无锡小天鹅股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)、公司简介
1、公司法定中文名称:无锡小天鹅股份有限公司
公司法定英文名称:Wuxi Little Swan Company limited
2、公司法定代表人:朱德坤先生
3、公司董事会秘书:高益民先生
联系地址:江苏省无锡市惠钱路67号
联系电话:0510-3704003-2022
传 真:0510-3704031
电子信箱:xte@public1.wx.js.cn
4、公司注册地址:江苏省无锡市惠钱路67号
公司办公地址:江苏省无锡市惠钱路67号
邮政编码:214035
5、公司年度报告置备地点:公司证券部
6、公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:小天鹅A 小天鹅B
股票代码:0418 2418
(二)、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润指标情况(单位:元)
项 目 1998年度
利润总额 282165432.34
净利润 224723584.81
主营业务利润 581900446.56
其他业务利润 6550710.39
投资收益 -45646454.09
补贴收入
营业外收支净额 -3491126.02
经营活动产生的现金流量净额 -50870453.44
现金及现金等价物净增加额 -415428457.42
2、按国际会计准则调整的1998年度净利润(单位:千元)
净利润调整
1998年度
根据中国会计准则计算 224723
按照国际会计准则所作的调整
加:转回提取的效益工资 1670
:冲回投资损失 1112
调整后的余额 227505
3、前三年主要会计数据和财务指标
项目 1998 1997 1996
主营业务收入(万元) 216716.58 183935.63 135315.83
净利润(万元) 22472.36 26286.05 17848.24
总资产(万元) 280995.49 252921.87 143963.50
股东权益(不含少数股东权益)(万元)
184761.03 174838.26 89705.57
每股收益(摊薄)(元/股) 0.6155 0.8640 0.7307
(加权)(元/股) 0.6818 0.9088 0.8836
每股净资产(元/股) 5.06 5.75 3.67
净资产收益率(％)(摊薄) 12.16 15.03 19.90
(％)(加权) 12.50 19.87 24.91
调整后每股净资产(元/股) 4.99 5.71 3.66
注:1.以上数字按照公司合并会计报表数字计算填列
2.财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=净资产/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3.加权平均计算方法
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+送股比例)+期末普通股股份总数/(1+送股比例)*送股比例*送股实施日下一月份至报告期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/｛[(年初股东权益+年末股东权益)/2]+当期配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12｝*100％
4、报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
304253200 1153929680.68 287563471.78 56575777.05 2636273.77
1748382626.23
本期增加
60850640 11417992.76 89253609.21 17977886.78 161522241.97
本期减少 60850640.00 723950.00 1443964.40
62294604.40
期末数
365103840 1104497033.44 376817080.99 73829713.83 1192309.37
1847610263.80
变动原因
98年7月转 获赠三江电器51％ 利润分配提取 利润分配提取
增股本 股份及资本公积金
转增股本
(三)、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表数量 单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91352160 18270432 109622592
其中:
国家拥有股份 84690720 16938144 101628864
境内法人持有股份 6661440 1332288 7993728
2、募集法人股 82901040 16580208 99481248
其中:
境内法人股 46770000 9354000 56124000
境外法人股 36131040 7226208 43357248
尚未流通股份合计 174253200 34850640 209103840
二、已流通股份
1、境内上市人民
币普通股 60000000 12000000 72000000
2、境内上市外资股 70000000 14000000 84000000
已流通股份合计 130000000 26000000 156000000
三、股份总数 304253200 60850640 365103840
2、股东情况介绍
(1)、截止1998年12月31日,公司股东总数为83,129户,公司无内部职工股或公司职工股。
(2)、前十名股东持股情况
股东名称 本期增减变动(+,-) 年末数(股) 比例(％)
江苏小天鹅集团有限公司 16938144 101628864 27.84
大中华发展有限公司 7226208 43357248 11.88
ARRAN INVESTMENT PTE LTD 1251520 16962132 4.65
无锡市工业发展基金 2749440 16496640 4.52
无锡城镇集体工业联社 1332288 7993728 2.19
南方证券有限公司 1295200 7771200 2.13
西安万国房地产开发有限责任公司 800000 4800000 1.31
MSBL/HYPOBANK INTL S.A. 1493094 4144765 1.14
CREATE INVESTMENTS LIMITED 145040 2725240 0.75
沈阳京联证券交易业务部 360000 2160000 0.59
注:
江苏小天鹅集团有限公司和无锡市工业发展基金所持股份为国有法人股。
大中华发展有限公司所持股份为外资法人股。
以上股东所持股份均无质押或冻结情况。
(3)、持公司股份10％以上法人股东情况
江苏小天鹅集团有限公司
法定代表人:朱德坤先生
经营范围:家用电器的生产和销售;组织生产所需的原辅材料、设备、配件等;经济、金融信息咨询、中介服务;家用电器技术服务。
大中华发展有限公司
注册于英属维尔京群岛的投资控股公司,主要从事投资业务。
(4)、报告期内控股股东未发生变更。
(5)、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 期初数 本期增加 期末数
(股) (股) (股)
朱德坤 董事长兼总经理 25000 5000 30000
许中伦 副董事长兼副总经理 15000 3000 18000
欧式裕 董事副总经理 15000 3000 18000
毛素洁 董事副总经理 15000 3000 18000
徐 源 董事副总经理 15000 3000 18000
盖力进 董事副总经理 12000 2400 14400
宫龙云 董事 0 0 0
刘慰祖 董事 0 0 0
陈立武 董事 0 0 0
龚天行 董事 0 0 0
PAUL.S. 董事 0 0 0
WOLANSKY
李 伟 董事 0 0 0
高益民 董事会秘书总经理助理 0 0 0
张志正 监事会主席 20000 4000 24000
徐巨鹏 监事 0 0 0
宋锡银 监事 10000 2000 12000
蒋达华 副总经理 12000 2400 14400
安 翔 副总经理 12000 2400 14400
柴新建 副总经理 0 0 0
乔 立 总经理助理 0 0 0
陆浩溟 财务总监 12000 2400 14400
本公司董事、监事及高级管理人员期末持股增加均因本公司于1998年7月31日实施了以资本公积金每十股转增二股方案所致。
(四)、股东大会简介
1、报告期内,公司召开了九七年度股东大会,有关情况如下:
1997年度股东大会于1998年5月29日在公司301会议室召开,会议审议通过如下决议:
(1).通过关于A股募股资金项目优化调整的报告;
(2).通过董事会工作报告;
(3).通过监事会工作报告;
(4).通过1997年财务决算和1998年财务预算;
(5).通过1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案;
(6).通过修改公司章程的议案;
(7).通过关于胡复均先生辞去公司董事职务的议案;
(8).通过关于选举盖力进先生为公司董事的议案;
(9).通过关于继续聘任无锡公证会计师事务所、普华亚洲会计有限公司为本公司1998年度国内、国际审计师的议案。
2、现任董事、监事情况
(1).本公司董事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 报酬(元)
朱德坤 董事长 男 55岁 2000年5月 76105.5
许中伦 副董事长 男 54岁 2000年5月 70605.3
欧式裕 董事 男 54岁 2000年5月 70605.3
毛素洁 董事 女 53岁 2000年5月 70605.3
徐 源 董事 男 55岁 2000年5月 70605.3
盖力进 董事 男 41岁 2000年5月 64699.88
宫龙云 董事 男 34岁 2000年5月 不在公司领取
刘慰祖 董事 男 60岁 2000年5月 不在公司领取
陈立武 董事 男 38岁 2000年5月 不在公司领取
龚天行 董事 男 42岁 2000年5月 不在公司领取
Paul 董事 男 43岁 2000年5月 不在公司领取
李 伟 董事 男 37岁 2000年5月 不在公司领取
(2).本公司监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 报酬(元)
张志正 监事会主席 男 53岁 2000年5月 52695.3
徐巨鹏 监事 男 64岁 2000年5月 不在公司领取
宋锡银 监事 男 30岁 2000年5月 43121.3
报告期内,胡复均先生因退休辞去公司董事及副董事长职位,已经97年度股东大会通过。宫龙云先生因工作变动原因不再担任公司董事职位,需提请98年度股东大会批准。
报告期内没有监事离任。
(五)、董事会工作报告
1、董事会工作报告
(1).报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内共召开三次董事会会议。
1998年3月4日,第二届董事会第二次会议在无锡召开。会议应到董事12名,实到董事9名,另有3名董事授权其他董事代为行使表决权。会议通过如下决议:
1)同意胡复均先生因到退休年龄辞去公司董事及副董事长职位,并提请公司股东大会批准;
2)选举许中伦先生为公司副董事长;
3)同意聘任欧式裕先生、许中伦先生、柴新建先生为公司副总经理;
4)同意聘任高益民先生、乔立先生为公司总经理助理;
5)同意确定公司经营者年薪方案;
1998年4月21日,第二届董事会第三次会议在无锡召开。会议应到董事12名,实到董事10名,另有2名董事授权其他董事代为行使表决权。会议通过如下决议:
1)同意对公司A股募股资金项目进行优化调整;
2)审议通过总经理业务报告;
3)审议通过公司1997年财务决算和1998年财务预算报告;
4)审议通过公司1997年度报告和年度报告摘要;
5)审议通过公司1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案;
6)审议通过董事会工作报告;
7)审议通过修改公司章程的议案;
8)同意提名盖力进先生为公司董事候选人,并提交1997年度公司股东大会审议;
9)决定继续聘任无锡公证会计师事务所为公司1998年度国内审计师,继续聘任普华亚洲会计有限公司为公司1998年度国际审计师;
10)决定于1998年5月29日上午召开1997年度股东大会及有关议程。
1998年12月17日,第二届董事会第四次会议在无锡召开。会议应到董事12名,实到董事10名,另有2名董事授权其他董事代为行使表决权。会议通过如下决议:
1)通过”关于同意唐祖荣先生辞去公司董事会秘书职务的议案”;
2)通过”关于聘任高益民先生担任公司董事会秘书的议案”;
3)通过”关于宫龙云先生不再担任董事,推举王永明先生为董事候选人的议案”,并将提请公司股东代表大会批准。
(2).聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
98年7月,公司董事会秘书唐祖荣先生因工作变动关系提出辞去公司董事会秘书职务的申请。98年12月17日,公司第二届董事会第四次会议通过决议同意”唐祖荣先生辞去公司董事会秘书职务,并聘任高益民先生担任公司董事会秘书”。
(3).无锡公证会计师事务所、普华永道(中国)有限公司均出具了无保留意见的审计报告。
2、1998年度利润分配预案
按照无锡公证会计师事务所审计报告,1998年度公司实现净利润224,723,584.81元(经普华永道(中国)有限公司按国际会计准则审核,净利润为227,505,000.00元);根据公司章程,提取法定盈余公积金30,825,477.16元;提取法定公益金17,977,886.78元;提取净利润的18％,计40,450,245.27元,作为任意盈余公积金;根据利润分配按照境内、境外会计师事务所孰低原则,加上97年度经调整的未分配利润2,636,273.77元,可供股东分配的利润为138,106,249.07元,按98年12月31日公司总股本36510.384万股,建议向合资格的股东按每十股派发现金红利3.75元(含税)进行分配,共计派发现金红利136,913,940.00元,结余金额1,192,309.37元作为未分配利润结转下一年度分配。
3、1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案执行情况
1998年5月30日,公司97年度股东大会通过决议:以97年末公司总股本304,253,200股为基数,每十股派发现金红利4.50元(含税),同时动用资本公积金60,850,640.00元,按10:2比例转增股本。经有关部门批准后,利润分配及转增股本方案于1998年7月31日实施。共计派发现金红利136,913,940.00元(含税),公司总股本增至365,103,840股。
(六)、监事会工作报告
本报告期内共召开了三次监事会会议。1998年3月4日召开了第二届监事会第二次会议,会议对公司董事会提出的《关于A股募股资金项目优化调整的报告》进行了讨论并发表了意见。1998年4月21日召开了第二届监事会第三次会议,会议审议了公司1997年年度报告和1997年度利润分配预案。1998年12月17日召开了第二届监事会第四次会议,会议主要检查公司业务、财务状况及职工民主评议管理干部的情况。
一九九八年,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权履行了监督职能,一致认为:
公司严格遵守国家的法律、法规和公司章程,依法运作,完成了年度经营计划。公司董事、经理在行使公职时忠于职守,规范管理,努力维护全体股东利益,没有任何违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
(七)、业务报告摘要
1、公司报告年度的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营家用电器及零配件、附件的生产和销售。98年,公司主导产品波轮式全自动洗衣机产销量为106万台,继续保持全国领先地位,同时由于在定牌生产上取得很大的成功,洗衣机总销量达到192万台,比去年增长19％。根据中国轻工业信息中心的统计数据,本年度公司洗衣机销量首次位居全国第一。
(2)公司财务状况及经营情况
公司总资产年初数252922万元,年末数为280995万元,增加28073万元,增长11.10％,主要原因是合并报表范围扩大。
长期负债年初数5956万元,年末数836万元,减少5120万元,降低86％,主要原因是归还银行长期借款。
股东权益年初数174838万元,年末数184761万元,增加9923万元,增长5.68％,主要原因是本年度实现利润及获赠三江电器51％股权。
本年度公司实现主营业务利润58190万元、净利润22472万元,分别比去年增加9.03％和减少14.51％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
在对公司98年经营活动进行总结时,我们也清醒地认识到公司存在一些不足。这些不足主要表现在适应市场变化的反应能力不强以及对参股公司的监控不力等两个方面,因此造成公司下半年业绩增长缓慢,参股企业出现严重亏损,直接影响了全年经济效益,使公司未能圆满完成既定目标。
2、公司投资情况
本年度长期投资22930万元,比去年增加837万元,增幅为3.79％。
(1)公司全资附属企业及控股子公司经营状况:
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司,本公司控股子公司,1998年实现销售收入251.4万元,亏损693.89万元;
无锡小天鹅销售有限公司,本公司控股子公司,1998年完成销售收入1.12亿元,亏损267.74万元;
无锡小天鹅进出口有限公司,本公司控股子公司,1998年出口创汇870万美元,创利润29.74万元;
无锡爱司派电子有限公司,本公司控股子公司,1998年完成销售收入1.5亿元,创利润1544万元;
江苏小天鹅三江电器制造有限公司,本公司控股子公司,1998年完成销售收入1.37亿元,创利润1808万元;
无锡小天鹅房屋建设开发有限公司,本公司全资子公司,实现利润5032.02万元。
(2)历年募集资金使用情况:
1998年,公司从当前和未来几年的实际情况出发,确立了九五期间“以洗为主,同心多元化”发展战略,走专业化、规模化和低负债道路,争取用十到二十年时间实现“立民族志气,创世界名牌”的目标。本年度公司围绕这一个发展战略,调整了部分项目,加大了技术改造和壮大主业项目的投资。
公司1996年发行B股,募集资金3.1亿元,所投项目中:与日本松下合资无氟冰箱项目和无氟冰箱压缩机项目、3.8kg—4.5kg洗衣机技改及不锈钢内桶项目均已完成投资并投产;其中无锡松下冷机有限公司本年度亏损4236万元,本公司应计投资收益-847万元;无锡松下冷机压缩机有限公司本年度亏损5146万元,本公司应计投资收益-1029万元;与博世———西门子合资厨房器具项目计划投资680万美元(约折5640万元人民币),由于该公司的业务发展比预期缓慢,截止报告期末,实际投资2837.42万元人民币,目前已部分投入生产,1998年,生产厨具4.4万台,亏损1238万元,本公司应计投资收益-495万元。
公司于1997年发行A股,募集资金7.2亿元。由于受东南亚金融风波影响,部分项目因合作方出资困难,经公司1997年度股东大会审议通过,对募集资金投资项目进行了优化调整,并于1998年5月30日公告。
A股募集资金使用情况表 单位:万元
承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 计划投资 实际投资 进度
FC立体新水流全 9500 FC立体新水流全自 9500 6063.8 已完成
自动洗衣项目 动洗衣项目
大容量全自动洗衣 2400 大容量全自动洗衣 2400 1965.38 已完成
机技改项目 机技改项目
无锡中泰家用电器 15000 双缸洗衣机项目 2980 1485.00 50％
有限公司项目
无锡小天鹅模具中 13700 模具中心项目 2980 1197.20 40％
心项目
精密铸件项目 2800 精密铸件项目 6200 4662.38 已完成
无锡小天鹅微电机 11000 电机技改项目 1530 第一期
有限公司 项目已完成
无锡华印电机有限 3700 3731.36 已完成
公司项目
无锡小天鹅氨基酸 10000
有限公司项目
网点建设项目 7500 网点建设项目 7500 5201.90 70％
无锡小天鹅梅洛尼18550 5903.31 32％
洗碗机有限公司项目
无锡小天鹅苏泰洗 3700 3730.22 已完成
涤机械有限公司项目
技术开发中心项目 2950 2950 已完成
家电测试中心项目 2980 698.54 25％
无锡东大应用科学 650 650 已完成
与工程研究院项目
无锡小天鹅销售有 950 950 已完成
限公司项目
无锡小天鹅进出口 2250 2250 已完成
有限公司项目
小天鹅洗衣连锁店 3000 尚未投
项目 入
美国小天鹅技术开 400 尚未投
发公司追加投资项目 入
合 计 71900 合 计 72220 41439.09
尚未使用的募集资金约3亿元全部存入国有商业银行。
上述实际投资项目的经营情况:
FC立体新水流洗衣机项目已建成投产,98年共生产新水流洗衣机20.71万台,创利润9323.56万元。
大容量洗衣机技改项目已建成投产,98年共生产大容量洗衣机9.54万台,创利润2633.13万元。
双缸洗衣机项目于1998年年底部分建成投产。
模具中心项目于1998年建成投产,由于本着减少投入、边生产边投入、成长一点发展一点的原则,并充分利用原工修车间的闲置设备,大大减少了设备订购。1998年设计了6套模具。
无锡小天鹅精密铸造有限公司项目于1998年10月建成投产。由于为用户提供的样品需进行鉴定,延迟了作业计划的实施,因此98年未产生销售收入。
江苏小天鹅三江电器制造有限公司电机技改项目,该项目分二期进行,因该公司自筹解决了第一期技改的资金1000万元,故本公司本年度未作投入。第一期技改已基本完工,生产能力已达到300万台/年。
无锡华印电机有限公司项目已建成投产,98年共生产电机16.43万台,完成销售收入1326.39万元,亏损37.58万元。
二级网点建设项目,1998年成立二级网点办事处27个。
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司项目于12月8日建成投产,98年共生产洗碗机2500台,完成销售收入251.4万元,亏损756万元。
无锡小天鹅苏泰洗涤设备有限公司项目于1999年1月投产。
技术开发中心项目,已完成投资,1998年共研制、投放新品14个,其中XQB40-868FG获国家级新产品证书,申报专利34项。
家电测试中心项目,已完成部分投资,家电测试中心已开始运作。
无锡东大应用科学与工程研究院项目,已完成投资,1998年完成销售收入92.45万元,亏损125.63万元。
无锡小天鹅销售有限公司项目,已完成投资,1998年销售滚筒洗衣机1.1万台、冰箱2.2万台,完成销售收入1.12亿元,亏损267.74万元。
无锡小天鹅进出口有限公司项目,已完成投资,1998年完成销售收入6241.81万元,创利润29.74万元。
小天鹅洗衣连锁店项目,正抓紧筹备工作,本年度尚未投资。
美国小天鹅技术开发公司追加投资项目,正在报批中,本年度尚未投资。
(3)非募集资金投资项目情况:
投资450万元成立无锡小天鹅制冷电器有限责任公司,本公司控股90％。该公司将全面负责公司定牌制冷电器的销售和制冷电器定牌企业的质量管理。
投资450万元成立无锡天爱有限公司,本公司控股90％。该公司将全面负责公司定牌滚筒洗衣机的销售和滚筒洗衣机定牌企业的质量管理。
投资66万元成立无锡小天鹅运输有限责任公司,本公司控股75％。该公司主要从事本公司产品的短途运输。
3、一九九九年业务发展计划
公司根据对99年国内洗衣机市场预测和公司98年实际运行情况,确立了“抓住机遇,注重效益,稳中求进,有所突破”的经营思想。
99年,公司要以注重效益为核心,强化内部管理,切实做到:以目标管理为内容,抓紧逐月的工作进度;以基础工作为重点,努力提高运行质量;以利润为中心,加强子公司和各部门业绩考核。
99年,公司要坚持稳中求进的发展策略,使营销质量得到较大的改善。
99年公司将采取以下措施:1)加强营销管理,充分利用市场资源,不断提升小天鹅品牌;2)加快技术创新,开发适销对路产品,提高核心技术竞争力;3)坚持质量第一,不断降本增效,建设现代化工厂;4)以利润为中心,加强财务控制,提高公司运行质量;5)加快机制转换,加强基础管理,提高工作效率。
99年度公司计划进行以下投资:
(1)继续投资6500万元于无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司;
(2)投资3000万元进行总装流水线改造;
(3)投资2500万元与日本富士车辆株式会社合资组建无锡小天鹅富士制造设备有限公司,生产符合国际环保标准和节能要求的新型干洗机。项目分二期投资,第一期投资300万美元(折2500万元人民币),公司控股75％。该项目将经股东大会批准后实施;
(4)继续投资1200万元于双缸洗衣机项目;
(5)继续投资329万元于家电测试中心项目,用于购买测试设备;
(6)99年投资1000万元于小天鹅洗衣连锁店项目;
(7)继续投资1000万元于二级市场网点项目。
(八)、重大事项
1、1998年5月29日,97年度公司股东大会通过决议修改公司章程。会议决议公告于98年5月30日在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》刊登。
2、经国家有关部门批准,98年5月29日公司股东大会通过决议,同意对公司A股募集资金项目进行优化调整。会议决议公告于98年5月30日在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》刊登。
3、1998年7月31日,公司实施97年度派息及资本公积金转增股本方案,公司注册资本变更为36,510.384万元。通知公告于98年7月23日在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》上刊登。
4、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
公司主要的服务器、工作站的硬件与操作系统都能正确识别和处理2000年时间,同时公司成立了2000年问题项目小组,分系统,分层次,分阶段对公司的各个应用系统进行硬件、操作系统、应用软件的检测,并且计划实施企业级的存储备份系统。因此,2000年问题对公司生产经营不会产生影响。
5、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
6、重大关联交易事项
除财务报告中披露的关联交易外,公司无其它重大关联交易事项。
(九)、财务报告
1、审计意见
本公司财务报表经无锡市公证会计师事务所中国注册会计师马惠兰、金章罗审计,并且出具了无保留意见的审计报告(锡会A(1999)0194号)。
2、会计报表
(1)、比较式资产负债表(附后);
(2)、比较式利润表及利润分配表(附后);
(3)、现金流量表(附后)。
3、合并会计报表附注
附注2:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》,中外合资控股子公司执行《外商投资企业会计制度》,在编制本合并会计报表时,已按股份有限公司会计报表进行了调整。
2.会计年度
公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币业务核算方法
按中国人民银行公布的当月1日人民币基准汇价折合人民币记帐,并于期末日进行调整,调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6.合并报表的范围及编制方法
(1)合并范围的确定原则:
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％),或虽占该单位有表决权资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定,则不予合并。本公司1998年度合并范围及其变化见附注5。
(2)合并方法:
①子公司提供给母公司的产品已全部使用,无库存,因此将母子公司之间的内部销售收入与销售成本相抵销;
②长期投资与子公司所有者权益相抵销;
③内部往来相互抵销;
④中外合资控股子公司执行《外商投资企业会计制度》,由此产生的差异根据重要性原则,不作调整。
7.现金等价物的确定
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.存货核算方法
1).分类:
本公司存货分为库存材料、委托加工材料、在产品、产成品、外购商品、低值易耗品和开发成本七大类。
2).计价及摊销
(1).主要原材料按计划价格核算,根据领用或发出的材料按月结转应负担的成本差异;
(2).库存产成品以实际成本计价,按加权平均法结转销售成本;
(3).低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
3).存货跌价准备的提取:
在对存货进行清查时,如确实存在毁损、陈旧或销售价格低于成本的情况,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额,在中期期末或年终时提取。本期存货未出现上述情况,故未计提存货跌价准备。
9.长期投资核算方法:
(1).股权投资金额占被投资单位注册资本20％以上的按权益法核算;
(2).股权投资金额占被投资单位注册资本20％以下的按成本法核算;
(3).股权投资金额占被投资单位注册资本50％以上的按权益法核算并合并会计报表。
10.长期投资减值准备的计提:
如被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值,并在近期内不可能恢复帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,在中期期末或年终时提取。根据上述原则,本公司计提了长期投资减值准备。
11.固定资产核算方法
1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在二年以上并且单位价值在2000元以上的资产;
2).固定资产按实际成本计价;
3).固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的3％～10％,其折旧年限及分类折旧率分别为:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年～40年 4.5％～2.43％
通用设备 10年～12年 9.0％～8.08％
专用设备 12年～18年 7.50％～5.39％
运输设备 5年～12年 19.0％～8.08％
其他设备 8年 12.13％
12.在建工程核算方法
在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,在建工程在完工交付使用后,按实际发生的全部支出确认为固定资产。
13.无形资产核算方法
(1).通过评估计价取得的土地使用权按50年平均摊销;
(2).购入的住房使用权按20年平均摊销;
(3).工业产权及专有技术按10年平均摊销;
14.开办费:按5年平均摊销。
15.长期待摊费用及其摊销
(1).水电增容费按10年平均摊销;
(2).固定资产改良支出、电话初装费、装饰工程、电脑软件设计费、模具款及其他按5年平均摊销。
16.坏帐准备
(1)对帐龄在3年以内的应收帐款,结合帐龄个别确认是否需计提坏帐准备,其余按期末余额的5‰计提坏帐准备;
(2)对帐龄在3年以上的应收帐款,在期末时一次性全部计提坏帐准备;
(3)合并报表中的中外合资控股子公司不计提坏帐准备,因数额较小,根据重要性原则不作调整。
17.营业收入的确认
以商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
18.所得税的会计处理
采用应付税款法。
19.会计制度变更及对会计报表的影响
由于本公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,本公司变更了对应收帐款计提坏帐准备的政策,由原来按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备,变更为附注2之16条计提政策,对会计报表的影响如下:
合并利润总额 母公司利润总额 净利润
调整前报表金额 301884438.31 284080560.83 240908942.71
坏帐准备调整金额 -19719005.97 -18834465.27 -16185357.90
调整后报表金额 282165432.34 265249095.56 224723584.81
附注3:税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
(1).流转税
母公司实行增值税,税率为17％。
广告公司按营业收入的5％计征营业税;
房地产公司按营业收入的3％计征营业税;
(2).城建税及教育费附加
按应交营业税、增值税金额的7％计征城市维护建设税;4％计征教育费附加。
(3).所得税
①根据江苏省人民政府苏政复(1996)141号文批复,从96年起在缴纳33％的所得税后,由地方财政返还18％,实际税负为15％。
②广告公司按营业收入的1％带征所得税;
③中外合资控股子公司享受外商投资企业“二免三减半”的税收优惠政策,从96年度起计征所得税,税率为12％。
附注4:利润分配政策
按当年税后净利润的10％、8％分别计提法定盈余公积金、公益金,按董事会、股东大会决议提取任意盈余公积金和分配股利。
中外合资控股子公司按净利润的5％分别计提职工奖励及福利基金、生产发展基金,按净利润的10％计提储备基金。
附注5:控股子公司及合营企业
A.截止1998年12月31日公司下设五个全资子公司及十六个控股子公司。
五个全资子公司为:
全资子公司名称
注册地点 注册资本 主要业务
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司
无锡市开发区 1096.61万元人民币 房屋建筑销售
无锡市小天鹅广告公司
无锡市 100.00万元人民币 广告
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司
无锡市 260.00万元人民币 饮食
海口小天鹅贸易有限公司
海口市 108.00万元人民币 贸易
小天鹅美国技术开发有限公司
美国洛杉矶 50万美元 技术开发
控股子公司为:
控股子公司名称
注册地点 注册资本 持股比例 主要业务
中外合资无锡阿尔西塑料制品有限公司
无锡市 56万美元 50％ 生产销售塑胶产品
中外合资无锡爱司派电子有限公司
无锡市 215万美元 74.42％ 生产销售洗衣机电脑控制系统
小天鹅帕莱玛工业有限公司
印尼雅加达 100万美元 80％ 生产销售洗衣机空调器及其零部
件产品
无锡小天鹅销售有限公司
无锡市 1000万元人民币 95％ 销售家用电器、炊事用具等
无锡小天鹅进出口有限责任公司
无锡市 3000万元人民币 75％ 经营机电产品、原辅材料、机械
设备等
江苏小天鹅三江电器制造有限公司
靖江市 1480万元人民币 51％ 生产销售电机电器配件
无锡华印电机有限公司
无锡市 600万美元 75％ 研究开发生产销售家用电器电机等
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司
无锡市 600万美元 75％ 生产销售商用洗涤机干衣机等
东南大学无锡应用科学与工程研究院有限责任公司
无锡市 1250万元人民币 52％ 研究开发高新技术产品及技术转
让和咨询
无锡小天鹅精密铸造有限公司
无锡市 400万美元 75％ 生产销售以冷机压缩机及汽车用
铸铁精密铸件为主的铸铁精密铸
件产品
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司
无锡市 1200万美元 75％ 生产销售家用洗碗机,相关零部件
并提供售后服务
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司
无锡市 500万元人民币 90％ 冰箱、冰柜和制冷设备的销售
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司
无锡市 500万元人民币 90％ 洗衣机、干衣机的销售
无锡小天鹅模具制造有限责任公司
无锡市 1000万元人民币 95％ 模具、家用电器零配件的制造和
销售金属加工
无锡小天鹅运输有限责任公司
无锡市 88万元人民币 75％ 汽车货物运输
B.根据财政部颁发的合并会计报表暂行规定及财政部财会(二)字(1996)2号函精神,合并了本公司及上述无锡市小天鹅房产建设开发有限公司、无锡市小天鹅广告公司二个全资子公司和中外合资无锡阿尔西塑料制品有限公司、中外合资无锡爱司派电子有限公司、中外合资无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司、中外合资无锡华印电机有限公司、中外合资无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司、江苏小天鹅三江电器制造有限公司、无锡小天鹅销售有限公司、无锡小天鹅进出口有限责任公司八个控股子公司。鉴于海口小天鹅贸易有限公司于95年起就已停业,小天鹅帕莱玛工业有限公司受东南亚金融危机影响也已停业,对这两个公司的投资全额计提了投资减值准备,对小天鹅美国技术开发有限公司减半计提投资减值准备。无锡小天鹅精密铸造有限公司、无锡小天鹅制冷电器有限责任公司、无锡小天鹅天爱电器有限责任公司、无锡小天鹅模具制造有限责任公司、无锡小天鹅运输有限责任公司尚处于筹建期内,东南大学无锡应用科学与工程研究院有限责任公司、无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司资产、营业收入、净利润三项指标占本公司总额的10％以下,根据重要性原则未按权益法核算,会计报表不作合并。
资产总额 营业收入 净利润
东南大学无锡应用科学与工程研究院
有限责任公司
13323655.40 924519.59 -1256315.67
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司
2503985.31 987184.00 -195333.71
合计 15827640.71 1911703.59 -1451649.38
C.会计报表合并范围的变化:
本公司98年度中期报告中合并了无锡市小天鹅房产建设开发有限公司、无锡市小天鹅广告公司二个全资子公司和中外合资无锡阿尔西塑料制品有限公司、中外合资无锡爱司派电子有限公司及江苏小天鹅三江电器制造有限公司三个控股子公司。本年度增加合并了五个控股子公司:无锡小天鹅销售有限公司、无锡小天鹅进出口有限责任公司、无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司、无锡华印电机有限公司、无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司。
附注6:合并会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)
1.货币资金
1998.12.31 1997.12.31
原币余额 折算率 人民币 人民币
现 金 203781.91 32034.37
银行存款 人民币
373752359.83 844994466.75
美 元
20214800.06 8.2787 167356667.97 84475835.31
港 币
5127158.85 1.0676 5473754.79 5416341.91
日 元
30080735.00 0.0717 192157360.22 29413176.70
马 克
19736.22 4.9469 97633.11 138160.21
549041557.83 964470015.25
2.应收票据
出票单位 到期日 金额
大同北方电器有限责任公司等 99.01 6649183.00
广东韶关商业大厦等 99.02 24922550.00
新疆博州天利商贸公司等 99.03 18112250.00
河南万宝股份有限公司等 99.04 29262157.76
山西运城东星商场等 99.05 37680424.20
云南华银商贸有限公司等 99.06 18576240.00
135202804.96
无贴现抵押票据。
3.应收帐款
按帐龄分类 1998.12.31 1997.12.31
1年以内 683747792.16 424990130.99
1～2年 2594445.53 10627189.98
2～3年 1626045.71 9203395.76
3年以上 10154411.78 951016.02
698122695.18 445771732.75
本项目中无持有5％以上股份股东欠款
比年初增加25,235.10万元,主要是会计报表合并范围增加,营业收入和外贸供货额增加所致。
4.坏帐准备:
金额
帐龄在3年以上的应收帐款应计提坏帐准备 9805211.78
帐龄在3年以内的应收帐款应计提坏帐准备 10011283.32
其余应收帐款按期末余额的5‰应计提坏帐准备 3393124.35
23209619.45
5.预付帐款
(1)按帐龄分类 1998.12.31 1997.12.31
1年以内 86435031.10 69357781.86
1～2年 189120.00 240501.80
2～3年 3118051.90 1687426.80
3年以上 8049291.11 -
97791494.11 71285710.46
(2)无持有5％以上股份的股东欠款情况。
(3)本项目中非关联往来款项无占总额10％以上的欠款单位。
6.其他应收款
(1)按帐龄分类 1998.12.31 1997.12.31
1年以内 202905039.91 182213192.66
1～2年 6205219.90 6592533.95
2～3年 4791142.07 6365008.81
3年以上 2540435.39 8108024.54
216441837.27 203278759.96
(2)无持有5％以上股份的股东欠款情况。
(3)本项目中非关联往来款项无占总额10％以上的欠款单位。
7.存货
1998.12.31 1997.12.31
库存材料 78360076.62 62263321.60
委托加工材料 2404178.86 75585.44
在产品 18232829.74 10881086.20
开发成本 16032593.97 24357163.61
产成品 28676229.22 40394044.50
外购商品 82040181.31 5425653.40
低值易耗品 44624.04 678676.81
225790713.76 144075531.56
9.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 220899759.05 13558414.75 - 234458173.80
长期债权投资 26000.00 - - 26000.00
合计 220925759.05 13558414.75 - 234484173.80
(2).长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称 股数 持股 投资金额
(股) 比例
上海凤凰自行车股份有限公司 1万 60000.00
交通银行无锡市分行 150万 1500000.00
无锡市西门城市信用合作社 60万 12％ 600000.00
江苏宁沪高速公路股份有限公司 110万 1980000.00
无锡市五爱城市信用合作社 500000.00
合肥百货大楼股份有限公司 180000.00
南京新街口百货商店股份有限公司 104300.00
苏州人民商场 150000.00
武汉商场股份有限公司(集团) 5万 135400.00
武汉中心百货(集团)股份有限公司 100300.00
武汉市六渡桥百货(集团)股份有限公司 5万 100300.00
扬州市五一食品公司 48000.00
靖江市沿江开发总公司 100000.00
5558300.00
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 持股比例
原投资金额 本期权益 累计权益 期末金额
无锡利帆达电器有限公司 1992-2012年 42.46％
6212191.76 886380.01 2753416.60 8965608.36
博西威家用电器有限公司 1994-2044年 40％
83207000.00 -17492648.00 -21994999.93 61212000.07
无锡市郊区华东建材总汇 33.33％
8850000.00 - 499746.00 9349746.00
无锡松下冷机有限公司 1995-2045年 20％
75662496.00 -8472183.41 -30387001.84 45275494.16
无锡松下压缩机有限公司 1995-2045年 20％
45300559.40 -10291080.82 -17017686.94 28282872.46
博西威厨具电器有限公司 1995-2045年 40％
28374194.00 -4951383.20 -12066790.08 16307403.92
小天鹅帕莱玛工业有限公司 1994-2005年 80％
1329696.00 1329696.00
密达奇小天鹅工业有限公司 1996-2007年 40％
664344.00 664344.00
小天鹅美国技术开发公司 1997-2012年 100％
4150000.00 4150000.00
无锡小天鹅泰式火锅王餐饮公司 100％
2600000.00 -195333.71 -195333.71 2404666.29
海口小天鹅贸易有限公司 100％
1080000.00 31626.66 1111626.66
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司
1998-2018年 90％
4500000.00 4500000.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司
1998-2018年 90％
4500000.00 4500000.00
无锡小天鹅模具制造有限责任公司
1998-2018年 95％
9500000.00 9500000.00
限锡小天鹅运输有限责任公司 1998-2018年 75％
660000.00 660000.00
东南大学无锡应用科学与工程研究院有限责任公司
1997-2008年 52％
6500000.00 -653284.12 -653284.12 5846715.88
无锡小天鹅精密铸造有限公司 1998-2048年 75％
24839700.00 24839700.00
307930181.16 -41169533.25 -79030307.36 228899873.80
(3)长期债权投资
债券 26000.00
26000.00
234484173.80
小天鹅帕莱玛工业有限公司、密达奇小天鹅工业有限公司、海口小天鹅贸易有限公司已全额计提了投资减值准备。小天鹅美国技术开发有限公司按投资成本的50％计提了投资减值准备,无锡小天鹅精密铸造有限公司、无锡小天鹅制冷电器有限责任公司、无锡小天鹅天爱电器有限责任公司、无锡小天鹅模具制造有限责任公司、无锡小天鹅运输有限责任公司尚处于筹建期,根据重要性原则,未按权益法核算投资收益。
10.长期投资减值准备:
金额
小天鹅帕莱玛工业有限公司 1329696.00
密达奇小天鹅工业有限公司 664344.00
海口小天鹅贸易有限公司 1111626.66
小天鹅美国技术开发有限公司 2075000.00
5180666.66
11.固定资产及累计折旧
⑴.固定资产原值
固定资产类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
房屋建筑物 37735908.19 48910959.98 170469.92 86476398.25
机器设备 104592162.44 297819532.50 480186.48 401931508.46
运输设备 9732925.79 7932941.45 17665867.24
其他设备 15325575.79 45439536.94 60765112.73
167386572.21 400102970.87 650656.40 566838886.68
(1)在建工程转入数为33610.09万元。
(2)因会计报表合并范围增加而增加固定资产5830.62万元,其中包括江苏小天鹅三江电器制造有限公司期初数1909.38万元。
(2)累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 3456519.71 3025323.46 41538.00 6440305.17
机器设备 28310914.49 19753838.32 172025.25 47892727.56
运输设备 2345064.44 1645670.78 3990735.22
其他设备 3770521.51 3716868.45 7487389.96
37883020.15 28141701.01 213563.25 65811157.91
因合并会计报表范围增加而增加累计折旧761.72万元,其中包括江苏小天鹅三江电器制造有限公司期初数398.55万元。
12.在建工程单位:万元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转 其他 期末数
固 数 减少数
资金来源 工程进度
箱体线改造 700 244.41 244.41
自筹 35％
购置经营用房 7500 3883.81 1257.65 1080.58 4060.88
A股募集资金 65％
3.8KG、4.5KG洗衣机项目
7800 7845.36 7845.36 -
B股募集资金
不锈钢内桶项目8640 8549.00 8549.00 -
B股募集资金
精密铸件项目 6200 1560.00 3102.38 2178.41 2483.97 -
A股募集资金 75％
洗碗机项目 18550 - 5903.31 5903.31 -
A股募集资金 30％
FC新水流项目 9500 6063.80 - 4931.31 1132.49 -
A股募集资金 60％
大容量全自动洗衣机项目
2400 1965.38 - 1965.38 -
A股募集资金 80％
家电测试中心项目
2980 - 698.54 698.54 -
A股募集资金 20％
模具制造中心 2980 - 247.20 247.20
A股募集资金 7％
三江电器制造公司
综合车间项目 - 573.68 573.68
自筹
零星设备购置 937.45 603.95 1541.40
自筹
爱司派电子有限公
司厂房工程 158.50 - 158.50
自筹
待安装设备 3189.80 458.20 2731.60
预付工程款 4678.93 4678.93
31207.71 20255.44 33610.09 3616.46 14236.60
工程物资 57.08 -57.08 -
31264.79 20198.36 33610.09 3616.46 14236.60
比年初减少17028.19万元,下降54.46％,主要是大部分工程项目已投入使用,暂估转入固定资产。
15.长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
水电增容费 485494.50 234117.67 79873.85 639738.32
电话初装费 5495.70 47116.12 2716.20 49895.62
电脑软件设计费
100493.33 1235100.00 156685.64 1178907.69
模具款 3456461.00 345646.10 3110814.90
租入固定资产改良支出
1180232.61 295058.20 885174.41
装饰工程 3920000.00 102083.35 3817916.65
其他 74820.87 2338.20 72482.67
1771716.14 8967615.66 984401.54 9754930.26
16.短期借款
借款类别 期初数 期末数 年利率％
银行借款
其中:担保 22000000.00 144250000.00 6.73％～7.22％
抵押 -
信用 105600000.00 37250000.00 6.57％
127600000.00 181500000.00
17.应付帐款
1998.12.31 1997.12.31
帐面余额 339524845.50 251148017.67
关联企业的往来款项余额
博西威家用电器有限公司 13389652.54 -
无锡松下冷机有限公司 4118374.19 -
无欠持本公司5％以上股东单位的款项。
18.未交税金
税种 1998.12.31 1997.12.31
所得税 24378425.83 15714621.20
增值税 2974589.66 9588408.05
城建税 738250.13 2607727.92
营业税 1576913.10 1680046.85
房产税 -196449.47 81518.64
印花税 -616674.50 -
28855054.75 29672322.66
19.其他应付款
1998.12.31 1997.12.31
帐面余额 100987185.43 38359122.08
无欠持本公司5％以上股东单位的款项。
21.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 年利率％
银行借款
其中:信用 44240000.00 - -
44240000.00 - -
22.长期借款
本项目借款均为向银行借款且均为信用借款。
还款期限 期初数 期末数 年利率％
1～2年 25382200.00 - -
2～3年 30000000.00 - -
55382200.00 -
24.资本公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
1119411214.10 - 60850640.00 1058560574.10
国家减免所得税
33059994.46 - - 33059994.46
资本折算汇率差
783485.88 - - 783485.88
资产重估增值674986.24 - - 674986.24
接受捐赠 - 11417992.76 - 11417992.76
1153929680.68 11417992.76 60850640.00 1104497033.44
资本公积变动情况:(1)江苏小天鹅三江电器制造有限公司设立时的净资产2238.82万元,本公司以零成本取得51％的股权1141.80万元。(2)资本公积转增股本6085.064万元。
25.盈余公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金
119514181.54 31549427.16 151063608.70
其中:子公司 6028686.77 8353118.68 14381805.45
公益金 56575777.05 17977886.78 723950.00 73829713.83
任意盈余公积金
111473513.19 40450245.27 151923758.46
287563471.78 89977559.21 723950.00 376817080.99
公益金本期变动情况是公司本期发生住房补贴款72.40万元,减少公益金,增加法定盈余公积金。
27.营业收入
1998年度 1997年度
洗衣机 1848322577.56 1773945412.50
工业瓷 8534520.20 8889298.12
电机 92360988.37
保险杠 2158988.71 1380944.86
冰箱电脑板 4241209.15
房屋建筑销售 93155442.71 55140624.75
冰箱、微波炉、干衣机、洗碗机 103092988.61
其他机电产品 15299117.63
2167165832.94 1839356280.23
30.财务费用
1998年度 1997年度
利息支出 28509811.96 25506162.16
减:利息收入 43653638.48 36927095.22
汇兑损失 -598437.99 4523573.53
银行手续费支出等 181394.11 187246.42
-15560870.40 -6710113.11
31.投资收益
项 目 1998年度 1997年度
股票投资收益 413445.82 425166.90
债权投资收益 - 143000.00
非控股公司分配来的利润 290300.00 -
年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额
-46350199.91 -23308171.00
-45646454.09 -22740004.10
取得收益的相关依据为被投资单位的审计报告。
附注7:关联方关系及其交易(单位:万元)
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册 主营业务 与本企 经济性质 法定
地址 业关系 或类型 代表人
江苏小天鹅集团有限公司
无锡市 家电生产销售维修等 母公司 国 有 朱德坤
无锡阿尔西塑料制品有限公司
无锡市 生产销售塑胶产品 子公司 中外合资 朱德坤
无锡爱司派电子有限公司
无锡市 生产销售洗衣机电脑控制系统 子公司 中外合资 朱德坤
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司
无锡市 房屋建筑销售 子公司 有限公司 朱德坤
无锡市小天鹅广告公司
无锡市 广告 子公司 有限公司 徐 源
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司
无锡市 饮食 子公司 有限公司 潘金林
海口小天鹅贸易有限公司
海口市 贸易 子公司 有限公司 吴孔喜
无锡小天鹅销售有限公司
无锡市 家电生产销售等 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅进出口有限责任公司
无锡市 出口家电销售等 子公司 有限公司 朱德坤
江苏小天鹅三江电器制造有限公司
靖江市 电器生产销售等 子公司 有限公司 朱德坤
无锡华印电机有限公司
无锡市 电机生产销售 子公司 中外合资 朱德坤
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司
无锡市 洗涤机械生产销售 子公司 中外合资 朱德坤
小天鹅美国技术开发有限公司
无锡市 技术开发 子公司 有限公司 朱德坤
东南大学无锡应用科学与工程研究院
有限责任公司
无锡市 研究开发高新技术产品 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅精密铸造有限公司
无锡市 生产销售以冷机压缩机 子公司 中外合资 朱德坤
及汽车用铸铁精密铸件
为主的铸铁精密铸件产品
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司
无锡市 生产销售家用洗碗机, 子公司 中外合资 朱德坤
相关零部件并提供售后服务
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司
无锡市 冰箱、冰柜和制冷设备的销售 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司
无锡市 洗衣机、干衣机的销售 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅模具制造有限责任公司
无锡市 模具、家用电器零配件 子公司 有限公司 朱德坤
的制造和销售;金属加工
无锡小天鹅运输有限责任公司
无锡市 汽车货物运输 子公司 有限公司 盖力进
小天鹅帕莱玛工业有限公司
雅加达 生产销售洗衣机空调器 子公司 有限公司 朱德坤
及零部浸产品
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期 本期 期末
增加数 减少数 数
江苏小天鹅集团有限公司 19707.00 19707.00
无锡阿尔西塑料制品有限公司 306.18 306.18
无锡爱司派电子有限公司 1645.19 1645.19
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 1096.61 1096.61
无锡市小天鹅广告公司 100.00 100.00
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司 260.00 260.00
海口小天鹅贸易有限公司 108.00 108.00
无锡小天鹅销售有限公司 1000.00 1000.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 3000.00 3000.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1480.00 1480.00
无锡华印电机有限公司 4222.50 4222.50
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 4967.95 4967.95
小天鹅美国技术开发有限公司 415.00 415.00
东南大学无锡应用科学与工程研究院
有限责任公司 1250.00 1250.00
无锡小天鹅精密铸造有限公司 3311.95 3311.95
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 1491.53 1491.53
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 500.00 500.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 500.00 500.00
无锡小天鹅模具制造有限责任公司 1000.00 1000.00
无锡小天鹅运输有限责任公司 88.00 88.00
小天鹅帕莱玛工业有限公司 100万美元 100万美元
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
江苏小天鹅集团有限公司
8469.07 27.84 8469.07 27.84
无锡阿尔西塑料制品有限公司
153.09 50.00 153.09 50.00
无锡爱司派电子有限公司
1244.41 74.42 1244.41 74.42
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司
1096.61 100 1096.61 100
无锡市小天鹅广告公司
100.00 100 100.00 100
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司
260.00 100 260.00 100
海口小天鹅贸易有限公司
108.00 100 108.00 100
无锡小天鹅销售有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 2250.00 75.00 2250.00 75.00
江苏小天鹅三江电器制造公司 1141.80 51.00 1141.80 51.00
无锡华印电机有限公司 3731.36 75.00 3731.36 75.00
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司3725.96 75.00 3725.96 75.00
小天鹅美国技术开发有限公司
415.00 100 415.00 100
东南大学无锡应用科学与工程研究院
有限责任公司 650.00 52.00 650.00 52.00
无锡小天鹅精密铸造有限公司 2483.97 75.00 2483.97 75.00
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司1118.48 75.00 1118.48 75.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 450.00 90.00 450.00 90.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 450.00 90.00 450.00 90.00
无锡小天鹅模具制造有限责任公司 950.00 95.00 950.00 95.00
无锡小天鹅运输有限责任公司 66.00 75.00 66.00 75.00
小天鹅帕莱玛工业有限公司
132.97 80.00 132.97 80.00
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
无锡松下冷机压缩机有限公司 合营
无锡松下冷机有限公司 合营
博西威家用电器有限公司 合营
博西威厨具电器有限公司 合营
无锡利帆达电器有限公司 合营
无锡华东建材商城 合营
密达奇小天鹅工业有限公司 合营
无锡市小天鹅空调器有限公司 同一母公司
无锡市小天鹅经营部 同一母公司
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 同一母公司
(五)销售:
本公司1998年度及1997年度向关联方销售业务有关明细资料如下:
1998年度 1997年度
企业名称 金额 占销售 金额 占销售
百分比(％) 百分比(％)
无锡松下冷机压缩机有限公司 3520.85 1.91
无锡松下冷机有限公司 3966.44 1.83 1993.22 1.08
博西威厨具电器有限公司 12.89
博西威家用电器有限公司 4951.21 2.28
以上均为无锡小天鹅房产建设开发有限公司的房屋销售业务。
(六)采购:
本公司1998年度及1997年度向关联方采购业务有关明细资料如下
企业名称 1998年度采购金额 1997年度采购金额
博西威家用电器有限公司 2323.18 -
无锡松下冷机有限公司 7864.25 -
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 28304.10
以上均为无锡市小天鹅销售有限公司向关联企业的采购业务。
(七)关联方应收应付款项余额
关联企业名称 年末余额 占全部应收(应付)
款项余额的％
98.12.31 97.12.31 98.12.31 97.12.31
应收帐款:
无锡松下冷机有限公司 563.76 644.46 0.81％ 1.45％
博西威家用电器有限公司 - 150.98 - 0.34％
无锡市小天鹅经营部 2487.54 - 3.56％ -
其他应收款:
无锡利帆达电器有限公司 431.77 403.79 1.99％ 1.99％
江苏小天鹅集团有限公司 52.87 74.30 0.24％ 0.37％
无锡市小天鹅空调器有限公司
3811.06 3819.86 17.67％ 18.79％
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司
10.83 - 0.05％ -
博西威家用电器有限公司 2020.82 - 9.34％ -
无锡市小天鹅经营部 2987.54 - 14.70％
海口小天鹅贸易有限公司 364.69 - 1.68％ -
应付帐款:
博西威家用电器有限公司 1338.97 - 3.94％ -
无锡松下冷机有限公司 411.84 - 1.21％ -
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司
4700.05 13.83％ -
其他应付款:
无锡小天鹅精密铸造有限公司
3301.60 - 32.69％ -
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司
499.67 - 4.95％ -
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司
499.65 - 4.95％ -
无锡小天鹅模具制造有限责任公司
941.68 - 9.32％ -
附注8:或有负债
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司无对外担保等重大或有负债和损失。
附注9:承诺事项
已订合同尚未付款 2,490万元
已经董事会批准尚未签订合同 15,519万元
18,009万元
附注10:期后事项
无
附注11:根据国际会计准则所作调整对净利润及净资产之影响
单位金额:人民币千元
项 目
净利润调整
1998年度 1997年度
根据中国会计制度计算: 224723 262860
为遵照国际会计准则所作调整:
加:转回提取的效益工资 1670 3231
所得税退税 5481
冲回投资损失 1112
减:提取的坏帐准备 5490
其他 8120
调整后金额: 227505 257962
净资产调整
根据中国会计制度计算: 1847610 1748383
为遵照国际会计准则所作调整:
加:转回提取的效益工资 42299 40629
减:提取的坏帐准备 51863 51863
冲销长期投资 1112
*其他 12659 1241
调整后的金额: 1825387 1734796
*其他中本期增加额11,418千元为本公司以零成本取得江苏小天鹅三江电器制造有限公司51％的股权。
说明:根据中国会计制度计算的98年度净资产1,847,610千元为97年12月31日净资产1,748,383千元加98年度净利润224,723千元和资本公积本期增加11,418千元,扣减分配现金股利136,914千元。
(十)、公司的其它有关资料
1、公司变更登记日期:1998年12月3日
注册地址:无锡市惠钱路67号
企业法人营业执照注册号:3200001103331
2、税务登记号码:320201134792058
3、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司、无锡证券登记公司
4、公司聘请的会计师事务所
国内会计师事务所名称:无锡公证会计师事务所,地址:无锡梁溪路28号
国外会计师事务所名称:普华国际会计公司,地址:北京建国门外大街一号
备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正文;
2、载有董事长、财务总监亲笔签名并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、1998年度内在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》上披露的所有公告及决议原稿;
5、公司章程。
无锡小天鹅股份有限公司董事会
一九九九年四月二十七日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位金额：人民币元
资产 合并报表 母公司
1998/12/31 1997/12/31 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金
549041557.83 964470015.25 460103461.20 951497219.65
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
135202804.96 27330750.00 114437328.00 27330750.00
应收股利
应收利息
应收帐款
698122695.18 445771732.75 568090304.91 434147908.59
减：坏帐准备
23209619.45 2235857.24 21674916.79 2170739.54
应收帐款净额
674913075.73 443535875.51 546415388.12 431977169.05
预付帐款
97791494.11 71285710.46 50658000.29 67284886.94
应收补贴款
其他应收款
216441837.27 203278759.96 228016661.20 185574384.15
存货 225790713.76 144075531.56 105975628.29 95225721.54
减：存货跌价准备
存货净额
225790713.76 144075531.56 105975628.29 95225721.54
待摊费用 427671.22 44583.54
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1899609154.88 1854021226.28 1505606467.10 1758890131.33
长期投资：
长期股权投资
2344518173.80 220899759.05 486262519.16 292618052.03
长期债权投资
26000.00 26000.00 26000.00 26000.00
长期投资合计
234484173.80 220925759.05 486288519.16 292644052.03
减：长期投资减值准备
5180666.66 5180666.66
长期投资净额
229303507.14 220925759.05 481107852.50 292644052.03
固定资产：
固定资产原价
566838886.68 167386572.21 491758565.91 152167942.96
减：累计折旧
65811157.91 37883020.15 50730552.60 32562077.90
固定资产净值
501027728.77 129503552.06 441028013.31 119305865.06
工程物资 570849.42 570849.42
在建工程
142365960.24 312077054.30 59558543.72 310492043.36
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
643393689.01 442151455.78 500586557.03 430368757.84
无形资产及其他资产：
无形资产
20820283.83 10348591.18 10830283.83 10348591.18
开办费 7073342.10
长期待摊费用
974930.26 1771716.14 1870196.35 1165967.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
37648556.19 12120307.32 12700480.18 11514558.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2809954907.22 2529218748.43 2500001356.81 2493417499.53
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
181500000.00 127600000.00 69200000.00 105600000.00
应付票据 2000000.00
应付帐款
339524845.50 251148017.67 267028885.91 255722282.74
预收帐款
19535658.97 17249340.58 16989045.24 15821343.70
代销商品款
应付工资
53695849.94 51905777.48 50298594.84 5132656.68
应付福利费
2178534.22 1219930.75
应付股利
150111252.01 143925012.00 150111252.01 143925012.00
应交税金28855054.75 29672322.66 5284089.79 17821993.75
其他应交款
3973207.86 3016379.39 1430456.81 2950931.17
其他应付款
100987185.43 38359122.08 73473084.80 45053258.65
预提费用15495226.84 3019023.00 11285312.00 3019023.00
一年内到期的长期负债
44240000.00 44240000.00
其他流动负债
流动负债合计
8978856815.52 711354925.61 645100721.40 685480101.69
长期借款 55382200.00 55382200.00
应付债券
长期应付款
1068064.00
住房周转金
其他长期负债
7290371.61 4177695.59 7290371.61 4172571.61
长期负债合计
8358435.61 59559895.59 7290371.61 59554771.61
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
906215251.13 770914821.20 652391093.01 745034873.30
少数股东权益
56129392.29 9921301.00
股东权益
股本 365103840.00 304253200.00 365103840.00 304253200.00
资本公积
1104497033.44 1153929680.68 1104497033.44 1153929680.68
盈余公积
376817080.99 287563471.78 362435275.54 281534785.01
其中：公益金
73829713.83 56575777.05 73829713.83 56575777.05
未分配利润
1192309.37 2636273.77 15574114.82 8664960.54
股东权益合计
1847610263.80 1748382626.23 1847610263.80 1748382626.23
负债及股东权益总计
2809954907.22 2529218748.43 2500001356.81 2493417499.53
利润及利润分配表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位金额：人民币元
项目 合并报表 母公司
1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
2167165832.94 1839356280.23 1822720684.21 1782834710.62
减：折扣与折让
主营业务收入净额
2167165832.94 1839356280.23 1822720684.21 1782834710.62
减：主营业务成本
1573171314.69 1291744319.78 1356535412.87 1284240898.72
主营业务税金及附加
12094071.69 13887109.61 7440208.86 12041853.49
二、主营业务利润
581900446.56 533724850.84 458745062.48 486551958.41
加：其他业务利润
6550710.39 7415840.78 3174008.29 7420110.19
减：存货跌价损失
营业费用 187477852.06 144982990.07 161773780.57 144725726.51
管理费用 85231162.84 52126977.83 65644384.94 49846240.83
财务费用 -15560870.40 -6710113.11 -21418421.74 -7884599.85
三、营业利润
331303012.45 350740836.83 255919327.00 307284701.11
加：投资收益
-45646454.09 -22740004.10 12119044.06 5751523.57
补贴收入
营业外收入 1945874.99 1740376.11 1774719.18 1739776.11
减：营业外支出
5437001.01 5614032.15 4563994.68 5334076.26
四、利润总额
282165432.34 324127176.69 265249095.56 309441924.53
减：所得税 64620217.20 58314806.05 40525510.75 46581461.60
少数股东损益
8551726.17 2951907.71
加:所得税返还
15730095.84
五、净利润
224723584.81 262860462.93 224723584.81 262860462.93
加：年初未分配利润
2636273.77 1005645.92 8664960.54 1005645.92
盈余公积转入
六、可供分配的利润
227359858.58 263866108.85 233388545.35 263866108.85
减：提取法定盈余公积
30825477.16 32314733.06 22472358.48 26286046.29
提取法定公益金
17977886.78 21028837.03 17977886.78 21028837.03
七、可供股东分配的利润
178556494.64 210522538.76 192938300.09 216551225.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
40450245.27 70972324.99 40450245.27 70972324.99
应付普通股股利
136913940.00 136913940.00 136913940.00 136913940.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
1192309.37 2636273.77 15574114.82 8664960.54
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更 16185357.90
4.其他
现金流量表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位金额：人民币元
项目 合并报表 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2232371833.51 1990809214.50
收取的租金
收到的税费返还 22052101.84
收到的其他与经营活动有关的现金 17987973.97 42558432.39
现金流入小计 2272411909.32 2033367646.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1923496386.90 1649874344.61
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 61996727.30 47788577.14
支付的增值税款 104811938.39 80117825.21
支付的所得税款 62344602.16 42374144.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
23416895.11 17375428.98
支付的其他与经营活动有关的现金 147215812.90 182819797.46
现金流出小计 2323282362.76 2020350117.94
经营活动产生的现金流量净额 -50870453.44 13017528.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 32900.00
分得股利或利润所收到的现金 692506.96 692506.96
取得债券利息收入所收到的现金 11238.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
160000.00 160000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 896645.82 852506.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
233961807.58 119619582.16
权益性投资所支付的现金 14575250.00 137026082.50
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 248537057.58 256645664.66
投资活动产生的现金流量净额 -247640411.76 -255793157.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 14332870.53
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
14332870.53
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 2048145698.58 1848900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7063390.18 2095079.20
现金流入小计 2069541959.29 1850995079.20
偿还债务所支付的现金 2064140000.00 1984540000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 94905557.36 92616875.99
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支付的现金 26675693.18 21945309.66
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 300000.00
现金流出小计 2186021250.54 2099102185.65
筹资活动产生的现金流量净额 -116479291.25 -248107106.45
四、汇率变动对现金的影响 -438300.97 -511023.25
五、现金及现金等价物净增加额 -415428457.42 -491393758.45
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 24839700.00 24839700.00
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 224723584.81 224723584.81
加：少数股东损益 8551726.17
计提的坏帐准备或转销的坏帐 23209619.45 19504177.25
固定资产折旧 24048938.69 17868474.70
无形资产摊销 1563614.61 593628.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) ? 285147.00 148161.23
固定资产报废损失
财务费用 28030907.38 21466405.08
投资损失(减收益) 45646454.09 -12119044.06
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -81715182.20 -10749906.75
经营性应收项目的减少(减增加) -384477301.34 -249563981.02 经营性应付项目的增加(减减少) 59262037.90 1146029.56
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -50870453.44 13017528.95
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 549041557.83 460103461.20
减:货币资金的期初余额 964470015.25 951497219.65
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -415428457.42 -491393758.45
