海南珠江实业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：海南珠江实业股份有限公司
英文名称：HAI NAN PEARL RIVER ENTERPRISES HOLDINGS CO.LTD
2. 公司地址：海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
办公地址：海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
邮政编码：570125
3. 公司法定代表人：董明训
公司负责信息披露人员：冯湃 董事会秘书
联系电话：(0898)6796307 6790842
传 真：(0898)6776026
二、主要财务数据和财务指标
金额单位：人民币万元
指标项目 上年数 本年数 比上年增减(％)
主营业务收入 10013.6 19973.7 99.47
净利润 517.0 -18652.4 -3707.81
总资产 130676.3 12988.8 -0.90
股东权益 75951.8 57623.5 -24.13
每股净资产 元/股 2.01 1.53 -23.88
每股收益 元/股 0.0137 -0.49 -3676.64
股东权益比率 58.12％ 44.37％ -23.66
净资产收益率 0.68％ -32.37％ -48.60
三、业务回顾
1.一年来经营情况
1996年初，由于宏观经济尚未彻底好转，房地产业仍在低谷徘徊，以司面临较
大的困难。两大项目：上海珠江玫瑰花园、三亚珠江花园酒店处于建设中期，由于
后续资金不足，资金严重短缺，巨额的利息给公司来了沉重的负担。在董事会领导
下，公司调整了领导班子，充分发挥广州珠江实业总公司的整体优势，在广州控股
公司的资金支持下，公司上下积极拼搏，全力以赴，按期完成施工任务并交付使用。
投资1.8亿元四星级的三亚珠江花园酒店于6月28日建成试营业，使公司实现产
业结构调整，向海南最具潜力的旅游酒店业迈出了坚实的一步。6月30日， 总建筑
面积10万平方米的上海珠江玫瑰花园五栋高层公寓楼中的三栋如期交付使用。在房
屋销售方面也取得了一定的成绩，去年实现销售收入1.99亿元，比1995年增长 99
.47％，但由于房产业的形势未能彻底好，本公司前些年签订的一些合同未能兑现，
本着求实、规范的精神，以司决定把这些合同解除，故出现亏损。1997年公司尚有
近10平方米的优质物业待售，潜力很大，公司将尽一切努力战胜困难，为股东争取
好的利润回报。
2.募集资金的使用情况
本年度内未配股集资。
3.上年度审计报告保留意见所述“将业已出租物业出售，1995年度获销售收入
4100万元。”的事项说明，1996年度办理完毕有关手续，将该物业出租转销售，按
照合同规定，以全部租金抵减部分销售房款。物业作销售9105万元，（其中1995年
度4100万元，1996年度5005万元），其租金3273万元作冲抵利润处理，在以前年度
损益调整中反映。
4.本年度A股财务报告除税及以前年度损益调前亏损1030万元，与B股财务报告
除税及待殊亏损前亏损9066万元差异8036万元的说明，主要是由于两个财务报告的
会计处理方法不同所致。A股财务报告在以前年度损益调整反映的事项， 如报表附
注(10)中②－⑧项，B股财务报告则当期经营中反映。
四、业务展望
1997年是我国新一轮经济高潮启动之年，本公司将充分利用这一大好经济形势
和香港回归的历史机遇，进一步调整、优化产业结构，大力开拓新业务，寻求新的
经济利润增长点。
主业方面：加快完成上海珠江玫瑰花园的收尾工程，加强营和量，目前在上海
和海南尚有近10万m2的优质物业待售，潜力巨大。在广州的分公司加快完成淘金广
场项目的前期准备工作，争取年内开工，为今后的利润来源开辟新的途径。
其它方面：积极参股金融业，目前已投资5 千万元人民币参股广州珠江集团财
务有限公司，占25％的股份。盘活资产方面，将充分挖掘海口龙珠新城的潜力，拟
将其中一栋写字楼改建公寓，另再建一大型饮食、娱乐城，多开辟利润来源渠道。
加强管桩公司的营销，力争今年有所突破。加强对三亚珠江花园酒店的管理，争取
创造好的效益。
五、股本变化及股本结构情况
1.股本结构及变动情况
股份类别 1996年末数（股） 比例（％） 1995年末数（股） 比例（％）
㈠尚未流通股份
发起人持股
其中：
境内法人股 206,744,976 54.75％ 206,744,976 54.75％
小计 206,744,976 54.75％ 206,744,976 54.75％
㈡已流通股
1)A股 113,405,824 30.02％ 113,405,824 30.02％
2)B股 57,500,000 15.23％ 57,500,000 15.23％
小计 170,905,824 45.25％ 170,905,824 45.25％
股份合计 377,650,800 100％ 377,650,800 100％
2.前10名股东持股情况。
股东名称 年末持股数（股） 总占股本％
(1)广州珠江实业总公司 112,628,876 29.82％
(2)海南省建行信托投资公司 23.460,000 6.21
(3)广州珠江外资建筑设计院海南分院 21,896,000 5.80
(4)深圳宝安企业集团股份有限公司 13,570,000 3.59
(5)中国残嫉人福利基金会 8,280,000 2.19
(6)海南发展银行海口分行 7,820,000 2.07
(7)天骥投资基金 5,750,000 1.52
(8)中国平安保险公司 3,450,000 0.91
(9)哈道国债 3,301,795 0.87
(10)深圳万科企业股份有限公司 2,300,000 0.61
3.公司董事、监事、经理持股情况：
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
董明训 董事长 25,000 25,000
余伟相 董事 0 0
周孟尝 董事 0 0
文朝龙 董事 0 0
刘昌伟 董事、总经理 0 0
张穗南 董事、副总经理 0 0
郑署平 董事、副总经理 0 0
朱春林 董事、副总经理 5,500 5,500
史瑞培 董事 0 0
陈秉联 董事 0 0
王培林 董事 0 0
陈仁增 临事会召集人 0 0
张伟荣 临事 0 0
朱柏林 临事 20,000 20,000
王 滨 临事 0 0
宿文智 临事 0 0
六、重要事项揭示：
1.报告期内召开的股东大会、董事会情况
(1)股东大会情况
㈠本公司1995年年度股东大会于1996年6月30日下午三时在珠江广场进行；
㈡出席会议的股东共46人，代表股份213797976股，占公司总股本的56.62％
㈢此次会议内容有八项：1)、审议通过1995年度董事会工作报告；2)、 审议
通过1995年度总经理工作报告；3)、审议通过1995年度临事会工作报告；4)、审议
通过1995年度决算报告，审议通过1995年度年终分红方案，决定1995年度暂不分红
，利润滚存到1996年度再分配；5)、审议通过刘昌伟任公司董事，免去林瑞骏的董
事职务；由陈秉联任董事，免去冯琨董事职务；由张伟荣任临事，陈刚不再任临事
职务；6)、审议通过股东大会工作细则；7)、审议通过董事会工作细则；8)、审议
通过临事工作细则。
㈣董事会：
本公司董事会1996年度共召开董事会两次，会议作出的重大决策事项有：
1.聘任刘昌伟任总经理，同意林瑞骏辞去总经理的职务，并提交股东大会通过
生效；聘任文朝龙为财务总监，同意甄小漠辞去财务总监职务；聘全冯湃为董事会
秘书。
2.审议通过提交1995年度股东大会的公司董事会工作报告，总经理工作报告，
1995年度财务决算报告，分红派息方案等议案。
3.审议通过上报海南证管办的有关文件，同意冯琨辞去董事职务，由陈秉联任
董事，提交股东大会通过生效。
㈤本公司年内没有任何重大诉讼、仲裁事项。
七、子公司及关联企业：
截止1996年12月31日，本公司主要子公司有拥有20％以上权益的联营公司资料
如下：
企业名称 注册资本 持股比例 主营业务
海南珠江实业股份有限 RMB1600万元 100％ 房地产开发经营
公司上海房地产公司
海南珠江物业管理服务 RMB100万元 100％ 物业管理及服务
有限公司
海南珠江国际旅行社 RMB500万元 100％ 旅游服务
海南珠江实业工程建设 RMB80万元 100％ 工程建设监理
监理公司
珠江春酒楼 RMB500万元 100％ 餐饮服务
海南珠江国际贸易有限 RMB500万元 100％ 五金、交电、百货、土特产
公司
海南珠江商业有限公司 RMB1000万元 100％ 家用电器、日用百货、 办公
用品
广州琼珠房地产开发有 RMB1000万元 95％ 房地产开发经营
限公司
海南珠江管桩有限公司 RMB1000万元 75％ 管桩生产
海南珠江国际置业有限 USD300万元 70％ 酒店、地产
公司
海南珠江装饰工程有限 RMB668万元 50％ 装饰工程
公司
海口培杰服装有限公司 RMB100万元 40％ 服装生产、销售
儋州市大宝水泥厂 RMB523万元 36.9％ 水泥生产
上海海上明珠物业管理 USD20万元 50％ 物业管理、投资咨询
有限公司
上海新兰德证券投资 RMB500万元 20％ 证券投资服务
咨询公司
八、财务报告
㈠审计意见
1.公司财务报告经海南会计师事务所黄玉珍、义志强注册会计师审计，并出具
无保留意见的审计报告〔琼会内审(1997)第007号〕。
2.审计报告：
审计报告
海南珠江实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日的合并资产负债表及1996年度合
并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的
责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计
准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录
等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度
》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日的财务状况及
1996年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
海南会计师事务所 中国注册会计师：黄玉珍
中国注册会计师：义志强
中国·海口 1997年3月10日
㈡财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
㈢财务报表附注：
1.主要会计政策。
(1)本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间：采用公历会计年度，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并报表的编制方法：合并会计报表的范围包括母公司和持股50 ％以上的
附属联营公司。按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
(4)记帐原则与计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
(5)记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
(6)存货计价方法：
存货购、建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价。低值易耗品在领用
时一次摊销。
(7)长期投资核算方法。
债券投资：按成本法核算。
股权投资和联营投资：公司拥有被投资企业50％以上权益性资本的，采用权益
法核算，合并会计报表；拥有20％以上权益性资本的，采用权益法核算；拥有20％
以下权益性资本的，采用成本法核算。
(8)固定资产及折旧
固定资产以使用年限一年以上，单位价值在2000元以上为标准按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产原值扣除残值（原值的10％）
和估计经济使用年限制定折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 25 3.6％
通用设备 10 9％
运输设备 5 18％
专用设备 5 18％
其他设备 5 18％
(9)递延资产及摊销
开办费按五年平均推销。其他递延资产按受益期限年平均推销。
(10)收入确认
营业收入于商品房已移交，货物、劳务已提供，同时收讫价款或取得索取价款
的凭据时确认。
(11)营业税：房地产销售出租及物业管理、旅游、餐饮收入营业额的5％计纳。
城市维护建设税、 教育费附加及副食品价格调节基金分别以营业税为计税依
据按7％、3％和1％计纳。
企业所得税：海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司依据上海市有关税
收优惠规定，按应纳税所得额15％的税率计纳，其他公司均按海南省有关税收规定
计纳。
2.会计报表注释（单位：人民币元）
(1)应收帐款
帐龄 期末余额
1年以内 54,817,516.77
1-2年 53,975,179.36
2-3年 34,164,433.07
3年以上 1,656,356.24
合计 144,613,486.14
(2)其他应收款
帐龄 期末余额
1年以内 20,925,713.89
1-2年 38,449,419.89
2-3年 9,146,835.11
合计 68,521,968.89
(3)存货
已完工开发产品 128,999,804.35
房屋、土地开成本 370,503,211.02
产成品 1,842,680.00
库存商品、材料 9,436,756.68
合计 510,782,452.05
(4)长期投资
股权投资：
被投资单位名称 股数（万股） 投资金额
交通银行海南分行 1188.4 14,000,000.00
海南发展银行 500 5,000,000.00
海南恒源信托投资股份有限公司 300 3,000,000.00
海南南洋船务实业股份有限公司 168 1,680,000.00
合计 23,680,000.00
联营投资：
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额
儋州市大宝水泥厂 36.9％ 8,856,670.00
海南通盛港务有限公司 15％ 6,000,000.00
海南珠江装饰工程有限公司 50％ 3,340,000.00
上海新兰德证券投资咨询公司 20％ 1,000,000.00
上海海上明珠物业管理有限公司 50％ 823,000.00
海南总商会 6.67％ 500,000.00
海南培杰服装有限公司 40％ 174,625.80
海南珠江海口绿化工程公司 200,000.00
合计 20,903,295.80
债券投资 国库券 120,000.00
(5)在建工程
工程名称 工程进度 实际支出数 资金来源
三亚珠江花园酒店 96％ 162,820,094.75 自筹
龙珠大厦二层装修工程 90％ 1,791,173.89 自筹
其他工程 1,890,012.77 自筹
合计 166,501,281.41
(6)递延资产
项目 原值 已摊销金额 期末余额
贷款利息 55,291,307.58 6,842,973.69 48,448,333.89
开办费 11,549,184.23 2,333,700,97 9,215,483.26
其他递延资产 6,557,928.89 3,710,813.76 2,847,115.13
合计 73,398,420.70 12,887,488.42 60,510,932.28
(7)预提费用
贷款利息 19,900,391.00
预提珠江广场工程成本 3,672,588.21
其他费用 1,772,820.35
合计 25,345,799.56
(8)资本公积
本年试结转多预提的B股发行费用增加3,241,662.69元，年末余额为273,036
,774.09元。
(9)盈余公积金
本年盈余公积金增加2,585,478.02元，系1995年度利润分配，分别按10％、
10％、30％提取的法定盈余公积金、法定公益金、 任意盈余公积金。 年末余额为
109,487,064.39元。
(10)以前年度损益调整
①原已销售之物业由于对方未按合同规定支付各期房款，经双方协商终止合
同退回销售之影响 -82,607,139.86
②原已销售之物业，经双方协商并签订降价销售合同之影响
-26,712,598.50
③原已出租之物业，1996改为销售，根据销售合同规定，以原租金收入抵扣
部分售房款之影响 -30,935,040.00
④现按竣工决算后实际成本金额调整原预转成本之影响 -9,180,503.18
⑤补计提以前年短期借款利息 -8,422,543.68
⑥补计固定资产折旧 -2,649,783.05
⑦补转免收珠江广场业主管理费 -5,236,623.51
⑧其他 -8,834,380.18
合计 -174,578,611.96
3.变动幅超过30％的帐项分析
(1)应收帐款比年初数减少35％， 主要是加速售房款回笼与销售退回处理的
影响。
(2)其他应收款比年初数减少46％，主要是加速了单位之间往来款清还。
(3)固定资产原价比年初增加66％， 主要是由于海南珠江管桩有限公司管桩
生产线结构固定资产所致。
(4)在建工程比年初数增加35％，主要是三亚珠江花园酒店投入增加所致。
(5)应付帐款比年初数增加252％，主要是珠江广场工程决算增加应付工程款
所致。
(6)预提费用比年初数增加42％，主要是上海玫瑰花园预提应付借款利息。
(7)销售费用比年初数增加36％，管理费用比年初数增加77％， 主要是由于
三亚珠江花园酒店从1996年6月28日试业经营， 海南珠江管桩有限公司从试产到正
常生产，本年度编制利润表所致。
九、本年度报告截止日后的重要事项
1996年净利润分配及分红派息预案：
经海南省会计师事务所审计本公司1996的度亏损1.865亿元，每股亏损0. 49
元。本公司董事会于1997年4月27日召开了会议，审议通过本公司今年不分红， 并
用积金1.839亿元冲补亏损。
此分配议案需经股东大会审议通过，并在有关证券主管部门批准后生效。
十、备查文件
1.载有董事长、总经理亲笔签名的1996年年度报告原本。
2.载有会计师事务所、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报告表；
3.其他资料。
海南珠江实业股份有限公司
董事会
1997年4月30日
