资本公积 2,194,556 - - 2,194,556 弥补住房周转金 (2,704,707) (13,787,043) (20,620,916) (37,112,666) 2001年12月31日 535,331,416 27,454,788 - 562,786,204 (五) 会计报表主要项目注释续 21 资本公积和盈余公积续 本公司于2001 年11 月21 日召开了公司三届十次董事会，于2001 年12 月25 日召开了临时股东大会并通过决议，接受石家庄宝石电子集团有限公司（最终控股公司）转入本公司住房周转金借方余额29,658,597 元，转入彩壳公司住房周转金借方余额9,173,110 元，合计转入本集团住房周转金借方余额37,112,666 元（29,658,597 元及本公司按照占彩壳公司投资比例81.26%所应承担9,173,110 元中的7,454,069 元）。根据股东大会决议，本公司按照财政部财企（2000） 295 号文、财政部财企（2000 ）878 号文及财政部财会（2001） 5 号文的规定，将上述住房周转金转入2001 年期初未分配利润，并根据上述股东大会通过的决议，分别用公益金弥补20,620,916 元，盈余公积弥补13,787,043 元及资本公积弥补2,704,707 元，合计弥补37,112,666 元。上述会计处理业经本公司主管财政机关石家庄市财政局于2001 年6 月21 日批准。 22 累计亏损 2001年1月1日余额 (438,022,011) 加：2001年度净利润 39,390,980 2001年12月31日余额 (398,631,031) 23 主营业务收入及主营业务成本 母公司及合并 2001年度 2000年度 华北地区 主营业务 收入主营业务 成本主营业务收入 主营业务成本 彩色电视机 显像管元部件 62,388,165 (37,157,537) 44,918,932 (26,469,437) (五) 会计报表主要项目注释续 24 其他业务利润 2001年 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售原材料 6,979,978 (5,677,763) 1,302,215 销售动力 101,136,561 (88,563,715) 12,572,846 销售抵债物资 3,042,905 (3,968,644) (925,739) 提供劳务 34,384,691 (27,048,631) 7,336,060 其他 615,182 (913,532) (298,350) 146,159,317 (126,172,285) 19,987,032 2000年 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售原材料 7,680,986 (6,769,050) 911,936 销售动力 64,240,146 (54,044,230) 10,195,916 销售抵债物资 13,148,051 (15,081,434) (1,933,383) 提供劳务 35,317,439 (26,876,131) 8,441,308 其他 1,051,688 (101,918) 949,770 121,438,310 (102,872,763) 18,565,547 25 财务费用 2001年 2000年 利息支出 42,362,16 1 109,293,604 减：利息收入 (24,890,758) (55,743,119) 汇兑损失 1,055,292 8 减：汇兑收益 - (536,173) 其他 10,601 19,870 18,537,296 53,034,190 26 投资收益 (i) 合并 2001年 2000年 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增加的金额 58,317,686 133,626,562 其它股权投资收益 545,833 7,967,917 58,863,519 141,594,479 (五) 会计报表主要项目注释续 26 投资收益续 (ii) 母公司 2001年 2000年 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 29,391,324 69,756,672 其它股权投资收益 545,833 7,967,917 29,937,157 77,724,589 27 营业外收入 2001年 2000年 债权人豁免以前年度 应付款项 - 987,647 出售固定资产收益 528,057 50,000 其他 4,883,720 4,890,556 5,411,777 5,928,203 28 营业外支出 2001年 2000年 处置固定资产损失 2,190,485 16,273 固定资产减值准备 2,399,642 - 其他 1,810,846 615,473 6,400,973 631,746 (六) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主要业务 石家庄宝石电子 中华人民共和国河北省 电子玻璃及其他 集团有限责任公司 石家庄市高新区黄河大道9号 配套电子产品 石家庄宝石彩色 中华人民共和国河北省 玻壳有限责任公司 石家庄市高新区黄河大道9号 投资控股公司 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 石家庄宝石电子 集团有限责任公司 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥 石家庄宝石彩色 玻壳有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 董庆祥 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 企业名称 年初数及年末数 石家庄宝石电子集团有限责任公司 900,000,000 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 540,681,957 (3) 存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化: 企业名称 年初数及年末数 金额 % 石家庄宝石电子集团有限责任公司 230,410,500 60.16 (4) 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化 企业名称 年初数及年末数 金额 % 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 439,341,957 81.26 (六) 关联方关系及其交易续 (5) 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 注册地址 主要业务 石家庄宝石克拉 中华人民共和国河北省 生产销售大径条纹 大径塑管有限公司 石家庄高新技术产业 塑管系列产品及 开发区黄河大道9号 有关产品设计和 安装服务 石家庄宝石电子集团 中华人民共和国河北省 电子系统建筑 工贸公司 石家庄市华清街2号 工程安装之 石家庄宝石电子集团 中华人民共和国河北省 生产、加工销售 电视机厂 石家庄高新技术产业 电视机之 开发区黄河大道9号 石家庄宝石众和 中华人民共和国河北省 钢塑共挤门窗异型材及 钢塑型材有限公司 石家庄高新技术产业 相关制品钢塑门窗之 开发区黄河大道9号 制造销售安装及 技术开发 石家庄宝东电子 中华人民共和国河北省 生产销售彩色显象管 有限公司 石家庄市光华路电厂街2号 电子枪芯柱产品之 石家庄宝石瑞铭 中华人民共和国河北省 生产销售ABS塑钢管 有限公司 石家庄市光华路电厂街2号 管件ABS胶合剂之 及其他塑钢制品 石家庄宝发工程建设 中华人民共和国河北省 主营承担二三等工业 监理有限公司 石家庄高新技术产业 与民用建筑工程之 开发区黄河大道9号 建设监理业务 石家庄花云纳葡萄 中华人民共和国河北省 生产销售葡萄酒及 酒有限公司 石家庄高新技术产业 饮用水之 开发区黄河大道9号 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 石家庄宝石克拉 最终控股公司 中外合资 董庆祥 大径塑管有限公司 之子公司 经营企业 石家庄宝石电子集团 最终控股公司 集体所有制 王胜宪 工贸公司 子公司 企业 石家庄宝石电子集团 最终控股公司 有限责任公司 米更勇 电视机厂 子公司 石家庄宝石众和 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥 钢塑型材有限公司 子公司 石家庄宝东电子 最终控股公司 中日合资企业 董庆祥 有限公司 子公司 石家庄宝石瑞铭 最终控股公司 合资经营企业 董庆祥 有限公司 子公司 石家庄宝发工程建设 最终控股公司 有限责任公司 闫炳灵 监理有限公司 子公司 石家庄花云纳葡萄 最终控股公司 合资经营企业 李文良 酒有限公司 子公司 (港)资企业 (六) 关联方关系及其交易续 (6) 本集团及关联公司于2001 年12 月31 日的往来余额列示如下: 企业名称 2001年12月31日 2000年12月31日 本集团应收/(应付)关联公司款 —硝子公司(附注6) 265,482,108 388,216,626 —最终控股公司 (附注4) 68,512,567 59,696,110 —石家庄宝石电子集团工贸公司 (附注4) 641,480 (2,743,964) —石家庄宝石集团电视机厂 (附注3) 14,009,356 14,009,356 —石家庄宝石克拉大径塑管 有限公司(附注4) 2,449,821 1,970,048 —石家庄花云纳葡萄酒 有限公司(附注4) 766,905 2,895,976 —石家庄宝东电子有限公司 - 28,154 —石家庄宝石瑞铭有限公司 (附注4) 2,119,824 1,636,427 —石家庄宝石众和钢塑型材 有限公司(附注4) 3,493,098 750,181 (六) 关联方关系及其交易(续) (7) 本集团及有关关联公司于本年度内正常业务过程中发生的重大交易列示如下: (i) 定价政策 本公司所销售的产品及提供的劳务的价格由市场价作为定价基础 (ii) 与最终控股公司的交易 2001年 2000年 销售原材料 812,661 854,159 销售动力 12,804,561 10,381,225 销售抵债物资 - 1,694,292 提供修理服务收入 322,321 2,402,704 资产使用费 (6,971,615) (1,969,056) 购买固定资产原材料 - (1,961,965) 除上述交易外,本集团与最终控股公司于本年度还发生了以下交易: 转让应收票据及划款给最终控股公司 85,094,000 代最终控股公司支付各种款项 79,047,587 从最终控股公司转入住房周转金借方余额(详见 附注五、21) (38,831,707) 长期借款转给最终控股公司 (50,000,000) 最终控股公司转让应收票据及划款给本集团 (39,537,980) 本集团对与最终控股公司的往来收取利息,利息按短期银行利率与最终控股公司往来月末平均余额计算。本年度本集团已收取最终控股公司资金占用费2,667,794 元(2000 6,411,165 元)。 本集团2001 年度现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金主要由 上述本集团与最终控股公司的往来变动及交易构成。 (六) 关联方关系及其交易续 (7) 本集团及有关关联公司于本年度内正常业务过程中发生的重大交易列示如下(续): (iii) 与硝子公司的交易 2001年 2000年 销售原材料 912,129 79,620 销售产成品 23,644,600 16,899,900 销售动力 84,489,154 50,695,922 应收硝子公司款项的 利息收入 18,552,269 57,106,071 劳务费收入 17,741,433 18,010,748 提供修理服务收入 9,606,014 8,284,851 (七) 最终控股公司 本公司董事会认为最终控股公司是石家庄宝石电子集团有限责任公司。 (八) 或有事项 本公司于资产负债表日无重大的或有事项存在。 (九) 承诺事项 本公司于资产负债表日无重大的承诺事项。 (十) 资产负债表日后事项 本公司资产负债表日后无重大事项。 (十一) 债务重组 本公司的控股子公司彩壳公司于2001 年以低于债务账面价值的现金清偿债务的方式进行债务重组，将重组债务的账面价值与支付的现金之间的差额，确认为资本公积2,700,660 元。母公司也按对彩壳公司的投资比例相应确认了资本公积2,194,556 元。 (十二) 非货币性交易 本公司本年度无重大非货币性交易。 (十三) 会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自2001 年1 月1 日起施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第15 号-财务报告的一般规定》的要求。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 补充资料 截至2001 年12 月31 日止年度 (除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币千元) 附件一 会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上且占公司报表日资产总额5%(含5%或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析。 资产负债表项目 (1) 应收下属公司款项年末余额为265,482,108 元，比年初数减少122,734,518 元(即36%)， 主要是由于硝子公司于本会计年度归还借款及利息所致。 (2) 在建工程年末余额为37,066,550 元比年初增加33,781,548 元(即1028%) 主要是因为L-35 玻管生产线扩建改造工程 (3) 预提费用年末余额为133,949,972 元比年初数增加39,448,651 元，(即42%)，主要包括计提但尚未支付的借款利息。 利润表项目 (4) 本年度主营业务收入和主营业务成本分别为62,388,165 元，和37,157,537 元比上年度分别增加17,469,233 元(即39%) 和10,688,100 元(即40%)。 主要原因是:本公司于2000 年4 月与最终控股公司进行资产置换后，元件分厂成为本公司下属分厂，其2000 年度共8 个月的主营业务收入和主营业务成本反映在本公司2000年度利润表中，其2001 年度全年的主营业务收入和主营业务成本反映在本公司年度利润表中。 (5) 本年度财务费用为18,537,296 元，比上年度减少34,496,894 元(即65%)，主要因为本集团本年度偿还部分借款，故本集团借款利息全年减少66,931,443 元。同时硝子公司于本年度内偿还部分向彩壳公司举借的贷款本金，故此应收硝子公司利息收入减少了28,141,842 元。 (6) 本年度投资收益为58,863,519 元，比上年度减少82,730,960 元(即58%)，主要由于国内电视机市场原因导致硝子公司2001 年度净利润大幅减少所致。 (7) 本年度营业外支出为6,400,973 元，比上年度增加5,769,227 元(即913%)，主要是因为本年度计提了固定资产减值准备2,399,642 元同时固定资产报废损失比上。年度增加2,174,212 元合计4,573,854 元 (8) 本年度企业所得税为5,157,009 元，比上年度增加5,157,009 元。主要因为2001年度经过调整后的应纳税所得额为15,627,300 元，按照33 的税率计提企业所得税5,157,009 元。 附件二 2001 年12 月31 日合并净资产差异调节表 根据中国会计 根据国际会计 准则和制度编制 调整 会计准则编制 资产: 流动资产 货币资金 17,446 17,446 应收票据 41,283 41,283 应收款项 19,863 19,863 其他应收款 92,599 (79,521) 13,078 预付货款 2,478 2,478 应收最终控股公司款项 - 68,827 68,827 应收关联公司款项 - 11,009 11,009 存货净额 23,261 23,261 待摊费用 15 15 其他流动资产 58,000 58,000 应收下属公司款项 174,039 174,039 流动资产合计 428,984 429,299 长期投资 795,100 91,444 886,544 固定资产 固定资产原值 296,092 296,092 减累计折旧 (129,648) (129,648) 固定资产净值 166,444 166,444 固定资产减值准备 (2,400) (2,400) 工程物资 7,082 7,082 在建工程 37,067 37,067 无形资产 14,757 14,757 其他长期资产 - - 商誉 - - 长期应收下属公司款项 91,444 (91,444) - 资产总计 1,538,478 1,538,793 附件二续 2001 年12 月31 日合并净资产差异调节表续 根据中国会计 根据国际会计 准则和制度编制 调整 准则编制 负债 流动负债 短期借款 15,403 15,403 应付票据 7,182 7,182 应付账款 31,427 (3,058) 28,369 预收货款 511 511 应付福利费 3,957 3,957 应交税金 7,415 7,415 其他应交款 118 118 其他应付款 29,239 29,239 预提费用 133,950 133,950 应付关联公司款项 - 3,055 3,055 一年内到期的长期借款 591,231 591,231 其他流动负债 83,000 83,000 流动负债合计 903,433 903,430 长期负债 递延收入 - 3,764 3,764 负债合计 903,433 907,194 少数股东权益 87,890 (1) 87,889 股东权益 股本 383,000 383,000 资本公积 535,331 (28,934) 506,397 盈余公积 27,455 34,444 61,899 累计亏损 (398,631) (8,955) (407,586) 股东权益合计 547,155 543,710 负债及股东权益合计 1,538,478 1,538,793 附件二续 2001 年度合并利润差异调节表 2001 2000 根据中国会计准则和制度 编制的税前利润 51,326 100,048 调整项目 1.冲回以前年度计提之坏账准备 - 483 2.商誉之摊销 2,537 3,383 3.递延收入之摊销 6,452 6,451 4.债务重组收益确认为资本公积 2,701 30,450 5. 以公益金盈余公积及资本公积弥补 从最终控股公司转入的住房周转金 38,832 - 调整项合计 32,216 34,001 根据国际会计准则编制的税前利润 19,110 134,049 附件三 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益: 净资产收益率(%) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24,380 4.46 4.59 营业亏损 (6,548) (1.20) (1.23) 净利润 39,391 7.20 7.41 扣除非经常性损益后的 净利润 41,703 7.62 7.85 每股收益元/股 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.064 0.064 营业亏损 (0.017) (0.017) 净利润 0.103 0.103 扣除非经常性损益后的 净利润 0.109 0.109 附件四 2001 年12 月31 日资产减值准备明细表: 金额单位:人民币元 项目 2001年1月1日 本年增加 本年转回 一坏帐准备合计 28,386,758 1,689,099 (1,794,727) 其中应收帐款 27,902,758 1,689,099 (1,310,727) 其他应收款 484,000 - (484,000) 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 39,442,824 1,100,000 (8,070,054) 其中库存商品 7,464,092 1,100,000 - 原材料 9,630,855 - (3,139,059) 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 - 2,399,642 - 其中房屋建筑物 机器设备 - 2,384,453 - 六无形资产减值准备 其中专利权 商权权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 项目 2001年12月31日 一坏帐准备合计 28,281,130 其中应收帐款 28,281,130 其他应收款 - 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 32,472,770 其中库存商品 8,564,092 原材料 6,491,796 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 2,399,642 其中房屋建筑物 机器设备 2,384,453 六无形资产减值准备 其中专利权 商权权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 文件控制表 中文版本 文件名: SAMPLE00.SCA 文件存放处: 制表人: 输入日期: 修改日期 审核人 修改日期 审核人 文件类别 ________ ________ _______ ________ ________ ________ _______ ________ ________ ________ _______ ________ 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 ________ ________ _______ ________ _______ ________ _______ ________ 2001 年度会计报表 _______ ________ _______ ________ _______ ________ _______ ________ 1. CALLOVER Initials Sentto________ 1st 2nd Calledoverby _____to_____ ______to______ Additionscheckedby ________ ________ Crossreferencedby ________ ________ Cross-checktoEnglishversionby ________ ________ Proofreadby(Manager) ________ ________ Sentto________ Final Calledoverby ______to______ Additionscheckedby ________ Crossreferencedby ________ Cross-checktoEnglishversionby ________ Proofreadby(Manager) ________ 2.REVIEWEDANDAPPROVEDFORPRINTINGBY __________ ___________ Manager Partner 3. TOPRINTINGROOM Accounts Letterhead Auditors copy__________ PWDH _____________ Taxcopy__________ PWASIA _____________ AGMcopy__________ Other _____________ Additional__________ TechDeptcopy __________ Total __________ No.ofpages _________ TypeofBinding Staple_________ Plastic _________ Requiredby Date_________ Time _________ *****Thispageisgeneratedbythewordprocessing***** centreandisnotpartofthereport.
