海南珠江实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
公司的法定中文名称:海南珠江实业股份有限公司
英文名称:HAINANPEARLRIVERENTERPRISESHOLDINGSCO.LTD
公司法定代表人:董明训
公司董事会秘书:冯湃
联系地址:海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
电话:(0898)6796307
传真:(0898)6776026
公司注册地址:海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
公司办公地址:海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
邮政编码:570125
公司年度报告备置地点:海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层
公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称和代码:琼珠江A0505,琼珠江B2505
二、会计数据和业务数据摘要
1.本公司本年度实现利润总额: -19794.66万元
净利润 -19704.11万元
主营业务利润 -10986.92万元
其他业务利润 164.28万元
投资收益 -934.82万元
补贴收入 287.20万元
营业外收支净额 -696.45万元
经营活动产生的现金流量净额21444.95万,现金及现金等价物净增加额-3048.98万元。
2.按境内外两种会计准则计算净利润之差异说明:
截至十二月 于十二月
止年度三十一日 三十一日之
除税后亏损 资产净值
1998年 1997年 1998年 1997年
人民币 人民币人民币 人民币
千元 千元 千元 千元
法定帐目中所报金额 (197941) 4024 381757 579302
-将物业的拥有权转至买家时确认溢
利与销售及销售成本及其他调整 23993 32245 (690) (24683)
-减少(增加)坏帐准备 13439 (10500)(20644)(34083)
-将在施工期内为融资在建工程及
待售物业而借款所发生之利息费
用资本化之调整 — (1763)(24072)(24072)
-长期投资之永久减值冲回(准备) 23020 (7971) — (23020)
-出售库存股票之调整 10 (24976) (1410) (1420)
-固定资产折旧之调整 708 (5899) — (708)
-合并附属公司调整 4199 (989) (793) (4992)
-其他 (366) 572 (531) 231
根据国际会计准则本公司调整后
之金额 (132938) (15257) 333617 466555
注:1997年末净资产与1997年度审计报告一致系为符合1998年财务报表的结构对联97的数字进行重新编写所致。
3.前三年主要会计数据和财务指标如下:
单位:人民币万元
项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 22338.48 18863.07 19973.72
净利润 万元 -19794.11 411.82 -18652.46
总资产 万元 85975.12 113793.25 129888.05
股东权益 万元 38175.69 57930.21 57623.55
每股收益 元/股 -0.524 0.011 -0.494
加权每股收益 元/股 -0.524 0.011 -0.494
每股净资产 元/股 1.01 1.53 1.53
净资产收益率 ％ -51.85 0.71 -32.36
调整后每股净资产 元/股 0.89 1.24 1.36
加权平均净资产收益率 ％ -41.19 0.71 -27.93
注1.本公司在1998年度内没有发行新股和送配股,加权计算的每股收益与摊薄计算的相同。
注2.主要财务指标方法:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
加权净资产收益率=净利润/[(年初净资产+年未净资产)/2]
加权每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份到期末的月份数)/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至98年末的月份数-6)/12]
4.报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中 未分配利润 合计
公益金
期初数 37765.08 27365.88 10948.70 4928.33 -18149.45 57930.21
本期增加 / 39.59 / / / 39.59
本期减少 / / / / -19794.11-19794.11
期未数 37765.08 27405.47 10948.70 4928.33 -37943.56 38175.69
变动原因:1998年度公司实现净利润-19794.11万元,资本公积增加39.59万元系为用土地对外投资增值。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
股本变动情况表(数量单位:股)
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
境内法人持有股份 206744976 206744976.00
2、内部职工股 85500 85500.00
尚未流通股份合计 206830476 206830476.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 113320324 113320324.00
2、境内上市的外资股 57500000 57500000
已流通股份合计 170820324 170820324.00
三、股份总数 377650800 377650800
(二)股东情况介绍
1.截至1998年末,公司股东总数为58061户,其中内部职工股股东5
户。
2.公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
(1)广州珠江实业集团有限公司 112628976 29.82
(2)海南省建行信托投资公司 23460000 6.21
(3)广州珠江外资建筑设计院 21896000 5.80
海南分院
(4)深圳宝安企业集团股份有 13570000 3.59
限公司
(5)中国残疾人福利基金会 8280000 2.19
(6)海南发展银行海口分行 7820000 2.07
(7)天骥投资基金 5750000 1.52
(8)中国平安保险公司 3450000 0.91
(9)哈道国债 3434795 0.90
(10)深圳万科企业股份有 2300000 0.61
限公司
注1、广州珠江外资建筑设计院为广州珠江实业集团有限公司下属企业,海南分院为该院驻海南分支机构。
2、广州珠江实业集团有限公司
法定代表人:董明训
经营范围:以房地产开发、工程总承包为主营业务的多元化企业集团。
3、持股5％(含5％)以上的股东所持股份报告期内无增减变动,无质押、冻结情况。
4、现任董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
董明训 董事长 25000 25000
周孟尝 董事 0 0
黄承荫 董事 0 0
黄励岗 董事 0 0
刘昌伟 董事 0 0
许庆群 董事、总经理 0 0
张穗南 董事、副总经理 0 0
史瑞培 董事 0 0
陈秉联 董事 0 0
王培林 董事 0 0
文朝龙 监事会召集人 0 0
张伟荣 监事 0 0
孙海顺 监事 0 0
朱柏林 监事 20000 20000
王 滨 监事 0 0
张宇江 副总经理 0 0
廖晓明 总工程师、副总经理 0 0
陈晓庆 副总经理 0 0
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本公司1997年度股东大会于1998年4月22日在《证券时报》公告通知,于1998年5月28日下午在海口珠江广场帝豪大厦29楼召开,出席会议股东及授权代表38人,代表股份211,528,971股(其中内资股股东及代表32人,代表股份211,339,771股;外资股股东及代表6人,代表股份189,200股),占公司总股本的56.01％,会议认真审议并以投票表决方式通过了以下决议:
(1)、1997年度董事会工作报告
(2)、1997年度总经理工作报告
(3)、1997年度监事会工作报告
(4)、1997年度财务决算报告
(5)、增选黄承荫为公司董事、免去朱春林董事职务
(6)、关于修改《公司章程》的议案
2、本公司现任董事、监事情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
董明训 董事长 男 60 三年 0
周孟尝 董事 男 57 三年 0
黄承荫 董事 男 60 三年 0
刘昌伟 董事 男 50 三年 0
黄励岗 董事 男 43 三年 0
许庆群 董事 男 43 三年 50000
张穗南 董事 男 43 三年 40000
史瑞培 董事 男 42 三年 0
陈秉联 董事 男 42 三年 0
王培林 董事 男 33 三年 0
文朝龙 监事会召集人 男 58 三年 0
张伟荣 监事 男 48 三年 0
孙海顺 监事 男 36 三年 0
朱柏林 监事 男 62 三年 0
王 滨 监事 男 35 三年 30000
3、董事、监事变更情况
因工作变动原因,本公司1998年第一次董事会决议免去朱春林董事职务,增选黄承荫为董事;1998年第二次董事会议决议免去郑署平董事职务。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年第一次董事会议于98年4月13日在三亚珠江花园酒店召开,审议并通过了以下议项:
(1)1997年度董事会工作报告
(2)1997年度总经理工作报告
(3)1997年度财务决算报告
(4)关于修改公司章程的报告
(5)关于增选黄承荫为董事,免去朱春林董事职务的报告
(6)关于聘任张宇江为副总经理,免去朱春林副总经理职务的报告
1998年第二次董事会议于98年8月13日在三亚珠江花园酒店召开,审议并通过了以下议项:
(1)、1998年中期报告
(2)、关于郑署平辞去董事、副总经理职务的议案
2、在董事会的领导下本公司股东大会通过的各项决议均得以认真执行。
3.报告期内公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
(二)本年度公司亏损不分配。
(三)本报告期内公司没有需要执行的利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案。
(四)、本公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。
六、监事会报告
本公司监事会于98年4月14日召开了第一次监事会议,审议了1997年度总经理工作报告和1997年度财务决算报告;于98年8月14日召开了第二次监事会议,审议了1998年度中期报告,监事会还按公司法和本公司章程赋予的职权,开展了以下工作:
1.监事会履行了对公司依法运作的监督职能,监事会认为本公司符合依法经营、规范运作的要求。
2、监事会履行了对公司董事和高级管理人员的监督职责,监事会认为本公司董事及高级管理人员具有较强的法制观念和敬业精神。
3、监事会查阅了经海南从信会计师事务所审计核实的1998年12月31日合并资产负债表、1998年度合并利润及利润分配表和1998年度合并财务状况变动表,认为该审计报告历史地、客观地反映了公司的财务状况。
4、监事会成员列席了董事会会议并提出了有关建议。
七、业务报告摘要
(一)、本年度经营情况
1.公司主营业务业绩
本公司是以房地产开发为龙头,在工程承包、工业、旅游、酒店、金融等方面进行投资的多元化企业,公司的主营业务是房地产开发。98年主要是抓好上海珠江玫瑰花园的房屋销售工作,由于房地产市道的持续低迷,虽然销售量较大,回笼了资金,保证了公司的正常运行,但由于出售价格较低,综合成本较高,加上有些历史上遗留下来的帐目要处理,故造成今年的亏损。
2.公司财务状况说明
公司98年末总资产85975.12万元,股东权益38175.69万元,比上年末减少的原因是主营业务亏损。公司98年度主营业务收入22338.48万元,净利润-19794.11万元,每股净资产1.01元。
3、公司经营中的困难
整个房地产形势仍不容乐观,上海、海南等地房屋空置率都居高不下,影响了本公司现有房产的销售和新项目的开发,本公司的财务负担也是制约公司效益的重要困素。
(二)、公司投资情况说明
1、1998年度本公司未进行较大项目的投资
2、报告期内未有募集资金
3、报告期前的募集资金未延期使用到本年度
(三)、新年度的业务发展计划
1.国家以海南为试点消化房地产存量,公司将借此努力盘活存量。
2.切实抓好新项目的开拓工作,为公司开辟新的利润增长点。
3.尝试进行资产重组、资本运作,为公司发展寻求突破。
八、重大事项
1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
本公司诉美策实业(深圳)有限公司及深圳市骏龙达实业发展有限公司违反合作建房合同一案(案件标9,969,140元)已由深圳市中级人民法院受理。为保证此案判决后得以顺利执行,本公司于1999年1月20日向深圳市中级人民法院提出财产保全申请,深圳市中级人民法院(1999)深中房初字第33号民事裁定书裁定:查封被告银行存款或等值的其他财产权9,969,140元;查封本公司位于海口市金盘工业开发区生活用地29,893,此案尚未判决。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
3、报告期内公司所聘会计师事务所仍为海南会计师事务所,该所现更名为海南从信会计师事务所。
4、关联交易事项见会计报表附注
九、财务报告
(一)、本公司财务报告业经海南从信会计师事务所注册会计师李进华、刘泽波审计,并出具无保留意见的审计报告[琼从会审字(1999)第053号]。
(二)、会计报表(附后)。
(三)、会计报表附注
附注1:公司简介
海南珠江实业股份有限公司(以下简称本公司)系经海南省人民政府办公厅琼府办(1992)1号文批准实行股份制规范化改组设立的股份有限公司。本公司于1992年1月11日领取海南省工商行政管理局核发的企业法人营业执照,于1992年12月经中国证券监督管理委员会批准,向社会公众公开发行人民币普通股,于1995年6月经中国证券监督管理委员会批准,发行境内上市外资股(B股)。截止1998年12月31日止,本公司股本总额37,765万元,法定代表人:董明训,地址:海口市龙昆北路2号龙珠大厦22层,主营:工程承包、监理、建筑设计、装修项目咨询服务、工业投资、热带种植业、海产养殖、房地产开发经营(贰级)、物业管理、酒店投资与管理、旅游娱乐、物资供应、建材、设备采购、租赁、百货。
附注2:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2.4记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
2.5外币业务核算方法
本公司发生外币业务时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入帐。年末外币现金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整,其差额计入当期损益。
2.6合并会计报表编制方法
合并会计报表的范围包括母公司和持股50％以上的附属子公司。因珠江春酒楼、洋浦珠江实业建设监理有限公司已停业、海南珠江广告有限公司、三亚珠江娱乐有限公司尚处于筹建期间,本次未纳入合并范
围。
合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销。
附属公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。
2.7现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的投资。
2.8坏帐核算方法
本公司坏帐确认标准为:
债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收帐款;
债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收帐款,经董事会批准后作为坏帐。
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款帐龄计提坏帐准备,其计提比例如下:
帐龄 计提比例
1年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 15％
三年以上 20％
2.9存货核算方法
存货包括产成品、在建开发产品;原材料、低值易耗品等。
存货购建按实际成本计价,发出存货按加权平均法计价;低值易耗品在领用时一次摊销。
期末存货按单个存货成本与可变现值孰低原则计提存货跌价准备。可变现值按存货中同类产品的市价或该产品的合同销售价确定。对无上述参照值且无市场比较值的存货,不计提存货跌价准备。
2.10短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价,其在转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资损益。年末短期投资跌价准备系按投资成本高于其可变净现值的差额提取。
2.11长期投资核算方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐。对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下采用成本法核算;对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响的,采用权益法核算,投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上的,按权益法核算并合并会计报表。
股权投资差异按10年平均摊销。
长期投资跌价准备计提方法
中期期末或年度终了,对长期投资逐项检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则以可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.12固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。
固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入帐。固定资产折旧采用平均年限法分类计提。各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 25 10％ 3.6％
通用设备 10 10％ 9％
运输设备 5 10％ 18％
专用设备 5 10％ 18％
其他设备 5 10％ 18％
2.13在建工程核算方法
在建工程系指各项固定资产购建、安装所发生的实际支出;在建工程在完工并交付使用时按实际发生的全部支出或暂估价值转入固定资产;在建工程借款所发生的利息在工程交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期损益。
2.14无形资产计价和摊销方法
无形资产为海口龙珠小区水井使用权,按实际支付金额入帐,分10年平均摊销。
2.15开办费、长期待摊费用及其摊销方法
开办费自开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
2.16收入确认原则
商品销售:公司与买方签订合同,已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在劳务已提供,收到价款或取得索取价款的凭据时,确认劳务收入的实现。
2.17所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.18本年度会计政策、会计估计、合并会计报表范围的变化
(1)本公司以前年度执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,并按《股份有限公司会计制度》的有关规定,在1998年度对相关会计政策进行变更。因存货、投资无法追溯其前期可变现值或估计可收回金额,未采用追溯调整法对1998年度会计报表的期初未分配利润以及其他相关项目的期初数或上年度比较数进行追溯调整。由于会计政策的变更对本期经营成果的影响如下:
变更内容 原会计政策 现会计政策 对本年经营
成果的影响
坏帐准备 按应收帐款年末 按帐龄计提 -8825069.35
金额3‰ 计提
存货跌价准备 未计提 计提 -3734234.22
长期投资跌价准备 未计提 计提 -17788449.84
合计 -30347753.41
(2)本公司1998年度会计估计和合并会计报表范围无变化。
附注3:税项
3.1主要税种和税率
税种 税率 计税依据
增值税 17％ 应税销售额
营业税 5％ 房产销售收入、出租、物业管理收入等
城市维护建设税 7％ 营业税、增值税
教育费附加 3％ 营业税、增值税
企业所得税 15％ 应纳税所得额
3.2优惠税率及批文
根据海南省人民政府琼府(1988)27号文《关于鼓励投资的税收优惠办法》规定,本公司附属公司海南珠江管桩有限公司之产品海南岛内销售部分免征增值税。
根据上海市浦东新区财政局、税务局浦财办(1996)第7号文规定,上海房地产公司享受企业所得税部分或全部返还的优惠政策。
附注4:控股子公司及合营企业
机构名称 注册资本 持股比例 本公司投资额
主营业务 备注
海南珠江实业股份有限 RMB4000万元 100％ 4000万元
公司上海房地产公司 房地产开发经营 合并报表
海南珠江物业酒店管理 RMB100万元 90％ 90万元
有限公司 物业、酒店管理等 合并报表
海南珠江国际旅行社 RMB500万元 100％ 50万元
旅游服务 合并报表
海南珠江实业工程建设 RMB80万元 100％ 80万元
监理公司 工程建设监理 合并报表
珠江春酒楼 RMB500万元 100％ 239万元
餐饮服务 已停业,未
合并报表
海南珠江国际贸易有限 RMB500万元 100％ 539万元
公司土特产 五金、交电、百货、 合并报表
海南珠江商业有限公司 RMB1000万元 95％ 1018万元
家用电器、日用百 合并报表
货、办公用品
广州琼珠房地产开发有 RMB1000万元 95％ 950万元
限公司 房地产开发经营 合并报表
海南珠江管桩有限公司 RMB1000万元 100％ 1000万元
管桩生产、销售 合并报表
海南珠江装饰工程有限 RMB668万元 50％ 334万元
公司 装饰工程 已停业,
未合并报表
海南珠江广告有限公司 RMB110万元 100％ 110万元
广告制作、发布筹建期, 未合并报表
三亚珠江娱乐有限公司 RMB450万元 60％ 270万元
保龄球、台球筹建期, 未合并报表
洋浦珠江实业建设监理 RMB100万元 60％ 55万元
有限公司 工程监理 已停业,
未合并报表
海南珠江海口绿化工程 RMB20万元 100％ 20万元
公司 园林工程 已停业,
未合并报表
附注5:合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
项目 期初数 期末数
现金 958527.11 529097.47
银行存款 56948922.13 27541254.58
其他货币资金 752083.94 99368.69
合计 58659533.18 28169720.74
1998年12月31日外币货币资金情况如下:
项目 币种 原币金额 汇率 折人民币
现金 港币 211,929.57 1:1.06 78226298.39
美元 3,227.11 1:8.27 8726716.28
银行存款 港币 321,284.51 1:1.06 78343067.60
美元 2,376.00 1:8.27 8719670.19
合计 615752.46
5.2应收帐款
帐龄 期初数 期末数
1年以内 48497188.45 22840492.86
1-2年 15880601.96 17278037.13
2-3年 32885633.30 16404152.00
3年以上 28563288.56 18980701.98
合计 125826712.27 75503383.97
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
应收帐款期末数比期初数减少原因主要系广州珠江实业集团有限公司退回以前年度购买的珠江广场及龙珠大厦地下车库。
5.3预付帐款
帐龄 期初数 期末数
1年以内 8632853.30 5487496.43
1-2年 26880119.32
2-3年 10256640.17
3年以上 13504787.47 233606.76
合计 59274400.26 5721103.19
预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5.4其他应收款
(1)帐龄分析及百分比
帐龄 期初数 期末数
1年以内 82721163.52 189664583.49
1-2年 10021652.60 21090845.85
2-3年 19912459.31 6709605.59
3年以上 11207326.03 27621932.62
合计 123862601.46 245086967.55
(2)欠款额占期末金额10％以上的欠款单位、欠款原因、金额及所得利益。
户名 金额 发生时间 发生原因
海南珠江国际 187,003,922.14 98年6月 代还借款及利息
置业有限公司
(3)本项目期末数比期初数增加原因系本公司代海南珠江国际置业有限公司代还了借款及利息。
5.5存货
项目期初数期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 6995698.05 2177195.47
在建开发产品 368652925.12 154908386.28
产成品及库存商品 93544654.33 190972320.49 3734234.22
低值易耗品 56060.02 60517.72
合计 469249337.52 348118419.96
在计提存货跌价准备时,其可变净现值的确定系以距资产负债表日最后一单交易价格或最近一项合同中所约定的交易价格为依据。
本项目期末数比期初数减少原因系上海珠江玫瑰花园之商品房大部分已对外销售所致。
5.6长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 110695892.19 3800000.00 44003360.29 70492531.90
长期债权投资
合计 110695892.19 3800000.00 44003360.29 70492531.90
本项目年末余额比上年末余额减少主要系转让交通银行海南省分行法人股及广州珠江实业集团财务有限责任公司部分股权所致。
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额(元)
海南恒源信托股份有限公司 法人股 300万股 3000000.00
海南发展银行 法人股 500万股 5000000.00
海南南洋船务实业 法人股 163.35万股 1680000.00
股份有限公司
合计 9680000.00
(3)其他股权投资
投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
儋州市大宝水泥厂
15年 8856670.00 36.9％ 已停业
中国(海南)改革发展研究院
8640000.00
海口培杰服装有限公司
10年 174625.80 40％ 已停业
海南珠江装饰工程有限公司
15年 3340000.00 50％ 已停业
海南珠江国际置业有限公司
5年 2738571.43 10％ 成本法核算
海南通盛港务有限公司
70年 6000000.00 15％ 成本法核算
海南珠江实业装饰工程有限公司
15年 261422.58 30％ 权益法核算
广州珠江实业集团财务有限责任公司
20000000.00 10％ 成本法
海南龙珠瞬达娱乐有限公司
10年 3750688.05 37.5％ 权益法
南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证
911400.00
珠江春酒楼 257154.00 100％ 已停业
海南珠江广告有限公司 1100000.00 100％ 筹建期间
三亚珠江娱乐有限公司 2700000.00 60％ 筹建期间
上海海上明珠物业管理有限公司
20年 832000.00 50％ 权益法核算
海南珠江海口绿化工程公司
20年 200000.00 100％ 已停业
洋浦珠江实业建设监理有限公司
15年 550000.00 60％ 已停业
合计 60812531.90
5.7长期投资减值准备
被投资单位 提取比例 减值准备 计提原因
珠江春酒楼 100％ 257,154.04 已停业,资不抵债
儋州市大宝水泥厂 100％ 8,856,670.00 已停业,资不抵债
海口培杰服装公司 100％ 174,625.80 已停业,资不抵债
海南发展银行 100％ 5,000,000.00 已被行政关闭
海南恒源信托股份有限公司 100％ 3,000,000.00 已注销,资不抵债
海南省总商会 100％ 500000.00
合计 17788449.84
5.8固定资产及累计折旧
固定资产原值
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 83943130.44 8702974.25 2605449.56 90040655.13
运输设备 11953272.82 103100.00 2091287.58 9965085.24
通用设备 16456706.30 282403.27 79311.73 16659797.84
专用设备 23366873.47 36100.00 23402973.47
其他设备 9165330.87 206365.00 238652.00 9133043.87
合计 144885313.90 9330942.52 5014700.87 149201555.55
1、本年增加的固定资产主要系:
(1)上海房地产公司存货－－地下室5,515,872.70元转入。
(2)在建工程转入1,821,288.89元。
2、本年减少的固定资产主要系:
(1)出售上海玫瑰花园别墅2,605,449.56元。
(2)处理运输设备一批1,883,207.58元。
3、房屋建筑物价值2776万元已抵押给中国交通银行海南省分行和中国工商银行洋浦分行。
累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 9742705.68 3425173.86 276197.70 12891681.84
运输设备 6290338.40 1636493.59 1688083.64 6238748.35
通用设备 4577147.15 1746567.47 64579.31 6259135.31
专用设备 3805593.19 2104643.00 5910236.19
其他设备 4959632.91 1024608.62 198752.82 5785488.71
合计 29375417.33 9937486.54 2227613.47 37085290.40
5.9在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金
固定资产数 减少数 来源
工程进度
龙珠大厦 1791173.89 1791173.89 0 自筹
修装工程
珠江广场 1349689.92 1349689.92 0 自筹
修装工程
龙珠小区 363600.85 363600.85 自筹
供水工程
管桩厂办 380877.00 380877.00 自筹
90％
公楼工程
其他 30115.00 30115.00 自筹
合计 3915456.66 1821288.89 1713290.77 380877.00
在建工程期初数、本年增加数、本期减少数及期末数中均无利息资本化金额。
5.10无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
龙珠小区供 363600.85 363600.85
水使用权
5.11开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 3298190.40 705853.55 1127338.79 2876705.16
5.12长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销(转出) 期末数
房屋使用权 637985.17 12523.20 625461.97
其他 64638906.74 450000.00 65027258.12 61648.62
合计 65276891.91 450000.00 65039781.32 687110.59
“长期待摊费用－－其他”减少原因系依据《股份有限公司会计制度》的有关规定将原记入长期待摊费用的以前年度房地产开发项目中利息支出64,628,950.76元转入存货项目所致。
5.13短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 142500000.00 71840000.00
担保借款 107000000.00 57722122.22
信用借款 4975000.00 25000000.00
合计 254475000.00 154562122.22
短期借款期末比期初数减少原因系本公司1998年度归还部分金融机构贷款所致。
5.14应付帐款期末余额39,767,076.08元(1997年12月31日17,193,076.84元),无应付持有本公司5％以上股份的股东单位款项。本项目期末余额比期初余额增加,主要系上海房地产公司应付未付扬州建筑工程公司工程款增加所致。
5.15预收帐款24,359,448.42元(1997年12月31日13,040,335.95元),无预收持有本公司5％以上股份的股东单位款项。本项目期末余额比年初余额增加,主要系预收上海珠江玫瑰花园购房款所致。
5.16应付股利
主要投资者 欠付股利金额 欠付原因
海南建行信托投资公司 1,872,000.00 投资者逾期未领
富南国托信托投资公司 300,000.00 投资者逾期未领
其他股东 1,041,302.88 投资者逾期未领
合计 3213302.88
5.17应交税金
税种 期初数 期末数
营业税 341352.69 -3289469.99
城市维护建设税 123620.65 -130537.00
房产税 2282294.36 2630306.61
个人所得税 321.00 86390.59
土地使用税 1035157.45 1108349.47
印花税 871059.42 53400.61
企业所得税 5298036.20 43288.62
资源税 / 330.20
合计 9951841.77 502059.11
5.18其他应付款121,390,496.13元(1997年12月31日73,953,484.88元),其中应付持有本公司5％以上股份股东--广州珠江实业集团公司款项为50,947,510.56元;广州珠江外资建筑设计院海南分院298,284.53元。本项目比期初余额增加主要系应退广州珠江实业集团公司购车库款所致。
5.19预提费用
类别 期初数 期末数
维修及零星工程费 1032608.27 0
珠江广场维修费 0 1486389.89
借款利息 20355485.12 19832483.74
预提开发成本 2758302.15 6325038.12
合计 24146395.54 27643911.75
5.20一年内到期的长期负债,系一年内到期的长期借款
借款类别
原币金额 折人民币金额 借款期限 月利率
抵押借款
USD1500000 RMB12419700.00 1994.7.1-1997.7.1 8.33‰
担保借款 RMB25850000.00 1997.5.16-1998.5.16 8.4‰
合计 38269700.00
5.21长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
中国农业银行海口市分行
10000000.00 1998.12.31-2000.12.23 6.66％ 抵押
合计 10000000.00
5.22长期应付款54,890,000.00元系应付广州珠江实业开发股份有限公司之款项。
5.23股本
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 206744976.00 206744976.00
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 206744976.00 206744976.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 85500.00 85500.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 206830476.00 206830476.00
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 113320324.00 113320324.00
2、境内上市的外资股 57500000.00 57500000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 170820324.00 170820324.00
三、股份总数 377650800.00 377650800.00
5.24资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 273658831.16 273658831.16
资产评估增值 395912.00 395912.00
合计 274054743.16
资产评估增值系本公司以土地使用权对外投资其确认值高于帐面值之金额。
5.25盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22568950.05 22568950.05
公益金 49283285.81 49283285.81
任意盈余公积 37634827.93 37634827.93
合计 109487064.39 109487064.39
5.26未分配利润
期初数 -181494528.39
加:本年净利润 -197941109.37
期末数 -379435637.76
5.27财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 32035967.76 49099236.94
减:利息收入 1023217.73 1017469.40
汇兑损失 385.10 1310041.50
减:汇兑收益 2584569.11 33772.04
其他 889875.69 470969.61
合计 29318441.71 49829006.61
财务费用本年发生数比上年发生数减少主要系本公司归还了部分银行借款及贷款利率下降所致。
5.28投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 8531661.20 26217899.55
被投资单位所有者权益净增减 -3360.29 4430045.54
投资减值准备 -17788449.84
债券投资收益 53253.56
合并价差摊销 -88100.00
合计 -9348248.93 30701198.65
5.29营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 383469.47 48204.04
罚款收入 202657.36
滞纳金收入 35962.41 179063.33
其他 19524.27 56192.00
合计 641613.51 283459.37
5.30营业外支出
类别 本年发生数 上年发生数
存货盘亏(商品房面积差异) 7467943.41
赔偿支出 408800.00
固定资产清理损失 13244.18 1015.64
赞助支出 105000.00
其他支出 24950.00 37294.44
合计 7506137.59 552110.08
附注6分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房地产业 175910377.64 203953248.50 110911352.23 301193478.16
64999025.41 -97240229.66
物业管理 9865665.95 13305754.16 8597718.77 11803564.58
1267947.18 1502189.58
旅游酒店 884107.00 1474600.00 668073.00 1180517.10
216034.00 294082.90
其他 2328302.05 6167133.60 634996.48 8403267.76
1693305.57 -2236134.16
公司内行业
间相互抵减 357764.15 1515853.96 150000.00 1515853.96
207764.15
合计 188630688.49 223384882.30 120662140.48 321064973.64
67968548.01 -97680091.34
附注7、关联方关系及交易
7.1存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质
法定代表人
海南珠江实业股份有限 上海市 房地产开发 子公司 股份制
公司上海房地产公司 及经营 许庆群
海南珠江物业酒店管理 海口市 物业、酒店 子公司 有限责任
有限公司 管理 张穗南
海南珠江国际旅行社 海口市 旅游服务 子公司 股份制
许庆群
海南珠江实业工程 海口市 工程建设监理 子公司 股份制
建设监理公司 郑署平
珠江春酒楼 海口市 餐饮服务 子公司 股份制
董明训
海南珠江国际贸易 海口市 五金、交电 子公司 股份制
有限公司 百货、土特产 许庆群
海南珠江商业有限 海口市 家用电器 子公司 有限责任
公司 日用百货 许庆群
广州琼珠房地产开发 广州市 房地产开发 子公司 有限责任
有限公司 经营 董明训
海南珠江管桩 澄迈县 管理生产 子公司 有限责任
有限公司 销售 许庆群
海南珠江广告 海口市 广告制作 子公司 有限责任
有限公司 发布 张穗南
三亚珠江娱乐 三亚市 保龄球、 子公司 有限责任
有限公司 台球 张穗南
海南珠江海口 海口市 园林设计 子公司 有限责任
绿化工程公司 施工 许庆群
洋浦珠江实业 洋 浦 施工监球 子公司 有限责任
建设监理有限公司 许庆群
海南珠江装饰工程 海口市 装饰工程 子公司 有限责任
有限公司 许庆群
7.2存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
海南珠江实业股份有限 4000万元 4000万元
公司上海房地产公司
海南珠江物业酒店管理 100万元 100万元
有限公司
海南珠江国际旅行社 500万元 500万元
海南珠江实业工程 80万元 80万元
建设监理公司
珠江春酒楼 500万元 500万元
海南珠江国际贸易 500万元 500万元
有限公司
海南珠江商业有限 1000万元 1000万元
公司
广州琼珠房地产开发 1000万元 1000万元
有限公司
海南珠江管桩有限公司 1000万元 1000万元
海南珠江广告有限公司 110万元 110万元
三亚珠江娱乐有限公司 450万元 450万元
海南珠江海口绿化 20万元 20万元
工程公司
洋浦珠江实业建设 100万元 100万元
工程监理有限公司
海南珠
饰工程 668万元 668万元
有限公司
7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额％ 金额 ％ 金额 ％
海南珠江实业股份有限
公司上海房地产公司 4000万元 100 0 0 4000万元 100
海南珠江物业酒店管理
有限公司 90万元 90 0 0 90万元 90
海南珠江国际旅行社 20万元 100 30万元 0 50万元 100
海南珠江实业工程建设
监理公司 80万元 100 0 0 80万元 100
珠江春酒楼 239万元 100 0 0 239万元 100
海南珠江国际贸易有
限公司 539万元 100 0 0 539万元 100
海南珠江商业有限公司 1018万元 95 0 0 1018万元 95
广州琼珠房地产开发有
限公司 950万元 95 0 0 950万元 95
海南珠江管桩有限公司 1000万元 100 0 0 1000万元 100
海南珠江装饰工程有限
公司 334万元 50 0 0 334万元 50
三亚珠江娱乐有限公司 270万元 60 0 270万元 60
海南珠江广告有限公司 110万元 100 110万元 100
海南珠江海口绿化工程公司 0 20万元 100 20万元 100
洋浦珠江实业建设监理有限公司 0 55万元 60 55万元 60
7.4不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
广州珠江实业(集团)有限公司 持有本公司29.8％股份
海南建行信托投资公司 持有本公司6.20％股份
广州珠江外资建筑设计院海南分院 持有本公司5.8％股份
海南珠江国际置业有限公司 同一母公司
广州珠江实业开发股份有限公司 同一母公司
7.5关联交易事项
1、广州珠江实业集团有限公司1998年度向本公司退回以前年度购买的海南珠江广场及龙珠大厦地下车库,金额43,777,500.00元。
2、广州珠江外资建筑设计院海南分院1998年度向本公司退回以前年度购买的商品房10套,金额5,526,780.00元。
3、1998年1月,海南珠江国际置业有限公司向广州珠江实业集团财务有限责任公司借款11150万元的担保人由广州珠江实业集团有限公司变更为本公司,由于海南珠江国际置业有限公司未履行偿债义务,本公司已于1998年6月代其偿还了借款及利息。
4、本公司向交通银行海南省分行借款5000万元系由广州珠江实业集团有限公司提供担保。
5、广州珠江实业开发股份有限公司借予本公司使用的款项(5489万元),其资金使用费支付标准为9.6％(年)。
7.6关联方应收应付款项
应收帐款 年初数 年末数
广州珠江实业集团有限公司 11721416.80 0
其他应收款年初数年末数
海南珠江国际置业有限公司 63162944.25 187003922.16
广州珠江外资建筑设计院海南分院 8528495.27 0
合计 71691439.52 187003922.16
其他应付款年初数年末数
广州珠江实业集团有限公司 20087761.56 50947510.56
广州珠江外资建筑设计院海南分院 0298284.53
合计 20087761.56 51245795.09
长期应付款年初数年末数
广州珠江实业开发股份有限公司 54500000.00 54890000.00
合计 54500000.00 54890000.00
附注8:或有事项
截至1998年12月31日止,本公司已为海口工业进出口公司等36位法人及自然人提供了商品房按揭贷款担保,涉及金额为32,957,740.31元,若借款人到期无力清偿债务,本公司将无条件承担偿债责任。
附注9:承诺事项
无此类事项
附注10:资产负债表日后事项
1、1999年1月31日,三亚市土地房地产管理局在《海口晚报》刊载公告,称本公司所拥有的三亚海坡32,923M2土地使用未在规定期发内开发,应无偿收回,要求本公司于公告发布7日内依法进行申辩,本公司已进行了申辩。是否无偿收回上述土地使用权,尚无定论。
2、本公司诉美策实业(深圳)有限公司及深圳市骏龙达实业展有限公司违反合作建房合同一案(案件标的9,969,140元)已由深圳市中级人民法院受理。为保证此案判决后得以顺利执行,本公司于1999年1月20日向深圳市中级人民法院提出财产保全申请,深圳市中级人民法院(1999)深中房初字第33号民事裁定书裁定:查封被告银行存款或等值的其他财产9,969,140元;查封本公司位于海口市金盘工业开发区生活用地29,893m2,此案尚未判决。
附注11:报表项目变动说明
本年与上年数据相比较,合并合计报表中报表项目数字变动幅度达30％(含30％)以上且占报告期利润总额10％(含10％)以上的内容变动原因如下:
1、应收帐款比上年减少40.00％,主要是广州珠江实业集团有限公司退回以前年度购买的珠江广场、龙珠大厦地下车库及加强售房款的追收之影响。
2、预付帐款比上年减少90.35％,主要是预付工程款结转到开发产品之影响。
3、长期待摊费用比上年减少98.95％,主要是将原计入长期待摊费用的以前年度房地产开发项目中利息支出转入存货项目之影响。
4、短期借款比上年减少39.26％,偿还借款之影响。
5、应付帐款增加123.29％,主要是上海珠江玫瑰花园工程决算应付工程款增加之影响。
6、一年内到期的长期负债减少63.17％,偿还借款之影响。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期、地点:1992.1.11海口市龙昆北路2号
2、企业法人营业执照注册号:20128455－－6
3、税务登记号码:460100800600377
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
海南从信会计师事务所 海口市义龙路宁海大厦三楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、公司章程。
海南珠江实业股份有限公司
董事会
1999年4月14日
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利润及利润分配表
编制单位:海南珠江实业股份有限公司 1998年度
金额单位:人民币元
项目
本期合并数 上年同期合并数 本期母公司数 上年同期母公司数
一、主营业务收入
223384882.30 188630688.49 -47135550.50 74064577.20
减:折扣与折让
主营业务收入净额
223384882.30 188630688.49 -47135550.50 74064577.20
减:主营业务成本
321064973.64 120662140.48 4038571.15 47718804.14
主营业务税金及附加
12189155.13 10461495.88 -2591370.94 4111480.69
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)
-109869246.47 57507052.13 -48582750.71 22234292.37
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
1642873.01 1722428.77 1642873.01 1243300.70
减:存货跌价损失
3734234.22
营业费用
9751138.89 11343729.09 6756813.31 7358461.52
管理费用
33575629.44 26967768.79 25923754.51 20361446.45
财务费用
129318441.71 49829006.61 21597916.09 29438506.21
三、营业利润(亏损以“—”号填列)
-184605817.72 -28911023.59 -101218361.61 -33680821.11
加:投资收益(亏损以“—”号填列)
-9348248.93 30701198.65 -89605418.09 38182243.27
补贴收入
2872000.00 3895034.63
营业外收入
641613.51 283459.37 382563.74 62396.04
减:营业外支出
7506137.59 552110.08 7499893.41 539135.64
四、利润总额(亏损以“—”号填列)
-197946590.73 5416558.98 -197941109.37 4024682.56
减:所得税
41531.25 1326085.37
少数股东损益
-47012.61 65791.05
五、净利润(亏损以“—”号填列)
-197941109.37 4024682.56 -197941109.37 4024682.56
加:年初未分配利润
-181494528.39 -185519210.95 -181494528.39 -185519210.95
盈余公积转入
六、可供分配利润
-379435637.76 -181494528.39 -379435637.76 -181494528.39
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-379435637.76 -181494528.39 -379435637.76 -181494528.39
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股东的普通股股利
八、未分配利润
-379435637.76 -181494528.39 -379435637.76 -181494528.39
现金流量表
编制单位:海南珠江实业股份有限公司 1998年度 金额单位:人民币元项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 315193037.68 32554140.89
收到的租金 807010.00 807010.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其它税费返还 2872000.00
收到的其它与经营活动有关的现金 24847072.92 25929772.29
现金流入小计 343719120.60 59290923.18
购买商品,接受劳务支付的现金 67943419.84 13151458.06
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7006275.55 2707380.11
支付的增值税款
支付的所得税款 6233123.23 6232746.23
支付的除增值税,所得税以外的其它税费 17080054.98 1129086.76
支付的其它与经营活动有关的现金 32106772.10 28953454.49
现金流出小计 130369645.70 52174125.65
经营活动产生的现金流量净额 213349474.90 7116797.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 44000000.00 44000000.00
分得股利或利润所收到的现金 8531661.20 8531661.20
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额
886600.00 862600.00
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 53418261.20 53394261.20
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金
406101.00 57145.00
权益性投资所支付的现金 990000.00 990000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有所关的现金
现金流出小计 1396101.00 1047145.00
投资活动产生的现金流量净额 52022160.20 52347116.20
三、筹资活动产生的现金净流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 142026600.00 95026600.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 901833.67 646031.97
现金流入小计 142928433.67 95672631.97
偿还债务所支付的现金 419379100.00 167229100.00
发行筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 19341670.95 15961941.20
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 438720770.95 183191041.20
筹资活动产生的现金流量净额 -295792337.28 -87518409.23
四、汇率变动对现金的影响 -69110.26 -69110.26
五、现金及现金等价净增加额 -30489812.44 -28123605.76
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -197941109.37 -197941109.37
加:少数股东损益 -47012.61
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 8666809.20 7858301.72
固定资产折旧 9463022.16 5181785.75
待摊费用摊销 16968.00
无形资产摊销 43362646.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-381209.47 -382469.47
固定资产盘亏、报废损失 7514511.24 7467943.41
财务费用 29854302.04 22215416.59
投资损失(减收益) 9348248.93 89605418.09
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 147666475.16 10661279.22
经营性应收项目的减少(减增加) -15257654.57 27792237.39
经营性应付项目的增加(减减少) 171072249.10 34646765.24
增值税增加净额(减减少)22其他 11228.96 11228.96
经营活动产生的现金流量净额 213349474.90 7116797.53
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 28169720.74 13488615.62
减:货币资金的期初余额 58659533.18 41612221.38
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30489812.44 -28123605.76
资产负债表
编制单位:海南珠江实业股份有限公司 1998年12月31日
金额单位:人民币元
资产
负债及所有者权益
年初合并数 期末合并数 年初母公司数 年末母公司数
流动负债:
短期借款
254475000.00 154562122.22 215100000.00 141187122.22
应付票据
应付帐款
17193076.84 39767076.08 6909383.31 3388407.63
预收帐款
13040335.95 24359448.42 8500793.63 6817219.92
代销商品款
应付工资
应付福利费
1547123.72 1548068.23 683851.44 478641.02
应付股利
3905571.48 3213302.88 3905571.48 3213302.88
应交税金
9951841.77 502059.11 9478210.53 795857.33
其他应交款
79318.60 -40512.45 40927.85 -32053.31
其他应付款
73953484.88 121390496.13 93686584.75 155206293.26
预提费用
24146395.54 27643911.75 12542280.81 7774074.74
一年内到期的长期负债
103919700.00 38269700.00 12419700.00 12419700.00
其他流动负债
流动负债合计
502211848.78 411215672.37 363267303.80 331248565.69
长期负债:
长期借款
10000000.00 10000000.00
应付债券
长期应付款
54500000.00 54890000.00
住房周转金
1252674.01 1269804.60 1252674.01 1263902.97
其他长期负债
长期负债合计
55752674.01 66159804.60 1252674.01 11263902.97
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
557964522.79 477375476.97 364519977.81 342512468.66
少数股东权益
665791.05 618778.44
股东权益:
股本
377650800.00 377650800.00 377650800.00 377650800.00
资本公积
273658831.16 274054743.16 273658831.16 274054743.16
盈余公积
109487064.39 109487064.39 109487064.39 109487064.39
其中:公益金
49283285.81 49283285.81 49283285.81 49283285.81
未分配利润
-181494528.39 -379435637.76 -181494528.39 -379435637.76
股东权益合计
579302167.16 381756969.79 579302167.16 381756969.79
负债和股东权益合计
1137932481.00 859751225.20 943822144.97 724269438.45
资产负债表
编制单位:海南珠江实业股份有限公司 1998年12月31日
金额单位:人民币元
资产
年初合并数 期末合并数 年初母公司数 年末母公司数
流动资产:
货币资金
58659533.18 28169720.74 41612221.38 13488615.62
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
1850000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
125826712.27 75503383.97 99703280.29 56119784.05
减:坏帐准备
384770.30 9051579.50 299109.84 8157411.56
应收帐款净额
125441941.97 66451804.47 99404170.45 47962372.49
预付帐款
59274400.26 5721103.19 4755980.81 4720670.44
应收补贴款
其他应收款
123862601.46 245086967.55 268951681.52 284396535.27
存货
469249337.52 348118419.96 237528449.17 226867169.95
减:存货跌价准备 3734234.22
存货净额
469249337.52 344384185.74 237528449.17 226867169.95
待摊费用
16968.00
待处理流动资产净损失
370.88 13204.87
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
838355153.27 689826986.56 652252503.33 577435363.77
长期投资:
长期股权投资
111576892.19 71285431.90 227284633.79 106926165.21
长期债权投资
长期投资合计
111576892.19 71285431.90 227284633.79 106926165.21
减:长期投资减值准备
17788449.84 17788449.84
长期投资净额
111576892.19 53496982.06 227284633.79 89137715.37
其中:合并价差股权投资差额
881000.00 792900.00 737000.00 663300.00
固定资产:
固定资产原价
144885313.90 149201555.55 80379463.82 80501850.79
减:累计折旧
29375417.33 37085290.40 19629035.63 23169092.33
固定资产净值
115509896.57 112116265.15 60750428.19 57332758.46
工程物资
固定资产清理 2697.83
在建工程
3915456.66 380877.00 3534579.66
待处理固定资产净损失
固定资产合计
119425353.23 112499839.98 64285007.85 57332758.46
无形资产及其他资产:
无形资产 363600.85 363600.85
开办费
3298190.40 2876705.16
长期待摊费用
65276891.91 687110.59
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
68575082.31 3927416.60 363600.85
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1137932481.00 859751225.20 943822144.97 724269438.45
