海南珠江实业股份有限公司1995年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称。
中文名称：海南珠江实业股份有限公司
英文名称：HAI NAN PEARL RIVER ENTERPRISES H0IDINGS C0,LTD
2.公司地址：
注册地址：海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
办公地址：海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
邮政编码：570125
3.公司法定代表人：董明训
公司负责信息披露人员：冯湃 董事会秘书
4.公司咨询服务机构：董事会秘书处
联系电话：（0898）6796307 6776023 传真：（0898）6776026
二、主要财务数据和财务指标
金额单位：人民币千元
指标项目 上年数 本年数 比上年增减（％）
主营业务收入 353856 100136 －71.70％
净利润 169316 5170 －96.95％
总资产 lll2735 306763 l7.44％
股东资产 686574 759518 10,62％
每股净资产元／股 2,47 2.0l －l8,62％
每股收益元／股 0,6082 0,0137 －97.75％
股东权益比率 61.7％ 58,12％ -5,80％
净资产收益率 24,67％ 0,68％ －97.24％
三、业务回顾
1.一年来经营情况
1995年是国家实行宏观调控成效显著的一年。物价上涨势头得到抑制，部分
经济指标得到实现。由于受国家产业政策调整的影响，部分经济领域仍然存在景
气低迷的现象，特别是房地产业面临严竣的局势。海南的房地产业由于受地城经
济特点的影响，更是交投清淡，绝大多数房地产公司面临很大困难，海南珠江实业
在困难面前认清形势，调整战略与策略，把投资重点转向上海，投资近4亿元建设
十万平方米的珠江“玫瑰花园”十幢别墅已竣工，今年6月30日五栋高层公寓楼中
为三栋竣工，另外二栋也在紧张施工当中，同时调整产业结构，在海南三亚大东海
建造四星级珠江花园酒店，该项目准备在1996年6月28日试营业。强化销售，抓好
海口珠江广场和上海房产的销售工作，同时加大对管桩公司、旅游公司的投资与
管理，在金融与证券领域进行了投资，1995年本公司还发行上市5000万役B股，尽
自己最大的努力去为股东争取利润回报。
2.主要经营指标分析：
经海南省会计师事务所按中华人民共和国会计准则审计，本公司1995年实现
主营业务收入10013万元，净利润为517万元，按境外会计制度计算主营业务收入
4531万元，净利润120万元，1995年利润的滑坡主要原因是投资不断加大，而商品
房租压严重，资金回笼慢。
3.募集资金的使用情况：
本公司于1995年4月12月发行5000万股日股，共募集港市1,13亿元，本资募集
资金的投入基本上按计划进度进行，基本控制在原预算金额之内，其它配套资金
按计划到位。项目的建设进展基本上按计划进度进行。募集资金有部分改变投向
是因为原有的项目情况发生一些变化，微利房项目不合适马上投资，码头项目效
益不如原来估计的好，而上海项目的景不错，其于效益角度考虑才改变了用途。这
些资金用途的改变都经过董事会讨论研究通过。
原投资计划 现投资情况
三亚珠江花园酒店8000万元 7000万元
海口市马村码头2000万元 100万元
海口市微利房1370万元 上海珠江玫瑰花园4100万元
四、股本变化及股本结构情况
1.股本结构及变动情况
股份类别 1995年末数（股） 比例（％） 1994年末数（股） 比例（％）
（一）尚未流通股份
发起人持股
其中：
1.境内法人股 206,744,976 54,75％ 179,778,240 64,58％
2.内部职工股 85,500 0,02％ 178,000 0,06％
小计 206,830,476 54,77％ 179,956,240 64,64％
（二）已流通股
1.A股 113,320,324 30％ 69,435,760 35,36％
2.B股 57,500,000 15,23％
小计 170,820,324 45,23％ 98,435,760 35,36％
股份合计 377,650,800 100％ 278,392,000 100％
2.截止1995年12月31日止，本公司役本本年度比上年度增加了99,258,800
股，股本变化原因是经深证办复（199t）45号及深证办复（1995）12号文件批准发行
上市5000万股日股及1994年按10:1.5股送红股。
3.前10股东持股情况
股东名称 年末持股数（股） 占总股本％
（l）广州珠江实业总公司 112,628,876 35,18
（2）海南省建行信托投资公司 23,460,000 7.33
（3）广州珠江外资建筑设计院 21,896,000 6,84
海南分院
（4）海口精英技术贸易公司 14,720,000 4,60
（5）中国残废人福利基金会 8,280,000 2,59
（6）富南国际信托投资公司 7,820,000 2,44
（7）天骥基金 5,750,000 1.8
（8）中国平安保险公司 3,450,000 1,08
（9）深圳金田实业股份有限公司 2,300,000 0,72
深圳万科企业股份有限公司 2,300,000 0.72
4.年末股东户数
截止1995年12月31日，公司股东总户数25330户，其中，法人户189,个人户25141。
5.公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
董明训 董事长 25,000 25,000
余伟相 董事 0 0
周盂尝 董事 0 0
文朝龙 董事 0 0
林瑞骏 董事，总经理 25,000 25,000
张穗南 董事，副总经理 0 0
郑署平 董事，副总经理 0 0
朱春林 董事，副总经理 5,500 5,500
史瑞培 董事 0 0
冯琨 董事 0 0
王培林 董事 0 0
陈仁增 监事会召集人 0 0
陈刚 监事 10,000 10,000
朱柏林 监事 20,000 20,000
王滨 监事 0 0
宿文智 监事 0 0
本公司董事,监事,经理持股年初, 年末情况没有变化其原因是送的红股已上市流通
五、重要事项：
1.报告期内召开的股东大会、董事会情况
（l）股东大会情况
A、本公司1994年年度股东大会于1995年5月13日于海口市珠江广场进行，出
席会议股东116人，代表股权数184,110,280股，占公司总数的66,13％
经审议，大会以表决方式通过《1994年度董事会工作报告》、《1994年度总经理工
作报告》，《l994年度监事会工作报告》，《l994年度会计师审计报告》，《l994年度决算
报告》，《l994年度年终分红方案》、《关于修改公司章程（草案）的说明》。
B.公司于1995年8月28日于海口市珠江广场召开1995年特别股东大会，
出席去仪股东106人，代表股权数122,227,440股，占公司总股数的67,67％。
经审仪，大会以表决方式通过《关于董事人事变动的报告》、《关于修改公
司章程的报告》、《关于监事人事变动的说明》。
（2）董事会情况：
A：本公司董事会于1995年2月8日召开1995年第一次董事会，会议审议通
过海南珠江B股招股说明书、律师验证登记、承销协议书、登记协议、收款银行
协议、董事责任函、公司章程、B股配售通函；
B：本公司董事会于1995年4月12日召开1995年第二次董事会，会议审议通
过《1994年年度董事会工作报告》、《1994年监事会工作报告》、《1994年年度总
经理工作报告》、《1994年度财务决算报告》、《l994年度年终分红方案》；
C：本公司董事会于1995年5月13日上午召开1995年第三次董事会，会议审
议确定1994年年度分红预案；
D：本公司董事会于l995年5月15日召开1995年第四次董事会，会议审议人
事变化的仪案，聘任张穗南、郑署平为副总经理，辞去孟秉林、邹文伟副总经理
职务，任命张穗南、郑署平为公司董事，辞去孟秉林、邹文伟董事职务.此项议
题已经股东大会通过生效。
E：本公司董事会于1995年8月19日召开1995年第五次董事会，审议关于董
事变更的报告，同意王培林、史瑞培、冯握、朱春林任董事，同意冯大安与韩柏
辞去董事，已经股东大会通过生效，同意聘任朱春林为公司副总经理，审议公
司章程修改的报告。
2.公司1995年4月12日发行、6月29日上市5000万股B股。
3.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业：
截止1995年12月31日，本公司主要子公司及拥有20％以上权益的联营公
司资料如下：
（一）企业名称 主营业务 所占股份（％） 注册资本
1.海南珠江物业管
理服务有限公司 物业管理 100 RMB100万元
2.海南珠江实业股
份有限公司上海房
地产公司 物业发展 100 RMB1600万元
3.海南珠江管桩有
限公司 生产管桩 75 RMB1000万元
4.海南珠江江国际
置业有限公司 物业发展 70 USD300万元
5.海南珠江实业工
程建设监理公司 建设监理 100 RMB80万元
6.海南珠江国际贸
易公司 国际贸易 100 RMB500万元
7.海南珠江旅游有
限公司 旅游服务 100 RMB500万元
8.海南珠江商业有
限公司 商业 100 RMB1000万元
9.珠江春酒楼 餐饮 100 RMB500万元
10.儋州市大宝水泥厂 生产水泥 36.9 RMB523万元
11.上海新兰德证
证券投资咨询顾问 证券委托买
公司 卖及资讯 20 RMB500万元
12.海南珠江装饰
工程有限公司 装修设计 50 RMB668万元
13.海南培杰服装
有限公司 生产服装 40 RMB100万元
14.上海海上明珠
物业管理有限公司 物业管理 30 RMB20万元
15.海南珠江实业
股份有限公司洋浦
公司 物业管理 100 RMB1000万元
16.海南珠江海口
绿化工程公司 绿化工程 50 RMB350万元
七、财务报告
（一）审计报告
海南会计师事务所
琼会内审（1996）第008号
海南珠江实业股份有限公司:
我们接受委托,对贵公司1995年12月31日合并资产负债表,1995年度合并利润及利润
分配表,1995年度合并财务状况变动表进行审计.这些会计报表由贵公司管理当局负
责,我们的责任是在审计的基础上对这些报表发表意见.我们的审计是依据《中国注
册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施
了包抽查会计记录等我们必要的审计程序.
经查,贵公司于1995年将业已出租给某公司之物业出售给另一公司,1995年获销售收
入4100万元.
除上述情况及财务报表附注第三条第1项所述问题外,我们认为, 贵公司的上述会计
报表符合《企业会计准则》及国家有关财务 务会计法规的规定,在所有重大方面公
允地反映了贵公司1995年12月31日的财务状况及1995年度的经营成果和资金变动情
况,会计处理方法的选用符合一贯性原则.
附件:
1.海南珠江实业股份有限公司1995年12月31日合并资产负债表;
2.海南珠江实业股份有限公司1995年度合并利润及利润分配表;
3.海南珠江实业股份有限公司1995年度合并财务状况变动表;
4.财务报表附注.
中国注册会计师:义志强
中国注册会计师:刘泽波
海南会计师事务所
1996年3月17日
中国.海口
（二）财务报表（见附表）
（三）财务报表附注
1.公司基本情况（略）
2.主要会计政策
（l）会计制度
公司本部执行《股份制试点企业会计制度》、个别顶目的会计核算办法参
照《房地产开发企业会计制度》施行；各下属公司执行行业会计制度。
（2）会计年度
自公历1月1日至12月3l日为一个会计年度。
（3）合并报表编制方法
合并财务报表的范围包括母公司、全资子公司和持股50％以上的联营公
司。在编制合并财务报表时，股份公司内部的资金拨付、购销业务及内部往来
等项目已按财政部《合并会计报表暂行规定》之要求进行了抵销。
（4）记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（5）记帐本位币与外币折算方法
以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务，按中国人民银行公布的
场汇价折算为人民币入帐。
（6）存货计价方法
存货购、建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价。
低值易耗品在领用时一次摊销。
（7）长期投资核算方法
股权投资及债券投资采用成本法核算。联营投资依据持股比例分别采用
下列方法核算：
①持股50％以上合并会计报表，并计算少数股东权益；
②持股20％一50％采用权益法核算；
③持股20％以下采用成本法核算。
（8）固定资产及折旧
①固定资产标准及计价
单位价值在2,000元以上、使用年限在1年以上的生产经营及管理用具列
作固定资产，其计价以购建成本或评估确认价值入帐。
②固定资产折旧
固定资产折旧采用分类直线法计提（以固定资产原值扣除10％残值后按
各类固定资产预计平均耐用年限分类计提）。各类固定资产年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建设物 25 3.6％
运输设备 5 18％
专用设备 5 18％
其他设备 5 18％
（9）递延资产及其摊销
开办费按5年平均摊销，其他递延资产按受益年限平均摊销。
（10）税项
①营业税：房地产销售、出租及物业管理、旅游、餐饮收入按营业额的5％计纳。
②所得税：上海房地产公司依据上海市财税机关有关税收优惠规定，按应
纳税所得额15％计纳；其他公司1995年度无所得税。
③城建税及教育费附加：以交纳的营业税为计税依据，分别按7％和3％计纳。
④房产税、土地使用税等费用性税金：分别按税法及地方财税机关的有关
规定计纳。
（11）利润分配
依据l995年5月13日股东大会决议，本公司对1994年度利润进行了分配，
税后利润各项目的分配比例为：
法定盈余公租10％，法定公益金10％；提取任意盈余公积36,083,541,ll
元，分配股利99,369,360.00元（按A股每10股送1.5股红股，派1.8元现金（含
税）；B股每10股送1.5役红股）。
3.1995年12月31日合并资产负债表主要项目余额注释
（1）短期投资26,399,330,98元，承购人本公司日股股票，其期末市价为人
民市16,318,233,04元
（2）应收帐款年末余额224,405,836,58元，按帐龄分析如下：
帐龄 户数 金额 比例（％）
1年以内 60 134,093,582.50 59,75％
1－2年 68 89,611,402,00 39.93％
2－3年 3 700,852,08 0.32％
合计 131 224,405,836.58 100％
其中，应收持股5％股东单位广州珠江实业总公司53,557,500,00元，系
l995年12月发生。
（3）其他应收款年末金额127,685,999.31元,按帐龄分析如下:
帐龄 户数 金额 比例（％）
1年以内 328 58,876,464.49 46.11
1-2年 46 68,809,354.32 53.89
合计 374 127,685,999.31 100
其中,应收持股5％以上股东单位广州珠江外资建筑设计院海南分院53,708,133. 91
元,系1994年度发生.
4.长期投资
①联营投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 投资金额
儋州市大宝水泥厂 15年 36.9％ 8,856,670.00
海口市培杰服装有限公司 10年 40％ 343,277.60
海南珠江装饰工程有限公司 15年 50％ 3,340,000.00
海南通盛港务有限公司 70年 15％ 6,000,000.00
海南省总商会 3年 6.67％ 500,000.00
澄迈县石料加工场 20年 50％ 291,572.36
上海新兰德证券投资咨询公司 20年 20％ 1,000,000.00
上海海上明珠物业管理有限公司 20年 30％ 499,908.00
海南珠江海口绿化工程公司 20年 200,000,00
小计 21,03l,427.96
②股权投资
被投资单位名称 股数 占被投资单位股权比例 投资全额
海南恒源信托投资殷饼有限公司 300万 法人股 3,000,000.00
交通银行海南省分行 1118,4万 法人股 14,000,000,00
海南南洋船务实业股份有限公司 168万 法人股 1,680,000,00
海南发展银行 500万 法人股 5,000,000.00
小计 23,680,000.00
③债券投资
债券种类 到期日 年利率 面值
国库券 1997.5,14 14.06％ 320,000.00
总计 45,031,427,96
5.资本公积
年初数201,912,025.60元，本年溢价发行人民币特种股票（B股）转增资本公
积67,883,085,80元，年末余额269,795,111,40元。
6.盈余公积年末余额106,901,586,37元，比年初增加69,946,766,39元。
项目 期初数 本年增加数 期末余额
法定盈余公积 5,120,242.41 16,931,612.64 22,051,855,05
任意盈余公积 36,083,541,11 36,083,541.ll
公益金 31,834,577.57 16,931,612,64 48,766,190,21
合计 36,954,819.98 69,946,766,39 106,901,586,31
7.未分配利润
本期增加5,170,956,08元，分配1994年度利润169,316,126,39元，期末余额
5,170,956,08元
（四）财务报表项目变动幅度超过30％的数据分析说明：
1.在建工程年末余额：123,523,445,00元，比年初增加72.7％。主要是上海玫
瑰花园及三亚珠江花园酒店两个工程项目年内增加的工程建设投入。
2.递延资产年末余额：37,274,903,20元，比年初增加208％，主要是珠江管桩
厂及三亚花园酒店两个在建项目发生的开办费用。
3.短期借款年末309,010,800.00元，比年初增长52％，主要是母公司及附属
公司、联营公司年内增加的短期借款。
4.应付帐款年末余额：6,315,686,07元，比年初增加262％，主要是上海房地
产公司应付各施工单位的工程款。
5.预收贷款年末余额：40,501,491.48元，比年初增加3860万元，系上海房地
产公司高层住宅预收客户的购房定金。
6.应交税金年未余额：22,291,255,20元，比年初减少54％，主要是母公司上
半年交纳年初所欠税款所致。
7.股本年末余额为：377,650,800,00元，比年初增加36％，主要是年内增发
5000万日股及1994年度送红股所致。
八、其它事项
本公司1996年第一次董事会会议通过1995年度财务决算与利润预分配方案。本
年利润为517万元，董事会决定，在提取10％的法定公积金和10％的法定公益金后
1995年利润滚存到96年度再分配。以上预分配方案，需经股东大会审议通过后生效。
召开股东大会有关事宜请详见董事会公告。
海南珠江股份有限公司
董事会。
1996年4月27日
