海南珠江实业股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
指标名称 1994年 1993年 1992年 94年比93年增长%
主营业收入(万元) 35887.25 22839.88 10784.34 57.1
利润总额(万元) 19887.02 19771.65 6333.88 0.6
税后利润(万元) 16931.61 16806.65 5406.44 0.7
资产总额(万元) 111273.59 72930.29 23477.85 52.6
股东权益(万元) 68657.49 53150.83 12170.29 29.2
每股净资产(元/股) 2.47 3.82 1.48 -35.3
每股收益(元/股) 0.61 1.20 0.66 -49.2
每股红利(元) - 0.70 0.38
股东权益比率(%) 61.7 72.8 51 -15.2
净资产收益率(%) 27.8 51.4 59.2 -45.9
二、年度分红情况
本公司1994年度利润分红分配方案待董事会讨论后另行公告。本公司1995年股东大会将于1995年5月13日召开。
三、业务回顾
1、1994年,本公司在董事会的领导下,在全体股东的支持和全体员工的共同努力下,克服了各种困难,取得不小的成绩。全年共完成营业收入35887.75万元,比1993年增长57.1%,实现税后利润1.69亿元。在房地产开发、项目发展、B股发行、公司内部管理等方面取得了一定的成就。被国家建设部、国家统计局和中国建设企业评估中心评为“首届中国房地产开发企业综合效益百强”企业。在海南省建设厅举办的海南省房地产开发企业“十杰三十强”的评比中获“十杰”称号排名第一。
(1)房地产经营开发进一步发展。建筑面积10万平方米的“珠江广场”1994年10月份全部竣工,被誉为“海南第一楼”,已售租出七成多,特别是三层裙楼的出租给公司带来长期稳定的收入(每年可收入近500万美元),上海“珠江玫瑰花园”进展迅速,1994年开始打桩施,目前别墅已基本竣工,五柜高层中的二至三栋1995年将完工,计划1996年全部完成。
(2)酒店、旅游投资进展顺利。三亚珠江花园酒店(四星级)于1994年11月封顶,目前正抓紧安装装修,预计1995年内试业。五得级珠江国际大酒店的桩基工程将完成,珠江旅游公司业务进展良好,取得一定的效益。
(3)工业投资初见成效。投资4700万元人民币的珠江管桩厂已正式投入生产,投资1500万元人民币的马村码头一期工程已投入正式运营,每年将有可观稳定的收入。
(4)“珠江春”饮食集团属下的“珠江春”酒楼经营走上正轨,将产生较好的效益。
(5)B股发行工作顺利进行。1995年3月28日得到有关部门的正式批准,并于1995年4月6日与承销商正式签署了承销协议,发行完毕后将申请在深圳上市,本公司在海南第一家发行B股的企业。
2、本公司1994年共实现营业收入35887.25万元,比1993年增长57.1%,税后利润1.69亿元,比1993年增长0.7%,虽然1994年营业收入比993年要大幅增长,因为1994年房地产价格下跌,单位利润降低,资金筹措成本上升,影响到预测利润的正常完成。
四、股本与股东持股情况
1、股本结构:
股份单位:股 面值:每股人民币1元
股份类型 年初数 占总股本% 年末数
尚未流通股份
发起人股份 179,778,240 64.58 179,778,240
其中:
境内法人股 179,778,240 64.58 179,778,240
内部职工股 178,000 0.06 178,000
尚未流通股份合计 179,956,240 64.64 179,956,240
已流通股份
A股 98,435,760 35.36 98,435,760
已流通股份合计 98,435,760 35.36 98,435,760
股份总额 278,392,000 0 278,392,000
2、前十名股东持股情况
股东名称 持有股份(股) 占总股本比例%
广州珠江实业发展公司 97,938,240 35.18
海南省建行信托投资公司 20,400,000 7.33
广州珠江外资建院分院 19,040,000 6.84
富南国际信托投资公司 12,800,000 4.60
海口精英技术贸易公司 12,800,000 4.60
天骥基金 5,000,000 1.80
中国平安保险公司 3,000,000 1.08
深圳金田实业股份有限公司 2,000,000 0.72
深圳万科企业股份有限公司 2,000,000 0.72
中国人福利基金会 1,200,000 0.43
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 持有股数
董明训 董事长 25,000
林瑞骏 副董事长、总经理 25,000
孟秉琳 董事、副总经理 20,000
韩 柏 董事 13,000
邹文伟 董事、副总经理 41,000
朱春林 监事 5,500
陈 刚 监事 10,000
朱柏林 监事 20,000
姜丽兰 监事 8,500
合计 168,000
六、重要事项
(1)公司在本报告期内召开了1993年度股东大会,通过1993年度分红派息方案。
(2)1994年按10送10派1元现金对全体股东实施了1993年度分红方案后,股本总额为278,392,000股。
(3)公司在本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
七、下属及关联企业介绍
名称 类型 所在地 所占股份%
海南珠江实业股份有限公司洋浦公司 物业发展 洋浦 100
海南珠江物业管理服务有限公司 物业发展 海口 100
海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 物业发展 上海 100
海南珠江管桩有限公司 生产管桩 澄迈 75
海南珠江国际置业有限公司 物业发展 海口 70
海南珠江实业工程建设监事公司 建设监理 海口 100
海南珠江国际贸易公司 国际贸易 海口 100
海南珠江旅游有限公司 旅游服务 海口 100
联营企业
名称 类型 所在地 所占股份%
大宝水泥厂 生产水泥 儋州 36.9
上海新兰德证券投资咨询顾问公司 证券委托买卖及咨询 上海 20
海南珠江装饰工程有限公司 装修设计 海口 50
海口培杰服装有限公司 生产服装 海口 40
海南珠江海口工程公司 绿化工程 海口 50
海南珠江实业装饰工程有限公司 装修设计 海口 50
八、业务展望
1995年是本公司的调整年,公司将进入一个成熟的发展时期,为谋求广大股东更加长期稳定丰厚的回报,本公司将励精图治,争取更好的效益。
(1)继续做好房地产项目开发。1995年将完成上海“珠江玫瑰花园”的全部别墅工程和二至不高层的建造,加强营销工作,争取好的效益。
(2)加快酒店业投资。三亚“珠江花园酒店”今年之内建成试业,五星级“珠江国际大酒店”年内将完成桩基、地下室以及正负以上的部分土建工程。
(3)加强管桩厂的管理与销售,抓好B股发行、上市工作。抓好“珠江春”酒楼的营销。
(4)新项目拓展计划。筹建海口“金珠新城”和上海浦东、浦西的优势微利房,筹建深圳“珠江广场”。
九、其它事项
公司中文名称:海南珠江实业股份有限公司
公司英文名称:HAINAN PEARL RIVER ENTERPRISES HOIDINGS CO.LTD
注册地址:海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
法人代表:董明训
股票名称:琼珠江A
股票证券代理:深圳证券交易所
股票代码:0505
股证事务代表姓名:冯湃
地址:海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
电话:6796307 6776023
审计师:海南会计师事务所
十、备查文件
(1)公司1994年度报告(摘要)原本
(2)海南会计师事务所对本公司1994年度财务审计报表原本琼会内查(1995)第22号
(3)统计报表和有关原始记录
十一、审计报告
(1)会计师事务所关于审计报告的函
(2)附注说明
A、合并利润及利润分配表
B、合并资产负债表
海南会计师事务所审计报告
海南珠江实业股份有限公司:
我所接受委托,对海南珠江实业股份有限公司1994年12月31日的合并资产负债表和到该日截止的本年度合并利润及利润分配表,合并财务状况变动表进行了检查验证,其中合并资产负债表中的期初数和合并利润及利润分配表中的上期数等比较资料,已由本所注册会计师检查验证。上述会计报表由贵公司管理当局负责,我所的责任是在审计的基础上对这些报表提出审核意见。
在检查验证中,我们依据有关法律、行政法规、财务会计制度和《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》的规定,结合海南珠江实业股份有限公司的具体情况,实施了检查内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况等必要的查帐验证程序。
我们认为,海南珠江实业股份有限公司的上述会计报表符合《中华人民共和国股份制试点企业会计制度》的规定,恰当地反映了海南珠江股份有限公司1994年12月31日的财务状况及1994年度的经营成果和资金变动情况,有关会计事项的处理方法,会计报表各项目的分类及编制方法与前期一致。
另:海南会计师事务所参加本次审计的注册会计师及工作人员与海南珠江实业股份有限公司之间不存在《中国注册会计师职业道德守则(试行)》中载明应回避和利害关系。
下列附件为本报告重要组成部分:
1、审查后的海南珠江实业股份有限公司1994年12月31日合并资产负债表;
2、复审后的海南珠江实业股份有限公司1994年度合并利润及利润分配表;
3、审查后的海南珠江实业股份有限公司1994年度合并财务状况变动表;
4、财务报表附注。
中国注册会计师:黄玉珍
中国注册会计师:杜树良
海南会计师事务所
1995年4月7日
财务报表附注说明
一、报表编制基础
本次合并财务报表包括公司本部及下属5个全资附属公司和持股占50%以上(不含50%)2个联营公司的资产负债表、利润及利润分配表和财务状况变动表。编制合并财务报表的原则,公司本部及合并报表之全资附属公司,联营公司之间的资金拔付、利润收缴、内部往来、内部交易已在综合汇总时抵销,其他帐项逐一合并。
二、主要会计政策
1、会计制度:公司本部执行《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业有关财务管理规定,各下属公司执行行业会计制度。
2、会计年度。
采用公历年制自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、会计核算原则:以权益发生制 基础,采用实际成本计价的原则。
4、记帐本位币外币折算:以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务,按中国人民银行公布的当日市场汇价的中间价折合人民币入帐,汇兑损益列入当期损益。
5、坏帐准备:按期末应收帐款余额的3‰计提。
6、存货:存货的购入或入库按实际成本计价,发出存货按加权平均法计价,低值易耗品领用采用一次摊销法摊销。
7、长期投资:根据其投资比例分别采用成本法或权益法核算。按权益法核算的长期投资在编制合并报表时予以抵销,并计算少数股东权益。
8、固定资产及折旧:固定资产按实际购入数或建造数计价,采用直线法按原值扣除10%残值后,按分类折旧法计提折旧。
9、递延资产:开办费按五年直线摊销
10、应付福利费、工会经及职工教育经费
分别按工资总额的14%、2%和1.5%计提。
11、税项:根据税制有关规定及税率计提和缴纳,营业税税率为5%,所得税税率为15%,城建税和教育费附加分别按营业税的7%和3%计提。
12、营业上入确认
房地产销售以商品房已经移交和合同约定付款时间作为营业收入实现:劳力收入以劳务已经提供,收取款项的证据已经取 作为营业收入实现。
13、利润分配:提取法定盈余公积金、公益金、任意盈余公积金及分配普通股利系根据1994年4月9日股东大会决议对1993年度税后利润进行分配数,1994年度净利润的分配待股东大会审议通过后进行。
三、报表数据变动幅度超过30%的项目分析
(1)主营业务收入及应收帐款
主营业务收入35887万元,主要是完工商品房珠江广场的销售房款。
应收帐款余额增加22095万元,主要是1994年新鉴完工商品房销售合同的应收款。
(2)其他应付款
其他应付款增加796万元,主要系海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司新增应付工程款3300万元及广州珠江实业总公司参建上海玫瑰花园项目的参建款1450万元,其余为公司本部新增之其他负责。
(3)长期投资及少数股权
长期投资减少1526万元,系将投入下属全资子公司的资金调入“拔付所属资金”造成。
少数股术系海南珠江管桩有限公司其他股210万元的长期投资及海南珠江国际置业有限公司其他股东839万元的长期投资。
(4)固定资产
固定资产增加3911万元,系完工开发项目珠江广场自用部分1994年末转入固定资产数额。
(5)在建工程
在建工程增加7131万元,系合并报表之关联企业海南珠江管桩有限公司待资产(厂房等)及珠江国际置业有限公司未完工之珠江花园酒店工程支出。
(6)递延资产
递延资产,增加1111万元,主要是全资子公司海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司,关联企业,海南珠江管桩有限公司及海南珠江国际置业有限公司之开办费。
(7)短期借款及长期借款
短期借款:增加12357万元,主要是本公司为在上海新发展项目准备启动资金而新增贷款500万元港元及珠江广场建设项目新增贷款5550元人民币;另包括海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司及海南珠江管桩有限公司新增贷款850万元人民币。
(8)股本
股本增加一倍,系根据本公司1993年度分配方案送红股增资。
(9)利润表中1993年度利润总额比1993年度公布的数字减少394万元,系根据财政部财会字【1995】11号文报表格式要求,将1993年已公布的“以前年度利润调整”项目制示于计算利润总额减项造成。
海南珠江实业股份有限公司董事会
1995年4月29日
